ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS ... - … · ... los estados separados condensados de resultados y de...

ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS DE PERÍODO INTERMEDIO CORRESPONDIENTE AL PERÍODO DE TRES MESES FINALIZADO EL 31 DE MARZO DE 2018, JUNTO CON LOS INFORMES SOBRE REVISIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS DE PERÍODO INTERMEDIO Y DE LA COMISIÓN FISCALIZADORA

INFORME SOBRE REVISIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS DE PERÍODO INTERMEDIO A los Señores Directores de NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. CUIT: 30-69243266-1 Domicilio legal: Tucumán 2545 Santa Fe – Provincia de Santa Fe I. Informe sobre los estados financieros Introducción 1. Hemos revisado los estados financieros separados condensados de período intermedio adjuntos de

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. (la “Entidad”), que comprenden: (a) el estado separado

condensado de situación financiera al 31 de marzo de 2018, (b) los estados separados condensados

de resultados y de otros resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por

el período de tres meses finalizado en esa fecha, y (c) notas explicativas seleccionadas. Las cifras

resumidas (expresadas en miles de pesos) que surgen de los estados financieros separados

condensados adjuntos de NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. al 31 de marzo de 2018 son las

siguientes:

Total del Activo 52.055.564

Total del Pasivo 43.720.445

Total del Patrimonio Neto 8.335.119

Ganancia neta del ejercicio 595.039

Responsabilidad del Directorio y la Gerencia de la Entidad en relación con los estados financieros 2. El Directorio y la Gerencia de la Entidad son responsables por la preparación y presentación de los

estados financieros separados condensados adjuntos de conformidad con el marco de información

contable establecido por el Banco Central de la República Argentina (BCRA), que, tal como se indica

en la Nota 2. a los estados financieros adjuntos, se basa en las Normas Internacionales de Información

Financiera (“NIIF”), y en particular para los estados financieros condensados de período intermedio en

la Norma Internacional de Contabilidad N° 34 “Información Financiera Intermedia”, tal como esas

normas fueron emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (“IASB” por su sigla

en inglés) y adoptadas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas,

y con la única excepción del punto 5.5. “Deterioro de Valor” de la NIIF N° 9 “Instrumentos Financieros”,

que en forma transitoria fue excluida por el BCRA del marco contable aplicable a las entidades

financieras.

-2-

El Directorio y la Gerencia de la Entidad son también responsables del control interno que consideren

necesario para permitir la preparación de información financiera de períodos intermedios libre de

distorsiones significativas, ya sea debido a errores o irregularidades.

Responsabilidad del auditor

3. Nuestra responsabilidad es expresar una conclusión sobre los estados financieros mencionados en el

párrafo 1. basada en nuestra revisión, la cual fue realizada de conformidad con las normas de la

Resolución Técnica N° 37 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias

Económicas y con las “Normas mínimas sobre auditorías externas” emitidas por el BCRA, aplicables a

la revisión de estados financieros de períodos intermedios, y cumpliendo con los requerimientos de

ética pertinentes a la auditoría de los estados financieros anuales de la Entidad. Una revisión de estados

financieros de períodos intermedios consiste en realizar indagaciones, principalmente a las personas

responsables de las cuestiones contables y financieras, y aplicar procedimientos analíticos y otros

procedimientos de revisión. El alcance de una revisión es sustancialmente menor que el de una

auditoría de estados financieros y, por consiguiente, no nos permite obtener seguridad de que

tomaremos conocimiento de todas las cuestiones significativas que podrían identificarse en una

auditoría. Por lo tanto, no expresamos una opinión de auditoría.

Conclusión

4. Sobre la base de nuestra revisión, nada llamó nuestra atención que nos hiciera pensar que los estados

financieros mencionados en el párrafo 1. no están preparados, en todos sus aspectos significativos, de

conformidad con el marco de información contable establecido por el BCRA mencionado en el párrafo

2.

Énfasis sobre ciertos aspectos revelados en los estados financieros y otras cuestiones

5. Llamamos la atención sobre la información contenida en las siguientes notas a los estados financieros

mencionados en el párrafo 1.:

a) Nota 2.1.1. “Normas contables aplicadas”, en la que la Entidad indica que si bien no ha cuantificado

el efecto que sobre los estados financieros tendría la aplicación de la sección 5.5 “Deterioro de

Valor” de la NIIF 9 “Instrumentos Financieros”, que en forma transitoria fue excluida por el BCRA

del marco contable aplicable a las entidades financieras, estima que ese efecto podría ser de

significación. Esta cuestión no modifica la conclusión expresada en el párrafo 4., pero debe ser

tenida en cuenta por aquellos usuarios que utilicen las NIIF para la interpretación de los estados

financieros adjuntos.

-3-

b) Nota 2.4 “Adopción por primera vez de las NIIF”, en la que la Entidad indica que las partidas y

cifras contenidas en esas conciliaciones pueden estar sujetas a cambios y sólo podrán ser

consideradas definitivas cuando se preparen los estados financieros anuales del ejercicio 2018.

Esta cuestión no modifica la conclusión expresada en el párrafo 4.

Otras cuestiones

6. Hemos emitido por separado un informe sobre los estados financieros consolidados condensados de

período intermedio de NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. y su sociedad controlada a la misma fecha

y por el mismo período indicado en el párrafo 1.

II. Informe sobre otros requerimientos legales y regulatorios

7. En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:

a) Los estados financieros mencionados en el párrafo 1. se encuentran transcriptos en el libro

Inventarios y Balances de NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. y surgen de registros contables

llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las normas legales vigentes y con las

condiciones establecidas en la Resolución N° 2.204 del Registro Público de Comercio de la

Ciudad de Santa Fe de fecha 26 de noviembre de 2001.

b) Al 31 de marzo de 2018, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones con destino

al Sistema Integrado Previsional Argentino, que surge de los registros contables de la Entidad,

asciende a $ 43.868.081, no siendo exigible a esa fecha.

c) Al 31 de marzo de 2018, la deuda devengada en concepto de impuesto a los ingresos brutos con

destino a la Administración Provincial de Impuestos de la Provincia de Santa Fe, que surge de

los registros contables de la Entidad, asciende a $ 70.248.722, no siendo exigible a esa fecha.

-4-

d) Al 31 de marzo de 2018, según surge de la nota 29. a los estados financieros separados

condensados adjuntos, la Entidad posee un patrimonio neto y una contrapartida en activos

elegibles que exceden los importes mínimos requeridos por las normas pertinentes de la Comisión

Nacional de Valores para dichos conceptos.

Santa Fe, Provincia de Santa Fe

7 de mayo de 2018

PISTRELLI, HENRY MARTIN Y ASOCIADOS S.R.L. C.P.C.E. Santa Fe – Mat. 7/198 – Ley N° 8738

GUILLERMO J. DIAZ

Socio Contador Público U.B.A.

C.P.C.E Santa Fe - Mat. N° 12.276 – Ley N° 8738

-1-

Firmado a efectos de su identificación

con nuestro informe de fecha 07-05-2018 PISTRELLI, HENRY MARTIN Y ASOCIADOS S.R.L.

C.P.C.E. Santa Fe – Mat. 7/198 – Ley N° 8738

LUIS ROBERTO NUÑEZ Gerente General

ENRIQUE ESKENAZI Presidente

Por Comisión Fiscalizadora

GUILLERMO J. DIAZ Socio

Contador Público U.B.A. C.P.C.E. Santa Fe – Mat. N° 12276 – Ley N° 8738

GUSTAVO JOSÉ PLANO Gerente Contable

ISRAEL LIPSICH Síndico

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.

Domicilio Legal

Tucumán 2545 – Santa Fe – Provincia de Santa Fe – República Argentina

Actividad Principal

Banco Comercial

Clave Única de Identificación Tributaria (C.U.I.T)

30-69243266-1

Fecha en que se cumple el plazo de duración de la sociedad: 10 de diciembre de 2097

Nombre del auditor firmante: Guillermo J. Diaz

Asociación Profesional: Pistrelli, Henry Martin y Asociados S.R.L.

Informe sobre revisión de estados financieros separados condensados correspondiente al período de tres meses finalizado el 31 de marzo de 2018 Conclusión sin salvedades

-2-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe


C.U.I.T.: 30-69243266-1

Nombre del Auditor firmante: Guillermo J. Díaz

Asociación Profesional: Pistrelli, Henry Martin y Asociados S.R.L.

Informe correspondiente al período de tres meses finalizado el 31 de marzo de 2018 - Tipo de informe: 8

5.620.289 5.392.182 6.942.466

2.373.767 2.145.539 1.672.904

3.035.017 3.077.675 5.269.562

2.910.574 2.927.103 4.870.537

124.443 150.572 399.025

211.505 168.968 -

A 8.583.990 - -

- 750 -

404.475 1.004.771 245.379

B , C 29.909.594 28.406.905 20.496.379

66.144 79.269 95.339

50.539 68.705 43.099

29.792.911 28.258.931 20.357.941

A 357.118 8.367.273 6.283.048

4 957.181 849.310 616.605

17 538.536 432.449 337.704

A 94.825 105.537 69.155

E 3.326.195 3.034.820 2.492.968

F 2.029.129 1.986.277 1.591.082

G 38.044 4.915 45.017

196.188 241.532 130.281

52.055.564 49.826.721 39.250.084


con nuestro informe de fecha 07-05-2018 LUIS ROBERTO NUÑEZ ENRIQUE ESKENAZI

PISTRELLI, HENRY MARTIN Y ASOCIADOS S.R.L. Gerente General Presidente

C.P.C.E. Santa Fe - Mat. 7/198 - Ley N° 8738

GUILLERMO J. DIAZ Por Comisión Fiscalizadora

Socio GUSTAVO JOSÉ PLANO

Contador Público U.B.A Gerente Contable ISRAEL LIPSICH

C.P.C.E Santa Fe - Mat. N° 12.276 - Ley N° 8738 Síndico

Anexos/

Notas 31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Títulos de deuda a valor razonable con cambios en resultados

Entidades Financieras y corresponsales

BCRA

Otras del país y del exterior

Otros

Operaciones de pase

Otros activos financieros

Préstamos y otras financiaciones

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA SEPARADOS CONDENSADOS

AL 31 DE MARZO DE 2018 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016

(Cifras expresadas en miles de pesos)

ACTIVO

Efectivo y Depósitos en Bancos

Efectivo

Sector Público no Financiero

Otras Entidades Financieras

Sector Privado no Financiero y Residentes en el exterior

Otros Títulos de Deuda

Activos financieros entregados en garantía

Activos por impuestos a las ganancias corriente

Inversiones en Instrumentos de Patrimonio

Inversión en subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos

Otros activos no financieros

TOTAL ACTIVO

Propiedad, planta y equipo

Activos intangibles

-3-



H , I 39.047.824 36.163.538 29.802.927

5.758.089 4.545.054 4.492.122

13.824 13.446 6.667

33.275.911 31.605.038 25.304.138

I 98.341 94.309 77.693

I - 3 555.317 1.026.526 -

I 1.489.133 2.444.842 951.223

I 245.030 126.001 34.889

17 738.162 803.259 736.456

J 84.689 134.978 112.077

17 241.468 248.069 328.799

1.220.481 1.045.119 821.018

43.720.445 42.086.641 32.865.082

K 91.140 91.140 91.140

109.182 109.182 109.182

6.576.318 4.450.041 3.442.261

958.179 958.179 1.004.639

5.261 5.261 -

595.039 2.126.277 1.737.780

8.335.119 7.740.080 6.385.002

8.335.119 7.740.080 6.385.002

Las notas 1 a 36 a los estados financieros y los Anexos A a L, N a R adjuntos, son parte integrante de estos estados financieros separados

condensados.









Anexos /

Notas 31/03/2018

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA SEPARADOS CONDENSADOS



Otros pasivos financieros

Financiaciones recibidas del BCRA y otras instituciones financieras

PASIVO

Instrumentos derivados

Operaciones de pase

Pasivo por impuestos a la ganancias corriente

31/12/2016

Depósitos


Sector Financiero


31/12/2017

Provisiones

Pasivo por impuestos a las ganancias diferido

Otros pasivos no financieros

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO NETO Anexos/

Notas 31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Capital social

TOTAL PATRIMONIO NETO

Ajustes al capital

Ganancias reservadas

Resultados no asignados

Otros Resultados Integrales acumulados

Resultado del período/ejercicio

Patrimonio Neto atribuible a los propietarios de la controladora

-4-



Ingresos por intereses Q 2.008.095 1.853.052

Q (780.343) (553.263)

1.227.752 1.299.789

Q -18 529.576 437.722

Q (134.176) (84.739)

395.400 352.983

19 78.087 (6.756)

20 221.253 214.642

Q (204.428) (151.724)

2.046.263 1.682.061

21 (544.877) (462.573)

22 (393.595) (337.122)

F , G (71.759) (49.566)

23 (584.616) (444.379)

451.416 388.421

285.627 163.776

737.043 552.197

17 (142.004) (163.576)

595.039 388.621

595.039 388.621

Las notas 1 a 36 a los estados financieros y los Anexos A a L, N a R adjuntos, son parte integrante de estos estados

financieros separados condensados.









