PROYECTO EMPRESARIAL

GUARDERIA «PEQUEÑOS PASOS»

1 DETERMINACIÓN DE LA FORMA JURÍDICA DE LA EMPRESA

2 IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA

3 TRÁMITES DE LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA

4 TRÁMITES DE PUESTA EN MARCHA Y FUNCIONAMIENTO

FASE V

DETERMINACIÓN DE LA FORMA JURÍDICA

SOCIEDAD LIMITADA

Nº DE SOCIOS: Mínimo 1

RESPONSABILIDAD:

Limitada al capital aportado

CAPITAL:Mínimo 3.000 €

FISCALIDAD:Impuestos sobre

sociedades

Carácter mercantil, cualquiera que sea la naturaleza de su objeto y personalidad jurídica propia.

En la denominación deberá figurar la indicación "Sociedad de

Responsabilidad Limitada", "Sociedad Limitada" o sus abreviaturas "" o ""El capital social, constituido por las

aportaciones de los socios, no podrá ser inferior a 3.000 euros. Deberá

estar íntegramente suscrito y desembolsado en el momento de la

constitución.

Sólo podrán ser objeto de aportación social los bienes o derechos

patrimoniales susceptibles de valoración económica, en ningún caso

trabajo o serviciosLas participaciones sociales no

tendrán el carácter de valores, no podrán estar representadas por medio de títulos o de anotaciones en cuenta,

ni denominarse acciones.La transmisión de las participaciones sociales se

formalizará en documento público

Dos formas de constitución: telemática y presencial

CARACTERÍSTICAS

SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADAVENTAJAS

•No requiere capital mínimo para suconstitución.•La motivación de cada socio para dedicar su mejor esfuerzo es grande dado que participan directamente en los beneficios.•La posibilidad de reunir un mayor capital para la empresa.•Son varias las experiencias que se dedican a imprimir dinamismo a la empresa.•Las responsabilidades ante las obligaciones sociales de la empresa están limitadas al patrimonio de ésta.•La sociedad se mantiene aún después de la muerte de alguno de sus socios.

DESVENTAJAS•La admisión de nuevos socios requiere del consentimiento de los otros.•Existe un límite de 20 socios máximo.•Las responsabilidades ante las obligaciones sociales de la empresa están limitadas al patrimonio de ésta.•El capital de la empresa no puedeaumentar a menos que este sea integra y efectivamente pagado, lo que puede ocasionar lentitud en los procesos de expansión de la empresa.

 IDENTIFACIÓN DE LA EMPRESA

Solicitud de la

certificación negativa del

nombre

• Dicho documento lo hemos obtenido de la página del

Registro Mercantil.

Ingreso de dinero en la entidad bancaria.

• Dichos documentos los hemos solicitado en la oficina Nº 13

en Caja de Badajoz de Montijo.

TRÁMITE DE LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA

• Estatutos de una sociedad de Responsabilidad Limitada

• Otorgamiento de escritura pública ante notario.

El precio que corresponde a estas escrituras está valorado en 450€, dicha información fue adquirida con la llamada al notario de la localidad de Montijo.En este precio se incluye los documentos para la solicitud del CIF provisional (036) y los Estatutos.

• Solicitud del CIF provisional (Modelo 036)

Estos documentos pertenecen al Ministerio de Hacienda, cuya utilidad consiste en la solicitud del CIF provisional y Declaración Censal.

• Impuesto de transmisiones patrimoniales y actos jurídicos (modelo 600)

En el documento modelo 600 estamos exentas del 100% del Impuesto “Bonificación en cuota” por ser Sociedad Responsabilidad Limitada.

•Inscripción de la empresa en el registro mercantil

Esta información es debida a la llamada telefónica que realizamos al Registro Mercantil para la solicitud de la inscripción de la empresa en éste. La inscripción en el Registro Mercantil nos supone unos gasto de 127€.

