EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO EN

2007 Y ACTUALIZACIÓN DE PROYECCIONES PARA 2008

Alberto Arenas de Mesa

Director de Presupuestos

Presentación ante la Comisión Especial Mixta de Presupuestos

28 de Julio de 2008

GOBIERNO DE CHILEMINISTERIO DE HACIENDA

DIRECCIÓN DE PRESUPUESTOS

2

ESTRUCTURA DE LA PRESENTACIÓN

1. Evaluación de la Gestión Financiera del

Gobierno Central en 2007.

2. Actualización de Proyecciones Fiscales para

2008.

3. Avances en la Modernización de la Gestión

Financiera del Sector Público.

1. EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL GOBIERNO

CENTRAL EN 2007

4

Variables Macroeconómicas 2007Supuestos en Ley de Presupuestos 2007 y Valores Efectivos

1.1. CONTEXTO MACROECONÓMICO

2006 2/ 2007 2006 2007

5,0% 5,7% 4,3% 5,1%

6,5% 5,8% 6,4% 7,8%

14,6% 7,9% 16,4% 22,9%34.501 37.230 35.042 43.074

3,9% 3,0% 2,6% 7,8%3,7% 3,5% 3,4% 4,4%

536,3 555,0 530,3 522,5

BML 301,0 205,0 305,3 323,2

Ley de Presupuestos 2007 Efectivo

IMPORTACIONES CIF ADUANAS 1/Tasa Variación ValorMillones US$

IPC

PIB Tasa Variación Real

DEMANDA INTERNATasa Variación Real

PRECIO COBRE Usc/lb

1/ Ingresadas Aduanas; difiere de Balanza de Pagos por Ley Reservada.2/ Indicadores proyectados en el mes de Septiembre de 2006

Variación Diciembre a Dic.Variación Prom./Promedio

TIPO DE CAMBIO $/US$Valor Nominal

5

1.2. BALANCE DEL GOBIERNO CENTRAL 2007

Millones de pesos % PIB Ingresos 23.546.733 27,5

Corrientes 23.533.726 27,5 De Capital 13.007 -

Gastos 15.995.640 18,7 Corrientes 13.222.010 15,4 De Capital 2.773.630 3,2

Superávit/Déficit 7.551.093 8,8

6

1.3. BALANCE GOBIERNO CENTRAL 2006-2007

Balance del Gobierno Central Consolidado, Efectivo y Estructural 2006 – 2007

(Porcentaje del PIB)

2006 2007

Balance Efectivo Gobierno Central Base Devengado 7,7 8,8

Efecto Cíclico Total en Ingresos 6,7 7,8 Efecto Cíclico de ingresos tributarios e imposiciones previsionales -0,2 -0,1 Efecto Cíclico del Cobre 1/ 6,9 7,9

Balance Estructural Gobierno Central Base Devengado 1,0 1,0

1/ Incluye efecto cíclico del Molibdeno

7

Ingresos Gobierno Central Consolidado en 2007(Millones de pesos de 2007)

1.4. INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL

2006 Ppto Ejecución Variac.% real Ejecución -

($ de 2007) 2007 2007 2006 - 2007 Presupuesto

TOTAL INGRESOS 20.963.431 19.388.628 23.546.733 12,3 4.158.105DE TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO 20.944.021 19.365.833 23.533.726 12,4 4.167.893

Ingresos tributarios netos 13.803.351 14.139.227 16.166.375 17,1 2.027.148

Cobre bruto 4.626.281 2.696.056 4.141.792 -10,5 1.445.736

Imposiciones previsionales 1.096.658 1.121.549 1.148.647 4,7 27.098

Donaciones (Transferencias) 96.771 54.931 44.700 -53,8 -10.231

Rentas de la propiedad 379.198 555.507 1.002.931 164,5 447.424

Ingresos de operación 459.708 402.110 465.508 1,3 63.398

Otros ingresos (1) 482.054 396.453 563.773 17,0 167.320

DE TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS 19.410 22.795 13.007 -33,0 -9.788

Venta de activos físicos 19.410 22.795 13.007 -33,0 -9.788

1/ Presupuesto 2007 incluye Bono Electrónico FONASA, lo que permite hacer comparación con la cifra de Ejecución 2007, que incluye un ajuste equivalente.

