Eval Financiera 1ertrimestre2013

EVALUACINFINANCIERAALPRIMERTRIMESTRE

DELPRESUPUESTODELSECTORPBLICO

AOFISCAL2013

EvaluacinFinancieradelPginaN1PresupuestodelSectorPblicoINDICEPRESENTACINI.CONSIDERACIONESGENERALESI.1MetodologadelaEvaluacinI.2FuentesdeInformacinI.3AlcanceII.EVALUACINFINANCIERAALPRIMERTRIMESTREDEL2013DELPRESUPUESTODELOSNIVELESDEGOBIERNONACIONAL,REGIONALYLOCALA.AnlisisMacroeconmicoB.OperacionesdelPresupuestodelosNivelesdeGobiernoNacional,RegionalyLocalalPrimerTrimestredelaofiscal2013C.RecursosPblicosIngresosFinancieros2013C.1.RecursosOrdinarios(IngresosdelTesoroPblico)C.1.1IngresosCorrientesC.1.2IngresosdeCapitalC.1.3TransferenciasC.1.4FinanciamientoC.2.FuentesdeFinanciamientodiferentesaRecursosOrdinariosC.2.1GobiernoNacionalC.2.1.1RecursosDirectamenteRecaudadosC.2.1.2RecursosporOperacionesOficialesdeCrditoC.2.1.3DonacionesyTransferenciasC.2.1.4RecursosDeterminadosC.2.2GobiernosRegionalesC.2.2.1RecursosDirectamenteRecaudadosC.2.2.2RecursosporOperacionesOficialesdeCrditoC.2.2.3DonacionesyTransferenciasC.2.2.4RecursosDeterminadosEvaluacinFinancieradelPginaN2PresupuestodelSectorPblicoC.2.3GobiernosLocalesC.2.3.1RecursosDirectamenteRecaudadosC.2.3.2RecursosporOperacionesOficialesdeCrditoC.2.3.3DonacionesyTransferenciasC.2.3.4RecursosDeterminadosD.GastosdelosNivelesdeGobiernoNacional,RegionalyLocalalPrimerTrimestredelaofiscal2013D.1.PresupuestomodificadodelosnivelesdeGobiernoNacional,RegionalyLocalalprimertrimestredelaofiscal2013D.1.1GobiernoNacionalD.1.2GobiernosRegionalesD.1.3GobiernosLocalesD.2.EjecucindegastosdelosnivelesdeGobiernoNacional,RegionalyLocalalprimertrimestredelaofiscal2013D.2.1GobiernoNacional1.EjecucindelosGastosdelGobiernoNacionalA.GastosCorrientesB.GastosdeCapitalC.ServiciodelaDeuda2.EjecucindelGastoporFuncionesD.2.2GobiernosRegionales1.EjecucindelosGastosdelosGobiernosRegionalesA.GastosCorrientesB.GastosdeCapitalC.ServiciodelaDeuda2.EjecucindelGastoporFuncionesEvaluacinFinancieradelPginaN3PresupuestodelSectorPblicoD.2.3GobiernosLocales1.EjecucindelosGastosdelosGobiernosLocalesA.GastosCorrientesB.GastosdeCapitalC.ServiciodelaDeuda2.EjecucindelosGastosdelosGobiernosLocalesaNivelDepartamentalIII.TRANSFERENCIASFINANCIERASENTREENTIDADESDELSECTORPBLICOALPRIMERTRIMESTREDELAOFISCAL2013IV.DISTRIBUCINDELARESERVADECONTINGENCIAALPRIMERTRIMESTREDELAOFISCAL2013V.NDICEDECUADROSYANEXOSEvaluacinFinancieradelPginaN4PresupuestodelSectorPblicoPRESENTACINEncumplimientoconlodispuestoenelArtculo48delaLeyGeneraldelSistemaNacionaldePresupuestoLeyN28411,elMinisteriodeEconomayFinanzashaelaboradoeldocumentoquepresentalaEvaluacinFinancieraalPrimerTrimestredelaofiscal2013delPresupuestodelSectorPblico.EstedocumentotienecomoobjetivomostrarlosresultadosdelagestinfinancieradelSectorPblicoalprimertrimestredelaofiscal2013,procurandoexplicarbsicamenteelcomportamientodelosingresos(porfuentedefinanciamiento)ygastos(porgenricadegasto)delsectorpblico,ascomolasvariacionesobservadasrespectodeloscrditospresupuestariosaprobadosenlaLeydelPresupuestodelSectorPblico.Conestepropsito,elpresentedocumentohasidodivididoencincocaptulosquecontienenelsiguientedetalle:Elprimercaptulo,describeloscriteriosutilizadosparalaelaboracindeldocumento,precisando,ademsentreotros,elmbitodelosorganismosquecomprende,lasfuentesdeinformacindelosdatoscontenidos,ascomolametodologaempleadaparasuelaboracin.Elsegundocaptulo,presentaelanlisismacroeconmicoyelresultadoeconmicoobtenidoalprimertrimestredelejerciciopresupuestario2013atravsdelCuadrodeOperaciones,ascomoelanlisisdelosingresosygastosejecutadosporgrupogenricodegastosyporlaclasificacinfuncionalparaelperodoenevaluacin.Asimismo,muestralasmodificacionesefectuadasenelpresupuestoalprimertrimestredelaofiscal2013,paralasdistintasfuentesdefinanciamiento.Eltercercaptulo,presentalastransferenciasderecursosfinancierosentreentidadesdelSectorPblicoalprimertrimestredelaofiscal2013.Elcuartocaptulo,muestraelestadodelaReservadeContingencia,detallandoeldestinodelastransferenciasrealizadasduranteelperodoenanlisis.Elquintocaptulocontieneelndicedecuadrosyanexos.EsprecisosealarquelaevaluacinnocontieneinformacindelosorganismosqueseencuentranbajoelmbitodelFondoNacionaldeFinanciamientodelaActividadEmpresarialdelEstadoFONAFE.EvaluacinFinancieradelPginaN5PresupuestodelSectorPblicoCAPITULOICONSIDERACIONESGENERALESI.1MetodologadelaEvaluacinLoscriteriosutilizadossonlossiguientes:ConsideraelPresupuestoInstitucionaldeAperturaylasmodificacionespresupuestalesautorizadasalprimertrimestredelaofiscal2013.LainformacindelosingresosdelTesoroPblicocorrespondealosrecursosquefinancianlafuentedefinanciamientoRecursosOrdinarios.LosingresosdelTesoroPblicoexcluyelastransferenciasalaSUNATporlaadministracindelosrecursosquerecaudanparaelTesoroPblico,lasmismasqueconstituyeningresosdirectamenterecaudadosdedichoorganismo.Asimismo,seexcluyelosrecursosporlacomisindetesoreradelBancodelaNacin.ElCuadrodeOperacionesdelSectorPblico,consideraeltotaldelosrecursospblicosdelGobiernoNacionalylosGobiernosRegionalesyLocales1.Losresultadosdelaejecucindeingresosygastosconrespectoalpresupuestomodificado,sepresentanentrminosdeavancefinancieroutilizandolaClasificacinEconmicadelosIngresosascomoporGenricadeGastosyporFunciones.LainformacindeejecucincorrespondealosdatosremitidosporlospliegospresupuestariosdeacuerdoalaDirectivaqueregulalafasedeEjecucindelPresupuestodeSectorPblicodelosnivelesdeGobiernoNacional,RegionalyLocal,paraelaofiscal2013.Paraefectosdepresentacindeloscuadros,lascifrassepresentanredondeadas,ajustesquepuedenocasionardiferenciasconrespectoalostotales.

1Incluyemancomunidadesmunicipales

EvaluacinFinancieradelPginaN6PresupuestodelSectorPblicoI.2FuentesdeInformacin

LosingresoscorrespondientesalafuentedefinanciamientodeRecursosOrdinarios,provienendelosdatosremitidosporlaSUNATylaDireccinGeneraldeEndeudamientoyTesoroPblico.Adicionalmente,lainformacinsecomplementaconlosestadosdecuentaemitidosporelBancodelaNacin.LaejecucindeingresosdelasfuentesdefinanciamientodistintasaRecursosOrdinarios,ylaejecucindegastostomancomobasedeinformacinlaregistradaenelMdulodelProcesoPresupuestarioMPPatravsdelSistemaIntegradodeAdministracinFinancieradelSectorPblico(SIAFSP).I.3AlcanceLaevaluacinsehaelaboradosobrelabasedelainformacinpresentadaporlosPliegosPresupuestarioscomprendidosenlosanexosdelaLeydelPresupuestodelSectorPblicoparaelAoFiscal2013LeyN29951.EldetalledelasEntidadesPblicasquehancumplidoenpresentarinformacinpresupuestariaatravsdelSIAFSPseadjuntaenelAnexoqueformapartedelapresenteevaluacin.Cabemencionar,queenlacitadainformacinseincluyenlasmancomunidadesmunicipalescuyosrecursosprovienendelastransferenciasdelosgobiernoslocalesdeacuerdoalaLeyN29029,LeydelaMancomunidadMunicipal.

EvaluacinFinancieradelPginaN7PresupuestodelSectorPblicoCAPITULOIIEVALUACINFINANCIERAALPRIMERTRIMESTREDE2013DELPRESUPUESTODELOSNIVELESDEGOBIERNONACIONAL,REGIONALYLOCALA.ANLISISMACROECONMICO2EntornoInternacionalEnelprimertrimestredel2013,laeconomamundialcontinuregistrandoundbildesempeo,porsuparte,sibienelcrecimientoenEE.UU.seencuentrarespaldadoporlasmejorasenelsectorinmobiliarioylacontinuidaddelestmulomonetario,porelotrolado,elcrecimientosehavistoafectadoadversamenteporlapolticafiscalcontractivaylafaltadeacuerdospolticosoportunos,loscualesincidensobrelasdecisionesdeconsumoeinversin.Porunlado,enmarzo,losiniciosdeconstruccindeviviendasalcanzaronsumayorniveldesdejuniode2008;desdeenero,laFEDamplilacompramensualdeactivosfinancierosaUS$85milmillones(US$45milmillonesenbonosdelTesoroyUS$40milmillonesenbonoshipotecarios).Sinembargo,porelladofiscal,seincrementarondiversosimpuestoseneneroyseanuncienmarzoelrecortedelgastopblicoenUS$85milmillones(0,54%delPBI)enelaofiscal2013.Latasadedesempleobaja7,6%enmarzo,lamenordesdediciembre2008.Entanto,laeconomadelaZonaEurocontinaenrecesin.EventoscomoladivisinpolticaenItalia,traslaseleccionesdefebrero,yelrescatefinancierodeChipreenmarzoevidenciaronlafragilidaddelareginyreavivaronlostemoresdeunacrisisfinancierareal.El8demarzo,antelaincertidumbrepoltica,FitchrecortelratingsoberanodeItaliaenunpeldao,aBBB+,yel21demarzo,debidoalafragilidaddesusistemabancario,Standard&PoorsbajlacalificacindeChipreenunescaln,aCCC.Apesardecontarconmayorliquidezgraciasalapolticamonetariaexpansiva,labancaeuropeapermanecevulnerableyconactivostxicosensushojasdebalance,porloqueelotorgamientodecrditosaempresasyconsumidoresesrestringido.Adems,lascondicionesenelsectorrealcontinandbiles.Enmarzo,elndicePMI3delsectormanufacturadelaZonaEuropermanecienlazonadecontraccinporvigsimomesconsecutivo,yenfebrerolatasadedesempleosemantuvoenelmximohistricode12,0%.Porsuparte,duranteelprimertrimestredel2013Chinacreci7,7%,pordebajodel7,9%deltrimestreprevio.Enmarzo,laproduccinindustrialcreci8,9%AaA,elmenoravancedesde

2ElaboradoporlaDireccinGeneraldePolticaMacroeconmicadelMEF.3IndicePMI(PurchasingManagersIndex)encastellanondicedeGerentesdeCompra,indicadormacroeconmicoquereflejalasituacineconmicadeunpasbasndoseenunaencuestamensualhechaporlosgestoresdecomprasdeempresasrepresentativasdelpas.

(Promediotrimestral)PreciosInternacionalesdeMetalesEvaluacinFinancieradelPginaN8PresupuestodelSectorPblicoagostode2012,ylasventasalpormenorcrecieron12,6%AaA,elcrecimientomsbajodesdefebrerode2011.Elsectorexternoregistrmejoras,lasexportacionescrecieron18,9%AaA(porencimadel9,5%deltrimestreanterior)ylasimportacionesavanzaron9,2%AaA(mayoral2,8%deltrimestreanterior).Enmarzoelgobiernochinoanunciqueenel2013elgastopblicoseincrementaren10%paradinamizarelconsumointernoycerrarlabrechaentrericosypobres.Respectoalapolticamonetaria,elGobernadordelBancoCentralsealquelapolticahapasadodeexpansivaarelativamenteneutral,albajarlametadecrecimientodelaofertamonetariaa13%enel2013desde14%enel2012.Adems,sealquesedebeestaralertaalainflacin.Enelprimertrimestredel2013,lainflacinanualpromedioascendia2,43%,porencimadel2,07%deltrimestreanterior.Enelprimertrimestredel2013,elndicepromediodevolatilidadfinancieraVIXregistrsumenorniveldesdeelprimertrimestredel2007.Alcierredelmarzo,elndiceburstilDowJonesdeEE.UU.alcanzunnuevorcordhistrico.Respectoalasmateriasprimas,enelprimertrimestrelospreciospromediodelosmetalesindustrialesyelpetrleoregistraroncomportamientosmixtosrespectoalpromediodelprimertrimestredelaoanterior.Elplomoyelzincregistraronincrementosde9,9%y0,4%,yeltrigoymazsubieron12,4%y13,6%,respectivamente;mientrasque,lascotizacionesdelcobre,oroypetrleocayeron4,6%,3,5%y8,4%,respectivamente.Laelevadavolatilidaddelospreciosdeexportacinllevaamantenerunmonitoreopermanente.Entreel11y15deabril,lacotizacininternacionaldelorocay15,8%,aUS$1348poronzatroy;yentreel11y23deabrilelcobredisminuy9,3%,acUS$309porlibra,retrocediendoasuspreciosmsbajosdesdeel2011.VolatilidadFinancieraVIX(ndiceEne12=100)

60504030

120

110

OroZincCobre

20100

13,5

I-07I-08I-09I-10I-11I-12I-13

100

90E-12M-12M-12J-12S-12N-12E-13M-13

Fuente:Blooomberg.

