INTRODUCCION

La Papaya es una especie de planta de la familia de las caricceas. Su fruto se conoce como papaya o papayon.La planta conserva aun en los especmenes maduros una textura suculenta y turgente, escasamente blandona y presenta numerosas cicatricez caractersticas, producto del crecimiento y cada consecutivas del follaje superior.La savia es de consistencia lechosa y toxica en estado natural para el ser humano,pudiendo producir irritaciones alergicas con el contacto con la piel.Esta savia lechosa contiene una enzima muy til, la papana empleada como ablandador de carnes.Se emplea el jugo que fluye al cortar la corteza de la lechosa verde.El proyecto esta destinado a deshidratar la papaya por secado osmtico y luego por evaporacin en un secador de tnel para la obtencin de fruta confitada.Los departamente del norte del pas son los que concentran mayor produccin de papaya, y con menor produccin los departamentos del sur. Entonces se asegura el abastecimiento anual del fruto para el proceso.Una de las razones fundamentales de llevar a cabo este proyecto es que el mercado nacional esta en aumento por demanda de panetones y otros, producindose una demanda instaisfecha y otra razn es que el mercado nacional requiere de fruta confitada de mejor calidad y no elaborada altesanalmente, muy aparte que en un futuro nuestra produccin se pueda destinar a cubrir otros mercados internacionales.

RESUMEN

Este proyecto tiene como finalidad la instalacin de una planta agro-industrial para producir Fruta confitada como producto nico y primario.La fruta confitada, es ofertado en el mercado nacional, con gran demanda para la elaboracin de panetones, bizcochos, pasteles, entre otros productos. La planta agro industrial para producir fruta confitada se realizara en el distrito de Uchumayo, especficamente en la zona de Congata, donde se encuentra en una zona que tanto como su abastecimiento de materia prima, insumos, mano de obra, cercanas a las vas de comunicacin, etc. Se encuentran disponibles y muy cercanas a la planta de produccin.Lo que se pretende es plantear la construccin de una infraestructura de planta agro industrial con todos los equipos necesarios para la produccin de fruta confitada de papaya, contando para este fin con estudios primarios de la materia prima y las estadsticas existentes a nivel nacional, y ver la posibilidad de trabajar con otras frutas en un futuro.El estudio de mercado, adems del marco terico, involucra una etapa inicial de Investigacin y desarrollo, que representa el primer paso para la puesta en marcha de este proyecto, o que nos permitir conocer realmente como producir la fruta confitada de papaya y el proceso correcto que nos asegurara un producto de calidad.Es necesario mencionar que el mayor inconveniente del proyecto es su elevado monto de inversin en la etapa pre-operativa, el xito del estudio radica en la comercializacin directa y en las condiciones optimas del producto puesto en el mercado. Por ltimo se consolidara esta inversin formando Mdulos que se asemejen a Pequeas y Medianas Microempresas autogestionarias que constituya en el futuro las reas lderes que irradien a otros mbitos esta nueva actividad econmica.

OBJETIVOS DEL PROYECTO

OBJETIVO GENERALContribuir al desarrollo Industrial de la Regin Sur del Per, fomentando la inversin privada en el sector agro-industrial.OBJETIVOS ESPECIFICOS Promover el cultivo de papaya. Fomentar la inversin privada en el sector agro-industrial en las diferentes regiones del pas, para incrementar la produccin de papaya.. Generar nuevos puestos de trabajo, adecuadamente remunerados.OBJETIVOS DE ESTUDIOOBJETIVO GENERALProporcionar los elementos de Juicio Tcnico, Econmico, de mercado, Social y Ecolgico que permita decidir la Ejecucin, Rechazo y Postergacin del Proyecto.OBJETIVOS ESPECIFICOS Cubrir los requerimientos de la Demanda Insatisfecha de fruta confitada de papaya en el Mercado nacional. Utilizar tecnologa innovadora para la Produccin de fruta confitada que permita mejorar de Calidad y Productividad. Precisar los costos de implementacin que implicara la puesta en marcha de este proyecto y sus complementarios Evaluar la rentabilidad del proyecto