8

Fuentes y Usos de Fondos Fiscales 2007 (Millones de pesos)

1.5. FINANCIAMIENTO, ACTIVOS Y PASIVOS

FUENTES 7.952.572 Endeudamiento Bruto 401.479 Superávit 7.551.094

USOS 7.952.572 Amortizaciones Regulares 496.698 Prepago de Deuda 567.546 Amortización Bonos Reconocimiento 578.400 Acumulación de Activos Financieros 6.339.929

Ley N° 13,196 399.347 Provisión aporte a Banco Central año 2008 428.199 Provisión para otros usos según Ley 20.128 5.512.383

9

Gobierno Central Presupuestario: Stock de DeudaMoneda Nacional y Moneda Extranjera

(Millones de dólares al 31 de diciembre de cada año)

1.5. FINANCIAMIENTO, ACTIVOS Y PASIVOS

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

Deuda Externa Deuda Interna

10

Indicadores de DesempeñoCumplimiento 2007 por Ministerio

1.6. EFICIENCIA EN EL USO DE RECURSOS

MinisterioNúmero de

Instituciones

Total Indicadores Evaluados

% (Indicadores Cumplidos / Indicadores Evaluados)

% Promedio de Cumplimiento

% Promedio de

Cumplimiento considerando

causas externa

Agricultura 6 80 94 94 99Bienes Nacionales 1 14 100 100 100Defensa Nacional 4 34 83 88 93Economía, Fomento y Reconstrucción 12 135 83 83 91Educación 7 122 90 91 94Hacienda 12 92 96 95 98Justicia 7 68 94 95 100Minería 5 60 97 97 99Obras Públicas 14 106 94 95 97Planificación 6 64 89 88 97Relaciones Exteriores 5 42 90 92 92Salud 7 113 86 87 89Transportes y Telecomunicaciones 3 36 98 98 100Vivienda y Urbanismo 15 117 85 87 92Interior 18 183 93 92 95Trabajo y Previsión Social 10 100 96 96 96Secretaría General de Gobierno 3 42 94 94 94Secretaría General de la Presidencia 3 28 96 93 93Presidencia de la República 1 7 100 100 100Total 139 1.443 91 93 95

11

Programas Evaluados año 2007Informe de seguimiento de compromisos al 31 de diciembre

1.6. EFICIENCIA EN EL USO DE RECURSOS

Porcentaje de Cumplimiento de Compromisos Nº Nº

Parcialmente No Programas Instituciones

Cumplido CumplidoMinisterio de Agricultura 67% 17% 16% 529 9 12

Ministerio de Defensa 87% 11% 2% 109 1 4

Ministerio de Economía 84% 12% 4% 260 13 0

Ministerio de Educación 79% 13% 8% 566 26 0

Ministerio de Relaciones Exteriores 95% 3% 2% 118 7 0

Ministerio de Hacienda 85% 8% 7% 76 3 1

Ministerio del Interior 80% 12% 8% 211 13 0

Ministerio de Justicia 87% 10% 3% 151 8 0

Ministerio de Planificación 89% 7% 4% 306 14 1

Ministerio de Minería 67% 26% 7% 54 3 0

Ministerio de Obras Públicas 80% 16% 4% 102 8 1

Ministerio de Salud 78% 18% 4% 119 10 0

Ministerio Secretaria General de Gobierno 27% 59% 14% 44 4 0

Ministerio de Secretaría General de la Presidencia 71% 17% 12% 116 6 0

Ministerio de Trabajo y Previsión Social 89% 10% 1% 157 7 1

Ministerio de Transporte y Telecomunicaciones 93% 7% 0% 84 4 0

Ministerio de Vivienda y Urbanismo 81% 11% 8% 123 9 0

Ministerio de Bienes Nacionales 100% 0% 0% 15 1 0

Total General 80% 13% 7% 3.140 146 20

Calificación N° Total de Compromisos al

31/12/2007*Ministerio Cumplido

(*) Considera la totalidad de los compromisos establecidos con plazos de cumplimiento anteriores y hasta la fecha indicada.