EconomaLocal4

Laeconomacreci5,6%enlosdosprimerosmesesdelao,lamenorcifraen5trimestres.Aniveldesectores,enelperodoenerofebrero2013,laeconomaestuvolideradaporelsectornoprimario,elcualtuvouncrecimientode6,3%.Lossectoresmsdinmicosfueronconstruccin

4Annosedisponeconinformacincorrespondientealmesdemarzo.

EvaluacinFinancieradelPginaN9PresupuestodelSectorPblico(16,5%),servicios(6,3%)ycomercio(5,5%),asociadosconlafortalezadelademandainterna.Lamanufacturanoprimariatuvounaexpansinde2,3%,principalmenteasociadaconlossectoresrelacionadosconlaconstruccin.As,destacaronlafabricacindemineralesnometlicos(18%)ymuebles(9,6%).Otrossectoresquesemuestrandinmicossonlafabricacindeproductosqumicos(10,7%)yproductosfarmacuticos(22,9%).Porelcontrario,elsectortextilconfeccionesmuestraunacontraccinde-14,2%,debidoprincipalmentealamenorfabricacindeprendasdevestir(24,9%).Hayqueindicarqueelsectortextilconfeccionesredujosusexportacionesenelperodoenerofebrero2013en21%,siendolascadasmsimportantes:EE.UU.(10,3%)yVenezuela(60%).Porsuparteelsectorprimariocreci1,4%endichoperiodo.Estecrecimientosedebialcrecimientosostenidodelsectoragropecuario(5,8%),porunamayorproduccindemango,caadeazcar,huevos,lechefresca,entreotros;alcrecimientoacumuladodelsectorpesca(3,9%),anteunamayorcapturadeanchovetaeneneroydedesembarquedeespeciesparaconsumohumanodirecto;y,alacontraccindelmineraehidrocarburos(3,1%),porunacadaenlaproduccindeoro(21%),estao(18,4%)ymolibdeno(23,9%);yaltmidocrecimientodelcobre(3%)bsicamente.EvolucindelPBIEne-Feb2013(Variacinporcentualanualreal)

1T

4T2011

1T2012

2T2012

3T20124T2012

2012

Ene-Feb2013

PBItotal5,56,06,46,85,96,35,6DI-OtrosImpuestosalosproductos4,96,06,56,96,86,65,2TotaldeIndustrias(VAB)5,66,06,46,85,96,35,6Agropecuario2,32,57,74,04,95,15,8Pesca36,6-9,7-11,70,6-22,4-11,93,9MineraeHidrocarburos0,93,34,23,4-2,12,2-3,1MineraMetlica0,23,24,93,2-2,52,1-6,0Hidrocarburos3,73,71,24,4-0,12,310,4Manufactura1,0-0,70,13,62,21,31,7Primaria11,3-3,2-11,1-3,5-7,2-6,5-1,4NoPrimaria-0,7-0,32,54,93,92,82,3ElectricidadyAgua7,26,35,05,04,55,25,0Construccin3,812,516,619,212,615,216,5Comercio7,67,96,46,26,46,75,5OtrosServicios7,78,17,57,07,17,46,3PBIPrimario4,01,53,02,5-0,51,71,4PBINoPrimario5,76,87,17,56,97,16,3

SectorExterno5

Enelbimestreenerofebrero2013,lasexportacionescayeron18,0%respectoalmismoperiododelaoanterior.Estacadaseexplicaprincipalmenteporlacontraccinenlosvolmenes(19,1%),atenuadaporelaumentodelosprecios(1,2%).As,seobservaronmenoresenvosdeproductostradicionales(22,0%),comocobre(11,9),oro(35,1%)yplomo(39,1%);ydenotradicionales(3,8%),comopesqueros(17,3%)ytextiles(21,0%).Enparticular,enlas

5Annosedisponeconinformacincorrespondientealmesdemarzo.

EvaluacinFinancieradelPginaN10PresupuestodelSectorPblicoexportacionestextiles,lacadarespondiprincipalmenteaunacontraccindelvolumen(18,5%)yalosmenoresenvosaVenezuela(60,0%).Porsuparte,lasimportacionescrecieron12,5%debidoalincrementodelosprincipalesgruposdeproductosimportados:bienesdeconsumo(10,1%),insumos(10,5%)ybienesdecapital(18,3%).Deestemodo,labalanzacomercialregistrundficitdeUS$539millonesendichoperiodo,constituyendoelprimerdficiten17trimestres.

BalanzaComercial(MillonesdeUS$)

Var.%Feb1320111T20122T20123T20124T2012

2012

Ene-Feb13

Var%

Feb2012EneEne-20122013

Exportaciones4626811974105861161111468456396400-1,4-18,0

Productostradicionales358379251783087118455342474735-4,4-22,0Productosnotradicionales1013026332665282829221104716139,1-3,8Otros301899172923455214,8-6,3

Importaciones36967957310001110171052241113693911,212,5

Bienesdeconsumo669218461937217422908247134123,210,1Insumos1825545424604525348571925633185,510,5Bienesdecapital11665310934103537330013356225314,518,3Otrosbienes3557650527525327-28,7-41,0BalanzaComercial930224015855949464527-539

Fuente:BCRP

EvaluacinFinancieradelPginaN11PresupuestodelSectorPblicoB.OPERACIONESDELPRESUPUESTODELOSNIVELESDEGOBIERNONACIONAL,REGIONALYLOCALALPRIMERTRIMESTREDELAOFISCAL2013(VerCuadroNo1)

LosIngresosCorrientesalprimertrimestredelaofiscal2013alcanzaronel20,3%delPBI;entrminosnominalesascendieronaS/.27081millones.ElGastoCorrienterepresentel11,9%delPBI,entrminosnominalesascendialacifradeS/.15857millones,siendolosgastosmssignificativoslosorientadosalpagodePersonalyObligacionesSociales,quealcanzel5,0%delPBI.Deacuerdoalosresultadosanteriores,elAhorroenCuentaCorrienteentrminosnominalesascendiaS/.11224millones,representandoel8,4%delPBI.DeotroladolosIngresosdeCapital6duranteelperodoeneromarzodelaofiscal2013envaloresnominalessignificaronlacifradeS/.21millones.RespectoalGastodeCapital,alcanzlasumadeS/.4489millonesquesignificel3,4%delPBI.ElResultadoPrimario7alprimertrimestredelaofiscal2013ascendiaS/.8486millones,quesignificael6,4%delPBI.Finalmente,elResultadoEconmicoobtenidoalprimertrimestredelaofiscal2013,entrminosnominalessignificS/.6756millones.

6LainformacinpormetodologadifiereconladelMarcoMacroeconmicoMultianual.7ElResultadoPrimarioreflejaladiferenciaentrelosingresos(corrientesydecapital)ylosgastoscorrientesydecapital,deduciendolosinteresesporelpagodelserviciodeladeudapblica.ElresultadoobtenidodifieredelasestadsticasdelBCRP,debidoaquesteltimonoincluyedentrodelosingresosdecapital,losrecursosobtenidosporlaprivatizacindeempresasdelEstado,loscualesseconsiderancomofinanciamiento.Asimismo,poreluniversodeentidadespblicas,quesontomadosporelBCRP,paraefectosdesusestimaciones.Lasdiferenciastambinpuedenproducirseconlainformacinqueemitenotrasdependenciaspblicas(porejemplolaDireccinGeneraldePolticaMacroeconmicadelMEF).

EvaluacinFinancieradelPginaN12PresupuestodelSectorPblicoC.RECURSOSPBLICOSINGRESOSFINANCIEROSALPRIMERTRIMESTREDELAOFISCAL2013(VerCuadrosNos2,3y4)ElPresupuestoInstitucionalModificado(PIM)delosRecursosPblicosportodafuentedefinanciamientoalprimertrimestredelaofiscal2013,ascendiaS/.120933millones,mayoren11,5%respectoalPresupuestoInstitucionaldeApertura(PIA).LosingresosrecaudadosasciendenaS/.41660millones,querepresentaunavancede38,4%respectoalPIAy34,4%sisecomparaconelPIM.

PRESUPUESTOYEJECUCIONDEINGRESOSPORFUENTESDEFINANCIAMIENTO

FUENTEDEFINANCIAMIENTO

(EnMillonesdenuevossoles)PRESUPUESTOPRESUPUESTOINGRECAUDINICIALMODIFICADOALITRIM

AVANCE%

ESTRUCINGRECAUD

(A)(B)(C)(C)/(A)(C)/(B)%RECURSOSORDINARIOS74802783432409732.230.857.8

RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS931310418761181.773.118.3RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECREDITO29623509107036.130.52.6DONACIONESYTRANSFERENCIAS56423212193388.594.55.3

RECURSOSDETERMINADOSTOTAL

2077826342668732.225.416.11084191209334166038.434.4100.0

Laexplicacindelavancedelosrecursospblicos,porfuentedefinanciamiento,sepresentaacontinuacin:

C.1.RECURSOSORDINARIOS(IngresosdelTesoroPblico)

LosingresosporlafuentedefinanciamientoRecursosOrdinarios,quecomprendelosingresosdelTesoroPblicoprovenientesprincipalmentedelarecaudacintributaria,alprimertrimestre2013ascendieronaS/.24097millones,representandounavancede32,2%delPIAy30,8%delPIM.AcontinuacinsepresentaeldetalledelosingresoscorrespondientesalafuenteRecursosOrdinarios:

EvaluacinFinancieradelPginaN13PresupuestodelSectorPblico

PRESUPUESTOYEJECUCIONDEINGRESOSDELAFUENTEDEFINANCIAMIENTODERECURSOSORDINARIOS(EnMillonesdeNuevosSoles)

RECAUDADOSAVANCE%CONCEPTO

PRESUPUESTOINICIAL

PRESUPUESTOMODIFICADO

INGRESOS

(A)(B)(C)(C)/(A)(C)/(B)

1.INGRESOSCORRIENTES83,91583,98721,14125.225.21.1IMPUESTOSYCONTRIBUCIONES79,96779,96720,15625.225.2AlaRenta34,88134,8819,90928.428.4AlaPropiedad2,6002,600491.91.9AlaProduccinyConsumo49,77949,77911,67023.423.4SobreelComercioylasTransaccionesInternacionales1,7191,71938622.522.5OtrosIngresosimpositivos2,3172,31792640.040.0DevolucindeImpuestos11,32911,3292,78424.624.61.3VENTADEBIENESYSERVICIOSYDERECHOSADMINISTRATIVOS1414322.922.91.5OTROSINGRESOS+CONTRIBUCIONESSOCIALES3,9344,00698225.024.5

2.INGRESOSDECAPITAL606000.10.1VentadeActivosnoFinancieros505000.10.1VentadeActivosFinancieros10100.00.00.03.TRANSFERENCIAS2,1912,19151323.423.4Participacinporcomisinderecaudacin1,8621,86244023.623.6OtrosServiciosporadministracinyrecaudacin2822826221.821.8ParticipacinporEliminacindeExoneraciones46461225.025.04.FINANCIAMIENTO03,4703,470100.0SaldosdeBalance3,4703,470100.0A.TOTALRECURSOSORDINARIOS(1+2+3+4)81,78485,32524,09729.528.2

B.AHORROFISCAL6,9826,982

C.TOTALRECURSOSORDINARIOSDISPONIBLES(A)(B)74,80278,34324,09732.230.8C.1.1.INGRESOSCORRIENTES

LosIngresosCorrientesporlafuentedefinanciamientodeRecursosOrdinariosparaelperodoenanlisisascendieronalasumadeS/.21141millones,quepresentaunavancede25,2%delPIAydelPIMLosrubrosquecomponenestosingresossedetallanacontinuacin:

a.IMPUESTOSYCONTRIBUCIONES

Larecaudacintributariadelprimertrimestre2013ascendiaS/.20156millones,registrandounavancede25,2%delPIAydelPIM.Elcomportamientoporcadaunodelosimpuestossedetallaacontinuacin:

EvaluacinFinancieradelPginaN14PresupuestodelSectorPblicoa.1.AlaRentaEsteimpuestogravalasrentasprovenientesdelcapitalodeltrabajoydelaaplicacinconjuntadeambosfactores,ascomolasgananciasdecapital,otrosingresosqueprovengandetercerosylasrentasimputadas,incluyendolasdegoceodisfrute.Asimismo,incluyeelpagoporRegularizacinconstituidoporladiferenciapositivaentreelimpuestoanualcalculadoylospagosacuentarealizadospordichoimpuesto.LarecaudacinporImpuestoalaRentaascendiaS/.9909millones,alcanzandounavancede28,4%respectoalPIAyalPIM.Deltotalrecaudadoporelimpuestoalarentacorresponde:

S/.5800millonesalImpuestoalaRentadelasPersonasJurdicasyS/.2274millonesdelasPersonasNaturalesyS/.618millonesporlarecaudacinprovenientedelosnodomiciliadosenelpas.S/.1063millonesalaRegularizacindelImpuestoalaRenta.S/.60millonesdelRgimenEspecialdelImpuestoalaRenta,S/.57millonescorrespondientesaingresosporOtrosRegmenesEspecialesdelImpuestoalaRenta(RgimendelaAmazona,AgrarioydeFrontera)yS/.36millonescorrespondientesalarecaudacindelRgimennicoSimplificado.

a.2.Alapropiedad

LosingresosprovenientesporesteconceptoascendieronaS/.49millonesquerepresentaunavancede1,9%delPIAydelPIM.ComprendeelImpuestoalasTransaccionesFinancieras(ITF)elcualascendiaS/.32millones,yelImpuestoTemporalalosActivosNetosqueascendialasumadeS/.17millones,elcualgravaalosgeneradoresderentadeterceracategorasujetosalrgimengeneraldelImpuestoalaRenta.

