UNIVERSIDAD DEL ROSARIO

OBSERVATORIO DE LAVADO DE ACTIVOS Y EXTINCIÓN DE

DOMINIO

2016

ESTUDIO DE

NORMATIVIDAD EN

MATERIA DE REPRESIÓN

DE LAVADO DE ACTIVOS

EN AMÉRICA LATINA

Daniel Antonio Cortés Núñez

País Norma Delitos

MÉXICO

Código Penal Federal Artículos 400 Bis y 400 Bis 1 del Capítulo II del Título Vigésimo Tercero

Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

Código Penal Federal Artículo 139 Quáter

Delito de financiamiento del terrorismo, delito fuente de lavado de activos.

Ley de Instituciones de Crédito Artículo 115 del Capítulo IV del Título Quinto

Sanciones a las Instituciones de Crédito por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.

Ley General De Organizaciones Y Actividades Auxiliares Del Crédito Artículo 95, 95 Bis y 97 del Capítulo II del Título VI

Sanciones Penales y Económicas a las Organizaciones y Actividades Auxiliares del crédito por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.

Ley de Uniones de Crédito Artículo 129, 130, 131 y 132 del Capítulo III del Título VI.

Sanciones Penales y Administrativas a las Uniones de Crédito por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.

Ley de Ahorro y Crédito Popular Artículo 124 Capitulo Único del Título Quinto

Sanciones a las Sociedades Financieras Populares por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.

Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Artículo 71 y 72 del Capítulo I del Título Quinto

Sanciones a las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo con Niveles de Operación I a IV por la violación de las disposiciones de la ley establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.

Ley de Sociedades de Inversión Artículo 91 del Capítulo X

Sanciones a las sociedades de inversión por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.

Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro Artículo 118 Bis del Capítulo VII

Sanciones a las administradoras de fondos para el retiro por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos

Ley general de Instituciones y Sociedades Mutualistas y de Seguros Artículo 140 del Capítulo III del Título Quinto

Sanciones a las instituciones y sociedades mutualistas de seguros y los agentes de seguros por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.

Ley Federal de Instituciones y Fianzas Artículo 112 del Capítulo VI del Título III

Sanciones a las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita Artículo 52 del Capítulo VII

Sanción administrativa y pecuniaria dirigida a Permisionarios de juegos y sorteos, Corredores Públicos, Notarios Públicos, Agentes y

Apoderados Aduanales por el incumplimiento de las disposiciones relacionadas con la prevención del lavado de activos.

GUATEMALA

Ley Contra El Lavado De Dinero U Otros Activos Artículos 2, 2 Bis, 3 de la Sección II del Capítulo II y artículos 4, 5, 6, 7, y 8 de la Sección III del Capítulo II

Delito de lavado de dinero u otros activos, responsables y penas

Reglamento De La Ley Contra El Lavado De Dinero U Otros Activos Artículos 32, 33, 34 y 35 del Capítulo VI

Sanciones a las personas obligadas que cometan alguna infracción de las normas de la ley contra el lavado de dinero u otros activos.

Ley Para Prevenir Y Reprimir El Financiamiento Del Terrorismo Artículo 4 del Capítulo II

Delito de financiamiento del terrorismo, delito fuente del lavado de activos.

EL SALVADOR

Ley Contra El Lavado De Dinero Y De Activos Artículo 4, 5, 6, 7 y 8 del Capítulo II

Delito de lavado de dineros y de activos.

Ley Contra El Lavado De Dinero Y De Activos Artículo 15 del Capítulo III

Sanción al incumplimiento de las obligaciones de las instituciones sometidas al control de esta ley.

Ley Contra El Lavado De Dinero Y De Activos Artículo 26 B del Capítulo VI

Revelación, divulgación o utilización en forma indebida de la información presentada a la UIF de la Fiscalía General de la República.

Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención del Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de Intermediación Financiera. Artículos 15, 16 y 17 del Capítulo XII

Sanciones por falta de cumplimiento o el cumplimiento parcial por lo dispuesto en el instructivo con relación a la prevención de lavado de dinero y de activos.

Ley Especial Contra Actos De Terrorismo Artículo 29 del Capítulo III

Delito de financiamiento del terrorismo, delito fuente del lavado de activos

HONDURAS

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 22 del Capítulo IV

Sanciones por el incumplimiento de las obligaciones por parte de los sujetos responsables de la prevención y detección de actividades ilícitas por medio del control, identificación y mitigación del riesgo de lavado de activos.

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 33 del Capítulo V

Sanción por el incumplimiento de la confidencialidad y reserva de la información solicitada por las autoridades competentes.

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 34 del Capítulo V

Omisión o falta de veracidad de la declaración jurada hecha en las aduanas aéreas, marítimas o terrestres.

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 36 del Capítulo VI

Delito de Lavado de Activos

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 37 del Capítulo VI

Delito de testaferrato

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 38 del Capítulo VI

Delito de asociación ilícita

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 39 del Capítulo VI

Delito de encubrimiento

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 40 del Capítulo VI

Delito de lavado de activo ejecutado por empleado o funcionario público

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 41 del Capítulo VI

Delito de lavado de activos omisivo

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 42 del Capítulo VI

Responsabilidad de los funcionarios o empleados de los sujetos obligados

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 43 del Capítulo VI

Responsabilidad de la persona jurídica.

Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 87 del Capítulo XII

Reserva y confidencialidad de la información conocida por la UIF.

Ley Contra El Financiamiento Del Terrorismo Artículo 77 del Capítulo XVI

Sanción de los servidores públicos o funcionarios por colaboración al financiamiento del terrorismo, delito fuente del lavado de activos.

Ley De La Comisión De Bancos Y Seguros Artículo 11 del Capítulo I

Responsabilidad civil y penal por divulgación indebida de información reservada de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.

Ley De La Comisión De Bancos Y Seguros

Sanción disciplinaria por incumplimiento de las

Artículo 24 del Capítulo III obligaciones establecidas por parte de sus funcionarios con relación a la prevención de lavado de activos

NICARAGUA

Código Penal Artículo 282 y 283 del Capítulo XVII del Título VI

Delito de lavado de dinero, bienes o activos y circunstancias agravantes.

Código Penal Artículo 395 del Capítulo II del Título XVI

Financiamiento al terrorismo, delito fuente del lavado de activos

Código Penal Artículo 280 del Capítulo XV del Título VI

Delitos contra el sistema bancario y financiero

Ley Creadora De La Unidad De Análisis Financiero Artículo 13 del Capítulo III

Divulgación indebida de información reservada obtenida por la Unidad de Análisis Financiero.

Decreto para la aplicación de medidas en materia de inmovilización de fondos o activos relacionados con el terrorismo y su financiamiento conforme las resoluciones 1267 (1999) y 1989 (2011) y sucesivas, resolución 1988 (2011) y sucesivas y resolución 1373 (2001) del consejo de seguridad de la organización de las naciones unidas. Artículo 19 del Capítulo V

Sanción por el incumplimiento de las disposiciones establecidas con relación a políticas de prevención de lavado de activos.

Norma de imposición de sanciones aplicables a las entidades del mercado de valores por incumplimiento del decreto no. 17-2014 publicado en la gaceta no.61, del 31 de marzo de 2014.

Sanciones pecuniarias a las entidades supervisadas por el incumplimiento de las obligaciones establecidas en el decreto no. 17-2014 con relación a los programas de

Artículo 3 del Capítulo II

prevención de lavado de activos.

COSTA RICA

Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículo 63 del Capítulo I del Título IV

Delito de destrucción o desaparición de información confidencial relacionada con la legitimación de capitales o financiamiento al terrorismo por parte de funcionario público o sujetos privados que laboran en el Sistema Financiero.

Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículo 68 del Capítulo I del Título IV

Sanción por recepción o utilización de dinero proveniente del tráfico de drogas o de la legitimación de capitales.

Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículo 69 de Capítulo I del Título IV

Lavado de dinero o legitimación de capitales

Ley Contra La Corrupción y El Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública Artículo 47 del Capítulo V

Recepción, legalización o encubrimiento de bienes por parte de funcionario público.

Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículo 70 de Capítulo I del Título IV

Sanción a funcionario de entidades financieras o de órgano de supervisión o fiscalización o de la administración aduanera que por culpa del ejercicio de sus funciones haya facilitado la comisión de un delito de legitimación de capitales.

Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículos 80, 81 y 82 del Capítulo III del Título IV

Sanciones administrativas a funcionarios de las instituciones financieras que participen en la comisión de cualquiera de los delitos tipificados en esta ley.

PANAMÁ

Medidas Para Prevenir El Blanqueo De Capitales, El Financiamiento Del Terrorismo Y El Financiamiento De La Proliferación De Armas De Destrucción Masiva Artículo 24 del decreto ejecutivo 363 de 13 de agosto de 2015

Sanciones pecuniarias y administrativas por el incumplimiento de las obligaciones establecidas en la ley a los sujetos obligados financieros sujetos no obligados financieros y aquellos profesionales que realicen actividades sujetas a revisión

Código Penal De La Republica de Panamá Artículos 254 - 259 del Capítulo IV del Título VII

Delitos de blanqueo de capitales

Código Penal De La Republica de Panamá Artículos 288-A, 288-B, 288-C, 288-D, 288-E, 288-F Del Capítulo XI del Título VII del Libro II modificado por la ley 34 de 8 de mayo de 2015

Delitos de contrabando y defraudación aduanera, delito fuente del lavado de activos

Código Penal De La Republica de Panamá Artículo 392 del Capítulo V del Título XII del Libro II modificado por la Ley 34 de 8 de mayo de 2015

Tráfico y receptación de cosas provenientes del delito, delito fuente de lavado de activos

Código Penal De La Republica de Panamá Artículo 294 y 294-A del Capítulo I del Título IX del Libro II modificado el artículo

Financiamiento al terrorismo, fuente de lavado de activos.

6 por la Ley 10 de 31 de marzo de 2015

COLOMBIA

Código Penal Colombiano Artículo 323 – 327 del Capítulo V del Título X del Libro II

Delitos del lavado de activos

Código Penal Colombiano Artículo 441 del Capítulo II del Título XVI del Libro II

Omisión de denuncia de particular.

Código Penal Colombiano Artículo 345 del Capítulo I del Título XI del Libro II

Financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas, delito fuente de lavado de activos

Resolución 101 del 26 de junio 2013 Artículo 8

Sanciones por el incumplimiento de lo dispuesto en la resolución por parte de personas naturales y/o jurídicas dedicadas a la compraventa de vehículos automotores.

Resolución 363 del 2008 Artículo 10

Sanciones por el incumplimiento de lo dispuesto en la resolución por parte de empresas exportadoras y/o importadoras de oro y sociedades internacionales que comercialicen con oro.

Código Pena Colombiano Artículo 447 del Capítulo VI del Título XVI Del Libro II

Delito de receptación

Código de Extinción de Domino Artículo 16 del Libro II

Lavado de activos como causal de extinción de dominio

Código Pena Colombiano Concierto para delinquir como

Artículo 340 del Capítulo I del Título XI del Libro II

delito fuente de lavado de activos.

VENEZUELA

Constitución de la República bolivariana de Venezuela Artículo 271 Sección III del Capítulo III del Título V

Extradición de extranjeros responsables de los delitos de deslegitimación de capitales.