ESTADOS DE RESULTADOS SEPARADOS CONDENSADOS CORRESPONDIENTES A LOS PERÍODOS

DE TRES MESES TERMINADOS EL 31 DE MARZO DE 2018 Y 2017


Anexos/

Notas 31/03/2018 31/03/2017

Resultado neto por medición de instrumentos financieros a valor

razonable con cambios en resultados Q

Egresos por intereses

Resultado neto por intereses

Ingresos por comisiones

(26.873)

Egresos por comisiones

Resultado neto por comisiones

328.199

Otros ingresos operativos

Diferencia de cotización de oro y moneda extrajera

Cargo por incobrabilidad

Ingreso operativo neto

Beneficios al personal

Gastos de administración

Depreciaciones y desvalorizaciones de bienes

Otros gastos operativos

Resultado operativo

Resultado por subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos

Resultado antes de impuesto de las actividades que continúan

Impuesto a las ganancias de las actividades que continúan

Resultado neto de las actividades que continúan

Resultado neto del período

-5-



595.039 388.621

- -

595.039 388.621

Las notas 1 a 36 a los estados financieros y los Anexos A a L, N a R adjuntos, son parte integrante de estos estados financieros

separados condensados.




C.P.C.E. Santa Fe - Mat. 7/198 - Ley 8738





Total otro resultado integral

Resultado integral total

ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES SEPARADOS CONDENSADOS

EL 31 DE MARZO DE 2018 Y 2017


Notas 31/03/2018 31/03/2017

CORRESPONDIENTES A LOS PERÍODOS DE TRES MESES TERMINADOS


-6-



Saldos al comienzo del ejercicio 91.140 109.182 5.261 1.516.715 2.933.326 3.084.456 7.740.080

Resultado integral total del período - - - - - 595.039 595.039

- Resultado neto del período - - - - - 595.039 595.039

Distribución de RNA aprobados por la Asamblea de Accionistas del

22/03/2018:

- Reserva Legal - - - 425.256 - (425.256) -

- Reserva Facultativa - - - - 1.701.021 (1.701.021) -

Saldos al cierre del período 91.140 109.182 5.261 1.941.971 4.634.347 1.553.218 8.335.119

(1) Ver nota 33 "Restricciones a la distribución de utilidades".

Firmado a efectos de su identificación con

nuestro informe de fecha 07-05-2018 LUIS ROBERTO NUÑEZ ENRIQUE ESKENAZI






C.P.C.E Santa Fe Mat. N° 12.276 - Ley N° 8738 Síndico

Ajustes

al Patrimonio

Otros

Resultados

Integrales

Reserva de utilidades

Resultados no

asignados

(1) Otros Legal Otras

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO SEPARADOS CONDENSADOS CORRESPONDIENTES A LOS PERÍODOS



MOVIMIENTOS

Capital Social

Total

PN

al 31/03/2018 En circulación

-7-



Saldos al comienzo del ejercicio 91.140 109.182 2.273.102 2.742.419 6.385.002

Resultado integral total del período - - - - 388.621 388.621

- Resultado neto del período - - - - 388.621 388.621

- -

Saldos al cierre del período 91.140 109.182 2.273.102 3.131.040 6.773.623

Las notas 1 a 36 a los estados financieros y los Anexos A a L, N a R adjuntos, son parte integrante de estos estados financieros separados condensados.


nuestro informe de fecha 07-05-2018 ENRIQUE ESKENAZI

PISTRELLI, HENRY MARTIN Y ASOCIADOS S.R.L. LUIS ROBERTO NUÑEZ Presidente

C.P.C.E. Santa Fe - Mat. 7/198 - Ley N° 8738 Gerente General


Socio

Contador Público U.B.A GUSTAVO JOSÉ PLANO ISRAEL LIPSICH

C.P.C.E Santa Fe Mat. N° 12.276 - Ley N° 8738 Gerente Contable Síndico

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO SEPARADOS CONDENSADOS CORRESPONDIENTES A LOS PERÍODOS

Resultados no

asignados

Total

PN

al 31/03/2017 Otras


Legal

1.169.159


MOVIMIENTOS

Capital Social

Ajustes al

Patrimonio

Reserva de utilidades

En circulación

1.169.159

-8-



Notas 31/03/2018 31/03/2017

737.043 552.197

actividades operativas:

72.158 49.868

87.504 246.395

(338.433) (101.447)

(8.583.990) -

(100.800) (32.907)

766.969 (2.221.772)

(1.590.006) (2.050.557)

13.125 (2.325)

18.354 (10.083)

(1.621.485) (2.038.149)

8.010.155 (2.623.934)

(107.871) (32.401)

39.051 1.216

(39.107) (15.885)

2.884.286 4.914.470

1.213.035 5.244.429

378 1.343

1.670.873 (331.302)

85.535 42.519

(471.209) 130.603

(1.077.798) 1.015.207

(161.431) (140.306)

212.056 (266.734)









Operaciones de pase

Otros pasivos

Cobros / pagos por Impuesto a las Ganancias

TOTAL DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS (A)

1.420.814 6.102.799 pasivos operativos:

Depósitos

Otras Entidades financieras








Otros activos

Aumentos / disminuciones netos provenientes de


Cargo por incobrabilidad neto

Otros ajustes

Aumentos / disminuciones netos provenientes de



Operaciones de pase



(6.976.240) activos operativos:

Resultado del período antes del Impuesto a las Ganancias

Ajustes para obtener los flujos provenientes de

(178.771) 194.816

Amortizaciones y desvalorizaciones

ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO SEPARADOS CONDENSADOS CORRESPONDIENTES

A LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS EL 31 DE MARZO DE 2018 Y 2017


FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS

(1.605.599)

-9-



Notas 31/03/2018 31/03/2017

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

(185.546) (121.016)

(148.498) (121.016)

(37.048) -

4.474 2.748

193 339

4.281 2.409

(181.072) (118.268)

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

- (1.271)

- (1.271)

119.036 100.402

602 3

118.434 100.399

119.036 99.131

78.087 (6.756)

EQUIVALENTES (A+B+C+D)

24 5.392.182 6.942.466

24 5.620.289 6.649.839

Las notas 1 a 36 a los estados financieros y los Anexos A a L, N a R adjuntos, son parte integrante de estos estados

financieros separados condensados.




C.P.C.E Santa Fe - Mat. N° 12.276 - Ley N° 8738





228.107 (292.627)

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL EJERCICIO

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL CIERRE DEL EJERCICIO

TOTAL DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN ( C)

EFECTO DE LAS VARIACIONES DEL TIPO DE CAMBIO (D)

TOTAL DE LA VARIACIÓN DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO:

AUMENTO / (DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y

Banco Central de la República Argentina

Financiaciones de entidades financieras locales

Banco Central de la República Argentina

Cobros:

Otros cobros relacionados con actividades de inversión

TOTAL DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (B)

Pagos:

Compra de Instrumentos de pasivo o de patrimonio emitidos por otras

entidades

Cobros:

Venta de PPE, activos intangibles y otros activos

Pagos:

Compra de PPE, Activos intangibles y otros activos

ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES SEPARADOS CONDENSADOS CORRESPONDIENTES

A LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS EL 31 DE MARZO DE 2018 Y 2017


NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. – Tucumán 2545 – Santa Fe – Provincia de Santa Fe -10- Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 10 de diciembre de 2097

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS

AL 31 DE MARZO DE 2018 (Cifras expresadas en miles de pesos)











1. Información corporativa y actividades principales de la Entidad

Nuevo Banco de Santa Fe S.A. (la “Entidad”) es una sociedad anónima constituida en la República Argentina, que opera como banco universal y cuenta con una red de distribución de alcance provincial. La Entidad ofrece servicios de banca minorista y banca corporativa, prestando principalmente servicios bancarios tradicionales, convenios de recaudación con entes privados y oficiales, sistemas de acreditación de sueldos en cuenta y actuando como agente financiero de la Provincia de Santa Fe. Al respecto de esto último, y en el marco del Contrato de Vinculación establecido por el Decreto Provincial N° 1.085/09, firmado entre Nuevo Banco de Santa Fe S.A. y el Gobierno de la Provincia de Santa Fe, con fecha 18 de junio de 2009, la Entidad actúa principalmente como: - Agente Financiero del Estado Provincial, por lo que tiene exclusividad en la prestación, entre

otros, de los servicios de transferencia de recursos provenientes de la recaudación de impuestos a las cuentas corrientes oficiales, la administración de la operatoria de distribución de recursos de coparticipación a los municipios, la atención de las órdenes de pago de haberes de la totalidad de los agentes de la Administración Pública Provincial y el cobro de todos los impuestos provinciales que sean recaudados por la Administración Provincial de Impuestos.

- Caja obligada del Gobierno, por lo que se depositan obligatoria y exclusivamente en la Entidad

los ingresos y demás depósitos en efectivo o valores de los Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Provincia, los depósitos judiciales en efectivo, títulos o valores a la orden de los Tribunales Provinciales, con excepción de los correspondientes a los Tribunales de la Ciudad de Rosario, y los depósitos en dinero o títulos que se realicen en garantía de contratos y licitaciones del Gobierno Provincial.

Dicho convenio tenía una duración de 5 años. Con fecha 31 de marzo de 2014 la Provincia de Santa Fe, a través de la Resolución 131/14, resolvió prorrogar por el plazo de 5 años más el mencionado convenio, con vigencia a partir del 1° de julio de 2014. La Entidad forma parte de un Grupo económico. Es controlada por Banco de San Juan S.A. desde el año 2003, que mantiene el 93,39% del capital social y de los votos. Banco de San Juan S.A. es la última controladora del Grupo, controlando en forma directa a Banco de Santa Cruz S.A. y Nuevo Banco de Santa Fe S.A., ésta última a su vez es controladora de Nuevo Banco de Entre Ríos S.A. Adicionalmente, como consecuencia de la adquisición del paquete de acciones ordinarias de Nuevo Banco de Entre Ríos S.A., acontecido durante el año 2005, Nuevo Banco de Santa Fe S.A. mantiene el 64,42% del capital social (representativos del 100% de las acciones ordinarias) y el 100% de los votos de dicha entidad. Por otra parte, Seguro de Depósitos Sociedad Anónima (“SEDESA”) es titular del 33,58% del capital social (representativo del 100% de las acciones preferidas), con derecho a un dividendo fijo acumulativo anual del 1%.