ANTECEDENTES GENERALES DEL PROYECTO1.1. NOMBRE DEL PROYECTOEstudio de pre factibilidad de una Planta Agroindustrial para la Elaboracin de fruta confitada de papaya1.2. UBICACIN DEL PROYECTO

La ubicacin elegida para el proyecto, debido a la potencialidad de la regin, ser la ciudad de Arequipa, que dispone de los recursos de electricidad, agua y desage que permitir la elaboracin de fruta confitada a corto, mediano y largo plazo. 1.3. FASES DEL PROYECTODependiendo de la complejidad y monto asociado del proyecto a realizar, existen etapas a desarrollarse para un proyecto: pre inversin (Perfil, Pre-Factibilidad, Factibilidad y Diseo), existiendo otros proyectos que pueden postular directamente desde una de estas etapas al estado de inversin.La Pre inversin nos permite identificar el problema o necesidad. Se elaboran los estudios y se determina la conveniencia y oportunidad de realizar o no el proyecto, se prepara su informacin y se cuantifican, si es posible, sus costos y beneficios. Se preparan los diseos preliminares.Nuestro proyecto se centrara en la etapa de Pre-Inversin.1.4. NIVEL DE ESTUDIOFactibilidad:Factibilidad se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios para llevar a cabo los objetivos o metas sealados. La factibilidad se apoya en 3 aspectos: Operativo, Tcnico, Econmico.Factibilidad Operativa:Se refiere a todos aquellos recursos donde interviene algn tipo de actividad (Procesos), depende de los recursos humanos que participen durante la operacin del proyecto. Durante esta etapa se identifican todas aquellas actividades que son necesarias para lograr el objetivo, y se evala y determina todo lo necesario para llevarla a cabo.Factibilidad Tcnica.Se refiere a los recursos necesarios como herramientas, conocimientos, habilidades, experiencia, etc., que son necesarios para efectuar las actividades o procesos que requiere el proyecto. Generalmente nos referimos a elementos tangibles (medibles). El proyecto debe considerar si los recursos tcnicos actuales son suficientes o deben complementarse.Factibilidad EconmicaSe requiere a los recursos econmicos y financieros necesarios para desarrollar o llevar a cabo las actividades o procesos y/o para obtener el producto final. Los recursos bsicos que deben considerarse son el costo de tiempo, el costo de la realizacin y el costo de adquirir nuevos recursos.Generalmente la factibilidad econmica es el elemento ms importante ya que a travs de l se solventan las dems carencias de otros recursos, es lo ms difcil de conseguir y requiere de actividades adicionales cuando no se posee (financiamiento).1.5. SECTORAgro-Industrial2. DISEO DEL PRODUCTO COMERCIALLa fruta confitada es elaborada a partir de frutas, sometido a un intercambio de agua intracelular por un jarabe de azcar a 70-75 Brix. Qumicamente es considerado un producto de humedad intermedia, el cual se caracteriza por poseer una humedad del 25-50 % con una actividad de agua de 0.65 a 0.90. Debido a que la misma actividad de agua no permite el crecimiento de bacterias, este producto no necesita conservantes ni sistemas de conservacin, aunque si puede haber presencia de mohos y levaduras; para evitar estos ltimos, el producto se sumerge en una solucin de benzoato de sodio a 0.05% as como el empacado al vaco.2.1. COMPOSICIONLas materias primas que conforman al producto son:PAPAYALa papaya es una excelente fuente de provitaminas A y cido ascrbico, la porcin comestible de papaya est compuesta por 80-86% de agua, 12.18% de carbohidratos, los cuales forman el 98.98% de la fruta.La composicin natural dela papaya se muestra a continuacin:

SACAROSA (30, 40, 50, 60,70 y 75Brix)Se utiliza como agente depresor de la actividad de agua. La masa molecular es de 342.3 y sus solubilidad es de 204g/100g de agua a 20C(287g/100 g de agua a 100C).Es el ingrediente mayoritario y que puede utilizarse sin restricciones legales, salvo en lo que se refiere a los alimentos a base de frutas por razones de calidad o a los dietticos destinados a personas obesas o diabticas.No tiene accin antimicrobiana directa y si efecto de inhibicin contra los microorganismos se debe nicamente al descenso de la actividad de agua. La sacarosa en jarabe tiene una actividad de agua final de 0.65 a 0.8. CARACTERISTICASa) CARACTERISTICAS FISICASColor: el caracterstico a la fruta papayaOlor: propio de la fruta, pero tambin un poco al jarabeSabor: Al caracterstico de la fruta, pero mucho ms dulce, sin llegar a ser empalagoso.Aspecto: Brillante, suave, no pegajoso y firme.b) CARACTERISTICAS QUIMICASLos ingredientes deben ser autorizados para consumo en loslmites permitidosEl producto no debe tener colorantes ni saborizantesLas conservas y edulcorantes deben ajustarse a al formulacin para su preparacinc) CARACTERISTICAS MICROBIOLOGICASEste tipo de productos deben estar libres de cualquier microorganismo. El envase deber proporcionarles esta proteccin, y el vaco es un mtodo conveniente para envasar las frutas confitadas. Como suplemento, el producto ya confitado se sumerge en un jarabe que contenga la cantidad necesaria de benzoato de sodio para obtener un producto que tenga una concentracin final de benzoato de 0.05%, para evitar crecimiento de hongos.3. DESCRIPCIN DEL PROCESO La fruta confitada es un producto que se obtiene luego de sucesivas etapas de ebullicin y prolongado reposo, en jarabes de concentracin cada vez mayores, que van desde 30% hasta 75%, de manera que el azcar del jarabe penetra profundamente en los tejidos de la fruta.3.1. Seleccin Se escoge fruta sana, de pulpa firme, con 3/4 de maduracin. 3.2. Lavado Se sumerge la papaya en un bao de agua clorada. El agua se clora agregando el cloro en el agua de lavado en una proporcin de 2 ppm. 3.3. Pelado y desemilladoEl pelado se hace en forma manual, se cortan primero los extremos y luego se pela en un solo trazo. Luego se parte en dos para sacar las semillas. 3.4. CubeteadoEn forma manual o con una mquina cubeteadora se obtiene cubitos de 1.5 cm de arista. 3.5. Escaldado Los cubos de papaya son escaldados por inmersin en agua a 80C durante dos minutos. 3.6. Inmersin en lechada de cal A fin de mejorar la textura de los cubos se sumergen en una suspensin de hidrxido de calcio (1.5 g/l) a 50C por 15 minutos. Se usa una relacin fruta: suspensin de 1:1. 3.7. Inmersin en solucin cida Los cubos son retirados de la suspensin de cal y colocados durante 15 minutos en un tanque conteniendo una solucin de 2% de cido ctrico en relacin 1:1, con el fin de ajustar el pH y mejorar el sabor del producto final. 3.8. Secado osmtico Los cubitos se sumergen en una solucin de azcar de 70brix, a 50C, con una relacin fruta: almbar de 1:3, hasta alcanzar 50% de humedad en la fruta. 3.9. Drenado y lavado Se saca la fruta del recipiente de concentracin y se enjuaga en agua a 70C por 3 segundos para remover el exceso de jarabe. 3.10. Inmersin en bao con sulfitos Los cubos se pasan a un tanque conteniendo un jarabe de 70Brix adicionado con bisulfito de sodio (0.8%) en relacin 1:1, donde permanecen por 15 minutos. 3.11. Secado Se realiza un secado final por arrastre, en un secador de tnel con aire a 60 - 65C, a velocidades de aproximadamente 5 m/s, durante 3 horas, hasta alcanzar una humedad final del producto de 25%. 3.12. Empaque Se realiza en bolsas de celofn o de polietileno de alta densidad. 3.13. Almacenamiento Debe hacerse en lugares secos, con buena ventilacin, sin exposicin a la luz.