a.3.AlaProduccinyelConsumo

Losimpuestosalaproduccinyconsumogravanlaproduccin,venta,compraousodebienesyservicios.LarecaudacinascendiaS/.11670millones,elcualrepresentde23,4%delPIAydelPIM.Enesterubroseconsideraprincipalmentelossiguientesimpuestos:EvaluacinFinancieradelPginaN15PresupuestodelSectorPblicoImpuestoGeneralalasVentas,larecaudacinascendiaS/.10189millones.EnesterubroseconsideraelImpuestoGeneralalasVentasInternas,quegravalasventasenelpas(S/.6232millones),ascomoalaimportacindebienesmueblesy/olaprestacinoutilizacindeserviciosafectosaesteimpuesto(S/.3957millones).Esconvenientesealar,queenlacifradelIGVconsideralatasaal16%apartirdelmesdemarzodelao2011(deacuerdoalodispuestoenlaLeyN29666),todavezqueel2%restantesonrecursosdelFondodeCompensacinMunicipalFONCOMUNqueconstituyeningresosdelosGobiernosLocales.ImpuestoSelectivoaProductosEspecficos,larecaudacinascendiaS/.1481millones.Esteimpuestogravalaventadelosbienes(internosyexternos)cuyoconsumogeneranunaexternalidadnegativa,afectandoprincipalmentealoscigarrillos,licoresycerveza,anivelproductor.Igualmente,seincluyeelISCaloscombustiblesderivadosdelpetrleo.LosingresosporlasventasinternasascendieronaS/.1135millones,deloscualesloscombustiblesrepresentanel38%;asimismo,elISCalasimportacionesascendialasumadeS/.317millonesylocorrespondienteaserviciosespecficosaS/.29millones(impuestoalasapuestasyalosjuegosdemquinastragamonedas).a.4.SobreelComercioylasTransaccionesInternacionales

LarecaudacinascendiaS/.386millones,elcualrepresentel22,5%delPIAydelPIM.EsteconceptocomprendelosimpuestosalasimportacionesporS/.360millones,queincluyenprincipalmentelosderechosadvalorem;asimismo,comprendeotrosimpuestossobreelcomercioylastransaccionesinternacionalesporS/.27millones,queincluyeelimpuestoextraordinarioparalapromocinydesarrollodelturismonacional.a.5.OtrosIngresosImpositivos

LarecaudacinascendiaS/.926millones,registrandounavancede40%delPIAydelPIM.LosingresoscorrespondientesalasmultasysancionestributariassonlosmsrepresentativosconS/.212millones,seguidoporelfraccionamientotributarioconS/.205millones.CabemencionarquelosingresosporelImpuestoEspecialalaMineraascendieronaS/.88millones.EvaluacinFinancieradelPginaN16PresupuestodelSectorPblicoa.6.DevolucindeImpuestos

AsciendenaS/.2784millones,querepresentael24,6%delPIAydelPIM.Esteconceptocorrespondeprincipalmentealasdevolucionesporexportacin,RecuperacinAnticipadadelIGV,porpagosindebidosoenexceso,porelBeneficiodeRestitucinArancelariaDrawback,entreotros.

b.VENTADEBIENESYSERVICIOSYDERECHOSADMINISTRATIVOSLosingresosprovenientesascendieronaS/.3millones,conunavancede22,9%delPIAydelPIM.Estosingresoscomprendenlarecaudacinporlosderechosadministrativosgenerales,judicialesypoliciales.c.OTROSINGRESOSyCONTRIBUCIONESSOCIALES

LosingresosprovenientesporesteconceptoascendieronalasumadeS/.982millones,conunavancede25,0%delPIAy24,5%delPIM;loscualescomprendenprincipalmentelasregalas(S/.354millones),elGravamenEspecialalaMinera(S/.299millones),interesesdelascuentasdelTesoroPblico(S/.173millones),entreotros.

C.1.2.TRANSFERENCIAS

LastransferenciasnetasascendieronaS/.513millones,querepresentaunavancede23,4%delPIAydelPIM,lascualescomprendeprincipalmentelaparticipacinporcomisinderecaudacindelaSUNATporS/.440millones,yotrosserviciosporadministracinyrecaudacinqueprovienendelacomisindetesoreraquerecibeelBancodelaNacinporS/.62millones,entreotros.

C.1.3.FINANCIAMIENTOLosingresosobtenidosenesterubro,ascendieronalacifradeS/.3470millones,correspondientesaingresosnoutilizadosdelejercicio2012,destinadoafinanciarprincipalmentelacontinuidaddeinversiones.C.2.FUENTESDEFINANCIAMIENTODIFERENTESARECURSOSORDINARIOS

Losingresosporestasfuentesdefinanciamientoparaelprimertrimestre2013ascendieronaS/.17562millones,paralostresnivelesdegobierno,querepresentaunavancede52,2%delPIAy41,2%respectoalPIM.ElcitadomontoincluyeS/.10961millonesporsaldosdebalancequerepresentael62,4%deltotaldeingresos.EvaluacinFinancieradelPginaN17PresupuestodelSectorPblicoSegnFuentedeFinanciamiento,losingresosporRecursosDirectamenteRecaudadosrepresentaronel43,3%deltotalrecaudadoparaelprimertrimestre.

FUENTEDEFINANCIAMIENTONACIONALDECREDITO2854325998810613321111861296235091070

INGRESOSPORFUENTESDEFINANCIAMIENTODIFERENTEARECURSOSORDINARIOS(EnMillonesdeNuevosSoles)REGIONALLOCALTOTALPIAPIMEJECUCIONPIAPIMEJECUCIONPIAPIMEJECUCIONPIAPIMEJECUCIONRECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS6445722163105346022642335259510379313104187611RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALES

DONACIONESYTRANSFERENCIAS36810951339436243019386442456423212193RECURSOSDETERMINADOS299238862328275533609991503119095336020778263426687TOTAL12658154611096533994458171417560226724883336174259017562Delcual:SaldosdeBalance16657810798111847412033720510961

Nota:Losgobiernoslocalesnoregistraeltotaldelaejecucinporsaldosdebalance.LaejecucindelosingresosdelasfuentesdiferentesdeRecursosOrdinariosenelperodoenanlisisseresumeacontinuacin:C.2.1.GOBIERNONACIONAL

C.2.1.1.RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS

Losingresoscaptadosporestafuentedefinanciamientoenelprimertrimestre2013ascendieronaS/.6310millones,representandoel97,9%delPIAy87,4%respectoalPIM.DentrodelmontoantessealadoseconsideraprincipalmenterecursosporS/.4315millonesasaldosnoutilizadosalcierredelao2012,S/.1343millonesquecorrespondenalaventadebienesyserviciosyderechosadministrativos,S/.536aotrosingresos(principalmenterentasdelapropiedad),yS/.112millonesaimpuestosycontribucionesobligatorias,entreotros.Losprincipalespliegoscaptadorespordichafuentedefinanciamientoson:MinisteriodeTransportesyComunicacionesporS/.1746millones,deloscualesS/.1354millonescorrespondenasaldosdebalance,S/.273millonesalosderechosporelusodelespectroradioelctricoyS/.31millonesaingresosporpeaje,entrelosprincipales.SuperintendenciaNacionaldeAduanasyAdministracinTributariaporS/.1640millones,delcuallossaldosdebalancealcanzaronS/.1149millones,ylosingresosporventadebienesyserviciosyderechosadministrativos,enlacualdestacalosingresosporlosserviciosporadministracinyrecaudacin,alcanzaronlasumadeS/.481millones.MinisteriodeEnergayMinasporS/.282millones,deloscualescorrespondenasaldosdebalanceS/.222millones,yalosingresosporcontribucionesobligatoriaslasumade

EvaluacinFinancieradelPginaN18PresupuestodelSectorPblicoS/.44millones.MinisteriodeDefensaporS/.236millones,deloscualescorrespondenaS/.170asaldosdebalance,yS/.59millonesalosingresosprovenientesdelaventadebienesyserviciosyderechosadministrativos.SuperintendenciaNacionaldelosRegistrosPblicosporS/.234millones,deloscualesS/.129millonescorrespondenasaldosdebalanceyS/.105millonesatasasregistrales.

C.2.1.2.RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECRDITO

Alprimertrimestre2013lasoperacionesascendieronaS/.988millones,querepresentael34,6%delPIAy30,3%delPIM.Losprincipalespliegosqueobtuvieronrecursosporestafuentedefinanciamientofueron:MinisteriodeEconomayFinanzasporS/.860millones,MinisteriodeTransportesyComunicacionesporS/.55millones,MinisteriodeAgriculturaporS/.29millonesyMinisteriodeViviendaConstruccinySaneamientoporS/.14millones;entreotros.

C.2.1.3.DONACIONESYTRANSFERENCIAS

Alprimertrimestre2013,losingresoscorrespondientesaestafuentedefinanciamientoascendieronaS/.1339millones,quesuperaen264,2%elPIAy22,3%elPIM.ElcitadomontoconsideralosrecursosprovenientesdesaldosdebalanceporS/.1193millones.Lasprincipalesentidadesqueobtuvieronrecursospordonacionesytransferenciasfueronlassiguientes:UniversidadNacionalSanAntoniodeAbaddelCusco,porS/.216millones,ntegramentecompuestoporlaincorporacindesaldosdebalanceproductoprincipalmentedelastransferenciasdecanon.UniversidadNacionalJorgeBasadreGrohman,porS/.126millones,delcuallossaldosdebalancerepresentanel87%.MinisteriodelInterior,porS/.122millones,correspondiendoel95%asaldosdebalance.MinisteriodeTransportesyComunicaciones,porS/.104millones,delcualcasintegramenteestcompuestaporsaldosdebalance.

C.2.1.4.RECURSOSDETERMINADOS

LosingresosporestafuenteascendieronalasumadeS/.2328millones,registrandounavancedel77,8%delPIAy59,9%delPIM.Delcitadomonto,S/.1575millonesprovienendelascontribucionesafondosyS/.754millonesprovenientesdecanonysobrecanon,regalas,rentadeaduanasyparticipaciones.EvaluacinFinancieradelPginaN19PresupuestodelSectorPblicoLascontribucionesafondoscorrespondenensutotalidadalaOficinadeNormalizacinPrevisionaldestinadosparaelpagodepensiones;yenCanon,Sobrecanon,Regalas,RentadeAduanasyParticipacioneslosmayoresingresoscorrespondenalasuniversidadespblicas(recursosdelCanon),ydelMinisteriodeEnergayMinas(aportesdeempresasparaelectrificacinrural).C.2.2.GOBIERNOSREGIONALES


LosingresoscaptadosporestafuentedefinanciamientoascendieronaS/.264millones,querepresentael49,4%delPIAy43,8%delPIM.DentrodelcitadomontoseincluyeS/.138millonesporsaldosdebalance,yS/.109millonesprovenientesdelaventadebienesyserviciosyderechosadministrativos,entrelosmsimportantesingresos.Entrelaventadebienesyserviciosyderechosadministrativosdestacan:ventasdemedicinasconS/.16millones,exmenesdelaboratorioconS/.10millonesyatencinmdicaconS/.8millones,entreotros.LosprincipalesGobiernosRegionalescaptadoressonde:LaLibertadconS/.47millones,ArequipaconS/.42millones,CuscoconS/.19millones,yCallaoconS/.16millones,entreotros.

C.2.2.2.RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECRDITO

Duranteelperiododeanlisis,seregistrarondesembolsosporS/.21millones,querepresentaunavancede19,8%delPIAy15,8%delPIM.EstosingresosloobtuvieronmayormentelosGobiernosRegionalesdeSanMartnyCusco.

C.2.2.3.DONACIONESYTRANSFERENCIAS

LosingresoscorrespondientesaestafuentedefinanciamientoascendieronaS/.430millones,quesuperaenmsde100veceselPIAyesmayoren18,9%enrelacinalPIM,correspondiendoS/.356millonesasaldosdebalance.LosGobiernosRegionalesqueobtuvieronrecursosporestafuentedefinanciamientofueronAncash(S/.82millones),MunicipalidadMetropolitanadeLima(S/.53millones),Arequipa(S/.47millones),yJunn(S/.36millones),entrelosprincipales.C.2.2.4.RECURSOSDETERMINADOSEvaluacinFinancieradelPginaN20PresupuestodelSectorPblicoDuranteelperiododeanlisis,losingresosascendieronaS/.999millones,querepresentael36,3%elPIAy29,7%respectoalPIM.ElcitadomontoconsiderarecursosprovenientesdesaldosdebalanceporS/.617millones,S/.110millonesporCanonGasfero,S/.78millonesporcanonpetrolero,entrelosmsimportantes.LospliegosconmayorcaptacinporestafuentesonlosGobiernosRegionalesdeCuscoconS/.268millones,PiuraconS/.149millones,SanMartinconS/.93millonesyCajamarcaconS/.70millones,entreotros.C.2.3.GOBIERNOSLOCALES


LosingresoscaptadosporestafuentedefinanciamientoascendieronaS/.1037millones,querepresentanel44,4%elPIAy40%delPIM.ElcitadomontoprovieneprincipalmentedelaventadebienesyserviciosyderechosadministrativosporS/.538millones,destacandolosingresosprovenientesdelalimpiezapblica,peaje,serenazgo,parquesyjardines,ascomo,lossaldosdebalanceascendieronaS/.355millones.,entreotros.C.2.3.2.RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECREDITO

Duranteelperiododeanlisis,losingresosporestafuentedefinanciamientoascendieronaS/.61millones,quesuperaen60veceselPIAyrepresentael51,9%delPIM.Dedichomonto,correspondealosdesembolsosporendeudamientoS/.16millones(ensutotalidadprovenientedeendeudamientointerno)yasaldosdebalanceS/.45millones,entreotrosingresos.CabesealarquelosingresosdelaMunicipalidaddeLimarepresentanel47%delosingresospordichafuente.C.2.3.3.DONACIONESYTRANSFERENCIAS

LosingresosporestafuentedefinanciamientoascendieronaS/.424millonesquees119,8%superioralPIAyrepresenta49,1%delPIM,queprovieneprincipalmentedesaldosdebalancedelaoanteriorporlasumadeS/.285millones,donacionesdecapitalporlasumadeS/.89millones,ydonacionesytransferenciascorrientesporS/.39millones,entreotros.Cabemencionar,quedentrodeestafuentedefinanciamientoseincluyelosingresosdelasMancomunidadesMunicipalesconS/.6millones.EvaluacinFinancieradelPginaN21PresupuestodelSectorPblicoLaMunicipalidaddistritalconmayoresingresoscorrespondeaLimaconS/.234millonesquerepresentael55,1%deltotaldeingresospordichafuente.C.2.3.4.RECURSOSDETERMINADOS