Con fecha 7 de mayo de 2018, el Directorio de Nuevo Banco de Santa Fe S.A. aprobó la emisión de los presentes estados financieros. 2. Bases de presentación de los estados financieros separados condensados y políticas

contables aplicadas

2.1. Bases de preparación

2.1.1. Normas contables aplicadas

Con fecha 12 de febrero de 2014, el BCRA emitió la Comunicación "A" 5541 mediante la cual fueron establecidos los lineamientos generales para un proceso de convergencia hacia las Normas Internacionales de Intermediación Financiera (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB, por su sigla en inglés), para la confección de los estados financieros de las entidades bajo su supervisión, correspondientes a ejercicios anuales iniciados a partir del 1º de enero de 2018, así como de sus períodos intermedios. Adicionalmente, por medio de la Comunicación “A” 6114, el BCRA estableció lineamientos específicos en el marco de dicho proceso de convergencia, entre los cuales se definió (i) la excepción transitoria a la aplicación de la sección 5.5 “Deterioro de valor” de la NIIF 9 “Instrumentos financieros” (puntos B5.5.1 a B5.5.55) hasta los ejercicios que se inicien a partir del 1° de enero de 2020; y (ii) que a los fines de calcular la tasa de interés efectiva de activos y pasivos que así lo requiera para su medición, conforme a lo establecido por la NIIF 9, se podrá realizar -transitoriamente hasta el 31 de diciembre de 2019- una estimación en forma global del cálculo de la tasa de interés efectiva sobre un grupo de activos o pasivos financieros con características similares en los que corresponda su aplicación. Si bien a la fecha de los presentes estados financieros separados condensados la Entidad no ha cuantificado el efecto que tendría la aplicación de la sección 5.5. “Deterioro de valor” mencionado en (i) precedente, la Dirección de la Entidad estima que ese efecto podría ser de significación. Por último, mediante las Comunicaciones “A” 6323 y 6324 el BCRA definió el plan de cuentas mínimo y las disposiciones aplicables a la elaboración y presentación de los estados financieros de las entidades financieras a partir de los ejercicios iniciados el 1° de enero de 2018, respectivamente. Estos estados financieros separados condensados al 31 de marzo de 2018 han sido preparados en forma consistente con las normas contables profesionales aplicadas para la preparación de los estados financieros consolidados condensados a esa misma fecha, los que deben ser leídos en conjunto con los presentes estados financieros separados condensados. Los presentes estados financieros separados condensados de la Entidad fueron elaborados de acuerdo con las NIIF, con las excepciones mencionadas en el párrafo precedente. Las NIIF son las Normas e Interpretaciones adoptadas por el IASB y comprenden:












- las NIIF; - las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC); y - las Interpretaciones desarrolladas por el Comité de Interpretaciones de las Normas Internacionales

de Información Financiera (CINIIF) o el anterior Comité de Interpretaciones de Normas (CIN). Los presentes estados financieros separados condensados son los primeros estados financieros presentados de acuerdo con las NIIF. En la preparación de estos estados financieros separados condensados, la Entidad aplicó las bases de preparación, las políticas contables, y los juicios, estimaciones y supuestos contables significativos descriptos en la presente nota. Asimismo, la Entidad contempló las excepciones y exenciones previstas en la NIIF 1 “Adopción por primera vez de las NIIF”, aquellas que hayan sido aplicadas en la elaboración de los presentes estados financieros separados condensados se describen en el apartado “Adopción por primera vez de las NIIF” de la presente nota. Hasta el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2017, la Entidad preparó sus estados financieros de acuerdo con las normas emitidas por el BCRA. La información financiera correspondiente a períodos anteriores, incluida en los presentes estados financieros separados condensados con propósitos comparativos, fue modificada y se presenta de acuerdo con las bases descriptas en los párrafos precedentes. Los efectos de los cambios entre las normas aplicadas hasta el cierre del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2017 y las NIIF se explican en las conciliaciones expuestas en el apartado “Adopción por primera vez de las NIIF” de la presente nota. Los presentes estados financieros separados condensados correspondientes al período de tres meses finalizado el 31 de marzo de 2018 han sido preparados de acuerdo con la NIC 34 “Información financiera intermedia” y las mismas bases de presentación descriptas en la nota 2.1. a los estados financieros consolidados condensados a esa misma fecha. Estos estados financieros separados condensados de período intermedio incluyen toda la información necesaria para un apropiado entendimiento, por parte de los usuarios de los mismos, de las bases de preparación y presentación utilizadas en su confección, como así también de los hechos y transacciones relevantes ocurridos con posterioridad a la emisión de los últimos estados financieros separados anuales correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2017. Sin embargo, estos estados financieros separados condensados de período intermedio no incluyen toda la información ni todas las revelaciones que se requieren para los estados financieros separados anuales preparados de conformidad con la NIC 1 “Presentación de estados financieros”. Por tal motivo, estos estados financieros separados condensados de período intermedio deben ser leídos en conjunto con los estados financieros separados anuales correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2017.












Esas políticas contables cumplen con las NIIF que actualmente han sido aprobadas y son aplicables en la preparación de los primeros estados financieros separados anuales de acuerdo con las NIIF (31 de diciembre de 2018). Sin embargo, estas políticas contables podrían modificarse en la medida en que, cuando se preparen esos primeros estados financieros anuales de acuerdo con las NIIF, se emitan nuevas normas o se modifiquen las actuales, con aplicación obligatoria a esa fecha, o se opte por cambiar la elección de alguna de las exenciones previstas en la NIIF 1. Con carácter general, el BCRA no admite la aplicación anticipada de ninguna NIIF, a menos que se especifique lo contrario.

2.1.2. Cifras expresadas en miles de pesos

Los presentes estados financieros separados condensados exponen cifras expresadas en miles de pesos argentinos y se redondean al monto en miles de pesos más cercano, excepto cuando se indica lo contrario.

2.1.3. Presentación del Estado de Situación Financiera Separado Condensado

La Entidad presenta su Estado de Situación Financiera Separado Condensado en orden de liquidez. El análisis referido al recupero de los activos y la cancelación de los pasivos dentro de los 12 meses posteriores a la fecha de reporte (activos y pasivos corrientes) y más de 12 meses después de la fecha de reporte (activos y pasivos no corrientes) se presenta en la nota 16. Los activos financieros y los pasivos financieros generalmente se informan en cifras brutas en el Estado de Situación Financiera Separado Condensado. Sólo se compensan y se reportan netos cuando se tiene el derecho legal e incondicional de compensarlos y la Gerencia tiene la intención de cancelarlos sobre una base neta o de realizar el activo y cancelar el pasivo simultáneamente. Cabe mencionar también que los presentes estados financieros separados condensados fueron preparados sobre la base de importes históricos, excepto para Títulos de deuda a valor razonable con cambios en resultados, Inversiones en Instrumentos de Patrimonio e Instrumentos financieros derivados.

2.1.4. Información comparativa

El Estado de Situación Financiera Separado Condensado 31 de marzo de 2018 se presenta en forma comparativa con el de cierre del ejercicio precedente (31 de diciembre de 2017), y los Estados de Resultados, de Otros Resultados Integrales, de Cambios en el Patrimonio y de Flujos de Efectivo Separados Condensados por el período de tres meses finalizado el 31 de marzo de 2018 se presentan en forma comparativa con los del mismo período del ejercicio anterior (31 de marzo de 2017). Por aplicación de la NIIF 1 “Adopción por primera vez de las NIIF”, y en virtud de que los presentes estados financieros son los primeros que se presentan conforme a las NIIF, se incluye el Estado de Situación Financiera Separado de apertura a la fecha de transición (31 de diciembre de 2016).












2.2. Resumen de políticas contables significativas

Las políticas contables significativas aplicadas por la Entidad en la preparación de sus estados financieros separados condensados son consistentes con las políticas contables significativas aplicadas en la preparación de los respectivos estados financieros consolidados de la Entidad y su subsidiaria al 31 de marzo de 2018, y que se describen en la nota 2.3. a dichos estados.

2.3. Juicios, estimaciones y supuestos contables Los juicios, estimaciones y supuestos contables significativos utilizados en la preparación de los presentes estados financieros separados condensados son consistentes con los descriptos en la nota 2.4. a los estados financieros consolidados condensados al 31 de marzo de 2018.

2.4. Adopción por primera vez de las NIIF De acuerdo con lo requerido por la Comunicación “A” 6324, se explican a continuación los principales ajustes de la transición a las NIIF, y se presentan las siguientes conciliaciones relacionadas con dicha transición: - Entre el patrimonio separado determinado de acuerdo con las normas del BCRA y el patrimonio

separado determinado de acuerdo con las NIIF, al 31 de diciembre de 2016 (fecha de la transición a las NIIF), y al 31 de diciembre de 2017; y

- Entre el resultado neto separado determinado de acuerdo con las normas del BCRA correspondientes al período de tres meses finalizado el 31 marzo de 2017, y el resultado integral total separado determinado de acuerdo con las NIIF a la misma fecha.

- Entre los flujos de efectivo separados determinados de acuerdo con las normas del BCRA anteriores correspondientes al período de tres meses finalizado el 31 de marzo y los flujos de efectivo separados determinados de acuerdo con las NIIF a la misma fecha.

En la preparación de estas conciliaciones, la Gerencia de la Entidad consideró las NIIF actualmente aprobadas y que son aplicables en la preparación de los presentes estados financieros separados, que son los primeros estados financieros presentados de acuerdo con las NIIF, pero dando efecto a las excepciones y exenciones previstas en la NIIF 1 que se describen en el presente apartado.












Explicación de la transición a las NIIF: Conciliación del patrimonio separado al 31 de diciembre de 2016 (fecha de la transición a las

NIIF)

Normas BCRA

anteriores

Ajustes y reclasificaciones

de transición NIIF

Total de Activos 37.792.133 1.457.951 39.250.084

Total de Pasivos 32.411.770 453.312 32.865.082

Patrimonio Neto 5.380.363 1.004.639 6.385.002

Saldos al 31/12/2016 Ref.

Patrimonio atribuible a los

propietarios

Según Normas BCRA anteriores 5.380.363

Ajustes y reclasificaciones de transición:

Instrumentos financieros a) (85.977)

Ajustes NIIF en subsidiaria y otros b) 589.547

Costo atribuido de los inmuebles d) 903.530

Impuesto diferido h) (328.799)

Beneficios a los empleados i) (104.122) Otros ajustes menores de transición c), e), f), g), j) 30.460

Total de ajustes y reclasificaciones de transición 1.004.639

Saldos al 31/12/2016 según NIIF 6.385.002

Conciliación del patrimonio separado al 31 de diciembre de 2017

Normas BCRA

anteriores

Ajustes y reclasificaciones

de transición NIIF

Total de Activos 49.221.965 604.756 49.826.721

Total de Pasivos 42.445.325 (358.684) 42.086.641

Patrimonio Neto 6.776.640 963.440 7.740.080












Saldos al 31/12/2017 Ref.

Patrimonio atribuible a los

propietarios

Según Normas BCRA anteriores 6.776.640


Instrumentos financieros a) (109.345)

Ajustes NIIF en subsidiaria y otros b) 671.055

Costo atribuido de los inmuebles d) 865.122

Impuesto diferido h) (248.069)

Beneficios a los empleados i) (109.750)

Otros ajustes menores de transición c), e), f), g), j) (105.573)

Total de ajustes y reclasificaciones de transición 963.440

Saldos al 31/12/2017 según NIIF 7.740.080

Conciliación del resultado y el resultado integral total separados correspondientes al período de

tres meses finalizado el 31 de marzo de 2017

Ref.


Otro resultado integral

Resultado integral total

Según Normas BCRA anteriores 399.639 - 399.639


Instrumentos financieros a) 5.842 - 5.842

Ajustes NIIF en subsidiaria y otros b) 1.991 - 1.991

Impuesto Diferido h) (20.183) - (20.183)

Beneficios a los empleados i) (1.407) - (1.407)

Otros ajustes menores de transición c), d), e), f), g), j) 2.739 - 2.739

Total de ajustes y reclasificaciones de transición

(11.018) - (11.018)

Según NIIF 388.621 - 388.621












Conciliación de los flujos de efectivo separados correspondientes al período de tres meses

finalizado el 31 de marzo de 2017

Efectivo y equivalentes de efectivo al

inicio del ejercicio

Flujo neto por las

actividades operativas

Flujo neto por las

actividades de inversión

Flujo neto por las

actividades de

financiación

Resultados financieros y por tenencia del efectivo y

sus equivalentes

Efectivo y equivalentes de efectivo al cierre del

período

Según Normas BCRA anteriores 6.942.466 (191.232) (93.368) (1.271) (6.756) 6.649.839

Ajustes y reclasificaciones de transición: - (75.502) (24.900)

100.402

- -

Total de ajustes y reclasificaciones de transición

- (75.502) (24.900) 100.402 - -

Según NIIF 6.942.466 (266.734) (118.268) 99.131 (6.756) 6.649.839

En la preparación de estas conciliaciones, la Dirección de la Entidad ha considerado aquellas NIIF que estima serán aplicables en la preparación de los primeros estados financieros anuales presentados de acuerdo con las NIIF, correspondientes al ejercicio que finalizará el 31 de diciembre de 2018. Sin embargo, las partidas y los importes incluidos en estas conciliaciones podrían modificarse en la medida en que, cuando se preparen esos primeros estados financieros anuales de acuerdo con las NIIF, se emitan nuevas normas o se modifiquen las actuales, con aplicación obligatoria a esa fecha, o se opte por cambiar la elección de alguna de las exenciones previstas en la NIIF 1. Con carácter general, el BCRA no admite la aplicación anticipada de ninguna NIIF, a menos que se especifique lo contrario. Notas explicativas a los ajustes de la transición a las NIIF Se explican resumidamente a continuación, los principales ajustes de la transición a las NIIF que afectan el patrimonio al 31 de diciembre de 2016 (fecha de la transición a las NIIF) y al 31 de diciembre de 2017, y el resultado y el resultado integral total correspondientes al período de tres meses finalizado el 31 de marzo de 2017, y que surgen de comparar las políticas contables aplicadas por la Entidad en la preparación de los estados financieros hasta el cierre del ejercicio anterior finalizado el 31 de diciembre de 2017 (BCRA) y las políticas contables aplicadas por la Entidad en la preparación de los estados financieros a partir del ejercicio iniciado el 1° de enero de 2018 (NIIF).

a) Instrumentos financieros: La Dirección de la Entidad definió clasificar los rubros anteriores del BCRA “Títulos Públicos y Privados”, “Préstamos”, “Créditos por arrendamientos financieros” y ciertas partidas de “Otros créditos por intermediación financiera” y “Créditos diversos” según el modelo de negocio de Costo amortizado.












