Formas de Pago Comercio Exterior

5/11/2018 Formas de Pago Comercio Exterior - slidepdf.com

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Formas de Pago Comercio Exterior

Lo más seguro es utilizar la Carta de Crédito, el cual es un método de pago pormercadería en el cual el comprador establece un crédito con el banco local donde sedetalla la mercadería a ser comprada, el precio, la documentación requerida y se

establece el límite de tiempo para completar la transacción; cuando el banco recibe ladocumentación recibe el pago del comprador o en su defecto toma posesión del título delos bienes y los transfiere el vendedor. La carta de crédito puede ser revocable oirrevocable.

La elección del método de pago que se vaya a emplear en una operación decompraventa internacional se ve influida por el nivel de conocimiento que se tenga delcomprador extranjero, el tamano y la frecuencia de las operaciones.

Los medios de pago juegan un rol fundamental, no sólo por ser la forma como se realizala transacción, sino porque dan origen al financiamiento.

Los principales medios internacionales de pago son los siguientes:

1. Pago anticipado: Consiste en que el importador, antes del embarque, situa en laplaza del exportador el importe de la compra venta. Esta forma de pago representamuchos riesgos para el comprador; quien queda totalmente a merced de la buena fe delvendedor, quien eventualmente y hasta deliberadamente puede demorar indebidamenteel envío de las mercancías o simplemente en el peor de los casos no hacerlo. El uso deesta modalidad es excepcional, cuando por ejemplo el vendedor domina el mercado porser el unico proveedor del producto.

2. Pago Directo: Se constituye cuando el importador efectúa el pago directamente alexportador y/o utiliza a una entidad para que se efectúe este pago sin mayorcompromiso por parte de esa entidad. Los medios de pago más comunes para pagosdirectos son el cheque, la orden de pago, el giro o la transferencia. Los medios de pagodirectos son utilizados normalmente cuando las condiciones de pago son al contado, encuenta corriente o a consignación.

El pago directo representa una cierta forma de anticipación con la variante de que quienrecibe toda la ventaja es el comprador, quedando el vendedor en absoluta inferioridad,pues debe enviar las mercancías y esperar el pago hasta que estas hayan llegado a

destino.

Puede suceder que el importador retire las mercancías y demore deliberada eindebidamente el pago, o que finalmente no lo realice, con graves pérdidas para elexportador quien, en el mejor de los casos tendrá que hacer regresar los bienes a sudestino, asumiendo costos no previstos, con lo cual habrá sufrido una pérdida efectiva.En esta modalidad no existen garantías, la intervención de un banco queda limitada afacilitar un giro bajo instrucciones del cliente.

3. Cobranzas Documentarias: Se definen como el manejo por los bancos dedocumentos que pueden ser financieros o comerciales; según las instrucciones que

reciban, con el fin de lograr el cobro y/o la aceptacion de documentos financieros. El

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exportador entrega sus documentos a un banco para que éste, bajo las instruccionesrecibidas, maneje y entregue los documentos al comprador previo pago y/o aceptacion.

Pago a la vista (Documento contra Pago): En este caso, el banco que cobra presenta losdocumentos al comprador, quien hace el pago y obtiene los documentos para la entrega

de la mercancía. Este método es favorable al exportador puesto que, indirectamente,mantiene el control de los documentos hasta que el comprador externo haga el pago.

A la aceptación a la vista de la letra de cambio (Documentos contra Aceptacion): Eneste caso el banco que cobra entrega los documentos al comprador al aceptar éste laletra de cambio, es decir su obligación de realizar el pago en una fecha establecida.

La Cobranza Documentaria representa menos riesgos que el pago directo y el anticipadoya que en esta modalidad intervienen uno o más bancos, pero dicha intervención noconstituye una garantía en el cumplimiento de las obligaciones derivadas del contrato decompra venta acordado entre las partes.

4. La Carta de Crédito: La Carta de Crédito o Crédito Documentario, ocupa el lugarde privilegio entre los medios de pago para operaciones de compra ventainternacionales de mercancías, no sólo por las seguridades que ofrece, sino porquemediante su uso se consigue un equilibrio entre los riesgos de tipo comercial queasumen las partes que intervienen en la compra-venta internacional.

La Carta de Crédito, constituye una garantía de pago, porque es un compromiso depago respaldado por un banco. Estas garantías amplían según las cartas de créditos seanirrevocables y confirmadas. Este método de pago se considera de bajo riesgo porque elbanco expedidor tiene la obligación legal de pagar, siempre y cuando se presenten todoslos documentos requeridos y se cumplan todos los términos estipulados en el contrato.