1. TRÁMITES EN EL MINISTERIO DE TRABAJO Y ASUNTOS SOCIALES.•Solicitud del número de cuenta en la Seguridad

Social (TA 6)

Este documento tiene como utilidad la solicitud del número de cuenta (Código de Cuenta de Cotización) de la empresa en la Seguridad Social.

• Afiliación a Fremap

Se trata de la asociación a FREMAP para la cobertura de los riesgos de accidente de trabajo y enfermedades profesionales de la empresa.

• Alta de los trabajadores Autónomos

Estos documentos tienen la función de alta como Autónomos en la Seguridad Social.

TRÁMITES DE PUESTA EN MARCHA Y FUNCIONAMIENTO

•Presentación mensualmente de los modelos tc1 y tc2

• Comunicación apertura del centro de trabajo

Estos documentos los hemos solicitado a través de la página oficial del Ministerio de Trabajo. Esta solicitud tiene como función la obtención de el Libro de Visitas para tenerlo presente en la oficina.

El modelo TC1 se utiliza para la liquidación de las cuotas del Régimen General y el modelo TC2 es la relación nominal de los trabajadores

Este presupuesto es a consecuencia de los gastos de planos de

dicha reforma que nos ha conllevado nuestro

local.

• Solicitud de licencia de obra

• Presupuesto de obra

•Presupuesto de arquitecto

2. TRÁMITES EN EL AYUNTAMIENTO.

Estas solicitudes las hemos obtenido de la página oficial del

Excmo. Ayuntamiento de

Badajoz.

• Solicitud de licencia de actividades e instalaciones (licencia de apertura)

Para la modificación de nuestro local, hemos contactado para dichas obras con la constructora COFENSA.

• Plano del local en bruto

• Plano del local reformado

• Solicitud de hojas de reclamaciones

Hemos solicitado con este documento la hoja de reclamaciones en la página oficial de Gobierno de Extremadura.

• Hoja de reclamaciones

Las hojas de reclamaciones se utilizan para que el cliente ponga en conocimiento a las administraciones de consumo su disconformidad hacia la empresa.

COSTES DERIVADO DE LA CONSTITUCIÓN Y PUESTA EN MARCHA EN LA SOCIEDAD

TIPO DE DOCUMENTO COSTE

• Solicitud de la certificación negativa del nombre

21,01€

• Estatutos de una sociedad de Responsabilidad Limitada• Otorgamiento de escritura pública ante notario• Solicitud del CIF provisional (Modelo 036).

450,00€

• Inscripción de la empresa en el registro mercantil

127,00€

• Solicitud licencia de obra• Solicitud licencia de actividades e instalaciones (licencia de apertura)

1.480,00 €

•Plano de obra 2.904,00€

TOTAL 4.982,01€

1 LA ORGANIZACIÓN FUNCIONAL INTERNA DE LA EMPRESA

2 DEFINICIÓN DE LOS PUESTOS DE TRABAJO

3 PROCESOS DE CAPTACIÓN Y SELECCIÓN DEL PERSONAL DE LA EMPRESA.

4 DETERMINACIÓN DE LAS MODALIDADES DE CONTRATACIÓN DEL PERSONAL

5 CÁLCULO DE LOS COSTES SOCIALES DE LA EMPRESA

FASE VI

SOCIOS

ADMINISTRATIVOCristina Trejo

CUIDADORA DE NIÑOS

M. José González

CUIDADORA DE NIÑOS

Lourdes Rodríguez

CUIDADORA DE NIÑOS

X

CUIDADORA DE NIÑOS

Isabel Tejero

LA ORGANIZACIÓN FUNCIONAL INTERNA DE LA EMPRESA

En nuestra empresa “PEQUEÑOS PASOS, S.L.” la función desempeñada por las cuatro colaboradoras será semejante. Contrataremos a una especialista en jardín de infancia, la cual realizará la función de cuidadora de niños.

En el departamento de Administración estará al cargo Cristina, en el que ejecutará todo lo relacionado con la contabilidad (comprobación de pagos y cobros en banco), inscripciones de nuevos clientes, atención al cliente, etc.