12

Programas de Mejoramiento de la Gestión 2007

1.6. EFICIENCIA EN EL USO DE RECURSOS

N°Porcentaje de Participación

N°Porcentaje de Participación

6,3 90% -100% 145 81,5% 64.106 89,3%3,15 75% - 89% 27 15,2% 7.372 10,3%0% < 75% 6 3,4% 333 0,5%

Total 178 100,0% 71.811 100,0%

Instituciones que cumplen Dotación del Personal

Porcentaje de cumplimiento

Porcentaje de asignación por

Desempeño Institucional

13

Porcentaje de Servicios con Cumplimiento de Compromisos, Programas de Mejoramiento de la Gestión, Proceso 2007

1.6. EFICIENCIA EN EL USO DE RECURSOS

Sistemas

Porcentaje de Servicios que

Comprometieron Sistema

N° Servicios Excluidos

Porcentaje de Servicios que Cumplieron los Compromisos del

Sistema

N° de Servicios que No Cumplen los compromisos del

SistemaCapacitación 100% 0 97% 5Higiene-Seguridad y Mejoramiento de Ambientes de Trabajo

100% 0 97% 6

Evaluación de Desempeño 100% 0 100% 0Sistema Integral de Atención a Cliente(a)s, Usuario(a)s y Beneficiario(a)s

86% 25 90% 15

Gobierno Electrónico 99% 1 89% 19Planificación / Control de Gestión 100% 0 79% 38Auditoria Interna 57% 76 93% 7Gestión Territorial 91% 16 98% 4Sistema de Compras y Contrataciones del Sector Público

71% 52 92% 10

Administración Financiero-Contable 65% 63 90% 12Enfoque de Género 90% 17 91% 15

Porcentaje Promedio 88% 93%

2. ACTUALIZACIÓN DE PROYECCIONES FISCALES PARA 2008

15

• Deterioro en el escenario de crecimiento económico mundial, al mismo tiempo que se han producido incrementos adicionales en los precios de las materias primas y de los alimentos.

• Significativo aumento en el precio del petróleo, que entre enero y junio de este año ha subido 44% (desde US$93 a US$134 el barril).

• Precio del cobre mantiene niveles históricamente altos, esperando que se sitúe en USc/lb356,5 como promedio durante 2008.

• La inflación anual alcanzó 8,9% en mayo y 9,5% en junio, incremento explicado principalmente por aumentos en los precios internacionales de los alimentos y la energía.

• Alta incertidumbre en los mercados finanacieros internacionales.

2.1. SECTOR EXTERNO

16

2.2. RIESGO PAÍS

• El deterioro de las condiciones financieras afectó a los mercados emergentes, lo que implicó que los spreads soberanos de estas economías se corrigieron al alza en el primer semestre de 2008.

• El spread de Chile ha mantenido la diferencia de escala que lo distingue del resto de los países emergentes.

1/ EMBI: Emerging Markets Bond Index

0

200

400

600

800

1000

1200

1999

-4

2000

-2

2000

-4

2001

-2

2001

-4

2002

-2

2002

-4

2003

-2

2003

-4

2004

-2

2004

-4

2005

-2

2005

-4

2006

-2

2006

-4

2007

-2

2007

-4

2008

-2

EMBI 1/ Riesgo Chile

17

Supuestos Macroeconómicos a Junio de 2008

2.3. SUPUESTOS MACROECONÓMICOS

Ley de Presupuestos 2/

Junio 2008

5,3% 4,2%

6,5% 7,5%

11,4% 28,9%45.743 55.510

3,2% 6,7%4,2% 7,5%

532,0 492,0

BML 250,0 356,51/ Ingresadas Aduanas; difiere de Balanza de Pagos por Ley Reservada.2/ Indicadores proyectados en el mes de Septiembre de 2007