LosingresosporestafuenteascendieronaS/.3360millones,querepresentunavancede22,4%delPIAy17,6%delPIM,elcitadomontoconsideralosrecursosprovenientesdecanonsobrecanon,regalas,rentadeaduanasyparticipacionesporS/.1595millones,deimpuestosmunicipalesporS/.926millonesydelFondodeCompensacinMunicipalporS/.839millones.Aniveldepartamental,losgobiernoslocalesquepresentaronmayoresingresosporlareferidafuentedefinanciamientofueron:LimaconS/.1031millones,CuscoconS/.451millones,TacnaconS/.321millonesyArequipaconS/.202millones.EvaluacinFinancieradelPginaN22PresupuestodelSectorPblicoD.GASTOSDELOSNIVELESDEGOBIERNONACIONAL,REGIONALYLOCALALPRIMERTRIMESTREDELAOFISCAL2013(VERCUADROSNos5,6y7)D.1.PresupuestomodificadodelosNivelesdeGobiernoNacional,RegionalyLocal8alPrimerTrimestredelAoFiscal2013ElpresupuestodeaperturadelosnivelesdeGobiernoNacional,RegionalyLocalparaelaofiscal2013asciendeaS/.108419millones,mientrasquelasmodificacionespresupuestariasalprimertrimestresumaronS/.12515millones,elcualsignificael11,5%respectoalpresupuestoinicial.Elpresupuestoinicial,lasmodificacionespresupuestariasyelpresupuestomodificadoalprimertrimestre,porfuentesdefinanciamiento,semuestraacontinuacin:PRESUPUESTOMODIFICADODELOSGOBIERNOS,NACIONAL,REGIONALYLOCALPORFUENTEDEFINANCIAMIENTOALITRIMESTRE2013(EnMillonesdeNuevosSoles)

PRESUPUESTOAPERTURAMODIFICACIONES

PRESUPUESTOMODIFICADOVARIACION%

FUENTEDEFINANCIMIENTO

(A)(B)(A)+(B)(B)/(A)

RECURSOSORDINARIOS748023541783434,7RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS931311051041811,9RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECREDITO2962548350918,5DONACIONESYTRANSFERENCIAS56417572321311,2RECURSOSDETERMINADOS2077855642634226,8TOTAL1084191251512093311,5D.1.1GOBIERNONACIONALElpresupuestodeapertura,lasmodificacionespresupuestariasyelpresupuestomodificadodelGobiernoNacionalalprimertrimestre,porfuentesdefinanciamiento,presentalasiguienteestructura:PRESUPUESTOMODIFICADODELGOBIERNONACIONALPORFUENTEDEFINANCIAMIENTOALITRIMESTRE2013(EnmillonesdeNuevosSoles)




(A)(B)(A)+(B)(B)/(A)

RECURSOSORDINARIOS59977128601050,2RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS6445776722112,0RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECREDITO2854404325914,2DONACIONESYTRANSFERENCIAS3687271095197,9RECURSOSDETERMINADOS2992895388629,9TOTAL726352930755664,0

8Incluyemancomunidadesmunicipales.

EvaluacinFinancieradelPginaN23PresupuestodelSectorPblicoCabeprecisarquelasmodificacionespresupuestariascomprendenloscrditospresupuestarios,lastransferenciasdepartidas,ascomo,lasmodificacionesinternas.1.RECURSOSORDINARIOSElpresupuestomodificadopordichafuentedefinanciamientomuestraunincrementonetodeS/.128millones,alcanzandoaS/.60105millones,registrandounaumentode0,2%respectoalpresupuestodeapertura.EstaresultadoseexplicaporlastransferenciasrealizadasalosGobiernosRegionalesyLocalesporS/.1317millonesrespectoalosrecursosincorporadosatravsdecrditossuplementariosporS/.1445millones.AcontinuacinsemuestralosdispositivoslegalesqueaprobaroncrditossuplementariosporlafuentedefinanciamientoRecursosOrdinariosafavordelGobiernoNacional:DecretoSupremoN0092013EF,queautorizauncrditosuplementarioporS/.140millonesparaelpagodeplanillasdepensionistasmilitarpolicialafavordelMinisteriodedelInteriorydelMinisteriodeDefensa.DecretoSupremoN0122013EF,queautorizaunCrditoSuplementarioafavordelMinisteriodeComercioExterioryTurismoporS/.101millones,paralacontinuidaddelasaccionesdeimplementacinyfortalecimientodeoficinascomerciales.DecretoSupremoN0212013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.174millonesafavordelMinisteriodeDesarrolloeInclusinSocialparaproyectosdeinfraestructuradelProgramaNacionalCUNAMASyasegurarlasprestacionesdirigidasareducirladesnutricininfantil.DecretoSupremoN0262013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.2176millonesparalacontinuidaddeproyectosdeinversinpblica,deloscualesalGobiernoNacionallecorrespondelasumadeS/.521millones.DecretoSupremoN0282013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.35millonesparafinanciamientodelosprogramasJvenesalaObrayTrabajaPeracargodelMinisteriodeTrabajoyPromocindelEmpleo.DecretoSupremoN0352013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.56millonesparaelequipamientodelCuerpoGeneraldeBomberosVoluntariosdelPer.DecretoSupremoN0362013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.234millonesafavordelMinisteriodeDesarrolloeInclusinSocial,paralaejecucindelconvenioparaelprogramaQALIWARMA.DecretoSupremoN0382013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.20millonesafavordelMinisteriodelaProduccineInstitutoTecnolgicodelaProduccinparalacapacitacinyentregadebienesapescadoresartesanales.EvaluacinFinancieradelPginaN24PresupuestodelSectorPblicoDecretoSupremoN0402013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.149millonesparalacontinuidaddeproyectosdesaludyejecucindeestudiosdepreinversin,deloscualesS/.61millonescorrespondenalSeguroIntegraldeSalud.DecretoSupremoN0422013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.72millonesafavordelMinisteriodeTransportesyComunicacionesparaelfinanciamientodeaccionesderivadasdecontratosdeconcesinaeroportuarios.DecretoSupremoN0432013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.39millonesparalacontinuidaddeproyectosdeinversin,deloscualesS/.0,3millonescorrespondenalMinisteriodeDefensa.DecretoSupremoN0452013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.50millonesafavordediversospliegosdelGobiernoNacional,RegionalyLocalparaelpagodedeudasporDUN03794.DeloscualescorrespondeS/.31millonesapliegosdelGobiernoNacional.2.RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOSElpresupuestopordichafuentedefinanciamientoseincrementenS/.776millonesquesignificauncrecimientode12,0%respectoalpresupuestodeapertura,elmismoqueincluyesaldosdebalanceporS/.736millones.LacitadacifracorrespondeprincipalmentealossiguientesPliegos:SuperintendenciaNacionaldeAduanasydeAdministracinTributariaporS/.188millones,OrganismoSupervisordelaInversinenEnergayMineraporS/.118millones,UniversidadesporS/.69millones,PoderJudicialporS/.60millones,RegistroNacionaldeIdentificacinyEstadoCivilporS/.51millones,yMinisteriodeSaludporS/.38millones,entreotros.3.RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECRDITOElpresupuestoporestafuentedefinanciamientoseincrementaronenS/.404millones,quesignificauncrecimientode14,2%respectoalpresupuestodeapertura;destacandolosincrementoscorrespondientesalMinisteriodeDefensaporS/.358millonesyMinisteriodeTransportesyComunicacionesporS/.44millones,entreotrasentidades.4.DONACIONESYTRANSFERENCIASElpresupuestopordichafuentedefinanciamientoseincrementenS/.727millonesmostrandouncrecimientosignificativode197,9%respectoalpresupuestodeapertura.EvaluacinFinancieradelPginaN25PresupuestodelSectorPblicoLacitadacifracomprende,principalmente,lasincorporacionesporsaldosdebalanceporS/.685millones,deloscualescorrespondea:UniversidadesporS/.332millones,MinisteriodelInteriorporS/.176millones,InstitutoNacionalPenitenciarioporS/.69millones,MinisteriodeSaludporS/.61millonesyPoderJudicialporS/.23millones,entreotrasentidades.5.RECURSOSDETERMINADOSLasmodificacionespresupuestariasascendieronaS/.895millones,principalmenteporsaldosdebalance,yrepresentanunincrementode29,9%respectoalpresupuestodeapertura.Losprincipalespliegosqueincorporaronrecursosson:OficinadeNormalizacinPrevisionalONPporS/.461millones,MinisteriodeDefensaporS/.173millones,UniversidadesporS/.147millones,InstitutoNacionalPenitenciarioporS/.34millonesyPresidenciadelConsejodeMinistrosporS/.33millones,entreotrasentidades.D.1.2GOBIERNOSREGIONALESElpresupuestodeapertura,lasmodificacionespresupuestariasyelpresupuestomodificadodelosGobiernosRegionalesalprimertrimestre,porfuentesdefinanciamiento,semuestraacontinuacin:PRESUPUESTOMODIFICADODELOSGOBIERNOSREGIONALESPORFUENTEDEFINANCIAMIENTOALITRIMESTRE2013(EnmillonesdeNuevosSoles)




(A)(B)(A)+(B)(B)/(A)

RECURSOSORDINARIOS1423419321616613,6RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS5346960212,9RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECREDITO1062613324,9DONACIONESYTRANSFERENCIAS43583629330,7RECURSOSDETERMINADOS2755605336022,0TOTAL1763429902062417,01.RECURSOSORDINARIOSElpresupuestomodificadoporestafuentedefinanciamientoalcanzaS/.16166millones,elmismoquerepresentauncrecimientode13,6%respectoalpresupuestodeapertura.CabemencionarqueelincrementodeS/.1932millonesseexplicanporlosrecursosincorporadosportransferenciasdepartidasycrditossuplementariosalosGobiernosRegionales.

EvaluacinFinancieradelPginaN26PresupuestodelSectorPblicoAcontinuacinsemuestralosdispositivoslegalesqueaprobaronincorporacionesderecursosporlafuentedefinanciamientoRecursosOrdinariosafavordelosGobiernosRegionales:DecretoSupremoN0262013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.2176millonesparalacontinuidaddeproyectosdeinversinpblicadeloscualescorrespondeS/.697millonesadiversosgobiernosregionales.DecretoSupremoN0312013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.217millonesparalacontinuidaddeproyectosdeinversin,deloscualesS/.5millonesestndestinadosafavordelGobiernoRegionaldelDepartamentodeAyacucho.DecretoSupremoN0322013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.79millonesparalaatencindelaemergenciaporelavancedelaerosinmartimaafavordelGobiernoRegionaldelDepartamentodeLaLibertad.DecretoSupremoN0402013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.149millonesparalacontinuidaddeproyectosdesaludyejecucindeestudiosdepreinversin,deloscualesS/.88millonesestndestinadosafavordediversosgobiernosregionales.DecretoSupremoN0432013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.39millonesparalacontinuidaddelosproyectosdeinversinpblica,deloscualescorrespondeS/.10millonesalGobiernoRegionaldelDepartamentodeCajamarca.DecretoSupremoN0452013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.50millonesparaelpagodedeudaDU03794,deloscualescorrespondeS/.19millonesadiversospliegosdelosGobiernoRegionales.2.RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOSSeincrementenS/.69millonesquesignificauncrecimientode12,9%respectoalpresupuestodeapertura,dichosrecursosfueronincorporados,principalmente,enlosGobiernosRegionalesdeLoretoporS/.11millones,ArequipaporS/.8millones,PunoporS/.7millones,TacnaporS/.7millones,CuscoporS/.5millones,LambayequeporS/.5millones,entreotros.3.RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECRDITOElpresupuestoseincrementenS/.26,4millonesquesignificauncrecimientodel24,9%delpresupuestodeapertura.DichoincrementoseexplicaporlasoperacionesdelosGobiernosRegionalesdeCajamarcaconrecursosincorporadosporS/.24,7millonesyLoretoporS/.1,7millones.EvaluacinFinancieradelPginaN27PresupuestodelSectorPblico4.DONACIONESYTRANSFERENCIASSeincrementenS/.358millonesrespectoalpresupuestodeapertura.LoscitadosrecursosseincorporaronalosGobiernosRegionalesdelosDepartamentosde:AncashporS/.65millones,TacnaporS/.41millones,CuscoporS/.28millones,HunucoporS/.25millones,LaLibertadporS/.23millones,LoretoporS/.22millonesyPiuraporS/.20millones,entreotrasregiones.5.RECURSOSDETERMINADOSSeincrementenS/.605millones,representandounincrementode22,0%respectoalpresupuestodeapertura.ComprendelaincorporacinderecursosenlosGobiernosRegionalesdelosdepartamentosdeCuscoporS/.177millones,TacnaporS/.93millones,IcaporS/.52millones,CajamarcaporS/.47millones,ApurmacporS/.32millones,PiuraporS/.32millones,ArequipaporS/.29millonesyHunucoporS/.27millones,entreotrasregiones.D.1.3GOBIERNOSLOCALESElpresupuestodeapertura,lasmodificacionespresupuestariasyelpresupuestomodificadodelosGobiernosLocalesalprimertrimestre,porfuentesdefinanciamiento,semuestraacontinuacin:PRESUPUESTOMODIFICADODELOSGOBIERNOSLOCALES*/PORFUENTEDEFINANCIAMIENTOALITRIMESTRE2013(EnmillonesdeNuevosSoles)




(A)(B)(A)+(B)(B)/(A)

RECURSOSORDINARIOS59114822072250,8RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS2335260259511,1RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECREDITO111711811455,5DONACIONESYTRANSFERENCIAS193671864347,8RECURSOSDETERMINADOS1503140641909527,0TOTAL1815065942474436,3*/Incluyemancomunidadesmunicipales

1.RECURSOSORDINARIOSElpresupuestomodificadopordichafuentedefinanciamientoasciendeaS/.2072millones,quesignificaunavariacinde250,8%respectoalpresupuestodeapertura.CabemencionarqueelincrementodeS/.1482millonesseexplicanporlosrecursosincorporadosatravsdecrditossuplementariosporS/.1199millonesytransferenciasdepartidasporS/.283millones.