DIAGRAMA DE FLUJO DE FRUTA CONFITADA DE PAPAYAJarabe < 70BrixJarabe < 70BrixBolsas de celofn o polietileno Aire a 60-65C a 5m/s durante 3 horasSol. Azcar 70Brix con NaHSO3(2%) por 15 min en relacin 1:1AGUA 70C por 3 seg con agitacinSol. Azcar 70Brix, 50C fruta: almbar 1:3Sol. 2% acido ctrico en relacin de 1:1Ca(OH) (1.5g/L)50C por 15 min. Relacin fruta suspensin de 1:1suspensin de 1:1. AGUA 80C por 2minAGUA CLORADA 2ppmVAPOR DE AGUAAGUA RESIDUALAGUA RESIDUALCASCARA, SEMILLASAGUA RESIDUALFRUTOS DESECHADOSDIAGRAMA DDALMACENADOEMPAQUESECADOINMERSION EN BAO CON SULFITOSLAVADOSECADO OSMOTICOINMERSION EN SOLUCION ACIDAINMERSION EN LECHADA DE CALESCALDADOCUBETEADOPELADO/DESEMILLADOLAVADOSELECCION

4.REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS MAQUINA LAVADORA POR INMERSIONLava frutas sumergiendolas y agitandolas en agua recirculada y enjuagandolas con chorros de agua limpia.La lavadora tipo inversion lava de manera continua frutas particularmente delicadas en su manejo tales como guayaba, papaya, fresa y uvas sumergiendolas y agitandolas primero en una tina con agua recirculada y enjuagandolas despues con chorros de agua limpia al tiempo que avanzan sobre un elevador tipo malla, eliminando residuos como tierra, basura, abono, insectos y pesticidas adheridos al producto.DESCRIPCION:Consta de estructuras, tina de lavado, elevador tipo malla, tolva de descarga, tanque de recirculacion, motobomba, tuberia y espreas. Su diseo permite una facil y rapida limpieza del equipo.CARACTERISTICAS: Capacidad variable (dependiendo del tiempo de lavado y el producto a manejar) Minimo gasto de agua debido a un sistema de recirculacionDIMENSIONESMODELOANCHO UTIL

inmts

12120.30

18180.46

24240.61

30300.76

36360.91

42421.07

48481.22

ESPECIFICACIONES TECNICAS:1) Contruida en acero inoxidable 3042) Estructura en perfil tubular con bases para anclaje3) Tina de recepcion y lavado con registro para limpieza y rebosadero4) Elevador tipo malla plastica con rastras5) Eje motriz cuadrado en acero inoxidable con chumaceras de fierro colado y rodamientos6) Tansmision de motoreductor de 0.75 o 1.5 HP con catarinas, cadena y guarda7) Sistema tensor con tapas y cojinetes de bronce8) Tolva de descarga 9) Tanque de recirculacion con placas de filtrado, rebosadero y dren 10) Motobomba de 2, 3, 5, 7.5 o 10 HP11) Tuberia de acero inoxidable con valvulas de bronce 12) Variador de frecuencia a 220 o440 V