Valor NominalPRECIO COBRE USc/lb

Tasa Variación ValorMillones US$

IPCVariación Diciembre a Dic.Variación Prom./Promedio

TIPO DE CAMBIO $/US$

Tasa Variación RealIMPORTACIONES CIF ADUANAS 1/

PIB Tasa Variación Real

DEMANDA INTERNA

18

Proyección de Ingresos Gobierno Central Consolidado en 2008(Millones de pesos)

2.4. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2008

2007 (1) Presupuesto Proyección Variac.% realVariac. % real Proyección -

($ de 2007) 2008 2008 2007 - 2008 Presupuesto 2008TOTAL INGRESOS 23.546.733 21.969.965 24.288.763 -4,0 10,6%DE TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO 23.533.726 21.937.876 24.249.123 -4,1 10,5%Ingresos tributarios netos 16.166.375 16.256.987 16.586.275 -4,6 2,0% Tributación minería privada 2/ 3.235.317 2.256.753 2.588.799 -25,6 14,7% Tributación resto contribuyentes 12.931.058 14.000.234 13.997.476 0,7 0,0%Cobre bruto 4.141.791 2.719.531 4.363.646 -2,0 60,5%Imposiciones previsionales 1.148.647 1.254.114 1.254.114 1,6 0,0%Donaciones (Transferencias) 44.700 58.472 58.271 21,3 -0,3%Rentas de la propiedad 1.002.931 837.010 1.146.045 6,3 36,9%Ingresos de operación 465.508 439.940 438.128 -12,4 -0,4%Otros ingresos 563.773 371.821 402.644 -33,6 8,3%DE TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS 13.007 32.090 39.640 183,5 23,5%Venta de activos físicos 13.007 32.090 39.640 183,5 23,5%1/ Incluye Bono Electrónico FONASA

2/ Proyección incluye efecto de tipo de cambio nominal e inflación

19

Ingresos del Cobre 2008(Miles de dólares)

2.4. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2008

2008Ley de

PresupuestosProyección

Gobierno Central Presupuestarioen miles de US$ 4.100.200 7.567.500en millones de $ 1/ 2.181.306 3.723.210

Gobierno Central Extrapresupuestarioen miles de US$ 1.011.700 1.301.700en millones de $ 1/ 538.224 640.436

Gobierno Central Consolidadoen miles de US$ 5.111.900 8.869.200en millones de $ 1/ 2.719.531 4.363.646

1/ Convertido a pesos mensualmente con tipo de cambio promedio anual de formulación presupuestaria para columnaLey de Presupuestos y de proyección para columna Proyección.

20

Ingresos Tributarios 2007 y Proyectados 2008 Gobierno Central Presupuestario (Millones de pesos)

2.4. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2008

2007 Variación Ley de Proyección Real

Ejecución Presupuestos 2008Proy./20071. Impuestos a la Renta 7.204.802 6.733.953 6.687.254 -13,7% Declaración Anual 258.096 (420.742) (942.307) -439,6% Impuestos 5.057.223 4.775.808 4.769.214 -12,3% Sistemas de Pago (4.799.127) (5.196.549) (5.711.521) -10,7% Declaración y Pago Mensual 2.434.308 2.379.635 2.665.976 1,9% Pagos Provisionales Mensuales 4.512.397 4.775.060 4.963.585 2,3%2. Impuesto al Valor Agregado 6.781.501 7.290.853 7.778.446 6,7% I.V.A. Declarado 10.206.013 10.999.071 11.626.713 6,0% Crédito Especial Empresas Constructoras (265.296) (301.254) (256.721) 10,0% Devoluciones (3.159.216) (3.406.964) (3.591.546) -5,8%3. Impuestos a Productos Específicos 1.299.844 1.322.830 1.303.465 -6,7% Tabacos, Cigarros y Cigarrillos 455.595 520.587 519.834 6,1% Combustibles 844.249 802.243 783.631 -13,7%4. Impuestos a los Actos Jurídicos 488.759 610.736 444.160 -15,5%5. Impuestos al Comercio Exterior 300.416 278.409 293.812 -9,0%6. Otros 90.438 20.206 79.137 -18,6% Fluctuación Deudores más Diferencias Pendientes (26.502) (167.650) (77.423) -171,8% Otros 116.939 187.856 156.560 24,5%INGRESOS NETOS POR IMPUESTOS 16.165.759 16.256.987 16.586.275 -4,6%