EvaluacinFinancieradelPginaN28PresupuestodelSectorPblicoAcontinuacinsemuestralosdispositivoslegalesqueaprobaronincorporacionesderecursosporlafuentedefinanciamientoRecursosOrdinariosafavordelosGobiernosLocales:DecretoSupremoN0262013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.2175millonesparalacontinuidaddeproyectosdeinversinpblicaafavordediversospliegos,deloscualesS/.957millonescorrespondealosGobiernosLocales.DecretoSupremoN0312013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.217millonesparalacontinuidaddeproyectosdeinversinpblicaafavordediversospliegos,deloscualesS/.212millonescorrespondeaGobiernosLocales.DecretoSupremoN0432013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.39millonesparalacontinuidaddeproyectosdeinversinpblicaafavordediversospliegos.Delmontoantessealado,correspondeaGobiernosLocaleslasumadeS/.29millones.DecretoSupremoN0452013EFqueautorizauncrditosuplementarioporS/.50millonesparaelpagodedeudaporelDUN03794adiversospliegos.Delmontoantesmencionado,correspondealosGobiernosLocaleslasumadeS/.0,2millones.2.RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOSSeincrementenS/.260millonesquesignificael11,1%respectoalpresupuestodeapertura,dichomontocomprendenlaincorporacinderecursosenlosGobiernosMunicipalesdeLimaporS/.51millones,PiuraporS/.12millones,SanIsidro(Lima)porS/.10millones,Majes(Arequipa)porS/.9millones,ChorrillosporS/.9millones,ArequipaporS/.8millonesyCallaoporS/.4millones,entreotros.3.RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECRDITOElpresupuestodeaperturaseincrementenS/.117milloneselcualesexplicadoporlosrecursosincorporadosenlasMunicipalidadesDistritalesdeLimaporS/.14millones,Pangoa(Junn)porS/.7millones,Tambopata(MadredeDios)porS/.5millones,Huayllay(Pasco)por/.5millonesyLaPuntaporS/.3millones,entreotros.4.DONACIONESYTRANSFERENCIASSeincrementenS/.671millonesrepresentandounincrementode347,8%respectoalpresupuestodeapertura.LoscitadosrecursosseincorporaronalasMunicipalidadesDistritalesdeEvaluacinFinancieradelPginaN29PresupuestodelSectorPblicoLimaporS/.97millones,Irazola(Ucayali)porS/.10millones,Chivay(Arequipa)porS/.8millonesyPacanga(LaLibertad)porS/.8millones,entrelosmsimportantes.5.RECURSOSDETERMINADOSSeincrementenS/.4064millones,representandounincrementode27,0%respectoalpresupuestodeapertura.ElcitadomontocomprendelosrecursosprovenientesprincipalmentedelCanonySobrecanon,yRegalasporS/.3356millones,delFondodeCompensacinMunicipalporS/.505millonesydeImpuestosMunicipalesporS/.203millones;loscualesfueronincorporadosenlasMunicipalidadesDistritalesdeEcharate(Cusco)porS/.386millones,CerroColorado(Arequipa)porS/.108millones,LimaporS/.87millones,SanMarcos(Ancash)porS/.82millones,Ite(Tacna)porS/.67millones,MoqueguaporS/.58millones,entrelasmsimportantes.EvaluacinFinancieradelPginaN30PresupuestodelSectorPblicoD.2.EJECUCINDEGASTOSDELOSNIVELESDEGOBIERNONACIONAL,REGIONALYLOCALALPRIMERTRIMESTREDELAOFISCAL2013Laejecucindelosgastosdelostresnivelesdegobiernoalprimertrimestredel2013,ascendiaS/.20949millonesquesignificael17,3%delpresupuestomodificado.Delcitadomonto,elGobiernoNacionalejecutlasumadeS/.12519millones,elGobiernoRegionalS/.4346millonesyelGobiernoLocalS/.4084millones.LaejecucindelosGastosCorrientes,ascendiaS/.14127millonesyrepresentael67,4%deltotaldegastos;losGastosdeCapitalconunaejecucindeS/.4489millonesrepresentanel21,4%;mientrasquelosServiciosdelaDeudaasciendenaS/.2333millones,conunaparticipacinde11,1%.LaejecucinporgenricadelgastodelGobiernoNacional,RegionalyLocal,ascomosuparticipacinrespectoaltotaldegastosrespectivo,puedeapreciarseenelsiguientecuadro:EJECUCINDEGASTOSDELGOBIERNONACIONAL,REGIONALYLOCALPORGENERICASDEGASTOALITRIMESTREDEL2013(MillonesdeNuevosSoles)GOBIERNONACIONALGOBIERNOREGIONALGOBIERNOLOCALTOTALCONCEPTOEJECUCIONESTRUCT%EJECUCIONESTRUCT%EJECUCIONESTRUCT%EJECUCIONESTRUCT%GASTOSCORRIENTES871969,6330276,0210651,61412767,4RESERVADECONTINGENCIA00,000,000,000PERSONALYOBLIGACIONESSOCIALES370629,6236054,354113,3660731,5PENSIONESYOTRASPRESTACIONESSOCIALES201016,14119,51132,8253412,1BIENESYSERVICIOS221317,750411,6125430,7397119,0DONACIONESYTRANSFERENCIAS1961,600,01613,93581,7OTROSGASTOS5934,7270,6360,96573,1GASTOSDECAPITAL151612,1104324,0193047,2448921,4DONACIONESYTRANSFERENCIAS1781,4180,4150,42111,0OTROSGASTOS980,800,070,21050,5ADQUISICIONDEACTIVOSNOFINANCIEROS12029,6102523,6190846,7413519,7ADQUISICIONDEACTIVOSFINANCIEROS370,310,000,0380,2SERVICIODELADEUDA228418,200,0491,2233311,1SERVICIODELADEUDAPUBLICA228418,200,0491,2233311,1TOTAL12519100,04346100,04084100,020949100,0D.2.1GOBIERNONACIONAL1.EJECUCINDELOSGASTOSDELGOBIERNONACIONALLosgastosdelGobiernoNacionalasciendenaS/.12519millones,quesignificael16,6%delpresupuestomodificado.Elpresupuestomodificadoylaejecucinalprimertrimestre2013porgenricadegastossemuestranenelsiguientecuadro:EvaluacinFinancieradelPginaN31PresupuestodelSectorPblicoEJECUCINDEGASTOSDELGOBIERNONACIONALALITRIMESTREDEL2013PORGENERICADEGASTO(MillonesdeNuevosSoles)GOBIERNONACIONALCONCEPTOPIAPIMEJECUCIONAVANCE%(A)(B)(B)/(A)GASTOSCORRIENTES4714048059871918,1RESERVADECONTINGENCIA5124422700,0PERSONALYOBLIGACIONESSOCIALES1453914504370625,6PENSIONESYOTRASPRESTACIONESSOCIALES81588296201024,2BIENESYSERVICIOS1536516392221313,5DONACIONESYTRANSFERENCIAS973128319615,3OTROSGASTOS2982335659317,7GASTOSDECAPITAL168371827715168,3DONACIONESYTRANSFERENCIAS337231521785,6OTROSGASTOS3784919820,0ADQUISICIONDEACTIVOSNOFINANCIEROS128661441112028,3ADQUISICIONDEACTIVOSFINANCIEROS2222233716,8SERVICIODELADEUDA86579230228424,7SERVICIODELADEUDAPUBLICA86579230228424,7TOTAL72635755661251916,6A.GASTOSCORRIENTESLosGastosCorrientesascendieronaS/.8719millones,quesignificanel18,1%delpresupuestomodificado.Elcitadomontocomprendelossiguientesgastos:A.1PersonalyObligacionesSocialesLosgastosenPersonalyObligacionesSociales,alcanzaronlasumadeS/.3706millonesquesignificael25,6%delpresupuestomodificado.EsteconceptoconsideraelpagodelasplanillascontinuasdelpersonalnombradoycontratadodelGobiernoNacional,elcostodelasCargasSociales,GastosVariablesyOcasionales,talescomoCompensacionesporTiempodeServiciosypagosdeGratificacionesylaBonificacinporEscolaridad9deS/.400,0afuncionariosyservidores,obrerospermanentesyeventuales,entreotros.A.2PensionesyOtrasPrestacionesSocialesLosgastosporesteconceptoascendieronaS/.2010millones,conloscualesselogrunavancedel24,2%respectoalpresupuestomodificado.MedianteesteconceptosehaatendidoelpagodelaspensionesaloscesantesyjubiladosdelGobiernoNacional,pensionesdesobrevivienteseinvalidez,astambincomolasGratificacionesylaBonificacinporEscolaridad8.

9DeacuerdoalArtculo7delaLeyN29951,LeydePresupuestodelSectorPblicoparaelao2013.A.3BienesyServiciosAlprimertrimestrelosgastosporesteconceptoenelGobiernoNacionalascendieronaS/.2213millones,querepresentaunavancedel13,5%delpresupuestomodificado.Delcitadomonto,laContratacindeServiciosasciendeaS/.1873millonesylaCompradeBienesaS/.340millones.CabeprecisarqueenlaContratacindeServicios,losgastosmsrepresentativosfueronlosContratosAdministrativosdeServiciosporS/.648millones;ServiciosProfesionalesyTcnicosporS/.451millones,ServiciodeMantenimiento,AcondicionamientoyReparacionesporS/.266millones;yentreotros.MientrasqueenlaCompradeBieneslosgastosmsrepresentativosfueronlacompradeSuministrosMdicosporS/.77millones,AlimentosyBebidasporS/.75millones,Combustibles,Carburantes,LubricantesyAfinesporS/.40millones,MaterialesytilesporS/.38millones,enteotros.A.4DonacionesyTransferenciasLasDonacionesyTransferenciasparagastocorrienteejecutadasporelGobiernoNacionalascendieronaS/.196millones,loscualesrepresentanel15,3%delpresupuestomodificado,ycorrespondenprincipalmente,alSistemaIntegraldeSaludporS/.122millones,MinisteriodeAgriculturaporS/.20millones,ComisinNacionalparaelDesarrolloyVidaSinDrogasDEVIDAporS/.16millones,SuperintendenciaNacionaldeAduanasydeAdministracinTributariaporS/.13millones,PresidenciadelConsejodeMinistrosporS/.10millones,MinisteriodeTransportesyComunicacionesporS/.7millones,entreotros.A.5OtrosGastosLosOtrosGastosCorrientesascendieronaS/.593millonesquerepresentanel17,7%delpresupuestomodificado.Dichogastosedestin,principalmente,aSubvencionesaPersonasNaturalesporS/.260millones,TransferenciasainstitutossinfinesdelucroporS/.176millones,PagosdeSentenciasJudiciales,LaudosArbitrales,ysimilaresporS/.110millones,entreotros.B.GASTOSDECAPITALLosGastosdeCapitalorientadosalaumentodelaproduccinoalincrementodelpatrimoniodelEstado,ascendieronaS/.1516millonesquerepresentanel8,3%delpresupuestomodificado.Elcitadomontocomprendelaejecucindelossiguientesconceptos:EvaluacinFinancieradelPginaN33PresupuestodelSectorPblico

B.1DonacionesyTransferenciasLasDonacionesyTransferenciasparaGastosdeCapitaldelGobiernoNacional,alprimertrimestreascendieronaS/.178millones,querepresentanel5,6%delpresupuestomodificadoexplicadoportransferenciasaotrasunidadesdelgobiernoporS/.175millones,yaagenciasgubernamentalesdecooperacininternacionalporS/.3millones.B.2OtrosGastosAlprimertrimestrelosOtrosGastosparacapitaldelGobiernoNacionalascendieronaS/.98millones,querepresentanel20,0%delpresupuestomodificado.Cabemencionar,quelamayorejecucinporesteconceptolorealizaronlaAgenciadePromocindelaInversinPrivadaporS/.68millones,MinisteriodeEnergayMinasporS/.27millones,MinisteriodeDesarrolloeInclusinSocialporS/.3millones,entreotros.B.3AdquisicindeActivosNoFinancierosDuranteelperiododeanlisis,laejecucinporesteconceptoquecorrespondeprincipalmenteaproyectosdeinversin,ascendiaS/.1202millones,conloscualesselogrunavancede8,3%delpresupuestomodificado.ElmayorgastoseejecutporelconceptoConstruccindeEdificioseEstructurasporS/.896millones,OtrosgastosdeActivosNoFinancierosporS/.187millones,AdquisicindeVehculos,MaquinariasyOtrosporS/.72millones,InversionesIntangiblesporS/.28millones,entreotrosconceptos.LosgastosmssignificativosserealizaronatravsdelossiguientesPliegos:MinisteriodeTransportesyComunicaciones,ejecutS/.728millones,deloscualesseejecutaronS/.724,9millonesenproyectosdeinversinpblicadestacando:RehabilitacinyMejoramientodelaCarreteraHuauraSayanChurnS/.106millones,ProyectoEspecialSistemaElctricodeTransporteMasivodeLimayCallaoporS/.86millones,ConcesionesVialesporS/.75millones,RehabilitacinyMejoramientodelaCarreteraAyacuchoAbancayporS/.54millones,RehabilitacinyMejoramientodelaCarreteraChongoyapeCochabambaCajamarcaS/.53millones,RehabilitacinyMejoramientodelaCarreteraChamayaJaenSanIgnacioRioCanchisporS/.42millones,entreotrosproyectos.MinisteriodeEducacin,cuyaejecucinascendiaS/.99millones,deloscualesseejecutaronS/.97millonesenproyectosdeinversinpblica;elgastomsimportanteesEvaluacinFinancieradelPginaN34PresupuestodelSectorPblico

paralarehabilitacinymodelacindelainfraestructuraeducativayequipamientodelainstitucineducativaSantaIsabelUbicadaenlaReginJunnporS/.11millones,delainstitucineducativaGonzlezVigilubicadaenlaReginAyacuchoporS/.9millones,delainstitucineducativaNuestraSeoradelCarmenubicadaenlaReginPunoporS/.8millones,delainstitucineducativaJosFaustinoSnchezCarrinubicadaenlareginlaLibertadporS/.8millones,entreotros.MinisteriodeAgricultura,ejecutS/.53,1millones,deloscualesseejecutaronS/.52,9millonesenproyectosdeinversinpblica,siendolosprincipales:FortalecimientodelosmercadosdiversificacindelosingresosymejoramientodelascondicionesdevidaenlaSierraSurIIporS/.4,1millones,FortalecimientodeActivos,MercadosyPolticasparaelDesarrolloRuraldeLaSierraNorteporS/.2,9millones,GestindelProgramayOtrosProyectoSubsectorialdeIrrigacinJBICPEP31porS/.2,8millones,DefensaRibereaSectorlaPea,LaHorcayelPorvenirdelDistritodeQuerecotillo,SullanaporS/.1,6millones,entreotrosproyectos.MinisteriodeSalud,ejecutS/.53millones,deloscualesseejecutaronS/.48millonesenproyectosdeinversinpblica,destacando:FortalecimientodelaAtencindelosServiciosdeEmergenciayServiciosEspecializadosNuevoHospitaldeLimaEsteVitarteporS/.18millones,FortalecimientodelaAtencindelosServiciosdeEmergenciayServiciosEspecializadosNuevoHospitalEmergenciasVillaElSalvadorporS/.7,2millones,NuevoInstitutoNacionaldeSaluddelNio,INSN,TercerNiveldeAtencinporS/.5,6millones,entreotrosproyectos.MinisteriodeEnergayMinas,ejecutS/.42,8millones,deloscualesseejecutaronS/.41,9millonesenproyectosdeinversinpblicadestacando:SistemaElctricoRuralSantaCruzVEtapaChotaBambamarcaporS/.6,2millones,Lneadetransmisin66KVAyacuchoSanFranciscoySubestacinporS/.2,3millones,SistemaElctricoRuralPampaConcnToparaporS/.1,8millones,SistemaElctricoRuralAcariChalaIIIEtapaporS/.1,5millones,entreotros.MinisteriodeVivienda,ConstruccinySaneamiento,cuyaejecucinascendiaS/.35,4millones,deloscualesseejecutaronS/.33,8millonesenproyectosdeinversinpblica;elgastomsimportantees:ProyectoNacionaldeAguaPotableySaneamientoRuralPRONASARporS/.22,6millones,MejoramientoyExpansindelosSistemadeAbastecimientodeAguaPotableyAlcantarilladodelasciudadesdeIquitos,CuscoySicuani(PEP29)porS/.1,4millones,ProgramadeAguaPotableySaneamientoparalaAmazonaRuralporS/.0,6millones,entreotros.EvaluacinFinancieradelPginaN35PresupuestodelSectorPblico