Mª José, Lourdes, Isabel y X, se encargarán del cuidado y aprendizaje de los niños matriculados en nuestra guardería. Todas las componentes también realizaremos la tarea de limpieza en la guardería.

DEFINICIÓN DE LOS PUESTOS DE TRABAJO

NOMBRE DE LA TRABAJADORA

PUESTO A DESEMPEÑAR

Mª José González Díaz Cuidadora de niños

Lourdes Rodríguez García Cuidadora de niños

Isabel Tejero García Cuidadora de niños

Cristina Trejo Sánchez Administrativo

X Cuidadora de niños

La empresa está compuesta por:

PUESTOS DE TRABAJO

PERFIL PROFESIOGRÁFICO DEL PUESTO DE TRABAJO: AUXILIAR DE GUARDERIA

Aspectos físicos

Edad: entre los 20 y los 30

años.Sexo: no es

determinanteApariencia

física: normal, sin condiciones

especiales.Estado civil: no

es determinante.

Capacidades

Trabajo en equipo: necesaria para

colaborar con las compañeras

Atención: máxima exigida para la atención de los

niñosCorrección en el

trato: alta capacidad de atender

adecuadamente a los niños.

Conocimientos

Titulación necesaria: Ciclo formativo de

grado superior “Jardín de Infancia”

Conocimientos técnicos: suficientes para el cuidado de

los niños.Experiencia anterior: no

determinante, pero valorable (mínimo

prácticas relacionadas con el

ciclo formativo).

PROCESOS DE CAPTACIÓN Y SELECCIÓN DEL PERSONAL DE LA EMPRESA.

EL RECLUTAMIENTO

Imprimiremos folletos, los cuales, los repartiremos por los sitios más transitados de Badajoz como tiendas, bibliotecas, universidades, etc.El anuncio que realizaremos será el siguiente:

Se necesita un trabajador, titulado en Técnico Superior en Jardín de Infancia. Debe cumplir:

Edad entre 20 y 30 años.

Sexo: no determinado.

Preferiblemente residente en Badajoz.

Trabajo a jornada completa.

Interesados llamar al: 924 26 86 98

Se necesita un trabajador, titulado en Técnico Superior en Jardín de Infancia. Debe cumplir:

Edad entre 20 y 30 años.

Sexo: no determinado.

Preferiblemente residente en Badajoz.

Trabajo a jornada completa.

Interesados llamar al: 924 26 86 98

Nos dirigiremos a la oficina de empleo público SEXPE ,con un documento, para buscar el personal adecuado para el puesto de trabajo deseado.

Para la captación

del personal vamos a seguir las siguientes

vías

LA SELECCIÓN

Será realizada por las cuatro componentes de la empresa. En dicha entrevista se efectuarán las preguntas que se crean oportunas adecuadas al perfil

buscado. Para realizar dicha entrevista, seguiremos los siguientes pasos:

Citaremos a los demandantes

en el centro de trabajo a través de una llamada telefónica en la

cual se le comunicará que

lleven currículum.

Le realizaremos

preguntas sobre la

experiencia y el trato con los

niños.

Se le explicará las tareas que

tienen que realizar en el puesto y las condiciones del contrato:

salario, jornada…

Y por último le comunicaremos

la respuesta afirmativa de

dicha selección a través de vía

telefónica y en caso de respuesta negativa a través

de correo electrónico.

Una vez finalizada la selección, nos reuniremos las cuatro Administradoras para decidir acerca de la persona que desempeñará el puesto de trabajo.

“Comunicamos a ___________________________________________ que no ha sido seleccionado para ocupar el puesto de trabajo buscado. Agradecemos su asistencia y la confianza que ha aportado en nosotros. Cualquier duda póngase en contacto con nosotros en el 924 26 86 98”

Citaremos a la persona contratada varios días antes de empezar para mostrarle la guardería y para informarle sobre la programación a realizar durante el curso.