Consecuentemente, estos rubros se midieron por su costo amortizado utilizando el método de la tasa de interés efectiva. Para el cálculo de la tasa de interés efectiva se consideraron las comisiones cobradas y pagadas relacionadas directa e incrementalmente con la originación del instrumento financiero. En cuanto a las refinanciaciones, el importe en libros bruto de las financiaciones renegociadas se recalcularon como el valor presente de los flujos de efectivo contractuales renegociados descontados a la tasa de interés efectiva de la financiación original. Asimismo, de conformidad con la NIIF 9, en el momento del reconocimiento inicial una entidad medirá un activo financiero por su valor razonable. En el caso de los préstamos otorgados al personal, la tasa de interés pactada difiere a la tasa de mercado aplicable a préstamos similares, en consecuencia el valor razonable del préstamo difiere de la financiación otorgada. En cuanto a las promociones específicas de la Entidad para compras con tarjeta de crédito a una tasa de interés distinta a la tasa de mercado, el valor razonable se midió como el valor presente de todos los cobros de efectivo futuros descontados utilizando la tasa de interés de mercado. Adicionalmente en relación con la medición inicial, en el caso de las compras de cartera, la Entidad analizó el efecto en la determinación y el devengamiento del mayor valor pagado en su reconocimiento inicial respecto de la amortización que se efectúa bajo normas del BCRA. Por aplicación de las excepciones de la NIIF 1, la Entidad aplicó los requerimientos de baja en cuentas de activos y pasivos financieros de la NIIF 9 de forma prospectiva para las transacciones que tengan lugar a partir de la fecha de transición y, adicionalmente, tuvo en cuenta los hechos y circunstancias existentes a la fecha de transición en su evaluación sobre si los activos financieros cumplen con las condiciones para ser clasificados como activos medidos a costo amortizado.

b) Consolidación: Considerando lo establecido en la NIIF 10, la Entidad ha consolidado la misma subsidiaria que fue considerada para la elaboración de los estados contables consolidados bajo BCRA. La inversión en estas subsidiarias se midió utilizando el método de la participación previsto en la NIC 28, dando efecto a los ajustes de conversión a las NIIF efectuados por la subsidiaria. La Entidad considera que no existen otras sociedades ni entidades estructuradas que deban ser consolidadas. Como consecuencia de la aplicación de la exención y del procedimiento del Apéndice C de la NIIF 1, la Entidad ha optado por no aplicar de forma retroactiva la NIIF 3 “Combinaciones de Negocios” a las combinaciones de negocios, adquisiciones de inversiones en asociadas y de participaciones en acuerdos conjuntos que se efectuaron con anterioridad a la fecha de transición, como así tampoco ha identificado otros activos o pasivos que hubieran sido adquiridos o asumidos en una combinación de negocios pasada y que cumplieran las condiciones para su reconocimiento de acuerdo con las NIIF.












c) Inversiones en otras sociedades:

La Entidad tiene inversiones en sociedades en las que no tiene control, ni influencia significativa ni control conjunto y representan inversiones en instrumentos de patrimonio. De acuerdo con la NIIF 9, las inversiones en instrumentos de patrimonio se ajustaron a su valor razonable.

d) Bienes de Uso, Bienes Diversos y Bienes Intangibles: Los bienes de uso y bienes diversos de la Entidad se encuentran principalmente alcanzados por la NIC 16 “Propiedades, Planta y Equipo”. En la misma se establece dos modelos de valuación: “Modelo del costo” y “Modelo de revaluación”. Por aplicación de la exención de la NIIF 1, se optó, en la fecha de transición, por la medición a valor razonable de los bienes alcanzados; y se utilizó este valor razonable como el costo atribuido en esa fecha. Para la determinación de los valores razonables de los bienes mencionados, registrados en el rubro Bienes de Uso, se utilizaron los servicios de un perito tasador independiente. Adicionalmente, la Entidad identificó activaciones de gastos dentro de los rubros mencionados que no cumplen con los requisitos de reconocimiento de las NIIF.

e) Garantías otorgadas: De conformidad con la NIIF 9, las garantías otorgadas debieran ser medidas por el mayor valor entre la comisión amortizada utilizando el método de la tasa de interés efectiva y la pérdida esperada. Se difirieron las comisiones de originación relacionadas con el otorgamiento de dichos instrumentos por el método lineal.

f) Instrumentos financieros derivados: Según lo establecido por la mencionada NIIF 9, los instrumentos financieros derivados se miden a valor razonable, excepto en los casos en que la Entidad utilice dichos instrumentos con propósitos de cobertura y siempre que se cumplan los requisitos para aplicar la cobertura. En el curso normal de sus negocios, la Entidad concertó operaciones a término con liquidación diaria de diferencias sin entrega del subyacente. Estas operaciones se encuentran valuadas a su valor razonable con cambios en resultados. Dichas operaciones no califican como cobertura según la NIIF 9. El valor razonable de los contratos es cero debido a que la diferencia entre los valores concertados y los de mercado se liquida en forma diaria con impacto en resultados.












Por otra parte, Nuevo Banco de Santa Fe S.A. y SEDESA suscribieron un contrato de opción de compra y opción de venta sobre las acciones preferidas de Nuevo Banco de Entre Ríos S.A. Estos contratos de opción reúnen las características de un instrumento financiero derivado y, en virtud de su liquidación en una misma fecha y a un mismo precio de ejercicio, son en su esencia asimilables a un contrato de futuro. El valor razonable de este contrato se estimó con un modelo característico para la medición de futuros, el cual contempla el tiempo, la tasa de interés, el precio de ejercicio y el valor razonable de las acciones preferidas, usando para ello datos observables en el mercado.

g) Activos y pasivos procedentes de contratos con clientes: De acuerdo con la NIIF 15, la Entidad debe reconocer los ingresos de actividades ordinarias de forma que representen la transferencia de bienes o servicios comprometidos con los clientes (obligaciones de desempeño) a cambio de un importe que refleje la contraprestación a la cual la Entidad espera tener derecho a cambio de dichos bienes o servicios. En este sentido, la Entidad distribuyó la comisión de renovación de tarjetas de crédito en función del plazo de vigencia de la tarjeta.

h) Impuesto Diferido: De acuerdo con la NIC 12 el Impuesto a las Ganancias debe registrarse siguiendo el método del impuesto diferido. Asimismo, a los efectos de la estimación se tuvieron en cuenta los cambios de alícuotas aplicables de cada ejercicio según la fecha esperada de reversión de las diferencias temporarias.

i) Beneficios a los empleados: De acuerdo a la NIC 19 “Beneficio a los empleados”, las vacaciones son consideradas como ausencias retribuidas acumuladas irrevocables y se midieron al costo esperado de dichas ausencias, en función de los importes que se espera pagar por las mismas por los días acumulados a favor de los empleados y que no hubieran gozado al final del período sobre el que se informa. Adicionalmente, la Entidad cuenta con una serie de beneficios definidos post empleo y de largo plazo, los cuales fueron valuados de acuerdo con las NIIF.

j) Previsiones del pasivo: De acuerdo con la NIC 37, se estimaron las provisiones legales en base a la probabilidad de que la resolución de los litigios en curso, en que la Entidad es parte, resulte en la obligación de incurrir en pagos. Para ello se han tenido en consideración los análisis, pronunciamientos y estimaciones que sobre las causas comprendidas, han efectuado la Gerencia de Asuntos Legales y los asesores de la Entidad; incluyendo la determinación de la mejor estimación sobre la fecha de resolución de cada una de las causas judiciales. Debido al valor temporal del dinero, el importe de la provisión fue objeto de descuento.












Por aplicación de la excepción de la NIIF 1, las estimaciones de la Entidad realizadas según las NIIF en la fecha de transición son coherentes con las estimaciones realizadas para la misma fecha según las normas contables del BCRA.

2.5. Nuevos pronunciamientos Las normas e interpretaciones emitidas pero no efectivas a la fecha de emisión de los presentes estados financieros separados condensados se exponen en la nota 2.5 a los estados financieros consolidados condensados al 31 de marzo de 2018. La Entidad adoptará estas normas, si fueran aplicables, cuando las mismas sean efectivas y hayan sido aprobadas por el BCRA. 3. Operaciones de pase

En el curso normal de sus negocios, la Entidad concertó operaciones de pase. De acuerdo con la NIIF 9, las especies involucradas en pases activos y pases pasivos que fueron recibidas de y entregadas a terceras partes, respectivamente, no cumplen con los requisitos para su reconocimiento ni para su baja en cuentas, respectivamente. Al 31 de marzo de 2018 y 31 de diciembre de 2017, la Entidad mantiene concertadas operaciones de pase pasivo de Letras del BCRA por 555.317 y 1.026.526, respectivamente, cuyos vencimientos se producen el 3 de abril de 2018, y 2 y 3 de enero de 2018, respectivamente. Al 31 de diciembre de 2016, la Entidad no mantiene operaciones de pase vigentes. Asimismo, al 31 de marzo de 2018 y 31 de diciembre de 2017, las especies entregadas que garantizan las operaciones de pase pasivo ascienden a 647.705 y 1.141.415, respectivamente. Los resultados positivos generados por la Entidad como consecuencia de sus operaciones de pase activo concertadas durante los períodos de tres meses finalizados el 31 de marzo de 2018 y 2017 ascienden a 3.372 y 152.355, respectivamente, y se encuentran imputados en el rubro “Ingresos por intereses”. Asimismo, los resultados negativos generados por la Entidad como consecuencia de sus operaciones de pase pasivo concertadas durante los períodos de tres meses finalizados el 31 de marzo de 2018 y 2017 ascienden a 32.037 y 7.219, respectivamente, y se encuentran imputados en el rubro “Egresos por intereses”.












4. Activos financieros entregados en garantía – Activos de disponibilidad restringida

Al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Entidad entregó como garantía los activos financieros que se detallan a continuación:

Descripción Valor en libros

31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Por operatoria con BCRA 779.868 674.401 490.036 Por operatoria con MAE 4.498 4.286 1.000 Por operatoria con ROFEX 39.001 64.846 67.111 Por operatoria con Entidades Administradoras de Tarjetas de Crédito 116.952 90.662 43.809 Por préstamo otorgado a la Municipalidad de Santa Fe 4.808 3.061 2.595 Por contrato de vinculación con la Provincia de Santa Fe 11.651 11.651 11.651 En garantía de alquileres 403 403 403

Total 957.181 849.310 616.605

La Gerencia de la Entidad estima que no se producirán pérdidas por las restricciones sobre los activos mencionados precedentemente.

5. Trasferencias de activos financieros

Activos financieros trasferidos que no se dan de baja en cuenta en su totalidad El siguiente cuadro resume los activos financieros transferidos que no califiquen para la baja en cuentas, junto con los pasivos asociados: Transferencias en que se continúa reconociendo la totalidad de los activos financieros transferidos

Transferencias

31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Valor razonable

Valor en libros

Valor razonable

Valor en libros

Valor razonable

Valor en libros

Operaciones de pase pasivo

Activos financieros transferidos


Instrumentos de regulación monetaria 647.705 647.705 1.141.415 1.141.415 - -

Pasivo asociado

Operaciones de pase 555.317 555.317 1.026.526 1.026.526 - -

Posición neta a valor razonable 92.388 - 114.889 - - -

TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS 647.705 647.705 1.141.415 1.141.415 - -

TOTAL PASIVOS ASOCIADOS 555.317 555.317 1.026.526 1.026.526 - -












6. Corrección de valor por pérdidas – Previsiones por riesgo de incobrabilidad de


La información de las previsiones por riesgo de incobrabilidad al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016 se encuentran expuestos en el Anexo R “Corrección de valor por pérdidas - Previsiones por riesgo de incobrabilidad”.