B.4AdquisicindeActivosFinancierosLaejecucinporesteconcepto,alprimertrimestre,ascendiaS/.37millones,querepresentaunavancedel16,8%respectoalpresupuestomodificado;elcitadomontocomprendelaCompradeAccionesyParticipacionesdeCapitalS/.36millonesacargodelMinisteriodeEconomayFinanzas,laConcesindePrstamosporS/.2millonesacargodelFondoNacionaldeDesarrolloPesqueroFONDEPESporS/.0,7millones;delMinisteriodeAgriculturaporS/.0,7millones;delMinisteriodeEducacinporS/.0,5millones.C.SERVICIODELADEUDALosgastosejecutadosporesteconcepto,alprimertrimestre,ascendieronaS/.2284millonesyrepresentanel24,7%delpresupuestomodificado.DeloscualescorrespondenalpagodeladeudaexternaS/.1014millones;deloscualescorrespondeS/.567millonesporconceptodeIntereses,S/.419millonesporconceptodeAmortizacionesyS/.27millonesporComisionesyOtrosGastos.MientrasquealpagodeladeudainternacorrespondenS/.1271millones;deloscualescorrespondeS/.1132millonesporconceptodeInteresesyS/.139millonesporconceptodeamortizaciones.CabeprecisarquelaejecucindelServiciodelaDeuda,duranteelperiododeanlisis,seorientacumplirconlasobligacionesasumidasatravsdelosBonosdelTesoroPblicoporS/.1104millonescolocadosinternamenteyS/.445millonescolocadosenelexterior,delBancodelaNacinporS/.74millones,delBancoInteramericanodeDesarrolloBIDporS/.51millones,BancoMundialBIRFporS/.317millones,CorporacinAndinadeFomentoCAFporS/.72millones,OtrosOrganismosInternacionalesoAgenciasOficialesporS/.59millones,BancodeCooperacinInternacionaldelJapnJBICporS/.32millones,entreotrasobligaciones.Lospliegosconmayorejecucindelserviciodeladeudason,principalmente,elMinisteriodeEconomayFinanzasporS/.2118millones,deloscualescorrespondenalpagodeladeudaexternaeinternaS/.1014millonesyS/.1104millones,respectivamente;ylaOficinadeNormalizacinPrevisionalONPconS/.92millonesyelMinisteriodeDefensaconS/.74millones,entreotros.EvaluacinFinancieradelPginaN36PresupuestodelSectorPblico

EJECUCIONDEGASTOSDELGOBIERNONACIONALALITRIMESTREDEL2013SERVICIODEDEUDA(MillonesdeNuevosSoles)GOBIERNONACIONALPIAPIMEJECUCIONAVANCE(A)(B)(B)/(A)INTERESESDELADEUDA54315447169931,2INTERESESDELADEUDAEXTERNA2885266256721,3INTERESESDEDEUDAINTERNA25472785113240,6AMORTIZACIONDELADEUDA3077357055815,6AMORTIZACIONDELADEUDAEXTERNA2325239441917,5AMORTIZACIONDEDEUDAINTERNA752117513911,8COMISIONESYOTROSGASTOSDELADEUDA1492132712,7COMISIONESYOTROSGASTOSDELADEUDAEXTERNA1492132712,7COMISIONESYOTROSGASTOSDELADEUDAINTERNA0000,0TOTAL86579230228424,71.EJECUCINDELGASTOPORFUNCIONESLaejecucinporfunciones,reflejaaquellosgastosdestinadosalcumplimientodelosdeberesprimordialesdelEstado.AcontinuacinsemuestraelniveldeejecucindegastosdelGobiernoNacionalduranteelperiododeanlisisparalas25funciones:PRESUPUESTOYGASTOSDELGOBIERNONACIONALALITRIMESTREDEL2013PORFUNCIONES(MillonesdeNuevosSoles)

FUNCION

PIAPIMEJECUCIONAVANCE

(A)(B)(B)/(A)LEGISLATIVA4374448819,8RELACIONESEXTERIORES50454210619,6PLANEAMIENTO,GESTIONYRESERVADECONTINGENCIA9616951099410,4DEFENSAYSEGURIDADNACIONAL4173418076518,3ORDENPUBLICOYSEGURIDAD44975192116422,4JUSTICIA3308354865618,5TRABAJO2002285222,9COMERCIO1181872412,9TURISMO269286227,7AGROPECUARIA1403146918912,9PESCA1852042210,7ENERGIA82398111011,2MINERIA108911415,6INDUSTRIA5150815,4TRANSPORTE72867397106214,4COMUNICACIONES2953173711,7AMBIENTE3493587420,7SANEAMIENTO28212740421,5VIVIENDAYDESARROLLOURBANO133312601118,8SALUD5331555287815,8CULTURAYDEPORTE4486827110,4EDUCACION88079135116312,7PROTECCIONSOCIAL329836883419,2PREVISIONSOCIAL83168909233326,2DEUDAPUBLICA86578616219225,4TOTAL72635755661251916,6


LaejecucindelGobiernoNacionalsehaconcentradoenlassiguientesnuevefunciones,querepresentanel89,5%deltotaldegastos:PrevisinSocialporS/.2333millonesquesignificael26,2%delpresupuestomodificado,quecorrespondealasaccionesdesarrolladasparalacoberturafinancieradelpagodepensiones,retirosyjubilacionesdelosaseguradosybeneficiariosdelossistemasprevisionalesydesaludacargodelEstado.EnestafuncindestacaelgastoacargodelaOficinadeNormalizacinPrevisionalporS/.1155millones,destinadoprincipalmentealpagodelaspensionesdelpersonalcomprendidoenelDecretoLeyN19990ylaamortizacindelosBonosdeReconocimiento;losgastosacargodelMinisteriodelInteriorporS/.417millones,MinisteriodeDefensaporS/.394millones,ydelMinisteriodeEducacinporS/.139millones,entreotros.DeudaPblicaporS/.2192millonesquesignificanel25,4%delpresupuestomodificado,quecorrespondealasaccionesorientadasaatenderlasobligacionescontradasporelEstadoatravsdeoperacionesdeendeudamientointernoyexterno.LosgastosdeestafuncincorrespondeprincipalmentealMinisteriodeEconomayFinanzasporS/.2118millonesyalMinisteriodeDefensaporS/.74millones.OrdenpblicoyseguridadporS/.1164millonesquesignificanel22,4%delpresupuestomodificado,dichosgastosseorientanagarantizarelordenpblicoypreservarelordeninterno,quecomprenden,principalmente,losgastosdelMinisteriodelInteriorporS/.1027millones;DEVIDAporS/.98millones,MinisteriodeDefensaporS/.25millonesyelCuerpoGeneraldeBomberosVoluntariosdelPerporS/.8millones,entreotrospliegos.EducacinporS/.1163millonesquerepresentanunavancedel12,7%delpresupuestomodificado,loscualessonorientadosalaformacinintelectual,moral,cvicayprofesionaldelaspersonasparasuparticipacineficazenelprocesodedesarrollosocioeconmico.LosgastosmsrelevantesestnacargodelMinisteriodeEducacinporS/.602millones,UniversidadesporS/.513millones,MinisteriodelInteriorporS/.19millonesyMinisteriodeDefensaporS/.16millonesentreotrosPliegos.TransporteporS/.1062millonesquerepresentanunavancedel14,4%delpresupuestomodificado,loscualessonorientadosaldesarrollodelainfraestructuraarea,terrestreyEvaluacinFinancieradelPginaN38PresupuestodelSectorPblico

acutica.LosgastosmsrepresentativoscorrespondenalMinisteriodeTransportesyComunicacionesporS/.1038millones,AutoridadPortuariaNacionalporS/.10millonesySuperintendenciadeTransporteTerrestredePersonas,CargayMercancasSUTRANporS/.7millones,entreotros.Planeamiento,GestinyReservadeContingenciaporS/.994millonesquerepresentael10,4%delpresupuestomodificado.Losmayoresgastoscomprendenalospliegos:SuperintendenciaNacionaldeAduanasyAdministracinTributariaporS/.390millones;MinisteriodeEconomayFinanzasporS/.109millones;AgenciadePromocindelaInversinPrivadaporS/.79millones,SuperintendenciaNacionaldelosRegistrosPblicosporS/.68millonesyelRegistroNacionaldeIdentificacinyEstadoCivilporS/.61millones,entreotrospliegos.SaludporS/.878millonesquerepresentael15,8%delpresupuestomodificado,sedestacalosgastosdelMinisteriodeSaludporS/.613millones,SeguroIntegraldeSaludporS/.131millones,MinisteriodeInteriorporS/.49millonesyMinisteriodeDefensaporS/.43millones,entreotros.DefensaySeguridadNacionalporS/.765millonesquesignificaunavancede18,3%desupresupuestomodificado.LosgastoscomprendeprincipalmentealMinisteriodeDefensaporS/.728millones,laDireccinNacionaldeInteligenciaporS/.36millones,yalInstitutoGeogrficoNacionalporS/.0,9millones.JusticiaporS/.656millonesquesignificaunavancede18,5%desupresupuestomodificado.LosmayoresgastoscomprendeprincipalmentealPoderJudicialS/.289millones,MinisterioPblicoporS/.228millones,InstitutoNacionalPenitenciarioporS/.84millones,entreotros.EvaluacinFinancieradelPginaN39PresupuestodelSectorPblico

D.2.2GOBIERNOSREGIONALES1.EJECUCINDELOSGASTOSDELOSGOBIERNOSREGIONALESLaejecucindegastosdelosGobiernosRegionalesalprimertrimestredelaofiscal2013ascendiaS/.4346millonesquesignificael21,1%delpresupuestomodificado.Elpresupuestoylaejecucinalprimertrimestre2013semuestranenelsiguientecuadro:EJECUCINDEGASTOSDELGOBIERNOREGIONALALITRIMESTREDEL2013PORGENERICADEGASTO(MillonesdeNuevosSoles)GOBIERNOREGIONALCONCEPTOPIAPIMEJECUCIONAVANCE%(A)(B)(B)/(A)GASTOSCORRIENTES1267113868330223,8PERSONALYOBLIGACIONESSOCIALES83359149236025,8PENSIONESYOTRASPRESTACIONESSOCIALES1567160741125,6BIENESYSERVICIOS2690300250416,8DONACIONESYTRANSFERENCIAS0000,0OTROSGASTOS791092724,6GASTOSDECAPITAL49176728104315,5DONACIONESYTRANSFERENCIAS28461839,0OTROSGASTOS0403,3ADQUISICIONDEACTIVOSNOFINANCIEROS48676656102515,4ADQUISICIONDEACTIVOSFINANCIEROS222213,1SERVICIODELADEUDA452800,0SERVICIODELADEUDAPUBLICA452800,0TOTAL1763420624434621,1A.GASTOSCORRIENTESLosGastosCorrientesestnorientadosalmantenimientouoperacindelosserviciosqueprestanlosGobiernosRegionales.LaejecucinalprimertrimestreasciendeaS/.3302millones,quesignificael24,6%delpresupuestomodificado.A.1PersonalyObligacionesSocialesLosgastosenPersonalyObligacionesSociales,alcanzaronlacifradeS/.2360millonesquesignificael25,8%delpresupuestomodificado.ElcitadomontocorrespondealpagodelasplanillascontinuasdelpersonalnombradoycontratadodelosGobiernosRegionales,lascargassociales,ascomodelosGastosVariablesyOcasionales,talescomoCompensacionesporTiempodeServicios,GratificacionesylaBonificacinporEscolaridad10entreotros.