MAQUINA CORTADORADESCRIPCIONPresentamos una mquina a su medida, diseada y desarrollada para cortar frutas y verduras redondas por mitades con un rendimiento de 1.500 kilos por va. Su formato le permite adaptarse a las necesidades reales del cliente, aumentando su produccin por hora y evitando as los tiempos muertos de cada proceso.CARACTERSTICAS GENERALES- Estructura general: Acero inoxidable AISI 316.- Rendimiento: 2000 k/h- Ejes y defensas: inoxidable- Montaje global sobre soportes con rodamientos sanitarios.- Dimensionamiento til: 1200 x 700mm x 1200 mm.- Sistema motriz central: motorreductor de 1 hp 440 volt.- Formato de transportador: bandas en pvc sanitarias, anguladas en 90.- Tipo de unin de banda transportadora: mecnica clipper- Numero de vas: 3.- Sistema de partido de frutas: Cuchillo inoxidable, en 3mm espesor x 250mm (6u).TANQUE DE ESCALDADOElaborado en acero inoxidable 304, calibre 18. Medidas: Diametro: 60 cms. X 60 cm (50 gal. Aprox.) Volcable en basculante, montado sobre estructura metalica. Con calefactor a gas.Elaborado en acero inoxidable 304, calibre 18. Medidas: Diametro: 60 cms. X 60 cm (50 gal. Aprox.) Volcable en basculante, montado sobre estructura metalica. Con calefactor a gas.Precio de compra: $2,540,400,00.

5.4. BALANCE DE MATERIA5.4.1. BASE DE CLCULOSe considera la produccin correspondiente a un da de trabajo, operando a planta capacidad (100%).5.4.2. BALANCE DE MATERIAS DE FRUTA CONFITADA DE PAPAYAA. Balance de seleccinENTRAFrutos de Papayakg/daTotal entrankg/daSALENFrutos de papayakg/daFrutos de desechados (1%)kg/daTotal salen kg/daB. Balance de lavadoENTRANFrutos de papayakg/daAgua (2:1)kg/daTotal entrankg/daSALENFrutos lavados de papayakg/daAgua residual con impurezaskg/daTotal salen kg/daC. Balance de pelado /desemilladoENTRANFrutos lavados de papayakg/daTotal entrankg/daSALENFrutos cortados desemilladoskg/daCascara, semillas separadas (26%)kg/daTotal salenkg/daD. Balance de cortadoENTRANFrutos despeladoskg/daTotal entrankg/daSALENPerdidas en proceso (1%)kg/daTotal salen kg/daE. Balance en escaldadoENTRANFrutos cortadoskg/daTotal entrankg/daSALEN Perdidas en proceso (1%)kg/daTotal salenkg/daF. Balance de inmersin en lechada de calENTRANFrutos escaldadoskg/daSol.Ca(OH)2 (1.5 g/L)(1:1)kg/daTotal entrankg/daSALENFrutos kg/daSol. Ca(OH)2 residualkg/daTotal salenkg/daG. Balance de inmersin en solucin acidaENTRANFrutos kg/daSol. 2% de cido ctrico (1:1)kg/daTotal entrankg/daSALENFrutos kg/daSol. 2% cido ctrico residualkg/daTotal salenkg/daH. Balance de secado osmticoENTRANFrutos kg/daSol. De azcar 70Brix, fruta: almbar (1:3)kg/daTotal entrankg/daSALENFrutos kg/daAlmbar residualkg/daTotal salenkg/daI. Balance de lavadoENTRANFrutoskg/daAgua 70C (2:1)kg/daTotal entrankg/daSALENFrutoskg/daAgua residual con jarabekg/daTotal salen kg/daJ. Balance de inmersin en bao de sulfitosENTRANFrutos kg/daSol. Azcar 70Brix con 8%NaHSO3 (1:1)kg/da