7. Operaciones contingentes

Para satisfacer necesidades financieras específicas de los clientes, la política crediticia de la Entidad también incluye, entre otros, el otorgamiento de garantías, fianzas, avales, cartas de crédito y créditos documentarios. A pesar de que estas operaciones no son reconocidas en el Estado de Situación Financiera Separado Condensado, debido a que implican una responsabilidad eventual para la Entidad, exponen a la misma a riesgos crediticios adicionales a los reconocidos en el Estado de Situación Financiera Separado Condensado y son, por lo tanto, parte integrante del riesgo total de la Entidad. Al 31 de marzo de 2018 y 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Entidad mantiene las siguientes operaciones contingentes:

31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Garantías otorgadas 3.570 3.510 8.504

Responsabilidades por operaciones de comercio exterior - - 1.942

Cartas de crédito 554 344 159

Total 4.124 3.854 10.605

Dichas facilidades de crédito son inicialmente reconocidas al valor razonable en el rubro “Otros pasivos financieros”. Los riesgos relacionados con las operaciones contingentes mencionadas precedentemente se encuentran evaluados y controlados en el marco de la política de riesgos de crédito de la Entidad y se explican en la nota 26 a los estados financieros consolidados condensados.












8. Instrumentos financieros derivados

La Entidad celebra operaciones de derivados para fines de negociación y de gestión de riesgos. Al inicio, los derivados usualmente implican sólo un intercambio mutuo de promesas con poca o ninguna inversión. Sin embargo, estos instrumentos con frecuencia implican un alto grado de apalancamiento y son muy volátiles. Un movimiento relativamente pequeño en el valor del activo subyacente, podría tener un impacto significativo en los resultados. Asimismo, los derivados extrabursátiles pueden exponer a la Entidad a los riesgos asociados con la ausencia de un mercado de intercambio en el que cerrar una posición abierta. La exposición de la Entidad por contratos de derivados se monitorea regularmente como parte de su marco general de gestión de riesgo. La información sobre los objetivos y las políticas de gestión del riesgo de crédito de la Entidad se incluye en la nota 26 a los estados financieros consolidados condensados. Los siguientes cuadros muestran los valores nocionales de estos instrumentos, expresados en miles, en la moneda de origen. Los valores nocionales indican el volumen de transacciones pendientes al final del año y no son indicativos ya sea del riesgo de mercado o del riesgo de crédito. Adicionalmente, se muestran los valores razonables de los instrumentos financieros derivados registrados como activos o pasivos en el Estado de Situación Financiera Separado Condensado. Las variaciones en los valores razonables se imputaron a resultados, cuya apertura se expone en el Anexo Q “Apertura de Resultados”. Por otra parte, en el Anexo O “Instrumentos financieros derivados” se detallan las operaciones que concertó la Entidad por grupos homogéneos, teniendo en cuenta la coincidencia en la totalidad de los atributos expuestos, independientemente de que se trate de operaciones activas o pasivas.

Instrumentos financieros derivados 31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Valor nocional

Valor razonable

Valor nocional

Valor razonable

Valor nocional

Valor razonable

Derivados mantenidos para negociar:

Ventas a término de moneda extranjera sin entrega del subyacente 8.000.000 - 5.000.000 - 33.000.000 -

Total derivados mantenidos para negociar 8.000.000 - 5.000.000 - 33.000.000 -

Derivados – Otras coberturas:

Opciones 95.000.000 98.341 95.000.000 94.309 95.000.000 77.693

Total derivados – Otras coberturas 95.000.000 98.341 95.000.000 94.309 95.000.000 77.693












La Entidad toma posiciones con la expectativa de beneficiarse de movimientos favorables en precios, tasas o índices, es decir aprovechar el alto apalancamiento de estos contratos para obtener altas rentabilidades, asumiendo a su vez un alto riesgo de mercado. Adicionalmente, se pueden hacer con un objetivo de arbitraje, es decir obtener un beneficio libre de riesgo por la combinación de un producto derivado y una cartera de activos financieros, tratando de obtener beneficios aprovechando situaciones anómalas en los precios de los activos en los mercados. Los derivados mantenidos con fines de gestión de riesgos incluyen coberturas que son coberturas económicas pero que no cumplen los requisitos de la contabilidad de coberturas de acuerdo a NIIF 9. A continuación se describen los instrumentos financieros derivados de la Entidad: Futuros: Son acuerdos contractuales para comprar o vender un instrumento financiero específico a un precio específico y una fecha estipulada en el futuro. Los contratos de futuros corresponden a transacciones por montos estandarizados, ejecutadas en un mercado regulado y están sujetos a requisitos diarios de margen de efectivo. El riesgo de crédito relacionado con los contratos de futuros se considera muy bajo porque los requisitos de margen de efectivo ayudan a garantizar que estos contratos siempre sean respetados. Los contratos de futuros tienen bajo riesgo de liquidez porque, a menos que se elijan para ser ejecutados por entrega, se liquiden en una base neta. Sin embargo, exponen a la Entidad a riesgo de mercado. Opciones: Son acuerdos contractuales que otorgan el derecho, pero no la obligación, para que el comprador pueda comprar o vender una cantidad específica de un instrumento financiero a un precio fijo, ya sea en una fecha futura establecida o en cualquier tiempo dentro de un período especificado. La Entidad y SEDESA suscribieron un contrato de opción de compra y opción de venta sobre las acciones preferidas de Nuevo Banco de Entre Ríos S.A. Estos contratos de opción reúnen las características de un instrumento financiero derivado y, en virtud de su liquidación en una misma fecha y a un mismo precio de ejercicio, son, en su esencia, asimilables a un contrato de futuro.

El valor razonable de este contrato se estimó con un modelo característico para la medición de futuros, el cual contempla el tiempo, la tasa de interés, el precio de ejercicio y el valor razonable de las acciones preferidas, usando para ello datos observables en el mercado. 9. Arrendamientos

La Entidad no celebró contratos de arrendamientos operativos no cancelables, ni en carácter de arrendatario ni arrendador.












Por otra parte, no existen acuerdos significativos de arrendamientos financieros. Adicionalmente, las características de los mismos se encuentran dentro de las habituales para este tipo de operaciones, sin que existan cuestiones que las diferencien en ningún aspecto respecto de la generalidad de las concertadas en el mercado financiero argentino. Estas operaciones se encuentran atomizadas entre los clientes de la Entidad, y no existen cláusulas de renovación automática ni cuotas contingentes preestablecidas. 10. Inversión en asociadas y negocios conjuntos

Entidad asociada – Red Link S.A.:

La Entidad tiene una participación del 5,75% en Red Link S.A. La existencia de influencia significativa en esta entidad asociada se pone en evidencia, principalmente, a través de la representación que tiene la Entidad en el Directorio de la entidad asociada. Red Link S.A. es una entidad privada, que no cotiza en ninguna bolsa de comercio, que se dedica a prestar servicios financieros en la República Argentina. Al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016, no tiene pasivos contingentes ni compromisos de capital. La participación de la Entidad en Red Link S.A. se contabiliza por el método de la participación, considerando los ajustes del valor razonable realizados en el momento de la adquisición y los ajustes por diferencias en las políticas contables.

Entidad asociada – Prisma Medios de Pago S.A.: La Entidad tiene una participación del 2,69% en Prisma Medios de Pago S.A. La existencia de influencia significativa en esta entidad asociada se pone en evidencia, principalmente, a través de la representación que tiene la Entidad en el Directorio de la entidad asociada. Prisma Medios de Pago S.A. es una entidad privada, que no cotiza en ninguna bolsa de comercio, que se dedica a prestar servicios financieros en la República Argentina. Al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016, no tiene pasivos contingentes ni compromisos de capital. La participación de la Entidad en Prisma Medios de Pago S.A. se contabiliza por el método de la participación, considerando los ajustes del valor razonable realizados en el momento de la adquisición y los ajustes por diferencias en las políticas contables. En el Anexo E “Detalle de participaciones en otras sociedades” se expone la información financiera resumida sobre estas sociedades.












11. Partes relacionadas

Parte relacionada es toda persona o entidad que está relacionada con la Entidad y su subsidiaria de la siguiente forma: - Ejerce control o control conjunto sobre las mismas. - Ejerce influencia significativa sobre las mismas. - Es un miembro del personal clave de la Gerencia de las mismas o de éstas. - Miembros del mismo Grupo económico. - Una entidad es una asociada o un negocio conjunto de la otra entidad (o una asociada o control

conjunto de un miembro de un grupo del que la otra entidad es miembro). - Ambas entidades son negocios conjuntos de la misma tercera parte. - Una entidad es un negocio conjunto de una tercera entidad y la otra entidad es una asociada de

la tercera entidad. - La entidad es un plan de beneficios post-empleo para beneficio de los empleados de la Entidad

y su subsidiaria o de una entidad relacionada con ésta. Por lo tanto, se consideran partes relacionadas a las entidades financieras integrantes del Grupo (Banco de San Juan S.A., Nuevo Banco de Entre Ríos S.A. y Banco de Santa Cruz S.A.), como así también a Petersen Inversiones S.A. Personal clave de la Gerencia son aquellas personas que tienen autoridad y responsabilidad para planificar, dirigir y controlar las actividades de la Entidad, directa o indirectamente. La Entidad considera al Presidente, miembros del Comité Ejecutivo, Gerentes generales y Gerentes de staff como personal clave de la Gerencia a efectos de la NIC 24. Por política del Grupo, los préstamos y depósitos se realizan de acuerdo con las condiciones de mercado para otros clientes. Al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016, los préstamos a empleados, incluyendo los otorgados a gerentes de primera línea, ascienden a 210.860, 265.828 y 288.076, respectivamente. La Entidad no mantiene préstamos otorgados a Directores y otro personal clave de la Gerencia garantizados con acciones. La remuneración del personal clave de la Gerencia, correspondiente a sueldos y gratificaciones, asciende a 17.726, 150.155 y 103.342 al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016. Cabe mencionar que no existen otros beneficios para el personal clave de la Gerencia. Por otra parte, las operaciones con las sociedades del Art. 33 de la Ley N° 19.550 se encuentran detalladas en la nota 11 a los estados financieros consolidados condensados al 31 de marzo de 2018.












12. Propiedad, planta y equipo

El rubro comprende los bienes tangibles de propiedad de la Entidad, utilizados en su actividad específica. Los movimientos de estos bienes al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016 se encuentran expuestos en el Anexo F “Movimiento de propiedad, planta y equipo”. 13. Activos no corrientes mantenidos para la venta o grupo de activos para su disposición

clasificado como mantenido para la venta

A la fecha de cierre de los presentes Estados Financieros Separados Condensados, la Entidad no tenía Activos no corrientes mantenidos para la venta o grupo de activos para su disposición clasificado como mantenido para la venta. 14. Provisiones

Comprende los montos estimados para hacer frente a obligaciones presentes de probable concreción. En el Anexo J “Movimiento de provisiones” se muestra la evolución de las provisiones durante el período de tres meses finalizado el 31 de marzo de 2018. Al 31 de marzo de 2018, las principales provisiones corresponden a: - Por contingencias: corresponde a las provisiones por reclamos, juicios, sumarios administrativos

y otros procesos existentes o potenciales, incluyendo aquellos relacionados con responsabilidades laborales y de otra naturaleza.

- Por compromisos eventuales: refleja el riesgo crediticio que surge de la evaluación del grado de

cumplimiento de los beneficiarios de saldos no utilizados de adelantos en cuenta corriente otorgados, garantías, avales y otros compromisos eventuales a favor de terceros por cuenta de clientes, su situación económica y financiera y las contragarantías que respaldan las respectivas operaciones.












- Por depósitos judiciales: con fecha 20 de marzo de 2007, en los autos “EMM S.R.L. c/ Tía S.A.

s/ordinario s/incidente de medidas cautelares” la Corte Suprema de Justicia de la Nación confirmó la sentencia dictada en instancias anteriores que ordenaban al Banco de la Ciudad de Buenos Aires a mantener en dólares estadounidenses los fondos depositados por dichas actuaciones (depósitos judiciales). Asimismo, dicho tribunal no estableció como deben computarse los retiros, parciales o totales, que el juez hubiere ordenado. Adicionalmente, las costas fueron impuestas en el orden causado. La Entidad se encuentra en continua evaluación de la interpretación de ciertas cuestiones de detalle no resueltas por dicho tribunal. No obstante ello, y a partir de este hecho, al tratarse de un concepto devengado no sujeto a condición resolutoria, el Directorio de la Entidad procedió a registrar la pérdida por la dolarización de los depósitos judiciales con cargo a los resultados del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2006. El Directorio estima que no existirán efectos adicionales significativos a los ya reconocidos contablemente, que pudieran derivarse de la situación mencionada precedentemente; sin perjuicio de mantener los derechos de la Entidad a solicitar compensación al Estado Nacional por este concepto. Por otra parte, el B.C.R.A. mediante la Comunicación “A” 4686 estableció el criterio que deben seguir las Entidades en relación con la dolarización de los depósitos judiciales. En tal sentido, dispuso que deberán registrar un pasivo, con contrapartida en resultados, y que se desafectará en la medida que existan pronunciamientos de los jueces que estén a cargo de las causas a las que correspondan las imposiciones sobre su constitución en moneda extranjera. El importe constituido es el resultante de la diferencia existente entre el valor equivalente en pesos de considerar los depósitos judiciales en la moneda original de la imposición y el valor contable de los mismos, en virtud de haber sido alcanzados por la Ley N° 25.561 y el Decreto N° 214/02.