10DeacuerdoalArtculo7delaLeyN29951,LeydePresupuestodelSectorPblicoparaelao2013.EvaluacinFinancieradelPginaN40PresupuestodelSectorPblico

A.2PensionesyOtrasPrestacionesSocialesEnesterubroseconsideraelpagodelaspensionesaloscesantesyjubiladosdelosGobiernosRegionales,ascomolaspensionesdesobrevivienteeinvalidez.LosgastosenalprimertrimestreascendieronaS/.411millonesquesignificael25,6%delpresupuestomodificado,deloscualesS/.398millonescorrespondenalpagodepensionesyS/.13millonesagastosgeneradosporprestacionesyasistenciasocial.A.3BienesyServiciosLosgastosenesteconceptoascendieronaS/.504millonesquesignificael16,8%delpresupuestomodificado,deloscualeslaCompradeBienesascendiaS/.92millonesylaContratacindeServiciosaS/.412millones.Cabeprecisar,queenelrubroCompradeBieneslosgastosmssignificativoscorrespondieronaSuministrosMdicosporS/.25millones,AlimentosyBebidasporS/.23millones,MaterialesytilesporS/.13millonesyCombustibles,Carburantes,LubricantesyAfinesporS/.12millones,entreotros.MientrasqueenContratacindeServicios,losgastosmsimportantesseejecutaronenContratosAdministrativosdeServiciosporS/.209millones,ServiciosProfesionalesyTcnicosporS/.77millones,ServiciosdeMantenimiento,AcondicionamientoyReparacionesporS/.54millonesyServiciosBsicos,Comunicaciones,PublicidadyDifusinporS/.35millones,entrelosprincipales.A.4OtrosGastosLosOtrosGastosCorrientesascendieronaS/.27millones,quesignificanel24,6%delpresupuestomodificado.DichogastosedestinprincipalmenteapagosdeSentenciasJudiciales,LaudosArbitralesySimilaresS/.13,0millonesyaTransferenciasaInstitucionesSinFinesdeLucroS/.12,7millones.B.GASTOSDECAPITALLosGastosdeCapitalorientadosalaumentodelaproduccinoalincrementodelpatrimoniodelEstado,ascendieronaS/.1043millonesquesignificael15,5%delpresupuestomodificado.Elcitadomontocomprendelaejecucinenlossiguientesconceptos:EvaluacinFinancieradelPginaN41PresupuestodelSectorPblico

B.1DonacionesyTransferenciasLasDonacionesyTransferenciasparaGastosdeCapitaldelosGobiernosRegionales,alprimertrimestre,ascendieronaS/.18millones,conlocualselogrunavancedel39,0%delpresupuestomodificado.LosGobiernosRegionalesejecutoresenesteperiodosonHuancavelicaconS/.8,1millones,ApurmacporS/.4,2millones,ArequipaporS/.2,2millones,LoretoporS/.2,0,entrelosprincipales.B.2AdquisicindeActivosNoFinancierosDuranteelprimertrimestrelaejecucincorrespondeprincipalmenteaproyectosdeinversin.LosgastosalcanzaronlasumadeS/.1025millones,conloscualesselogrunavancede15,4%respectoalpresupuestomodificado.ElmayorgastoseejecutporconceptodeConstruccindeEdificiosyEstructurasporS/.764millones,elcualincluyelosgastoseninfraestructuravial,elctrica,agrcola,aguaysaneamiento,educativa,mdica,entreotras.Otrosgastosimportantesseejecutaronporlosconceptos:OtrosGastosdeActivosNoFinancierosporS/.128millones;AdquisicindeVehculos,MaquinariasyOtrosporS/.92millones;InversionesIntangiblesporS/.40millones;entrelosprincipales.Losgastosmssignificativosserealizaronatravsdelossiguientespliegos:GobiernoRegionaldelDepartamentodeCusco,ejecutS/.95millones;losproyectosrepresentativosconmayormontodeejecucinson:mejoramientodelserviciodeseguridadciudadanadelaXDIRTEPOLporS/.7,1millones,MejoramientocarreteraYaurisqueRanraccasaParuroporS/.7,1millones,InstalacindelsistemaderiegoQuisco,AltoPichiguaporS/.4,8millones,entreotros.GobiernoRegionaldelDepartamentodePiura,ejecutS/.71millones;losproyectosrepresentativosconmontodeejecucinmayorson:MejoramientodeRiegoyGeneracinHidroenergticodeAltoPiuraporS/.11,6millones,AmpliacinyMejoramientodeInfraestructurayEquipamientodelaInstitucinEducativaAlejandroSanchezdelDistritodeLaArenaporS/.3,3millones,ConstruccinNuevoLocaldelHospitaldeApoyoNuestraSeoradelasMercedesdePaitaporS/.3,2millones,entreotros.GobiernoRegionaldelDepartamentodeApurmac,ejecutS/.70millones;losproyectosrepresentativosconmayormontodeejecucinson:FortalecimientodelaAtencindelosServiciosdeSaludenelsegundoniveldeatencin,categoraII2NuevoHospitaldeAndahuaylasporS/.51millones,ConstruccinTrochaCArrozableHuamburqueVillaEvaluacinFinancieradelPginaN42PresupuestodelSectorPblico

MucuropampaRioPampasporS/.1,5millones,MejoramientoVialdelaAV.28deJuliodelDistritodeTalavera,ProvinciadeAndahuaylasporS/.1,3millones,entreotros.GobiernoRegionaldelDepartamentodeLoreto,ejecutS/.66millones;losproyectosrepresentativosconmontodeejecucinmayorson:MejoramientoyAmpliacindelSistemadeAlcantarilladoeInstalacindePlantadeTratamientodeAguasResidualesdelaCiudaddeIquitosconS/.22,9millones;ConstruccinyEquipamientodelaIEPSMN60063SantaMariadeAmazonas,PunchanaporS/.2,5millones,MejoramientoyAmpliacindelSistemadeAguaPotableeInstalacindelAlcantarilladodePampaHermosaporS/.1,7millones,entreotros.GobiernoRegionaldelDepartamentodeSanMartn,ejecutS/.60millones;losproyectosrepresentativosconmontodeejecucinmayorson:MejoramientoyAmpliacindelosServiciosdelHospitalII2Tarapoto,DistritodeTarapotoporS/.11,7millones,RehabilitacinyMejoramientodelaCarreteraDepartamentalSM102TramoSanJosedeSisaAguaBlancaSanPablo,BellavistaporS/.5,3millones,MejoramientodelSistemadeAguaPotableyAlcantarilladodelaJuanjuiporS/.3,4millones,entreotros.B.3AdquisicindeActivosFinancierosLaejecucinporesteconcepto,alprimertrimestre,ascendiaS/.0,7millonesrepresentandoel3,1%delpresupuestoinstitucionalmodificadoycorrespondenalosGobiernosRegionalesdeHunucoydeLoreto.2.EJECUCINDELGASTOPORFUNCIONESLaejecucindelosGobiernosRegionalessehaconcentradoensietefuncionesquerepresentanel95,9%deltotaldegastos:EducacinporS/.2052millonesquesignificael24,1%delpresupuestomodificado,destinadosbsicamentealasaccionesyserviciosofrecidosenmateriadeeducacin,destacandolaejecucinacargodelosGobiernosRegionalesdelosDepartamentosde:CajamarcaporS/.143millones,PunoporS/.133millones,PiuraporS/.132millones;AncashporS/.129millones,LoretoporS/.127millones,LaLibertadporS/.120millones,entreotrasregiones.SaludporS/.917millonesquesignificael20,1%delpresupuestomodificado,orientadosbsicamentealasaccionesyserviciosofrecidosenmateriadesalud,correspondiendolosgastosmssignificativosalosGobiernosRegionalesdelosDepartamentosde:ApurimacporEvaluacinFinancieradelPginaN43PresupuestodelSectorPblico

S/.75millones,LimaporS/.65millones,ProvinciaConstitucionaldelCallaoporS/.58millones,CajamarcaporS/.48millones,LaLibertadporS/.48millonesyPiuraporS/.47millones,entreotrosgobiernos.PrevisinSocialporS/.403millonesquesignificael25,6%delpresupuestomodificado,quecorrespondealasaccionesdesarrolladasparagarantizarlacoberturafinancieradelpagoylaasistenciaalosaseguradosbeneficiariosdelossistemasprevisionalesacargodelEstado.LaejecucinmsrelevanteestuvoacargodelosGobiernosRegionalesdelosDepartamentosde:LaLibertadporS/.40millones,ArequipaporS/.39millones,JunnporS/.30millones,PiuraporS/.29millones,CuscoporS/.28millonesyLambayequeporS/.28millones,entreotrosgobiernos.TransporteporS/.291millonesquerepresentanel16,5%delpresupuestomodificado,destinadoaldesarrollodelainfraestructuraarea,terrestreyacutica.LaejecucinmsimportanteestuvoacargodelosGobiernosRegionalesdelosDepartamentosde:ProvinciaConstitucionaldelCallaoporS/.40millones,CuscoporS/.28millones,JunnporS/.17millones,PunoporS/.16millonesyLoretoporS/.16millones,entreotrosgobiernos.Planeamiento,GestinyReservadeContingenciaporS/.250millonesquesignificael21,7%delpresupuestomodificado,acargoprincipalmentedelosGobiernosRegionalesdelosDepartamentosde:CuscoporS/.39millones,LoretoporS/.28millones,ProvinciaConstitucionaldelCallaoporS/.18millones,PiuraporS/.16millones,HuancavelicaporS/.15millones,TacnaporS/.13millones,entreotros.AgropecuarioporS/.158millonesquerepresentael13,7%delpresupuestomodificadodestinadoparasaneamientoruralyurbanoprincipalmente.LaejecucinmsimportanteestuvoacargodelosGobiernosRegionalesdelosDepartamentos:PiuraporS/.29millones,CuscoporS/.24millones,AyacuchoporS/.17millones,LaLibertadporS/.16millones,TumbesporS/.8millonesyPunoporS/.7millones,entreotros.SaneamientoporS/.96millonesquerepresentael16,6%delpresupuestomodificadodestinadoparasaneamientoruralyurbanoprincipalmente.LaejecucinmsimportanteestuvoacargodelosGobiernosRegionalesdelosDepartamentos:LoretoporS/.26millones,SanMartinporS/.11millones,PiuraporS/.8millonesyCajamarcaporS/.7millones,entreotros.LaejecucinporfuncionesdelosGobiernosRegionalesmuestralasiguienteestructura:EvaluacinFinancieradelPginaN44PresupuestodelSectorPblico

PRESUPUESTOYGASTOSDELGOBIERNOREGIONALALITRIMESTRE2013PORFUNCIONES(MillonesdeNuevosSoles)FUNCIONPIAPIMEJECUCIONAVANCE%(A)(B)(B)/(A)LEGISLATIVA01012,4PLANEAMIENTO,GESTIONYRESERVADECONTINGENCIA1026114925021,7DEFENSAYSEGURIDADNACIONAL232726,8ORDENPUBLICOYSEGURIDAD1213394613,5JUSTICIA014319,8TRABAJO4152713,7COMERCIO3758813,9TURISMO881111514,0AGROPECUARIA916115615813,7PESCA4459813,2ENERGIA991732112,1MINERIA92028,6INDUSTRIA92216,5TRANSPORTE1402175929116,5COMUNICACIONES425832,7AMBIENTE119125129,6SANEAMIENTO3805789616,6VIVIENDAYDESARROLLOURBANO65681319,2SALUD4270455691720,1CULTURAYDEPORTE33891820,1EDUCACION72948533205224,1PROTECCIONSOCIAL72961414,9PREVISIONSOCIAL1537157740325,6DEUDAPUBLICA453900,0

TOTAL1763420624434621,1


D.2.3GOBIERNOSLOCALES1.EJECUCINDELOSGASTOSDELOSGOBIERNOSLOCALESDuranteelperiododeanlisislosGobiernosLocalesejecutaronS/.4084millonesquerepresentanel16,5%delpresupuestomodificado.Eldetalleporcategorasygenricasdegastosepresentaacontinuacin:EJECUCINDEGASTOSDELGOBIERNOLOCALALITRIMESTREDEL2013*/PORGENERICADEGASTO(MillonesdeNuevosSoles)GOBIERNOLOCALCONCEPTOPIAPIMEJECUCIONAVANCE%(A)(B)(B)/(A)GASTOSCORRIENTES92969884210621,3PERSONALYOBLIGACIONESSOCIALES2339236054122,9PENSIONESYOTRASPRESTACIONESSOCIALES65268811316,4BIENESYSERVICIOS54935943125421,1DONACIONESYTRANSFERENCIAS68974416121,7OTROSGASTOS1231503624,3GASTOSDECAPITAL864414608193013,2DONACIONESYTRANSFERENCIAS57981514,9OTROSGASTOS1321731,4ADQUISICIONDEACTIVOSNOFINANCIEROS857514488190813,2ADQUISICIONDEACTIVOSFINANCIEROS0000,0SERVICIODELADEUDA2102524919,4SERVICIODELADEUDAPUBLICA2102524919,4TOTAL1815024744408416,5

*/Incluyemancomunidadesmunicipales.

A.GASTOSCORRIENTESLosGastosCorrientesestnorientadosalmantenimientouoperacindelosserviciosqueprestanlosGobiernosLocales,alprimertrimestreelgastoejecutadoasciendeaS/.2106millonesyrepresentael21,3%delpresupuestomodificado.A.1PersonalyobligacionessocialesElgastoejecutadoduranteelperiododeanlisisasciendeaS/.541millonesyrepresentaunavancedel22,9%delpresupuestoinstitucionalmodificado,asmismorepresentael26,4%deltotaldeGastosCorrientesejecutados.Losdistritosconmayorejecucinfueron:LimaS/.29millones,SanIsidroconS/.17millones,SantiagodeSurcoconS/.16millones,ChiclayoporS/.11millones,PiuraconS/.10millones,TrujilloconS/.10millones,entreotros.


A.2PensionesyotrasprestacionessocialesLaejecucinasciendeaS/.113millonesyrepresentanunavancedel16,4%conrespectoalpresupuestoinstitucionalmodificado,asmismorepresentael6,2%deltotaldeGastosCorrientesejecutadosduranteelperiododeanlisis.Losdistritosconmayorejecucinson:LimaconS/.13millones,CallaoconS/.3,2millones,SanJuandeLuriganchoconS/.3,1millones,TrujilloconS/.2,6millones,SanMartndePorresconS/.2,6millones,ComasporS/.2,0millones,yVillaMaraporS/.1,9millones,entreotros.A.3BienesyserviciosElgastoejecutadoalprimertrimestreasciendeaS/.1254millonesyrepresentaunavancede21,1%respectoalpresupuestoinstitucionalmodificado,asmismoelcitadomontorepresentael59,2%deltotaldeGastosCorrientesejecutados.Losdistritosconmayorejecucinson:LimaconS/.89millones,SantiagodeSurcoconS/.34millones,CallaoconS/.31millones,MirafloresconS/.27millones,Echarate(Cusco)conS/.22millones,LaMolinaconS/.17millonesySanJuanLuriganchoconS/.17millones,entreotros.A.4DonacionesyTransferenciasElmontoejecutadoduranteelperiododeanlisisporS/.161millonesyrepresentaunavancedel21,7%delpresupuestoinstitucionalmodificado;asmismoelcitadomontorepresentael6,4%deltotaldeGastosCorrientesejecutados.Lamayorejecucinporesteconceptocorrespondealossiguientesdistritos:LimaconS/.124millones,TrujilloporS/.11millones,CallaoporS/.2millonesyMoyobambaporS/.2millones,entreotrosdistritos.A.5OtrosGastosElgastoejecutadoalprimertrimestreasciendeaS/.36millonesyrepresentaunavancede24,3%respectoalpresupuestoinstitucionalmodificado.Losdistritosconmayorejecucinson:LimaporS/.4,4millones,SanIsidroporS/.2,8millones,CallaoporS/.2,3millones,TrujilloporS/.2,1millones,MirafloresporS/.1,9millonesyJessMaraporS/.1,4millones,entreotros.AcontinuacinsepresentaunatablaconlaejecucindelosprincipalesdistritosyelporcentajedeejecucinacumuladorespectoaltotaldeejecucindeGastosCorrientes;cabeprecisarquelaejecucinacumuladadelos5principalesdistritosascendiaS/.463millones,locualrepresentael22,0%delaejecucindegastoscorrientes.EvaluacinFinancieradelPginaN47PresupuestodelSectorPblico