Principales medios de pago en el comercio exterior (import export)

Clasificación de los medios de pagos internacionales.







CRÉDITO DOCUMENTARIO. LETTER OF CREDIT. COMERCIO

EXTERIOR En portugués

Un Crédito Documentario (CD, Letter of Credit -L/C-) es un convenio en virtud delcual un Banco, actuando a petición de un importador y de conformidad con susinstrucciones, se compromete a efectuar un pago a un exportador contra presentación deuna serie de documentos exigidos dentro de un tiempo límite especificado, siempre ycuando se hayan cumplido los términos y las condiciones del crédito.

¿POR QUÉ SE USA UN CRÉDITO DOCUMENTARIO? Tipos de Créditos Documentarios FAQS sobre Créditos Documentarios

Circuito de un crédito documentario Partes de un crédito documentario Check list Créditos Documentarios en los países miembros de ALADI Ejemplo de un crédito documentario

POR QUÉ SE USA UN CRÉDITO DOCUMENTARIO?

CRÉDITO DOCUMENTARIO

Las características del mercado internacional, hacen que las compraventasinternacionales sean más complicadas que las nacionales, debido principalmente a:

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El tiempo que la mercancía está viajando. Los posibles percances en el viaje. Las formalidades aduaneras. Regulaciones de comercio exterior y los controles de cambio. La diferencia de legislaciones entre países. Desconocimiento mutuo entre el importador y el exportador. Distintos idiomas, divisas, costumbres, etc.

El importador necesita saber que la mercancía le será entregada conforme al pagorealizado mientras que el exportador quiere asegurarse que va a recibir el pago de lamercancía enviada.

El exportador deberá presentar al Banco los documentos que evidencien el envío odespacho de la mercancía requerida. Contra la presentación de los documentosconformes a las condiciones establecidas en el Crédito, obtendrá el pago o compromiso.El importador con los documentos podrá retirar la mercancía.

Hay que señalar que los Bancos nunca trabajan con mercancías, siempre lo hacen condocumentos

STAND BY Un crédito Stand-by es usado como un sustituto de un aval. Es un aval de ejecucióndocumentaria sujeto a los URU´s. Se pueden usar en cualquier tipo de transacción yestán basados en el concepto de incumplimiento de contrato por parte del ordenante delcrédito Stand-by.

REVOLVING (ROTATIVO) Un Crédito Documentario revolving es aquél utilizable por un importe que permanececonstante por un período especificado de tiempo. De esta forma cuando es utilizadoresulta disponible por la totalidad del importe, ya sea de forma automática o tan prontocomo se recibe aviso del emisor de haber recibido conformes los documentos de lautilización precedente.

CRÉDITO DOCUMENTARIO TRANSFERIBLE Un Crédito Documentario Transferible es emitido a favor de un beneficiario que no esquien produce la mercancía sino un intermediario, que ha establecido un contrato deventa con un comprador, pero depende de una tercera parte (el exportador), para

suministrar la mercancía a su cliente. Está especialmente indicado para las TradingCompanys (empresas intermediarias de comercio internacional).

CONTRA ACEPTACIÓN El crédito es disponible contra aceptación de documentos y de un efecto librado a plazo(giro) contra un Banco designado por el crédito (Banco Aceptador) que puede serpropio emisor.El Banco Aceptador asume el compromiso de pago al vencimiento independientementesi ha confirmado el crédito o no.

COLLECTION CREDITS

En realidad no es un crédito documentario sino que son créditos emitidos en la forma

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habitual pero disponibles para pago en las cajas del Banco Emisor, es decir, el BancoEmisor es el Pagador.

BACK TO BACK Cuando el beneficiario del crédito no es el proveedor final de la mercancía y el crédito

recibido no es transferible, el exportador puede solicitar a su Banco que emita un nuevocrédito documentario respaldado por el primer crédito recibido. Son dos créditosdistintos (diferencia del transferible).

Existen modalidades particulares de operar aún dentro del Crédito Documentario por loque, se han bautizado ciertos Créditos dado lugar a nuevas créditos Documentarios muyespeciales.

Cartas de Crédito Stand By: O de Garantía en caso de incumplimiento de algúnContrato de Préstamo u otro tipo de contratos vinculados con prestaciones de serviciosdiversos como ser: Oferta en Licitaciones Internacionales, mantenimiento de Precios,Provisión de Obras. Como se ve, son de naturaleza ‘Contingente’

Cláusula Verde: Consiste en el Pago Parcial por Anticipado de las mercaderíasinvolucradas,. Dicho anticipo se efectúa contra Certificado de Acopio o Almacenajeprobatorios del próximo embarque de la carga.