Los plazos esperados para cancelar estas obligaciones son los siguientes:

Provisiones Dentro de los

12 meses Después de los

12 meses

Causas judiciales laborales 23.135 1.975

Causas judiciales institucionales 9.588 34.641

Planes de beneficios definidos post empleo - 15.350

En opinión de la Dirección de la Entidad y sus asesores legales, no existen otros efectos significativos

que los expuestos en los presentes estados financieros, cuyos montos y plazos de cancelación han

sido registrados en base al valor actual de dichas estimaciones, considerando la fecha probable de

su resolución final.












15. Beneficios a empleados a pagar

Beneficios a corto plazo: 31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Remuneraciones y cargas sociales a pagar 69.232 214.342 126.966

Provisión Vacaciones 96.410 86.547 85.874

Provisión Sueldo Anual Complementario 43.305 - -

Provisión Gratificaciones 32.310 88.713 54.229

TOTAL BENEFICIOS A CORTO PLAZO 241.257 389.602 267.069

Beneficios a largo plazo: 31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Medalla de oro 9.364 8.669 6.634

TOTAL BENEFICIOS A LARGO PLAZO 9.364 8.669 6.634

Beneficios post-empleo: 31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Jubilación anticipada 15.350 14.534 11.614

TOTAL BENEFICIOS POST EMPLEO 15.350 14.534 11.614

La Entidad brinda ciertos beneficios post-empleo, a aquellos empleados que por condiciones particulares previstas en las leyes de jubilaciones, puedan obtener su jubilación en forma anticipada. El beneficio consiste en el pago de una suma extraordinaria, que resulta de una porción de la remuneración mensual por los años remanentes y hasta un tope máximo preestablecido. El pasivo resultante se encuentra expuesto a los riesgos emergentes de la tasa de inflación, la tasa de interés, incremento laboral futuro, porcentaje de aceptación por parte de los empleados, tasa de mortalidad, etc.












16. Análisis de activos financieros a recuperar y de pasivos financieros a cancelar

Los siguientes cuadros muestran un análisis de los saldos de activos financieros y pasivos financieros que se esperan recuperar y cancelar al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016:

Sin

Vencimiento Hasta 1 mes

De 1 a 3 meses

De 3 a 6 meses

De 6 a 12 meses

Total “Dentro de los 12 meses”

31/03/2018

De 12 a 24 meses

Más de 24 meses

Total “Después de

los 12 meses”

31/03/2018

Efectivo y Depósitos en Bancos 5.620.289 - - - - - - - -


-

4.333.953

3.717.203

508.781

16.713

8.576.650

-

7.340

7.340

Otros activos financieros - 125.634 125.634 278.841 - 278.841

Préstamos y otras financiaciones - 7.996.594 2.958.426 3.072.950 4.653.619 18.681.589 11.228.005 - 11.228.005

Otros Títulos de Deuda - 17.353 64.394 35.660 99.263 216.670 117.970 22.478 140.488

Activos financieros entregados en garantía 957.181 - - - - - - - -

Inversiones en Instrumentos de Patrimonio 94.825 - - - - - - - -

TOTAL ACTIVO

6.672.295

12.473.534

6.740.023

3.617.391

4.769.595

27.600.543

11.624.816

29.818

11.654.634

Depósitos

-

33.985.889

4.207.175

537.357

317.403

39.047.824

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

98.341

98.341

Operaciones de pase

-

555.317

-

-

-

555.317

-

-

-


-

1.489.133

-

-

-

1.489.133

-

-

-


-

245.030

-

-

-

245.030

-

-

-

TOTAL PASIVO

-

36.275.489

4.207.175

537.357

317.403

41.337.364

-

98.341

98.341












Sin


De 1 a 3 meses

De 3 a 6 meses

De 6 a 12 meses


31/12/2017

De 12 a 24 meses

Más de 24 meses

Total “Después de los 12 meses”

31/12/2017


Operaciones de pase - 750 - - - 750 - - -

Otros activos financieros - 791.053 - - - 791.053 - 213.718 213.718


Otros Títulos de Deuda - 1.899.890 3.612.040 2.434.527 249.563 8.196.020 115.074 56.179 171.253



TOTAL ACTIVO 6.347.029 10.413.917 6.510.866 5.482.975 4.579.652 26.987.410 10.522.392 269.897 10.792.289

Depósitos - 31.793.397 3.951.379 346.552 72.210 36.163.538 - - -

Instrumentos derivados - - - - - - - 94.309 94.309

Operaciones de pase - 1.026.526 - - - 1.026.526 - - -

Otros pasivos financieros - 2.444.842 - - - 2.444.842 - - -


- 126.001 - - - 126.001 - - -

TOTAL PASIVO - 35.390.766 3.951.379 346.552 72.210 39.760.907 - 94.309 94.309

Sin


De 1 a 3 meses

De 3 a 6 meses

De 6 a 12 meses


31/12/2016

De 12 a 24 meses

Más de 24 meses

Total “Después de

los 12

meses” 31/12/2016


Otros activos financieros - 31.710 - - - 31.710 - 213.669 213.669


Otros Títulos de Deuda - 3.846.208 1.660.565 508.480 83.854 6.099.107 120.639 63.302 183.941



TOTAL ACTIVO 7.596.544 10.094.687 4.258.287 2.446.412 2.778.133 19.577.519 7.170.316 276.971 7.447.287












Sin


De 1 a 3 meses

De 3 a 6 meses

De 6 a 12 meses


31/12/2016

De 12 a 24 meses

Mas de 24 mess

Total “Después de los 12 meses”

31/12/2016

Depósitos - 26.443.860 2.941.820 365.808 51.439 29.802.927 - - -

Instrumentos derivados - - - - - - - 77.693 77.693

Otros pasivos financieros - 951.223 - - - 951.223 - - -


- 34.889 - - - 34.889 - - -

TOTAL PASIVO - 27.429.972 2.941.820 365.808 51.439 30.789.039 - 77.693 77.693

17. Impuesto a las ganancias

Este impuesto debe registrarse siguiendo el método del pasivo, reconociendo (como crédito o deuda) el efecto impositivo de las diferencias temporarias entre la valuación contable y la valuación impositiva de los activos y pasivos, y su posterior imputación a los resultados del ejercicio en el cual se produce la reversión de las mismas, considerando asimismo la posibilidad de aprovechamiento de los quebrantos impositivos en el futuro. Los activos y pasivos por impuesto diferido en el Estado de Situación Financiera Separado Condensado son los siguientes: 31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Activos por impuesto diferido:

Préstamos y otras financiaciones 176.487 132.581 156.922 Otros 8.369 2.333 2.722

Total activos diferidos 184.856 134.914 159.644

Pasivos por impuesto diferido:

Propiedad, planta y equipo 286.279 222.235 316.235 Intereses no puestos a disposición de Títulos 46.142 26.951 36.369 Beneficios al personal 52.325 78.487 53.064 Otros 41.578 55.310 82.775

Total pasivos diferidos 426.324 382.983 488.443

Pasivo neto por impuesto diferido 241.468 248.069 328.799

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. – Tucumán 2545 – Santa Fe – Provincia de Santa Fe - 34 - Fecha en que se cumple el plazo de duración de la sociedad: 10 de diciembre de 2097











La evolución del Pasivo neto por impuesto diferido al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 se resume del siguiente modo: 31/03/2018 31/12/2017

Pasivo neto por impuesto diferido al inicio del ejercicio 248.069 328.799 Cargo por impuesto diferido reconocido en el resultado (6.601) (80.730)

Pasivo neto por impuesto diferido al cierre del período o ejercicio, según corresponda 241.468 248.069

El cargo por impuesto a las ganancias que se muestra en el Estado de Resultados Separado Condensado difiere del cargo por impuesto a las ganancias que resultaría si todas las ganancias hubieran sido gravadas a la tasa impositiva actual. El siguiente cuadro expone una conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias y los montos obtenidos al aplicar la alícuota fiscal vigente en Argentina a la ganancia contable: 31/03/2018 31/03/2017

Ganancia contable antes de impuestos a las ganancias 737.043 552.197

Alícuota legal del impuesto a las ganancias 30% 35%

Impuesto sobre la ganancia contable 221.113 193.269

Ingresos no gravables / Egresos no deducibles (79.109) (29.693)

Impuesto a las ganancias total 142.004 163.576

En el siguiente cuadro se exponen los componentes del gasto por el impuesto a las ganancias:

18. Ingresos por comisiones

31/03/2018 31/03/2017

Obligaciones de desempeño que se satisfacen en un acto 373.439 306.786 Obligaciones de desempeño que se satisfacen en un cierto período de tiempo 156.137 130.936

529.576 437.722

31/03/2018 31/03/2017

Impuesto a las ganancias corriente de acuerdo con las regulaciones tributarias 148.605 153.144 Resultado por impuesto diferido (6.601) 10.432

Impuesto a las ganancias total 142.004 163.576












19. Diferencia de cotización de oro y moneda extranjera

31/03/2018 31/03/2017

Conversión a pesos de los activos y pasivos en moneda extranjera 64.941 (18.221)

Resultado por compra-venta de divisas 13.146 11.465

78.087 (6.756)

20. Otros ingresos operativos

31/03/2018 31/03/2017

Previsiones desafectadas 113.153 88.947

Créditos recuperados 3.771 5.724

Intereses punitorios 8.088 3.127

Otros ajustes e intereses por créditos diversos 13.396 10.936

Otros 82.845 105.908

221.253 214.642

21. Beneficios al personal

31/03/2018 31/03/2017

Remuneraciones 359.412 312.189

Cargas Sociales 81.485 79.048

Indemnizaciones y gratificaciones al personal 93.208 54.565

Servicios al personal 6.807 5.981

Otros beneficios al personal a corto plazo 2.454 9.551

Beneficios al personal post-empleo - Beneficios definidos 816 509

Otros beneficios a largo plazo 695 730

544.877 462.573












22. Gastos de administración

31/03/2018 31/03/2017

Representación, viáticos y movilidad 9.344 9.248

Servicios administrativos contratados 70.097 54.971

Servicios de seguridad 23.768 19.997

Honorarios a Directores y Síndicos 25.297 20.039

Otros honorarios 23.614 14.817

Seguros 3.556 3.182

Alquileres 13.998 13.133

Papelería y útiles 6.931 9.958

Electricidad y comunicaciones 24.040 20.526

Propaganda y publicidad 30.683 21.853

Impuestos 56.957 44.883

Gastos de mantenimiento, conservación y reparaciones 90.386 64.224

Otros 14.924 40.291

393.595 337.122

23. Otros gastos operativos

31/03/2018 31/03/2017

Aporte al Fondo de Garantía de los Depósitos 15.883 13.126

Impuesto sobre los ingresos brutos 248.078 191.920

Seguros 117.549 58.528

Canon contrato de vinculación 56.690 46.875

Egresos por venta de servicios bancarios 39.854 22.988

Intereses punitorios y cargos a favor del BCRA 1.038 324

Cargo por otras previsiones - 2.808

Donaciones 2.749 10.001

Otros 102.775 97.809

584.616 444.379












24. Información adicional al Estado de Flujos de Efectivo Separado Condensado

La Entidad presentó los flujos de efectivo de sus operaciones utilizando el método indirecto. La Entidad consideró como “Efectivo y equivalentes” al rubro Efectivo y Depósitos en Bancos del Estado de Situación Financiera Separado Condensado. 25. Información cuantitativa y cualitativa sobre valores razonables

El valor razonable es definido como el importe por el cual un activo podría ser intercambiado o un pasivo liquidado, en condiciones de independencia mutua entre participantes del mercado principal (o más ventajoso) correctamente informados y dispuestos a ello en una transacción ordenada y corriente, a la fecha de medición en las condiciones actuales del mercado independientemente de si ese precio es directamente observable o estimado utilizando una técnica de valoración bajo el supuesto que la Entidad son empresas en marcha. Cuando un instrumento financiero es comercializado en un mercado líquido y activo, su precio en el mercado en una transacción real brinda la mejor evidencia de su valor razonable. No obstante, cuando no se cuenta con el precio estipulado en el mercado o éste no puede ser un indicativo del valor razonable del instrumento, para determinar dicho valor razonable se puede utilizar el valor de mercado de otro instrumento de similares características, el análisis de flujos descontados u otras técnicas aplicables, las cuales se ven afectadas de manera significativa por los supuestos utilizados. No obstante Gerencia ha utilizado su mejor juicio en la estimación de los valores razonables de sus instrumentos financieros, cualquier técnica para efectuar dicha estimación implica cierto nivel de fragilidad inherente. En conclusión, el valor razonable podría no ser indicativo del valor realizable neto o de liquidación. Jerarquías de valores razonables La Entidad utiliza las siguientes jerarquías para determinar y revelar el valor razonable de los instrumentos financieros, según la técnica de valoración aplicada: - Nivel 1: Precios de cotización (sin ajustar) observables en mercados activos, para activos o

pasivos idénticos. - Nivel 2: Técnicas de valoración para las que los datos y las variables que tienen un efecto

significativo sobre la determinación del valor razonable registrado o revelado, son observables directa o indirectamente.