Lasiguientetablapresentalosprincipalesdistritosquehanrealizadogastoscorrientesenelperiododeanlisis:EJECUCIONDELGOBIERNOLOCALENGASTOSCORRIENTESDISTRITOSCONMAYOREJECUCIONALITRIMESTRE2013(MillonesdeNuevosSoles)CONCEPTO/DISTRITOEJECUCIONESTRUCTURA*/PERSONALYOBLIGACIONESSOCIALES82,23,9LIMA29,01,4SANISIDRO16,80,8SANTIAGODESURCO16,20,8CHICLAYO10,60,5PIURA9,60,5PENSIONESYOTRASPRESTACIONESSOCIALES24,01,1LIMA12,60,6CALLAO3,20,1SANJUANDELURIGANCHO3,10,1TRUJILLO2,60,1SANMARTINDEPORRES2,60,1BIENESYSERVICIOS203,79,7LIMA88,84,2SANTIAGODESURCO34,21,6CALLAO31,11,5MIRAFLORES27,11,3ECHARATE22,51,1DONACIONESYTRANSFERENCIAS139,86,6LIMA123,65,9TRUJILLO11,30,5CALLAO2,20,1MOYOBAMBA1,80,1LURIGANCHO1,00,0OTROSGASTOS13,60,6LIMA4,40,2SANISIDRO2,80,1CALLAO2,30,1TRUJILLO2,10,1MIRAFLORES1,90,1TOTAL463,322,0

*/ConrespectoalGastoCorrienteTotal


B.GASTOSDECAPITAL

LosGastosdeCapitalorientadosalaumentodelaproduccinoalincrementodelpatrimoniodelEstado,asciendenaS/.1930millonesquesignificael13,2%delpresupuestomodificado.Elcitadomontocomprendelaejecucinenlossiguientesconceptos:B.1AdquisicindeActivosNoFinancierosLaejecucinduranteelperiododeanlisisasciendeaS/.1908millonesyrepresentaunavancede13,2%respectoalpresupuestoinstitucionalmodificado.Cabemencionarqueelcitadomontorepresentael98,9%delaejecucindeGastosdeCapital.Los10distritosconmayorejecucinacumulanel12,9%deltotaldegastosdecapitalrepresentadospor:LimaconS/.57millones,Echarate(Cusco)conS/.50millones,TrujilloconS/.30millones,Parias(Piura)conS/.18millones,Pacasmayo(LaLibertad)conS/.16millones,ChimboteconS/.16millones,Espinar(Cusco)conS/.16millones,CajamarcaconS/.15millones,VilcabambaconS/.15millonesyCoronelGregorioAlbarracinLanchipa(Tacna)conS/.14millones.B.2DonacionesyTransferenciasDuranteelperiododeanlisiselgastoejecutadoascendiaS/.15millones,conlocualselogrunavancede14,9%respectoalpresupuestomodificado.Losdistritosconmayorejecucinson:TrujilloconS/.4millones,SanVicentedeCaeteconS/.4millones,entreotros.C.SERVICIODELADEUDAAlprimertrimestrelaejecucinascendiaS/.49millonesquerepresentanel19,4%delpresupuestomodificado.Cabemencionarquedosdelosdistritosconmayorejecucinacumulanel50,3%deltotaldegastosporesteconcepto.LimaconstituyeeldistritoconmayorejecucinconS/.22,2milloneselcualrepresentael45,3%deltotaldegastosporesteconcepto,seguidodeLaMolinaconS/.2,4milloneselcualrepresentael4,9%deltotaldeserviciodedeuda.EvaluacinFinancieradelPginaN49PresupuestodelSectorPblico

EJECUCIONDELGOBIERNOLOCALENSERVICIODEDEUDADISTRITOSCONMAYOREJECUCIONALITRIMESTRE2013(MillonesdeNuevosSoles)DISTRITOEJECUCIONESTRUCTURA*/LIMA22,245,3LAMOLINA2,44,9AYABACA1,32,8SANSEBASTIAN1,12,2YURIMAGUAS0,81,6REQUENA0,71,5AZANGARO0,71,4ATE0,71,4PICOTA0,61,3TAMBOPATA0,61,2TOTAL31,163,5

*/ConrespectoalServiciodeDeudaTotal

2.EJECUCINDELOSGASTOSDELOSGOBIERNOSLOCALESANIVELDEPARTAMENTALDuranteelperiododeevaluacin,losdepartamentosconmayorejecucinsonLimaconS/.1022millones,CuscoconS/.423millones,LaLibertadporS/.256millones,PiuraconS/.254millones,CajamarcaconS/.240millones,AncashconS/.209millones,entreotrosdepartamentoscomosepuedeapreciarenelsiguientecuadro:EJECUCINDELOSEGRESOSDELOSGOBIERNOSLOCALESANIVELDEPARTAMENTALALITRIMESTRE2013*/(MillonesdeNuevosSoles)

RECURSOSDEPARTAMENTOORDINARIOS

RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS

RECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECREDITO

DONACIONESYTRANSFERENCIAS

FONDODECOMPENSACIONMUNICIPAL

RECURSOSDETERMINADOSCANONYIMPUESTOSSOBRECANON,MUNICIPALESREGALIAS,RENTADE

TOTAL

TOTALGENERAL

AMAZONAS1021127133145ANCASH181102387133179209APURIMAC730923183251AREQUIPA62506272196145183AYACUCHO165111291346597CAJAMARCA3351891498192240PROV.CONST.DELCALLAO3350012134571109CUSCO61818516334390423HUANCAVELICA92014261295681HUANUCO13349491197098ICA670221169102116JUNIN11134242112173104LALIBERTAD5527016552281159256LAMBAYEQUE21152139865391LIMA33337454148390555941,022LORETO323415743293133MADREDEDIOS0240510612MOQUEGUA1130461536078PASCO0350150345059PIURA2116046916127213254PUNO1594116442693131SANMARTIN2052341385282TACNA22101756275100TUMBES72082314150UCAYALI3312231255059MancomunidadesMunicipales022TOTALGENERAL346586381709785371,4302,9444,084*/Incluyemancomunidadesmunicipales.

DEPARTAMENTO%AVANCERESPECTOA:EvaluacinFinancieradelPginaN50PresupuestodelSectorPblico

LambayequelideralaejecucinconrespectoalPIMcon22,0%,seguidadelaProvinciaConstitucionaldelCallaocon21,6%,Limacon21,3%,MadredeDioscon21,0%,Loretocon20,6%,AmazonasconS/.20,2%,yTumbesconS/.20,0%.LaejecucindelgastoaniveldepartamentalconrespectoalPIAyPIMsepresentaacontinuacin:EJECUCINDELOSGASTOSDELGOBIERNOLOCALANIVELDEPARTAMENTALALITRIMESTRE2013*/(EnMillonesdeNuevosSoles)

PIAPIMEJECUCION(a)(b)(c)PIAPIMAMAZONAS1412214531,720,2ANCASH1065155720919,713,4APURIMAC1542855132,917,9AREQUIPA961143118319,012,8AYACUCHO3687249726,313,4CAJAMARCA1028144524023,316,6PROV.CONSTITUCIONALDELCALLAO45850510923,821,6CUSCO2686338942315,712,5HUANCAVELICA3014768126,816,9HUANUCO2885469834,218,0ICA57579811620,114,5JUNIN48776710421,313,5LALIBERTAD935145825627,417,6LAMBAYEQUE2944159131,022,0LIMA40594798102225,221,3LORETO48364513327,520,6MADREDEDIOS47591226,621,0MOQUEGUA4616577816,911,8PASCO2994445919,613,2PIURA1042136025424,418,7PUNO72092913118,314,1SANMARTIN2464428233,418,6TACNA51171410019,514,0TUMBES2212525022,820,0UCAYALI3194165918,514,2MancomunidadesMunicipales010217,9TOTALGENERAL1815024744408422,516,5

*/Incluyemancomunidadesmunicipales


CAPITULOIIITRANSFERENCIASFINANCIERASENTREENTIDADESDELSECTORPBLICOALPRIMERTRIMESTREDELAOFISCAL2013Lastransferenciasfinancierasalprimertrimestredelaofiscal2013asciendenaS/.568millonesrealizadasporelGobiernoNacional,GobiernoRegionalyLocalporS/.375millones,S/.18millonesyS/.176millones,respectivamente.Delmontototal,S/.523millonessontransferidosafavordeOtrasUnidadesdelGobierno,yS/.46millonesaOrganismosInternacionalesyGobiernosExtranjeros.Porsuparte,lospliegosdelGobiernoNacionalconmayorestransferenciasduranteelperiodoreferidosonSeguroIntegraldeSaludporS/.122millones,ComisinNacionalparaelDesarrolloyVidaSinDrogasDEVIDAporS/.90millones,MinisteriodeVivienda,ConstruccinySaneamientoporS/.71millones,MinisteriodeTrabajoyPromocindelEmpleoporS/.23millonesyMinisteriodeAgriculturaporS/.20millones,entreotros.Porotrolado,losGobiernosRegionalesconmayorestransferenciasalprimertrimestresonloscorrespondientesalDepartamentode:HuancavelicaporS/.8millones,ApurmacporS/.4millones,ArequipaporS/.2millones,LoretoporS/.2millones,entreotros.Aniveldegobiernolocal,losDepartamentosconmayorestransferenciascorrespondenaLimaporS/.129millones,LaLibertadporS/.17millones,HunucoporS/.3millonesySanMartinporS/.3millones,entrelosmsimportantes.EvaluacinFinancieradelPginaN52PresupuestodelSectorPblico

CAPITULOIVDISTRIBUCINDELARESERVADECONTINGENCIAALPRIMERTRIMESTREAOFISCAL2013MediantelaLeydePresupuestodelSectorPblicoparaelAoFiscal2013LeyN29951,sehaprevistoenlaReservadeContingenciaelmontodeS/.5124millones.Alprimertrimestredelaofiscal2013sehanefectuadotransferenciasdepartidasporuntotaldeS/.897millones,aprobadasmediantelossiguientesdispositivoslegales:1.DecretoSupremoN0042013EF,queautorizunatransferenciadepartidasporS/.50millonesafavordediversospliegosdelGobiernoNacionalyRegionalparaatenderfinanciamientodelreajustedelaspensionesdelRgimendelDecretoLeyN20530,deacuerdoalasdisposicionesdelaLeyN28449ylaLeyN28789.2.DecretoSupremoN0112013EF,queautorizunatransferenciadepartidasporS/.22millonesafavordelaOficinaNacionaldeProcesosElectoralesyelRegistroNacionaldeIdentificacinyEstadoCivilafindeatenderlosgastosquedemandelarealizacindelaconsultapopularderevocatoriadelmandatodeautoridadesmunicipalesdelaMunicipalidadMetropolitanadeLima.3.DecretoSupremoN0192013EF,queautorizunatransferenciadepartidasporS/.42millonesafavordelMinisteriodeRelacionesExteriores,paraatenderlaadquisicindeinmueblesparalassedesdelosConsuladosdelasciudadesdeBarcelona,MilnyBuenosAires,ascomoparalosacondicionamientosrequeridos.4.DecretoSupremoN0332013EF,queautorizunatransferenciadepartidasporS/.714millonesafavordelospliegosdelosGobiernosRegionalesparaserdestinadosalfinanciamientodelaaplicacindelaRemuneracinIntegraMensualRIMaprobadamedianteDecretoSupremoN2902012EF.5.DecretoSupremoN0462013EF,queautorizunatransferenciadepartidasporS/.3millonesafavordelMinisteriodelInterioryMinisteriodeDefensaparafinanciarlaparticipacindelasFuerzasArmadasyPolicaNacionaldelPerenelcontroldelprocesoparalaconsultapopularderevocatoriadelmandatodeautoridadesmunicipalesdelaMunicipalidadMetropolitanadeLima,arealizarseelda17demarzodel2013.EvaluacinFinancieradelPginaN53PresupuestodelSectorPblico

6.DecretoSupremoN0482013EF,queautorizunatransferenciadepartidasporS/.64millonesafavordediversospliegosdelGobiernoNacional,paraatenderlosgastosquedemandelarealizacindelasnuevaseleccionesmunicipales2013porpartedelosorganismosdelSistemaElectoral,lacancelacintotaldelaportedelPerafavordelaOrganizacindelasNacionesUnidasparaelDesarrolloIndustrialONUDI,larealizacindelaXVConferenciaGeneraldelaOrganizacindelasNacionesUnidasparaelDesarrolloIndustrialONUDI,recursosparaunaReddeEstacionesHidrometeorolgicasconsideradasenelproyectoModernizacindelaGestindelosRecursosHdricosylaimplementacindelasdisposicionescontenidasenlosDecretosSupremosNs177,238,298y2992012EF.7.DecretoSupremoN0542013EF,queautorizunatransferenciadepartidasporS/.0,6millonesafavordelInstitutoNacionaldeDefensaCivil,paraatenderproyectosdeemergencia.EvaluacinFinancieradelPginaN54PresupuestodelSectorPblico

CAPITULOVINDICEDECUADROSYANEXOS


INDICEDECUADROSYANEXOSA)EVALUACINFINANCIERAALPRIMERTRIMESTREDELPRESUPUESTODELSECTORPBLICOAOFISCAL2013CuadroN1CuadrodeOperacionesEvaluacinFinanciera2013:AlprimertrimestreRecursosPblicos(MillonesdeNuevosSoles,%delPBI)CuadroN2ClasificacinEconmicadelIngresoEvaluacinFinanciera2013:AlprimertrimestreRecursosPblicos(MillonesdeNuevosSoles,Estructura%)CuadroN3ClasificacinEconmicadelIngresoEvaluacinFinanciera2013:AlprimertrimestrePresupuestoModificadoRecursosPblicos(MillonesdeNuevosSoles)CuadroN4ClasificacinEconmicadelIngresoEvaluacinFinanciera2013:AlprimertrimestreEjecutadoRecursosPblicos(MillonesdeNuevosSoles)CuadroN5ClasificacinporCategoradelGastoEvaluacinFinanciera2013:AlprimertrimestreRecursosPblicos(MillonesdeNuevosSoles,Estructura%)CuadroN6ClasificacinporCategoradelGastoEvaluacinFinanciera2013:alprimertrimestrePresupuestoModificado(MillonesdeNuevosSoles)EvaluacinFinancieradelPginaN

Eval Financiera 1ertrimestre2013

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