Ley Orgánica Contra La Delincuencia Organizada Y Financiamiento Al Terrorismo Artículo 35 del Capítulo II del Título III

Delito de legitimación de capitales

Ley Orgánica Contra La Delincuencia Organizada Y Financiamiento Al Terrorismo Artículo 36 del Capítulo II del Título III

Responsabilidad penal de los directivos y obligados de los sujetos obligados que por impericia o negligencia favorezcan o contribuyan a la legitimación de dinero.

Ley De Instituciones Del Sector Bancario Artículo 203 Capítulo II Título X

Sanciones por irregularidades en operaciones por instituciones del sector bancario.

Resolución 119 De 2010 Artículo 123 Capítulo VIII

Sanciones por el incumplimiento de las obligaciones por parte de las Entidades bancarias.

PERÚ Ley Penal Contra El Lavado De Activos Artículos 1-8 de la ley 27765 del 27 de junio de 2002

Delito de lavado de activos, actos de ocultamiento y tenencia y sus formas de agravación

Ley Modificatorio De La Ley Que Crea La Unidad De Inteligencia Financiera Del Perú Artículo 16 de la Ley 27693 del 12 de abril de 2002

Responsabilidad de los sujetos obligados a informar

Ley modificatoria del Código Penal y de la Ley Penal Contra El Lavado De Activos

Delito de enriquecimiento ilícito como delito fuente de lavado de activos y causales de agravación

Artículos 1, ,2, y 3 de la Ley 28355 del 05 de Octubre de 2004

del delito de lavado de activos.

Decreto que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la investigación, la instrucción y el juicio Artículo 4 del Decreto Ley Nº 25475 de 06 de Mayo de 1992

Delito de colaboración con el terrorismo como delito fuente del lavado de activos

Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 1 del Decreto Legislativo Nº 1106

Actos de conversión y transferencia

Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 2 del Decreto Legislativo Nº 1106

Actos de ocultamiento y tenencia

Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 3 y 4 del Decreto Legislativo Nº 1106

Delito de transporte, traslado, ingreso o salida por el territorio nacional del dinero o de títulos valores de origen ilícito, circunstancias y agravantes.

Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 5 del Decreto Legislativo Nº 1106

Delito de Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas

Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 6 del Decreto Legislativo Nº 1106

Delito de Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministro de información

Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 8 del Decreto Legislativo Nº 1106

Consecuencias accesorias aplicables a personas jurídicas

ECUADOR

Código Orgánico Integral Penal Artículo 317 Sección Octava del Capítulo V

Delito de lavado de activos

Código Orgánico Integral Penal Artículo 318 Sección Octava del Capítulo V

Delito de incriminación falsa por lavado de activos

Código Orgánico Integral Penal Artículo 319 Sección Octava del Capítulo V

Delito de omisión de control de lavado de activos

Código Monetario y Financiero Artículo 243 Sección Novena del Capítulo III

Lavado de activos y financiamiento de delitos como el terrorismo

Código Monetario y Financiero Artículo 261 y 264 Sección 11 del Capítulo III

Infracciones y sanciones administrativas por el incumplimiento de la normativa del código

Ley de Prevención Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos Artículos 14-18 del capito I del Título IV

Delito de lavado de activos, infracciones y penas

Reglamento A La Ley De

Prevención, Detección Y Erradicación Artículo 12 del Capítulo VI

Procedimiento sancionatorio

BOLIVIA Decreto Supremo N° 0910 Artículo 9 del Capítulo I del Título II

Infracciones administrativas

Decreto Supremo N° 0910 Artículos 10-14 del Capítulo II del Título II

Sanciones administrativas para las entidades financieras

Decreto Supremo N° 0910 Artículo 15 del Capítulo III del Título II

Sanciones administrativas para entidades del mercado de valores

Decreto Supremo N° 0910 Artículo 16-21 del Capítulo IV del Título II

Sanciones administrativas para entidades del mercado de seguros

Ley N° 004 Ley de Lucha Contra la Corrupción, Enriquecimiento Ilícito E Investigación De Fortunas "Marcelo Quiroga Santa Cruz" Artículos 24-34 del Capítulo III

