Flujo de Caja i Semestre 2016
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FLUJO DE CAJA I SEMESTRE 2016
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: MICROEMPRESA "PANDORA" SAC RUC: 20108151019PERIODO: ENERO-JUNIO 2016
PRESUPUESTO DE VENTAS 2016
Condición de Cobranza ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALVentas Totales 6,800 5,800 4,400 6,600 8,600 9,600 41,800contado 25% 1700 1450 1100 1650 2150 2400 10,450Crédito 75% 5100 4350 3300 4950 6450 7200 31,350Crédito 30 d. (60%) 3,060 2,610 1,980 2,970 3,870 4,320 18,810Crédito 60 d. (30%) 1,530 1,305 990 1,485 1,935 2,160 9,405Crédito 90 d. (10%) 510 435 330 495 645 720 3,135
PRESUPUESTO DE VENTAS 2015
Condición de CobranzaOCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE TOTAL
Ventas Totales 6,400 5,400 7,400 19,200contado 25% 1,600 1,350 1,850 4,800crédito 75% 4,800 4,050 5,550 14,400Crédito 30 d. (60%) 2,880 2,430 3,330 8,640Crédito 60 d. (30%) 1,440 1,215 1,665 4,320Crédito 90 d. (10%) 480 405 555 1,440
PRESUPUESTO DE COBRANZA 2016
Condición de Cobranza ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALcontado 25% 1,700 1,450 1,100 1,650 2,150 2,400 10,450Crédito 30 d. (60%) 3,330 3,060 2,610 1,980 2,970 3,870 17,820Crédito 60 d. (30%) 1,215 1,665 1,530 1,305 990 1,485 8,190Crédito 90 d. (10%) 480 405 555 510 435 330 2,715Ventas Totales 6,725 6,580 5,795 5,445 6,545 8,085 39,175
PRESUPUESTO DE COMPRAS 2016
Condición de Pagos ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALcontado 3,480 2,640 3,960 5,160 5,760 3,360 24,360Ventas Totales 3,480 2,640 3,960 5,160 5,760 3,360 24,360
PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA
Descripción Dic.15 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Ventas mensuales 7,400 6,800 5,800 4,400 6,600 8,600 9,600 49200
Pagos a cuenta IR (1.5%)
111 102 87 66 99 129 144 738
RAZON SOCIAL: Pandora S.A.C
FLUJO DE CAJA I SEMESTRE 2016
RESUMEN ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALEScaja al 31-12-15 3,000 3,000suma de cobros 6,725 11,580 5,795 5,445 6,545 11,085 47,175suma de pagos -5,970 -9,495 -7,000 -979 -8,752 -6,242 -38,438caja mínima -1,000 -1,000 -1,000 -1,000 -1,000 -1,000 -6,000flujo de caja neto -245 1,085 -2,205 3,466 -3,207 3,843 2,737saldo de caja final 2,755 3,840 1,635 5,101 1,894 5,737 5,737
FLUJOS OPERATIVOS 755 1,085 -1,005 -2,534 -2,067 1,843 -1,923Cobros de ventas al contado 1,700 1,450 1,100 1,650 2,150 2,400 10,450cobros de ventas al crédito 5,025 5,130 4,695 3,795 4,395 5,685 28,725Pago de planilla -1,479 -1,479 -1,479 -1,479 -1,479 -1,479 -8,874Pago de aporte y contribuciones -374 -374 -374 -374 -374 -1,870Pago a proveedores -3,480 -2,640 -3,960 -5,160 -5,760 -3,360 -24,360Pago de arrendamiento -600 -600 -600 -600 -600 -600 -3,600Pago de servicio de publicidad -300 -300 -300 -300 -300 -300 -1,800Pago de Impuestos -111 -102 -87 -66 -99 -129 -594
FLUJOS DE INVERSION - -
4,000.00 - -
-
- -
4,000.00
Pago de ventas de activo fijo -
4,000.00 -
4,000.00 -
Flujos financieros 0 5,000 -200 7,000 -140 3,000 14,660Pago de prestamos1 (febrero) 5,000 -5,000 0Pago de intereses -200 -200Pago de préstamo 2 (abril) 7,000 -7,000 0Pago de intereses -140 -140Aumento de capital 15,000 15,000