2008

21

Operación Renta Neta, Moneda Nacional y Extranjera Consolidadas(Millones de pesos)

2.4. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2008

VariaciónReal

2007 Ley de Proyección 2008 Proy./Presupuestos 2008 2007

Impuestos a la Renta Declaración Anual 258.096 -420.742 -942.307 -439,6% Impuestos 5.057.223 4.775.808 4.769.214 -12,3% Primera Categoría 3.567.306 3.860.876 3.532.322 -7,9% Segunda Categoría, Sueldos, Salarios y Pensiones 35.923 44.081 39.369 1,9% Global Complementario 13.009 4.433 -5.075 -136,3% Adicional 909.317 338.710 756.015 -22,7% Tasa 40% D.L. Nº 2.398 de 1978 113.753 75.705 90.930 -25,6% Artículo 21 Ley de Impuesto a la Renta 22.102 20.299 21.801 -8,2% Impuesto Específico a la Actividad Minera 395.814 431.704 333.853 -21,5% Sistemas de Pago -4.799.127 -5.196.549 -5.711.520 -10,7% Créditos -4.731.298 -5.258.370 -5.729.931 -12,7% Pagos Provisionales y Retenciones -4.393.325 -4.860.179 -5.308.198 -12,4% Gastos de Capacitación -71.067 -76.106 -82.162 -7,5% Pago Prov.por Imp.P.Categoría Utilidades Absorbidas -171.012 -203.220 -228.697 -24,4% Crédito Empresas Constructoras -40.841 -45.547 -47.893 -9,1% Resto -55.054 -73.318 -62.981 -6,4% Devoluciones Pendientes -55.346 53.142 3.973 106,7% Reajuste de Pagos 5.176 8.679 14.438 159,5% Operaciones Pendientes Formulario 22 -17.658 0 0 100,0%

2008Millones de Pesos

22

2.5. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE GASTOS PARA 2008

Diferencia entre Gasto Gobierno Central Consolidado y Proyección junio 2008

(Millones de Pesos)

Fuentes de Financiamiento

Mayores ingresos estructurales 484.536

Menores gastos por efecto cambiario 22.463

Total Fuentes de Financiamiento 506.999 Usos de las Fuentes de Financiamiento

Bono extraordinario activos (Ley N°20.262) 28.610

Aumento Bono Invierno (Ley N°20.262) 9.130

Bono extraordinario pensionados (Ley N°20.269) 30.194

Aporte extraordinario al Fondo Común Municipal (Ley N°20.269) 20.814

Reembolso Empresas de Transporte de Pasajeros (Ley N°20.278) 9.400

Créditos del FEPCO (Ley N°20.246 y Ley N°20.278) 275.520

Inversión extraordinaria en programa Imagen País 7.285

Inversiones extraordinarias en Salud y Educación 12.493

Inversiones extraordinarias en Seguridad Ciudadana 11.178

Inversiones extraordinarias en Tribunales Laborales 5.000

Inversiones extraordinarias en Estadios y Centros Deportivos para el Bicentenario 20.000

Programas de Emergencia Sequía (Ministerio de Agricultura) 35.790 Programas de Emergencia (Ministerio del Interior) 19.273 Convenios complementarios y suplementos para otras provisiones 22.312

Total Usos de las Fuentes de Financiamiento 506.999

23

2.6. SÍNTESIS DE PROYECCIONES FISCALES ACTUALIZADAS PARA 2008

Millones de pesos %PIB

Ingresos 24.288.763 26,6

Gastos 18.214.258 19,9

Superávit/Déficit 6.074.505 6,7

• Crecimiento del gasto del Gobierno Central Consolidado: 6,8% real respecto de gasto ejecutado comparable 2007.