Delitos de corrupción como fuente del delito de lavado de activos

Ley Nº 170 De 9 De Septiembre De 2011 Tipificación del financiamiento del terrorismo y designación de nuevos sujetos obligados Articulo 2

Delitos de terrorismo, financiamiento del terrorismo, legitimación de ganancias ilícitas

Ley 1488 de 5 de Mayo de 2004, ley de Bancos y Entidades Financieras Artículos 99-111 del Capítulo II del Título VIII

Contravenciones, infracciones sanciones administrativas por la contravención de las disposiciones de esta Ley.

Ley Modificatoria al Código Penal Artículo 2 de la ley N° 1768 del 10 de marzo de 1997

Decomiso de recursos y bienes en los casos de legitimación de ganancias ilícitas, delito de organización criminal, delito de

legitimación de ganancias ilícitas.

Ley De Mercado De Valores Ley 1834 Del 31 De Marzo De 1998 Artículos 108-113 del Capítulo II del Título XI

Sanciones, amonestación, multas, intervención, cancelación de registro e inhabilitación de los obligados por el incumplimiento de cualquier disposición que se haya establecido en esta ley.

ARGENTINA Ley 25.815 Del 28 de Noviembre de 2003 Artículos 2 y 3 por el cual se modifica el artículo 277 del Código Penal

Delito de ocultamiento de bienes provenientes de un delito. Penalidad de inhabilitación especial para los funcionarios públicos.

Código Penal Artículos 303, 304 y 305 incorporado por el artículo 5 de la Ley 26.683 de 2011

Delito de lavado de activos, delito de lavado de activos por parte de persona de existencia ideal, decomiso de los bienes relacionados con el delito de lavado de activos

Código Penal Artículo 306 incorporado por el artículo 5 de la Ley 26.734 de 2011

Delito de financiamiento del terrorismo

Código Penal Articulo 307 y 308 incorporado por el artículo3 de la Ley 26.733 de 2011

Sanción a funcionarios por suministrar información privilegiada y agravantes como fuente del delito de lavado de activos

CHILE Ley 19.913 de 2003 Artículo 19 del Título II

Sanciones por el incumplimiento de los deberes contenidos en la ley por parte de los sujetos obligados.

Ley 19.913 de 2003 Artículo 27 del Título III

Delito de lavado de activos

Ley 18.314 de 1984 Artículo 8 del Capítulo I

Delito de financiamiento del terrorismo como delito fuente de lavado de activos

Ley 20.393 de 2009 Artículo 8 del Título II

Responsabilidad penal de las personas jurídicas en los delitos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y delitos de cohecho

URUGUAY Ley Nº 18.494 de 2009 Sobre Control y Prevención De Lavados de Activos y Del Financiamiento del Terrorismo Articulo 1 por el cual se modifica el artículo 8 de la Ley 17.835

Delito de lavado de activos

Ley Nº 18.494 de 2009 Sobre Control y Prevención De Lavados de Activos y Del Financiamiento del Terrorismo Artículo 1 por la cual se modifica el artículo 16 de la Ley 17.835

Delito de financiamiento del terrorismo

Ley N° 17.016 sobre estupefacientes Artículo 5 por la cual se incorpora el artículo 55 y los Capítulos IX, X, XI, XII, XIII

Trafico, uso, adquisición y posesión de estupefacientes y bienes que procedan de estos delitos como fuente del delito de lavado de activos

PARAGUAY Ley N° 4503 De 2011 Artículo 4

Inmovilización inmediata de fondos

Ley 4024 de 2011 Artículo 3

Financiamiento del terrorismo

Ley 3440 de 2008 Artículo 1 por el cual se modifica el artículo 196 del Código Penal

Delito de lavado de activos