Total entrankg/daSALENFrutos kg/daSol. Azcar residualkg/daTotal salenkg/daK. Balance de secadoENTRANFrutoskg/daSALENFruto deshidratadokg/daPerdidas: agua evaporada (%)kg/daTotal salenkg/daL. Balance en empaquetadoENTRANFruta confitadakg/daSALENFruta confitada envasadakg/daPerdida por manipulacin (0.5%)kg/daTotal salenkg/da6.PRESUPUESTOS DE EGRESOSEn este capitulo se describen los costos e ingresos de nuestro proyecto, diferenciando los costos de acuerdo a los diferentes criterios de clasificacin. El objetivo de este capitulo es determinar los presupuestos de costos e ingresos generados por el proyecto para el horizonte de planeamiento, tomando en cuenta el enfoque de la clasificacin de costos que debe considerarse mediante los criterios principales.6.1.GENERALIDADESLos ingresos y costos del proyecto constituyen clculos anticipados que se elaboran sobre la base de las proformas y/o presupuesto de costos previamente verificados. Se debe tener cuidado en esta proyeccin, pues la demanda y oferta harn fluctuar los ingresos6.2 PRESUPUESTOS DE EGRESOSEn la etapa de operacin del proyecto, los costos se clasifican en costos de fabricacin o produccin, gastos de operacin y gastos financieros; los cuales se encuentran claramente reflejados en el cuadro de presupuesto de costos o egresos.El presupuestos de costos o egresos muestran lso recursos monetarios requeridos por el proyecto para un periodo definido , esto nos ayudara a tomar decisiones de utilidad para la evaluacin y control del proyecto. Los costos del proyecto segn la clasificacin general por objeto de gasto, esta conformado por tres elementos: Costos de produccin o fabricacin Gastos de operacin Gastos financieros6.3. COSTOS DE FABRICACIN Considerados como negocio principal; son recursos reales y financieros destinados para la adquisicin de factores y medios de produccin para el desarrollo y fabricacin del producto principal y se dividen en costos directos e indirectos.6.3.1COSTOS DIRECTOSCOSTOS DIRECTOS

AOMANO DE OBRA DIR.M.PRIMA(S/)COSTOS DE P.CTOTALES

201583730.28151897.30235627.59471255.17

201683730.28151935.89235666.18471332.35

201783730.28155389.19239119.48478238.95

201883730.28155427.79239158.07478316.14

201983730.28158881.09242611.37485222.74

202083730.28158919.68242649.96485299.92

202183730.28162372.98246103.26492206.52

202283730.28162411.57246141.85492283.71

202383730.28165864.87249595.15499190.31

202483730.28181591.11265321.39530642.79

6.3.2. COSTOS INDIRECTOS

COSTOS INDIRECTOS

AOMANO DE OBRA IND.COMBUSTIBLETOTALES

201512510.1216000.0028510.12

201612510.1216000.0028510.12

201712510.1216000.0028510.12

201812510.1216000.0028510.12

201912510.1216000.0028510.12

202012510.1216000.0028510.12

202112510.1216000.0028510.12

202212510.1216000.0028510.12

202312510.1216000.0028510.12

202412510.1216000.0028510.12

6.3.3. COSTOS DE MATERIA PRIMAAOFRUTA DE PAPAYA(Kg)COSTO TOTAL(S/)

20152610046980

20162610046980

20172670048060

20182670048060

20192730049140

20202730049140

20212790050220

20222790050220

20232850051300

20242850051300

=491400

Costo de acido ctrico con un valor de S/4.00 por kiloAOACIDO CITRICO(Kg)COSTO TOTAL(S/)

2015522020984.4

2016522020984.4

2017534021466.8

2018534021466.8

2019546021949.2

2020546021949.2

2021558022431.6

2022558022431.6

2023570022914

2024570022914

Costo de Ca(OH)2(Kg) con un costo de S/4 por kilo

AOCa(OH)2(Kg)COSTO TOTAL(S/)

201539.15156.6

201639.15156.6

201740.05160.2

201840.05160.2

201940.95163.8

202040.95163.8

202141.85167.4

202241.85167.4

202342.75171

202442.75171

Costo deNaHSO S/7.00 por kiloAONaHSO(Kg)COSTO TOTAL(S/)

2015208814616

2016208814616

2017213614952

2018213614952

2019218415288

2020218415288

2021223215624

2022223215624

2023228015960

2024228015960

Costos del azcar teniendo como base 70g de azcar por 30 de agua o 70grados BRIXAOAZUCAR(Kg)COSTO TOTAL(S/)

20155481082215

20165481082215

20175607084105

20185607084105

20195733085995

20205733085995

20215859087885

20225859087885

20235985089775

20245985089775

COSTO TOTAL(S/)