24

Balance Estructural: 2007 y Proyección 2008(porcentajes del PIB en base a series en pesos corrientes)

2.7. BALANCE ESTRUCTURAL 2007 Y ESTIMADO 2008

2007 2008p

Balance Efectivo Gobierno Central Base Devengado 8,8 6,7

Efecto Cíclico Total en Ingresos 7,8 6,2 Efecto Cíclico de ingresos tributarios e imposiciones previsionales -0,1 -0,3 Efecto Cíclico del Cobre 1/ 7,9 6,5

Balance Estructural Gobierno Central Base Devengado 1,0 0,5p: Proyectado.

1/ Incluye efecto cíclico del Molibdeno.

• En el trienio 2006-2008 se habrán obtenido superávit récord de 7,7%, 8,8% y 6,7% del PIB.

3. AVANCES EN LA MODERNIZACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL

SECTOR PÚBLICO EN 2008

26

Evaluaciones año 2008• En el marco del Protocolo de Acuerdo del proyecto de Ley

de Presupuestos 2008, se comprometió la evaluación de 35 programas o instituciones.

• En enero de 2008 se inició la evaluación de 16 programas públicos a través de la línea EPG (marco lógico, en base a información existente). Al igual que en años anteriores, las evaluaciones están siendo realizadas por paneles externos, conformados por profesionales seleccionados a través de concurso público. Los informes finales de las evaluaciones serán enviados al Congreso Nacional el 08 de agosto.

• El resto de las evaluaciones comprometidas, por corresponder a evaluaciones de impacto y evaluaciones institucionales, de mayor duración por su complejidad metodológica, sus resultados estarán disponibles durante en primer semestre de 2009.

3.1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2008

27

Fondo de Modernización de la Gestión Públicaaño 2008

• En enero de 2008 se realizó el concurso del Fondo, recibiéndose 66 postulaciones. Se adjudicaron 7 propuestas presentadas por Servicios Públicos y 10 por externos al ejecutivo. Los resultados finales de las propuestas serán informados al Congreso Nacional el 08 de septiembre de 2008, según lo comprometido.

3.1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2008

28

Indicadores de Desempeño año 2008

• En el marco del Proyecto de Ley de Presupuestos 2008, se comprometieron metas para un total de 1.443 indicadores, abarcando a 142 servicios públicos, con un promedio de 10,1 indicadores por institución. Estos indicadores, que serán evaluados en el primer semestre de 2009, se centran principalmente en el ámbito de producto (68%), de resultado (21%) y la eficacia (64%).

3.1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2008

29

Programa de Mejoramiento de Gestión año 2008Servicios con Objetivos de Gestión Comprometidos por Sistema

y Etapa Promedio Comprometida

3.1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2008

Capacitación 100% 8 4,9  61% Higiene-Seguridad y Mejoramiento de Ambientes de Trabajo

100% 8 4,4  55% 

Evaluación de Desempeño 100% 8 4,6  58% Sistema Integral de Atención a Cliente(a)s, Usuario(a)s y Beneficiario(a)s

85% 10 6,5  65% 

Planificación / Control de Gestión 100% 10 7,1  71% Auditoria Interna 54% 8 5,5  69% Sistema de Compras y Contrataciones del Sector Público

70% 8 6,5  81% 

Administración Financiero-Contable 62% 5 5,0  100% Enfoque de Género 87% 4 3,9  98% Gestión Territorial 91% 4 3,9 98%Gobierno Electrónico 97% 6 5,3  88% 

Sistemas Etapa Final Etapa

PromedioPorcentaje

Avance

Porcentaje de servicios que Comprometieron

Sistema

30

Programas de Mejoramiento de la Gestión 2008Servicios en Programa Marco Avanzado (Certificando Sistema bajo Norma