Para las personas que no han sido elegidas:

Acogida del nuevo trabajador:

ACOGIDA Y FORMACIÓN DE LOS NUEVOS TRABAJADORES:

Debido a la selección que obtuvimos con la oficina de empleo del

SEXPE, hemos seleccionado a la candidata Clara

Fernández Muñoz, la cual cumple con los requisitos exigidos por la empresa.

• Rellenamos en el SEXPE un documento en el cual se indica de los datos de la contratación

Damos de alta en la seguridad social a la

trabajadora que hemos seleccionado

para nuestro negocio.

• Documento TA 2

Contrato de trabajo de duración

determinado.

Hemos elegido esta modalidad de contrato porque es la que mejor se adaptan a

las condiciones que exigimos.

Nómina de la persona contratada.

DETERMINACIÓN DE LAS MODALIDADES DE CONTRATACIÓN DEL PERSONAL.

CÁLCULO DE LOS COSTES SOCIALES DE LA EMPRESA

MES NÓMINA TRABAJADOR CUOTAS AUTÓNOMO SEG.SOCIAL TRABAJADOR TOTAL

ENERO 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

FEBRERO 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

MARZO 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

ABRIL 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

MAYO 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

JUNIO 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

JULIO 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

AGOSTO 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

SEPTIEMBRE 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

OCTUBRE 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

NOVIEMBRE 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

DICIEMBRE 855,40 € 712,00 € 242,08 € 1.809,48 €

10.264,80 € 8.544,00 € 2.904,94 € 21.713,74 €

AÑO NÓMINA TRABAJADOR CUOTAS AUTÓNOMO SEGURIDAD SOCIAL TRABAJADORA TOTALAÑO 1º 10.264,80 € 8.544,00 € 2.904,94 € 21.713,74 €AÑO 2º 10.470,10 € 8.544,00 € 2.963,04 € 21.977,13 €AÑO 3º 10.679,50 € 8.544,00 € 3.022,30 € 22.245,80 €AÑO 4º 10.893,09 € 8.544,00 € 3.082,74 € 22.519,83 €AÑO 5º 11.110,95 € 8.544,00 € 3.144,40 € 22.799,35 €

TOTAL 111.255,85 €

FASE VII

PLAN DE PRODU-CCIÓN

PRESTACIÓN DE SERVICIOS

Nuestro proceso comenzará en la oficina donde uno de los cuatro socios que forman la sociedad, ofrecerá información sobre cómo acceder al centro y demás detalles que la persona interesada quiera conocer.

El interesado recogerá la matrícula de inscripción en el mismo centro. Una vez rellenada la matrícula, hacer entrega en la guardería una serie de documentos.

Cuando todos los niños se encuentren en el centro, las cuidadoras procederán a realizar las actividades planificadas para el día correspondiente. Además de las actividades diarias que se realizan en el aula, la Guardería lleva a cabo otras que complementan la programación.

Posteriormente, las cuidadoras procederán a repartir a los alumnos su correspondiente almuerzo.Seguidamente a media mañana impartiremos ejercicios al aire libre, columpios, juegos con arena, pelota, aros, saltadores, etc.

A continuación ofreceremos la comida a los niños que utilicen este servicio, la cual nos la imparte un catering. Una de las cuatro cuidadoras se encargará de dar de comer a los pequeños que no se valgan por si mismos (bebes), el resto de las cuidadoras ayudarán al resto de los niños en su comida.

Finalizada la jornada intensiva de guardería, comenzamos con la jornada de las actividades extraescolares. En las que realizaremos predeporte, expresión corporal, dibujos, cuentacuentos, técnica de estudio, teatro.

Así funcionara :

Para terminar, los padres recogen a sus niños y las cuidadoras se encargarán de la limpieza y orden del centro para la siguiente jornada

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN O DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS

Pequeños Pasos abrirá de lunes a viernes, con un horario adaptado a los padres (aproximadamente de 7:30 a.m a 19:00 p.m ) para la mayor comodidad de los

padres. Tras las 16:00 p.m. se impartirán clases extraescolares para los niños matriculados

en esta formación.Según las encuestas realizadas hemos calculado que tendremos:

Durante los nueve meses de curso escolar no obtendremos grandes

cambios.