- Nivel 3: Técnicas de valoración para las que los datos y las variables que tienen un efecto significativo sobre la determinación del valor razonable registrado o revelado, no se basan en información observable del mercado.

El Anexo P “Categorías de Activos y Pasivos financieros” muestra la jerarquía en la medición del valor razonable de los activos y pasivos financieros de la Entidad.












Activos y pasivos financieros no registrados a valor razonable

A continuación se describen las metodologías y supuestos utilizados para determinar los valores

razonables de los instrumentos financieros no registrados a su valor razonable en los presentes

estados financieros:

- Activos cuyo valor razonable es similar al valor en libros: Para los activos y pasivos financieros

que son líquidos o tienen vencimientos a corto plazo (menor a tres meses), se consideró que el

valor en libros es similar al valor razonable.

- Instrumentos financieros de tasa fija: El valor razonable de los activos financieros se determinó

descontando los flujos de fondos futuros a las tasas de mercado corrientes ofrecidas, para cada

ejercicio, para instrumentos financieros de similares características. El valor razonable estimado

de los depósitos con tasa de interés fija se determinó descontando los flujos de fondos futuros

mediante la utilización de tasas de interés de mercado para imposiciones con vencimientos

similares a las de la cartera de la Entidad.

Para los activos cotizados y la deuda cotizada emitida el valor razonable se determinó en base a los precios de mercado.

- Otros instrumentos financieros: En el caso de activos y pasivos financieros que son líquidos o de

un corto plazo de vencimiento, se estima que su valor razonable se asemeja a su valor contable.

Este supuesto también se aplica para los depósitos de caja de ahorro, cuentas corrientes y otros.

Los siguientes cuadros muestran una comparación entre el valor razonable y el valor contable de los instrumentos financieros no registrados a valor razonable al 31 de marzo de 2018, y 31 de diciembre de 2017 y 2016, respectivamente:

31 de marzo de 2018

Valor en libros Valor razonable

Activos Financieros Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Total VR

Efectivo y Depósitos en Bancos 5.620.289 5.620.289 - - 5.620.289

Otros activos financieros 404.475 - 404.475 - 404.475

Préstamos y otras financiaciones 29.909.594 - 33.956.425 - 33.956.425

Otros Títulos de Deuda 357.118 - 357.039 - 357.039

Activos financieros entregados en garantía 916.476 916.476 - - 916.476

Pasivos Financieros

Depósitos 39.047.824 - 39.045.432 - 39.045.432

Operaciones de pase 555.317 555.317 - - 555.317

Otros pasivos financieros 1.489.133 1.489.133 - - 1.489.133

Financiaciones recibidas del BCRA y otras instituciones financieras 245.030 245.030 - - 245.030












31 de diciembre de 2017




Operaciones de pase 750 750 - - 750

Otros activos financieros 1.004.771 - 1.004.771 - 1.004.771


Otros Títulos de Deuda 8.367.273 - 8.366.565 - 8.366.565


Pasivos Financieros

Depósitos 36.163.538 - 33.839.506 - 33.839.506

Operaciones de pase 1.026.526 1.026.526 - - 1.026.526

Otros pasivos financieros 2.444.842 2.444.842 - - 2.444.842


31 de diciembre de 2016




Otros activos financieros 245.379 - 245.379 - 245.379


Otros Títulos de Deuda 6.283.048 - 6.337.708 - 6.337.708


Pasivos Financieros

Depósitos 29.802.927 - 28.589.005 - 28.589.005

Otros pasivos financieros 951.223 951.223 - - 951.223


Al 31 de marzo de 2018, no existen transferencias entre niveles de jerarquía de instrumentos financieros.

26. Gestión de riesgos y gobierno corporativo

En la nota 26 a los estados financieros consolidados condensados se describe la información sobre Gestión de riesgos y gobierno corporativo de la Entidad. 27. Política de transparencia en materia de gobierno societario

En la nota 28 a los estados financieros consolidados condensados se describe la información sobre Gestión de riesgos y gobierno corporativo de la Entidad.












28. Sistema de seguro de garantía de los depósitos bancarios

Mediante la Ley N° 24.485, publicada el 18 de abril de 1995, y el Decreto N° 540/95 de la misma fecha, se dispuso la creación del Sistema de Seguro de Garantía de los Depósitos (SEDESA), al cual se le asignaron las características de ser limitado, obligatorio y oneroso, con el objeto de cubrir los riesgos de depósitos bancarios, en forma subsidiaria y complementaria al sistema de privilegios y protección de depósitos establecido por la Ley de Entidades Financieras. La misma dispuso la constitución de la sociedad SEDESA con el objeto exclusivo de administrar el Fondo de Garantía de los Depósitos, cuyos accionistas, de conformidad con las modificaciones introducidas por el Decreto Nº 1292/96 serán el BCRA, con una acción como mínimo y los fiduciarios del contrato de fideicomiso constituido por las entidades financieras en la proporción que para cada una determine el BCRA en función de sus aportes al Fondo de Garantía de los Depósitos. En agosto de 1995 se constituyó dicha Sociedad en la que la Entidad y sus subsidiarias no participan del capital social. Estarán alcanzados los depósitos en pesos y en moneda extranjera constituidos en las entidades participantes bajo la forma de cuenta corriente, caja de ahorros, plazo fijo u otras modalidades que determine el BCRA hasta la suma de 350, que reúnan los requisitos establecidos en el Decreto N° 540/95 y los demás que disponga la autoridad de aplicación. A partir del 1° de mayo de 2016 la garantía de los depósitos se incrementó a 450. No están alcanzados: a) los depósitos de entidades financieras en otros intermediarios, incluidos los certificados de plazo fijo adquiridos por negociación secundaria; b) los depósitos efectuados por personas vinculadas, directa o indirectamente, a la Entidad según las pautas establecidas o que establezca en el futuro el BCRA; c) los depósitos a plazo fijo de títulos valores, aceptaciones o garantías; d) los depósitos constituidos con posterioridad al 1° de julio de 1995, sobre los cuales se hubiere pactado una tasa de interés superior en dos puntos porcentuales anuales a la tasa de interés pasiva para plazos equivalentes del BCRA correspondiente al día anterior al de la imposición (el BCRA podrá modificar la tasa de referencia establecida en este inciso); y e) los demás depósitos que para el futuro excluya la autoridad de aplicación. A partir del aporte con vencimiento el 7 de abril de 2016 se estableció la reducción del aporte al mencionando Fondo de Garantía de 0,06% al 0,015%. Asimismo, y para cubrir necesidades de recursos del Fondo, el BCRA podrá requerir la integración, en carácter de anticipo, del equivalente de hasta veinticuatro aportes mínimos normales.












29. Cumplimiento de las disposiciones para actuar en las distintas categorías de agente

definidas por la C.N.V. Con fecha 5 de septiembre de 2013 la C.N.V. emitió la Resolución General N° 622. Considerando la operatoria que actualmente realiza Nuevo Banco de Santa Fe S.A., y conforme a las diferentes categorías de agentes que establece la mencionada Resolución, la Entidad fue notificada el 19 de septiembre de 2014 de su inscripción ante dicho Organismo en la categoría “Agente de liquidación y compensación y agente de negociación - integral (ALyC)”, con número de matrícula 36; y fue notificada el 7 de marzo de 2017 de su inscripción en la categoría “Agente de colocación y distribución integral de fondos comunes de inversión”, con número de matrícula 23. Asimismo, se informa que el patrimonio neto de la Entidad supera el patrimonio neto mínimo requerido por dicha norma, el cual asciende a 16.250, así como la contrapartida mínima exigida de 8.750, que se encuentra constituida con activos disponibles en la cuenta corriente N° 00330 que la Entidad posee abierta en el BCRA. Al 31 de marzo de 2018, el saldo de dicha cuenta es de 1.286.288. 30. Actividades Fiduciarias La Entidad efectúa actividades fiduciarias en relación con los fideicomisos que se detallan a continuación. Los bienes de la Entidad no responden por las obligaciones de pago ni por otras obligaciones contraídas en la ejecución de los fideicomisos mencionados. Tales obligaciones serán satisfechas exclusivamente con los derechos emergentes bajo los títulos de cada fideicomiso. La Entidad ha sido designada como agente fiduciario de los fideicomisos que se detallan a continuación.

Identificación del Fideicomiso

Función desarrollada por la Entidad Denominación del Fiduciante

Monto del patrimonio fideicomitido

31-03-2018 31-12-2017

Ex-Banco de Santa Fe S.A.P.E.M.

Administrador de la cartera residual de créditos del ex-Banco de Santa Fe S.A.P.E.M.

Ex-Banco de Santa Fe S.A.P.E.M.

246.180 245.891












31. Detalle de integración de efectivo mínimo Los conceptos computados por la Entidad para integrar la exigencia de efectivo mínimo del mes de marzo de 2018 se detallan a continuación, indicando el saldo al cierre de dicho mes de las cuentas correspondientes:

Concepto

Pesos

Moneda

Extranjera

Efectivo y Depósitos en Bancos:

Saldos en cuentas en el BCRA 1.788.705 1.121.822

Activos financieros entregados en garantía:

Cuentas especiales de garantía en el BCRA 772.994 6.874

32. Sanciones aplicadas a la entidad financiera y sumarios iniciados por el BCRA Con fecha 8 de enero de 2015, el B.C.R.A. emitió la Comunicación “A” 5689 (modificada por la Comunicación “A” 5940) solicitando que se detallen en nota a los estados contables las sanciones administrativas y/o disciplinarias, y las penales con sentencia judicial de primera instancia, que fueran aplicadas o iniciadas por el B.C.R.A., la Unidad de Información Financiera (U.I.F.), la C.N.V. y la Superintendencia de Seguros de la Nación, así como para dar información de los sumarios iniciados por el B.C.R.A. A la fecha de emisión de los estados contables, la Entidad mantiene los siguientes sumarios iniciados por el B.C.R.A.:

- Sumario Penal Cambiario N° 3999 (Expediente N° 100.100/05): con fecha 31 de diciembre de 2008, la Entidad fue notificada de la Resolución N° 265 del B.C.R.A. (de fecha 23 de diciembre de 2008) relacionada con la apertura del Sumario Penal Cambiario N° 3999. En dicha Resolución se atribuye a la Entidad y a uno de sus gerentes haber concertado con un cliente dos operaciones de venta de moneda extranjera (por las sumas de U$S 300.000 y U$S 700.000, respectivamente) en exceso al límite permitido para el mes de enero de 2003. Se cita como hecho que origina el cargo imputado el que las operaciones de cambio mencionadas fueron relacionadas con el pago de un amparo judicial, interpretando la autoridad de contralor que las ventas de cambio no se originaron en el pago de un amparo, como originalmente se había supuesto, sino que fueron realizadas voluntariamente por el cliente para aplicar parte del dinero recibido a consecuencia del cobro del convenio, concluyendo que tanto la Entidad como el cliente incurrieron en un incumplimiento a la Comunicación “A” 3722 y complementarias por excesos al límite mensual previsto. En este sumario, oportunamente, la Entidad presentó descargo, se sustanció el período de prueba y, con fecha 1° de julio de 2014, se presentó memorial de conformidad con el inciso c) del Art. 8 de la Ley de Régimen Penal Cambiario. A fines de diciembre del año 2014 resultó sorteado el Juzgado Federal N°3 de la Ciudad de Rosario, bajo expediente N° 29.948/2014. A la fecha, continúa en el mismo estado de situación procesal.