Cláusula Roja: Representa el Pago Parcial y por anticipado, de las mercaderíasinvolucradas. Dicho anticipo se efectúa contra un Simple Recibo del Exportador.

Cartas de Créditos Domésticas: O Carta de Crédito Local. Hoy se encuentra casi endesuso ante el avance de la Cesión de Facturación de las Grandes Empresas. Por estamodalidad, el exportador podía requerir a un Banco, dentro de las fronteras de su paísque, gestione el Pago de una Compra Interna, la cual forma parte del ProcesoProductivo de la Exportación. En dicho caso, sus Proveedores serían ExportadoresIndirectos. Un saludo a todos y espero vuestra participación.



Partes de un crédito documentario


Beneficiario. Persona a cuyo favor se emite el crédito y que puede exigir el pago al

Banco Emisor o al pagador una vez ha cumplido las condiciones estipuladas en elcrédito. Es el exportador.

Ordenante. Persona o entidad que solicita la apertura del crédito a su Bancocomprometiéndose a efectuar el pago. Es el importador .

Banco avisador. Es el Banco Corresponsal del Banco Emisor en el país del exportador.Sólo adquiere el compromiso de avisar al beneficiario de la apertura del crédito.

Banco Aceptador. Similar al Banco Pagador, pero en este caso, acepta un efecto alvencimiento en lugar de pagar o comprometerse al pago.

Banco Confirmador. Garantiza el pago por parte del Banco Emisor. Se usa cuando lasgarantías que ofrece el Banco Emisor no se consideran suficientes. Suele ser el BancoAvisador.

Banco Emisor. Banco elegido por el importador. Confecciona y realiza la apertura delcrédito. Paga el crédito si se cumplen las condiciones exigidas en el mismo. Es el Bancodel Importador.

Banco negociador. Compra (descuenta) un efecto al exportador. Aunque el pago suela

ser diferido, el exportador cobra a la vista (con o sin intereses).Banco pagador. Generalmente es un Banco en el país del exportador, que recibe elmandato del Banco Emisor para pagar o comprometerse al pago contra presentación dela documentación exigida Para el exportador es conveniente que exista un BancoPagador en su país

untos a comprobar en el Crédito Documentario. Check List


1- las condiciones del Crédito Documentario concuerden con el contrato decompraventa.

2- el tipo de crédito sea el acordado. Rechazar créditos revocables.

3- nuestros datos (nombre y dirección) son correctos.

4- no haya condiciones inaceptables o que no estén bajo nuestro control.

5- los documentos puedan obtenerse tal y como indican las condiciones del CD

6- la descripción de los productos y los precios unitarios coinciden con el contrato.













7- sea correcto el importe.

8- somos responsables por cargos de intereses no previstos.

9- los gastos bancarios corran por cuenta de la parte estipulada en el contrato.

10- las fechas de embarque y vencimiento de presentación de documentos permitan unmargen de tiempo suficiente para procesar el pedido, embarcarlo, obtener losdocumentos y presentarlos al Banco.

11- sean correctos los puertos de embarque y desembarque o los lugares de entrega yrecepción de la mercancía.

12- la mercancía pueda enviarse de la forma señalada.

13- los Incoterms sean correctos.

14- qué tipo de embarque (parcial) y transbordo permite. Si no especifica nada seentiende que están permitidos.

15- si la mercancía viaja en cubierta, el crédito permita la carga ´On Deck´.

16- el seguro coincida con el contrato.

17- si es pagadero a plazo o a la vista.

18- sea utilizable en el país del exportador.19- el Agente de Aduanas tenga una copia de las condiciones.

Ejemplo de un crédito documentario


Imagine que Vd va a realizar su primera venta con un cliente de Nigeria (África). Elimporte de la operación es de 150.000 USD. El Incoterm seleccionado es FOB. Lainformación que dispone es que Nigeria es un país en el que hay que asegurar al

máximo los cobros. Además, no dispone de una información financiera suficiente sobreeste cliente.