AOPAPAYA(S/)AZUCAR(S/)A. CITRICO(S/)NaHSO(S/)Ca(OH)2(S/)DE MAT.PRIMAS

2015469808221520984.41678.75239.15151897.3

2016469808221520984.41717.34439.15151935.9

2017480608410521466.81717.34440.05155389.2

2018480608410521466.81755.93640.05155427.8

2019491408599521949.21755.93640.95158881.1

2020491408599521949.21794.52840.95158919.7

2021502208788522431.61794.52841.85162373.0

2022502208788522431.61833.1241.85162411.6

20235130089775229141833.1242.75165864.9

202451300897752291417559.3642.75181591.1

INGRESOS POR VENTASPrecio de venta por kilo S/ 5 soles AOPAPAYA(Kg)FRUTA CONFITADAPRECIO S/

2015261001800990045

2016261001800990045

2017267001842392115

2018267001842392115

2019273001883794185

2020273001883794185

2021279001925196255

2022279001925196255

2023285001966598325

2024285001966598325

COSTOS DE PARTES COMERCIALESAOBOLSAS DE POLIETILENOCOSTO TOTAL(S/)

20151800450

20161800450

20171850462.5

20181850462.5

20191900475

20201900475

20211970492.5

20221970492.5

20232000500

20242000500

AOETIQUETASCOSTO TOTAL(S/)

20151800450

20161800450

20171850462.5

20181850462.5

20191900475

20201900475

20211970492.5

20221970492.5

20232000500

20242000500

COSTO TOTAL

AOBOLSAS DE POLIETILENOETIQUETASDE PARTES.COM

2015450450900

2016450450900

2017462.5462.5925

2018462.5462.5925

2019475475950

2020475475950

2021492.5492.5985

2022492.5492.5985

20235005001000

20245005001000

COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTACOSTO MANO DE OBRA y JORNALES

Costo de Mano de Obra

DescripcionOperarioIngenieroPeon

S/.S/.S/.

Salario Basico900.001,500.00520.00

Movilidad50.0050.0030.00

Liquidacion y utilidades135.00225.0078.00

Vacaciones103.77172.9559.96

Gratificaciones180.00300.00104.00

Dias Feriados33.7556.2519.50

Asignacion Escolar225.00375.000.00

Prestaciones de Salud101.47169.1258.63

Accidentes de Trabajo21.7236.2012.55

EPP121.00121.0082.00

Costo Total1,750.712,884.51882.63

Mano de obra directa

N de trabajadores60

Ingenieros823076.1186

Operarios1729762.0512

Peones3530892.1132

COSTO M.O=83,730.28

Costo de Mano de Obra Indirecta

DescripcionAdministrativosContabilidadMarketing

S/.S/.S/.

Salario Basico1,000.00900.00750.00

Liquidacion y utilidades150.00135.00112.50

Vacaciones115.30103.7786.48

Gratificaciones200.00180.00150.00

Dias Feriados37.5033.7528.13

Prestaciones de Salud112.75101.4784.56

Accidentes de Trabajo24.1321.7218.10

Costo Total1,639.681,475.711,229.76

GASTOS ADMINISTRATIVOS9510.12399

GASTOS POR LIMPIEZA3000

COSTO MANO DE OBRA INDIRECTA12510.124

COSTO MANO DE OBRA TOTAL=96,240.41

COSTOS TOTAL DE PRODUCCIONAOCOSTO MPCOSTO MOKIFCTP

2015151897.396,240.41268000653628.8

2016151935.996,240.41268000653688.177

2017155389.296,240.41268000658999.352

2018155427.896,240.41268000659058.719

2019158881.196,240.41268000664369.895

2020158919.796,240.41268000664429.261

2021162373.096,240.41268000669740.403

2022162411.696,240.41268000669799.757

2023165864.996,240.41268000675110.933

2024181591.196,240.41268000699297.89

6.4.COSTOS DE EQUIPOS Y SERVICIOS6.5.FLUJO DE CAJA