- De 0-1 año, 6 niños.- De 1-2 años, 15 niños, de los cuales 7 de ellos hacen uso de comedor.- De 2-3 años, 20 niños, de los cuales 18 de ellos hacen uso de comedor.

En los meses de verano (Junio y Julio) tendremos matricula abierta.

Optimamos:

- En Junio 30 niños de diferente edades.- En Julio 22 niños también de diferentes edades. La demanda de niños baja en el mes de julio, ya que las familias aprovechan para irse de vacaciones.-Agosto – cerrado.

Nuestra estimación es la siguiente:

Bebés Niños Bebés Niños CON COMEDOR Niños SIN COMEDOR ExtraescolaresSeptiembre 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Octubre 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Noviembre 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Diciembre 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Enero 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Febrero 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Marzo 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Abril 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Mayo 0,00 0,00 1.080,00 5.750,00 1.500,00 260,00 8.590,00Junio 360,00 1.750,00 0,00 0,00 4.500,00 0,00 6.610,00Julio 0,00 0,00 0,00 0,00 3.300,00 0,00 3.300,00Agosto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

360,00 1.750,00 9.720,00 51.750,00 21.300,00 2.340,00 87.220,00

1º AÑO 2º AÑO 3º AÑO 4º AÑO 5º AÑO87.220,00 88.964,40 90.743,69 92.558,56 94.409,73

MATRÍCULA CUOTAS

ESTIMACIÓN GLOBAL PARA LOS CINCO PRIMEROS AÑOS

MESES TOTAL MES

NECESIDADES DE RECURSOS PARA LA PRODUCCIÓN Inversiones necesarias en el inmovilizado

o Instalaciones técnicas

FORMA DE ADQUISICIÓN INFORMACIÓN A APORTAR

Local alquilado

Superficie: 196,2 m

Cuotas mensuales: 900,00 €

Fianza anticipada 500,00 €

Presupuesto detallado: 31.310,00 €

o Maquinarias y bienes de equipo

DESCRIPCIÓN TOTAL

EPI 543,80 €

MATERIAL DE OFICINA 60,27 €

INMOVILIZADO 2.796,27 €

ENSERES 387,07 €

MATERIAL DIDÁCTICO 1.264,69

MATERIAL DE LIMPIEZA 17,18 €

OTRO SERVICIOS 49,55 €

TOTAL (SIN IVA) 5.118,83 €

Suministros y servicios exteriores

ENERO (IVA INCLUIDO) ENERO SIN IVA FEBRERO (IVA INCLUIDO) FEBRERO SIN IVA MARZO (IVA INCLUIDO) MARZON SIN IVA ABRIL (IVA INCLUIDO)Luz 300,00 247,93 300,00 247,93 250,00 206,61 150,00Agua 30,00 24,79 30,00 24,79 30,00 24,79 30,00Teléfono 72,54 59,95 72,54 59,95 72,54 59,95 72,54Alquiler 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00

GASTO 1º AÑO 2º AÑO 3º AÑO 4º AÑO 5º AÑOLuz 2.132,23 2.174,88 2.218,37 2.262,74 2.308,00Agua 282,64 288,30 294,06 299,94 305,94Teléfono 719,40 733,79 748,46 763,43 778,70Alquiler 10.800,00 11.016,00 11.236,32 11.461,05 11.690,27

TOTAL 13.934,28 14.212,96 14.497,22 14.787,17 15.082,91

CUADRO RESUMEN PARA LOS CINCO PRIMEROS AÑOS:

GASTOSMES

PLAN DE APROVISIONAMIENTO

Proveedores seleccionados y criterios de utilización utilizadosCarrefour

Ikea

Media Markt

Equipa tu guardería

Adrada

Manipapel

Orange

Catering “La Gran Familia”