ISO 9001-2000) año 2008, según etapa de desarrollo

3.1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2008

Mantención Mantención(año 1) (año 2)

Planificación / Control de Gestión 5 5 48 20 78Capacitación 10 26 28 8 72Higiene-Seguridad y Mejoramiento de Ambientes de Trabajo 29 22 7 2 60

Evaluación de Desempeño 21 24 15 4 64Auditoria Interna 10 24 26 6 66Sistema Integral de Atención a Cliente(a)s, Usuario(a)s y 26 17 13 0 56Sistema de Compras y Contrataciones Públicas 31 31 0 0 62

Sistemas

Etapa de

Preparación Certificación Total

31

Evaluaciones Externas de Gestión y Transparencia 3.2. TRANSPARENCIA Y GESTIÓN FISCAL

• Para el 2007 se comprometió la realización de la evaluación de impacto del Programa de Mejoramiento de la Gestión, a cargo del Banco Mundial, con el fin de contar con recomendaciones que permitan perfeccionarlo y contribuir al mejoramiento de la gestión de las instituciones públicas.

• Los resultados preliminares destacan que :– el PMG como instrumento que forma parte de un sistema más

amplio, promueve la vinculación de incentivos salariales con mejoras en el desempeño de las instituciones.

– la certificación externa (Norma ISO 9001:2000) tiene efectos positivos al promover una mayor participación de los funcionarios y jefes de servicio, incrementando la credibilidad del programa e incorporando estándares para sistemas claves.

32

3.2. TRANSPARENCIA Y GESTIÓN FISCAL

• Adicionalemente el Banco Mundial plantea la necesidad de avanzar en una etapa superior de fortalecimiento de los sistemas de gestión, relacionando con mayor fuerza los avances en la calidad de la gestión de los sistemas con una mejor calidad de los bienes y servicios públicos que reciben los usuarios finales.

• Este es el nuevo desafío que el PMG debe enfrentar, sin descuidar el fortalecimiento de los sistemas de gestión básicos que actualmente forman parte de él, para lo cual se ha creado un Programa Marco de la Calidad que incorpora la certificación bajo la norma ISO 9001:2000 de los procesos relacionados con la provisión de bienes y servicios relevantes para el desempeño de la institución.

Evaluaciones Externas de Gestión y Transparencia

33

3.2. TRANSPARENCIA Y GESTIÓN FISCAL

Evaluaciones Externas de Gestión y Transparencia

Programa Marco Básico

Programa MarcoAvanzado

Programa Marcode la Calidad

Áreas y Sistemasde gestión

Áreas y Sistemas de gestión certificados en

Normas ISO 9001:2000

Provisión de Bienes y Servicios certificados en

Norma ISO 9001:2000

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Sistema de Información de Finanzas Públicas Envío al Congreso Nacional de más de 65 informes al año.

o CONTINUIDAD• Estado de Operaciones del Gobierno Central Presupuestario

(Mensual)• Estado de Operaciones del Gobierno Central

Consolidado (Trimestral)• Informe Financiero Empresas Públicas (Trimestral)• Estadísticas de las Finanzas Públicas (Anual)• Informe de Finanzas Públicas (Anual)• Deuda del Gobierno Central (Trimestral)• Informe de Deuda Pública (Trimestral)• Informe de Activos Financieros del Tesoro Público (Trimestral)• Informe de Pasivos Contingentes (anual)• Informe Ejecutivo Fondo de Reserva de Pensiones y Fondo de

Estabilización Económica y Social (mensual)

o NUEVO

• Informe Mensual del FEPCO

3.2. TRANSPARENCIA Y GESTIÓN FISCAL

EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO EN

2007 Y ACTUALIZACIÓN DE PROYECCIONES PARA 2008

Alberto Arenas de Mesa

Director de Presupuestos

Presentación ante la Comisión Especial Mixta de Presupuestos

28 de Julio de 2008

GOBIERNO DE CHILEMINISTERIO DE HACIENDA

DIRECCIÓN DE PRESUPUESTOS