Seguramente Vd pensará que lo mejor y dado que es un país "delicado" es cobrar poradelantado. De esta forma seguro que no tiene ningún riesgo en esta operación. Pero elimportador puede tener las mismas dudas sobre Vd, es decir no le conoce comoproveedor y no sabe si le enviará la mercancía (o la enviará con otro nivel de calidad) sile paga por adelantado. Además, el cliente Nigeriano tiene otros proveedores externos,probablemente ingleses, que no le exigen pago por adelantado, sino con créditodocumentario. Por otra parte, en estos mercados es habitual que los importadores esténhabituados a trabajar con créditos documentarios.

http://www.reingex.com/Incoterms.asp





http://www.reingex.com/Nigeria-Negocios-Economia.asp



http://www.reingex.com/Africa-Negocios-Economia.asp






http://export.reingex.com/guiaincotermsfob.asp











De esta forma, Vd como vendedor sabrá cuánto, cuándo y dónde cobrará (siempre quecumpla las condiciones pactadas en el crédito) y el importador sabrá lo que estácomprando, por lo menos en teoría. Los créditos documentarios se basan en laintermediación de los bancos y éstos trabajan sólo con documentos, nunca controlan lasmercancías. Por ello el cliente podría solicitar un documento emitido por una compañía

especializada que certificase la calidad o la cantidad de la mercancía enviada.

Así, ambas partes acuerdan que la forma de pago será CRÉDITO DOCUMENTARIOIRREVOCABLE. Recuerde que nunca se usan los revocables.

Ahora deberán negociar las condiciones del crédito, es decir, todos aquellos documentosy fechas que Vd deberá cumplir para poder cobrar. Se estipula que Vd deberá presentarun certificado de origen, un packing list, facturas y proformas. Se ponen unas fechasmáximas de embarque y de presentación de documentos. Vd observa que todas estascondiciones podrá cumplirlas sin problemas.

Sin embargo, decide ir a su Banco y comentarle esta operación; nunca está de más tenerotra opinión. El Banco, le dice que mucho cuidado con Nigeria, que en este país hay quetomar las máximas precauciones. Se han dado casos de créditos documentarios emitidospor Bancos que no existían. En este caso el banco del importador que emitirá el créditoes conocido y en principio no tiene que presentar problemas.

Pero el banco dice que aun así aconseja CONFIRMAR el crédito. De esta forma lagarantía de cobro será con el banco confirmador y no con el banco emisor. Pero enEspaña, para confirmar este crédito el exportador tiene que contratar una póliza conCESCE.

Todo ello genera unos costes que el exportador no había calculado y que difícilmentepodrá traspasarlos al cliente.

Por ello, en la investigación de mercados deberemos analizar cual es la forma de pagoadecuada y los costes que implicará, para incluirlos en nuestros precios.




http://www.cesce.es/web/sp/






Orden de Pago

Orden de Pago / Transferencias al Exterior:

Es la transferencia de fondos que un Ordenante o Tomador, efectúa a favor de unBeneficiario o Destinatario, generalmente, a través de un Banco. Es el instrumento máságil, económico y por ende más utilizado en las transacciones de Comercio Exteriordebido a su sencillez. No hay instrucciones especiales por cumplir, los Bancos solodeben responsabilizarse por remitir en tiempo y forma los fondos a la cuenta delBeneficiario indicado.

Por su naturaleza son esencialmente: Simples – Irrevocables – Indivisibles



Función de los Bancos: Simples Intermediarios: Sin Riesgo Comercial y, MínimoRiesgo Operativo

Remesa documentaria

Inglés = Documentary Draft Francés = Remise Documentaire Alemán = DokumentäreRimesse

Según la Cámara de Comercio Internacional una remesa documentaria es: "Lamanipulación por parte de los Bancos, a petición de sus clientes, de documentos financieros y/o comerciales, con la finalidad de conseguir la aceptación y/o pago de losdocumentos financieros, y la entrega de los documentos comerciales según los términosy condiciones indicadas.







Cobranza Documentaria:

La Cobranza documentaria es la operación mediante la cual un Banco Cedente,actuando por cuenta y orden de su cliente (Librador/Exportador) tramita la cobranza deuna serie de Documentos (Financieros / Comerciales) ante un deudor(Girado/Importador) utilizando los servicios de un Banco corresponsal (Cobrador)

radicado en al plaza del Importador. Es conocido generalmente. como Letra de Cambio,Draft o Bill of Exchange y, es uno de los instrumentos de Pago más antiguos. Si bien noes tan expeditivo como una Transferencia, conlleva cierta flexibilidad que lo coloca enun Status intermedio entre: la Complejidad y/o la Sencillez de otros instrumentos.

Por ello es el instrumento más habitual entre Filiales de una misma empresa radicadasen distintas partes del mundo, o entre Importadores / Exportadores con alto grado deintercambio y conocimiento mutuo. Aquí sí hay instrucciones especiales por cumplir y,los Bancos deben responsabilizarse por ejecutarlas en tiempo y forma pero, no tomandecisiones ni, realizan interpretaciones de la operatoria particular, como tampocorevisan los documentos involucrados.

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