Vesthur

CALCULO DE LOS COSTES DE PRODUCCIÓN

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

Catering 2.025,00 2.250,00 2.025,00 2.250,00 2.250,00 0,00 0,00 0,00 2.250,00 2.250,00Uniformes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 587,00 0,00 0,00 0,00Cuota interes 0,00 218,75 216,76 214,76 212,75 210,72 208,68 206,63 204,57 202,49Luz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Agua 247,93 247,93 206,61 123,97 123,97 165,29 206,61 24,79 123,97 165,29Publicidad 0,00 0,00 0,00 2.096,00 256,00 206,00 0,00 0,00 0,00 0,00Total costes variables 2.272,93 2.716,68 2.448,37 4.684,73 2.842,72 582,01 1.002,30 231,43 2.578,54 2.617,78

Teléfono/ADSL 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 9,92 24,79 24,79Alquiler 59,95 59,95 59,95 59,95 59,95 59,95 59,95 59,95 59,95 59,95Sueldo 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40Seguridad Social 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08Cuota autónomo 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00Amortización 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Total costes fijos 1.894,22 1.894,22 1.894,22 1.894,22 1.894,22 1.894,22 1.894,22 1.879,35 1.894,22 1.894,22

COSTES VARIABLES

COSTES FIJOS

CÁLCULO DE LOS INGRESOS POR VENTAS DE PRODUCTOS O PRESTACIÓN DE SERVICIOS

ENERO FEBRERO MARZO ABRILBabis 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Catering 2.700,00 € 3.000,00 € 2.700,00 € 3.000,00 €Matrícula 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Cuota Guardería SIN comedor 2.580,00 € 2.580,00 € 2.580,00 € 2.580,00 €Cuota Guardería CON comedor 5.750,00 € 5.750,00 € 5.750,00 € 5.750,00 €Cuota Extraescolaraes 260,00 € 260,00 € 260,00 € 260,00 €

TOTAL 11.290,00 € 11.590,00 € 11.290,00 € 11.590,00 €

1º AÑO 2º AÑO 3º AÑO 4º AÑOBabis 600,00 € 612,00 € 624,24 € 636,72 €Catering 25.650,00 € 26.163,00 € 26.686,26 € 27.219,99 €Matrícula 2.110,00 € 2.152,20 € 2.195,24 € 2.239,15 €Cuota Guardería SIN comedor 31.020,00 € 31.640,40 € 32.273,21 € 32.918,67 €Cuota Guardería CON comedor 51.750,00 € 52.785,00 € 53.840,70 € 54.917,51 €Cuota Extraescolaraes 2.340,00 € 2.386,80 € 2.434,54 € 2.483,23 €

TOTAL 113.470,00 € 115.739,40 € 118.054,19 € 120.415,27 €

CALCULO DE LA PREVISIÓN DE INGRESOS DE LOS CINCO PRIMEROS AÑOS

FASE VIII

PLAN DE inversión y financiación

PLAN DE INVERSIONES

La Inversión en ACTIVO NO CORRIENTE

INVERSIÓN IMPORTE

TANGIBLES

Reforma de Cuantía 31.310.00 €

Gastos de Constitución 4.982,01 €

Mobiliario 2.796,27 €

Material Didáctico 1.264,69 €

Equipos Informáticos 543,80 €

FIANZA Alquiler 500,00 €

TOTAL 41.396,78 €

o Cuadro de inversión y amortización del Activo Fijo asignado a la producción o a la prestación del servicio.

ELEMENTOS VALORVIDA

UTIL

CUOTAS ANUALES DE AMORTIZACIÓNVALO

R RESIDUAL1 2 3 4 5

Reforma de gran cuantía

31.310,00 €

56.262,00

€6.262,00 €

6.262,00 €

6.262,00 €6.262,00

€0,00 €

Gastos de Constitución

4.982,01 € 5 996,40 € 996,40 € 996,40 € 996,40 € 996,40 € 0,00 €

Mobiliarios 2.796,27 € 5 559,25 € 559,25 € 559,25 € 559,25 € 559,25 € 0,00 €

Material didáctico

1.264,69 € 3 421,56 € 421,56 € 421,56 € 0,00 €0,00 €

0,00 €

Equipos informáticos

543,80 € 4 135,95 € 135,95 € 135,95 € 135,95 €0,00 €

0,00 €

La Inversión en ACTIVO CORRIENTE

Fondos PropiosFondos Ajenos a

L/PActivo

InmovilizadoTOTAL

10.000,00 € 35.000,00 € 36.428,83 € 8.571,17 €

PLAN DE FINANCIACIÓN

DESCRIPCIÓN IMPORTE

Recursos Propios 10.000,00 €

Subvención de capital 30.000,00 €

Préstamo 35.000,00€

ESTUDIOS Y CUADROS AUXILIARES PARA LA PLANIFICACIÓN DE LA INFERSIÓN Y LA FINANCIACIÓN

El presupuesto de Tesorería

Material de Oficina 60,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Material didáctico 1.264,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Enseres 387,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Material de Limpieza 17,18 0,00 0,00 17,18 0,00 0,00 17,18 0,00 0,00Teléfono 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55Luz 247,93 247,93 206,61 123,97 123,97 165,29 206,61 24,79 123,97Agua 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 9,92 24,79Arrendamientos 1.400,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00Publicidad 0,00 0,00 0,00 2.096,00 256,00 206,00 0,00 0,00 0,00Uniformes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 472,50 0,00 0,00 0,00Catering 2.025,00 2.250,00 2.025,00 2.250,00 2.250,00 0,00 0,00 0,00 2.250,00Sueldo 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40 855,40Cuota Préstamo 536,84 536,84 536,84 536,84 536,84 536,84 536,84 536,84 536,84IVA SOPORTADO 8.132,58 540,18 484,25 957,91 567,90 192,81 62,61 17,69 514,14LIQ FISCALES Y S.S.Liquidacs IVA -9.157,00 -1.718,62Seguridad Social 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08 242,08Cuota autónomos 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00 712,00Retención I.R.P.F 18,67 18,67 18,67 18,67 18,67 18,67 18,67 18,67 18,67TOTAL DE PAGOS (3) 56.106,14 6.377,44 6.055,19 -372,62 6.537,20 4.375,92 1.907,10 3.366,94 6.227,44SALDO NETO AL MES (2-3) -44.816,14 5.212,56 5.234,81 11.962,62 5.052,80 2.834,08 1.392,90 -3.366,94 5.362,56SALDO FINAL 1+(2-3) 183,86 5.396,42 10.631,24 22.593,85 27.646,65 30.480,73 31.873,63 28.506,69 33.869,25

SALDO MEDIO TESORERÍA 27.173,28

El cálculo del IVA

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOIVA REPERCUTIDO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOConstrucción 31.310,00 € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Gastos de constitución 4.982,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Inmovilizado 2.796,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00EPI 543,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Material de Oficina 60,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Material didáctico 1.264,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Enseres 387,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Material de Limpieza 17,18 0,00 0,00 17,18 0,00 0,00 17,18 0,00Teléfono 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55 49,55Luz 247,93 247,93 206,61 123,97 123,97 165,29 206,61 24,79Agua 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 24,79 9,92Publicidad 0,00 0,00 0,00 2.096,00 256,00 206,00 0,00 0,00Babis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 472,50 0,00 0,00Catering 2.025,00 2.250,00 2.025,00 2.250,00 2.250,00 0,00 0,00 0,00TOTAL PAGOS 43.708,57 2.572,27 2.305,95 4.561,49 2.704,31 918,13 298,13 84,26IVA SOPORTADO 9.178,80 540,18 484,25 957,91 567,90 192,81 62,61 17,69

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOIVA REP MENSUAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

IVA DE LOS COBROS:

IVA DE LOS PAGOS:

LIQUIDACIONES DE IVA TRIMESTRALES:

ESTADO DEL CASH FLOW

CASH-FLOW INICIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 FINAL

Uniformes 600,00 612,00 624,24 636,72 649,46Catering 25.650,00 26.163,00 26.686,26 27.219,99 27.764,38Matricula 2.110,00 2.152,20 2.195,24 2.239,15 2.283,93Cuota Guardería SIN Comedor 31.020,00 31.640,40 32.273,21 32.918,67 33.577,05Cuota Guardería CON Comedor 51.750,00 52.785,00 53.840,70 54.917,51 56.015,86Cuota Extraescolares 2.340,00 2.386,80 2.434,54 2.483,23 2.532,89TOTAL INGRESOS 113.470,00 115.739,40 118.054,19 120.415,27 122.823,58GASTOSMaterial de Limpieza 17,18 17,53 17,88 18,23 18,60Teléfono 719,40 719,40 719,40 719,40 719,40Luz 2.132,23 2.174,88 2.218,37 2.262,74 2.308,00Agua 282,64 288,30 294,06 299,94 305,94Arrendamientos 10.800,00 11.016,00 11.236,32 11.461,05 11.690,27Publicidad 2.558,00 0,00 0,00 0,00 0,00Uniformes 587,00 598,74 610,71 622,93 635,39Catering 19.237,50 19.622,25 20.014,70 20.414,99 20.823,29Sueldo 10.264,80 10.470,10 10.679,50 10.893,09 11.110,95Seguridad Social 2.904,94 2.963,04 3.022,30 3.082,74 3.144,40Cuota autónomos 8.544,00 8.544,00 8.544,00 8.544,00 8.544,00Retención I.R.P.F 224,04 224,04 224,04 224,04 224,04Amortizaciones 8.452,58 8.452,58 8.452,58 8.452,58 8.452,58TOTAL GASTOS 66.724,32 65.090,85 66.033,86 66.995,74 67.976,85BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS 46.745,68 50.648,55 52.020,32 53.419,53 54.846,72

FONDOS GENERADOSINGRESOS

FASE IX

ANÁLISIS DE NUESTRO PROYECTO

CÁLCULO DEL PERIODO DE RECUPERACIÓN payback

CÁLCULO DEL VALOR ACTUAL NETO VAN

CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RENTABILIDAD TIR

K 8,34%

DESEMBOLSO INICIAL

Q1 Q2 Q3 Q4 Q5

-45.000,00 18.338,66 45.876,62 46.894,20 47.932,13 85.594,3326.661,34 0,58

DESEMBOLSO INICIAL

Q1 Q2 Q3 Q4 Q5

-45.000,00 18.338,66 45.876,62 46.894,20 47.932,13 85.594,33

TOTAL 129.195.89 €

DESEMBOLSO INICIAL

Q1 Q2 Q3 Q4 Q5

-45.000,00 18.338,66 45.876,62 46.894,20 47.932,13 85.594,33

TOTAL 74%

CÁLCULO DEL PUNTO MUERTO

Cuota Guardería SIN comedor Cuota Guardería CON comedor Cuota ExtraescolaraesCatering 0,00 19.237,50 0,00 19.237,50Luz 631,77 987,14 513,31 2.132,23Agua 83,75 130,85 68,04 282,64Publicidad 757,93 1.184,26 615,81 2.558,00COSTES VARIABLES 1.473,44 21.539,76 1.197,17 24.210,38Teléfono/ADSL 213,16 333,06 173,19 719,40Alquiler 3.200,00 5.000,00 2.600,00 10.800,00Sueldo 3.041,42 4.752,22 2.471,16 10.264,80Seguridad Social 860,72 1.344,88 699,34 2.904,94Cuota autónomo 2.531,56 3.955,56 2.056,89 8.544,00Amortización 2.504,47 3.913,23 2.034,88 8.452,58COSTES FIJOS 12.351,33 19.298,95 10.035,45 41.685,72

PUNTO MUERTO 6,36 9,90 67,85