- Sumario Penal Cambiario N° 6359 (Expediente N° 100.019/15): con fecha 12 de junio de

2015, la Entidad fue notificada de la Resolución N° 432 del B.C.R.A. en la que se resolvió

instruir el Sumario Penal Cambiario N° 6359. En dicha Resolución se imputa a la Entidad

haber otorgado incorrectamente el cumplido a 10 operaciones de exportación, no

habiéndose verificado en su totalidad las condiciones previstas por la normativa cambiaria,

ya que parte de las divisas provenientes de las mismas fue aplicada a la cancelación de

préstamos en moneda extranjera otorgados a la sociedad exportadora los cuales no son

admitidos por las normas cambiarias vigentes, no pasando además dicha cancelación por el

MULC. El monto del cargo asciende a la suma de U$S 1.053.819,10. Con fecha 14 de julio

de 2015, la Entidad presentó su descargo y se dedujeron nulidades. Con fecha 2 de mayo

de 2016 se presentó memorial en los términos del art.8, inciso C de la ley de Régimen Penal

Cambiario. El 12 de febrero de 2016 se notificó la resolución del 25 de noviembre de 2015,

mediante la cual se rechazó el planteo de nulidad y consecuente prescripción. El 18 de

febrero de 2016 se interpuso recurso de apelación, al cual no se hizo lugar por medio de la

resolución del 2 de marzo de 2016. Contra esta última decisión el 19 de abril de 2016 se

interpuso recurso de queja ante el Juzgado Federal N°3 de Rosario. El día 24 de junio de

2016 fue declarado en concluso en el B.C.R.A., y remitido al Juzgado en turno de la Ciudad

de Rosario. En noviembre de 2016 ingresó el recurso de queja al Juzgado Federal de

Rosario. A la fecha, continúa en el mismo estado de situación procesal.

El Directorio de la Entidad y sus asesores legales estiman que no existirían efectos significativos que pudieran derivarse de la resolución final de dichos sumarios y que pudieran afectar la situación patrimonial de la Entidad. Por otra parte, la Entidad no posee sanciones pendientes de resolución, que deban exponerse en los presentes estados contables.

33. Restricciones a la distribución de utilidades Las restricciones a la distribución de utilidades se encuentran descriptas en la nota 29 a los estados financieros consolidados condensados al 31 de marzo de 2018. 34. Cesión de bonos del gobierno nacional (Boden 2007) El 30 de enero de 2002 la Entidad prestó conformidad a la cancelación de la asistencia crediticia otorgada al ex-Banco General de Negocios S.A. (BGN) por miles de U$S 30.000 al 31 de diciembre de 2001 mediante la cesión de una cartera de préstamos en situación 1 y 2, con garantías reales o a sola firma, sin recurso contra el cedente, por un valor de miles de U$S 30.001, que convertida a pesos al tipo de cambio oficial a ese momento, representaba la suma total de 42.001.












Del total de la cartera cedida, 21.622 correspondían a préstamos en dólares estadounidense que, en virtud del Decreto N° 214/02, fueron convertidos a pesos al tipo de cambio de U$S1 = $1. El ex-Banco General de Negocios S.A. aceptó reducir el precio de la cesión de cartera y, para cancelar el exceso que había recibido, cedió a la Entidad el 5 de abril de 2002, todos los derechos que le correspondían sobre los bonos a recibir por la compensación establecida por el Decreto N° 905/02 y la Comunicación “A” 3825 y complementarias del B.C.R.A., por la pesificación asimétrica de sus préstamos en dólares, por hasta un VN 8.649, equivalente a lo pagado en exceso por el Nuevo Banco de Santa Fe S.A. Dada la amortización del bono compensador al 31 de marzo de 2018, el crédito a cobrar asciende a 14.924. Con fecha 7 y 12 de septiembre de 2012, mediante expedientes N° 42671/2012 y 43928/2012, la Entidad manifestó al B.C.R.A. el agotamiento del pedido hecho judicialmente en autos “Banco General de Negocios S.A. s/Quiebra” para que se le entregaran a la Entidad los bonos que le fueran cedidos y reiteró el pedido de resolución del recurso de alzada interpuesto el 28 de octubre de 2008, en el expediente N° 100.299/05, recurso en el que impugnara las resoluciones N° 177/06 de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, de fecha 17 de mayo de 2006 y N° 20/08 del Presidente del B.C.R.A. de fecha 15 de febrero de 2008, que denegaron al ex Banco General de Negocios S.A. la compensación de la cartera cedida, cuyos fundamentos amplió. También pidió que se acumule a dicha actuación el expediente 53502/2008 por el que tramitó el pedido de la Entidad de entrega de los bonos de compensación que le cediera el entonces Banco General de Negocios S.A. a la que, por los motivos apuntados, no se hiciera lugar. A la fecha tales peticiones no han sido resueltas. 35. Situación del mercado financiero y de capitales El contexto macroeconómico internacional y nacional genera cierto grado de incertidumbre respecto a su evolución futura como consecuencia de acontecimientos políticos y el nivel de crecimiento económico, entre otras cuestiones. Adicionalmente, a nivel nacional, si bien no puede confirmarse que sea una tendencia definitiva, la volatilidad en los valores de los títulos públicos y privados, en las tasas de interés, y en el tipo de cambio ha disminuido. Además, se verifica un alza en los precios de otras variables relevantes de la economía, tales como costo salarial y precios de las principales materias primas. Por todo lo mencionado, la Gerencia de la Entidad monitorea permanentemente la evolución de las situaciones citadas en los mercados internacionales y a nivel local, para determinar las posibles acciones a adoptar e identificar eventuales impactos sobre su situación patrimonial y financiera, que pudieran corresponder reflejar en los estados contables de períodos futuros. 36. Hechos ocurridos después del ejercicio sobre el que se informa No existen acontecimientos ocurridos entre la fecha de cierre del período y la emisión de los presentes estados financieros separados condensados que puedan afectar significativamente la situación financiera o los resultados del ejercicio que no hayan sido expuestos en las notas a los estados financieros mencionados.

-45-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe Anexo A



Valor

razonable

Nivel de

valor

razonable

Saldo de libros

31/03/2018

Saldo de libros

31/12/2017

Saldo de libros

31/12/2016

Posición sin

opcionesPosición Final

TITULOS DE DEUDA A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN

RESULTADOS 8.583.990 - - 8.583.990 8.583.990

Del País 8.583.990 - - 8.583.990 8.583.990

Titulos públicos 7.340 - - 7.340 7.340

Bonos de la Nación Argentina en dólares al 7,625% (vto. 2037) 5458 - 1 1.042 - - 1.042 1.042

Bonos de la Nación Argentina en dólares al 8,5% (vto. 2024) 5239 - 1 6.298 - - 6.298 6.298

Letras BCRA 8.576.650 - - 8.576.650 8.576.650

LEBAC INTERNA en $ 16/05/18 46825 - 1 3.229.993 - - 3.229.993 3.229.993

LEBAC INTERNA en $ 18/04/18 46824 - 1 3.239.515 - - 3.239.515 3.239.515

LEBAC INTERNA en $ 21/06/18 46827 - 1 399.281 - - 399.281 399.281

LEBAC INTERNA en $ 15/08/18 46829 - 1 330.949 - - 330.949 330.949

LEBAC INTERNA en $ 19/09/18 46830 - 1 177.832 - - 177.832 177.832

LEBAC INTERNA en $ 18/07/18 46828 - 1 87.929 - - 87.929 87.929

LEBAC INTERNA en $ 21/11/18 46832 - 1 16.713 - - 16.713 16.713

LETRAS DE LIQUIDEZ BCRA en $ Vto. 04/04/18 13138 - 1 1.094.438 - - 1.094.438 1.094.438

OTROS TITULOS DE DEUDA 357.118 8.367.273 6.283.048 357.118 357.118

Medición a costo amortizado 357.118 8.367.273 6.283.048 357.118 357.118

Del País 357.118 8.367.273 6.283.048 357.118 357.118

Títulos públicos 65.623 7.280 150.112 65.623 65.623

Bonos de la Nación Argentina en dólares al 7,625% (vto. 2037) 5458 - - - 418 - - -

Bonos de la Nación Argentina en dólares al 8,5% (vto. 2024) 5239 - - - 5.783 3.068 - -

Letras Pcia. Buenos Aires (Vto. 17/05/18) 42009 10.094 2 10.153 - - 10.153 10.153

Letras Ciudad Buenos Aires (Vto. 02/08/18) 42229 19.350 2 19.463 - - 19.463 19.463

Letras del Tesoro en dólares (Vto. 29/06/2018) 5228 35.961 2 36.007 - - 36.007 36.007

Letras del Tesoro en dólares (Vto. 11/05/2018) 5482 - - - 1.079 - - -

Letras Pcia. Santa Fe S6 CA (Vto. 28/03/17) 32832 - - - - 87.973 - -

Letras Pcia. Santa Fe S3 CC (Vto. 24/02/17) 32712 - - - - 16.866 - -

Letras Pcia. Santa Fe S6 CB (Vto. 24/05/17) 32833 - - - - 15.217 - -

Letras Pcia. Santa Fe S4 CB (Vto. 24/02/17) 32750 - - - - 9.336 - -

Letras Pcia. Santa Fe S2 CC (Vto. 26/01/17) 32689 - - - - 6.985 - -

Letras Pcia. Chubut S24 (Vto. 20/01/17) 32761 - - - - 6.246 - -

Tíulos de Deuda Pcia Bs. As. S3 (Vto. 31/01/17) 32556 - - - - 4.200 - -

Letras del Tesoro en dólares (Vto. 20/02/17) 5184 - - - - 221 - -

Letras BCRA - 7.970.379 5.732.564 - -

LEBAC INTERNA en $ 21/02/18 46822 - - - 2.602.811 - -

LEBAC INTERNA en $ 21/03/18 46823 - - - 974.716 - - -

LEBAC INTERNA en $ 16/05/18 46825 - - - 921.789 - - -

LEBAC INTERNA en $ 18/04/18 46824 - - - 864.515 - - -

LEBAC INTERNA en $ 21/06/18 46827 - - - 582.918 - - -

LEBAC INTERNA en $ 17/01/18 46821 - - - 1.870.651 - - -

LEBAC INTERNA en $ 18/07/18 46828 - - - 138.026 - - -

LEBAC INTERNA en $ 15/08/18 46829 - - - 849 - - -

LEBAC INTERNA en $ 19/09/18 46820 - - - 14.104 - - -

LEBAC INTERNA en $ 04/01/17 46790 - - - - 954.708 - -

LEBAC INTERNA en $ 25/01/17 46799 - - - - 543.093 - -

LEBAC INTERNA en $ 04/01/17 46759 - - - - 487.508 - -

LEBAC INTERNA en $ 11/01/17 46793 - - - - 483.051 - -

LEBAC INTERNA en $ 01/02/17 46773 - - - - 428.538 - -

LEBAC INTERNA en $ 01/03/17 46794 - - - - 420.192 - -

LEBAC INTERNA en $ 18/01/17 46796 - - - - 412.501 - -

LEBAC INTERNA en $ 11/01/17 46760 - - - - 377.401 - -

LEBAC INTERNA en $ 08/02/17 46780 - - - - 347.713 - -

LEBAC INTERNA en $ 18/01/17 46761 - - - - 286.439 - -

LEBAC INTERNA en $ 25/01/17 46766 - - - - 246.108 - -

Otras - LEBAC INTERNA en $ 745.312 - -









DETALLE DE TÍTULOS PÚBLICOS Y PRIVADOS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS


Concepto Identificación

TENENCIAPOSICIÓN

al 31/03/2018

-46-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe Anexo A

Fecha en que se cumple el plazo de duración de la sociedad: 10 de diciembre de 2097 (Cont.)


Valor

Razonable

Nivel de

valor

razonable

Saldo de libros

31/03/2018

Saldo de libros

31/12/2017

Saldo de libros

31/12/2016

Posición sin

OpcionesPosicion Final

OTROS TITULOS DE DEUDA (Cont.)

Títulos privados 291.495 389.614 400.372 291.495 291.495

O.N. AXION ENERGY C2 39694 - - - - 25.628 - -

O.N. YPF C35 39792 - - - - 10.671 - -

O.N. PANAMERICAN ENERGY C4 39916 - - - - 10.331 - -

O.N. TARJETAS CUYANAS C22 51006 - - - - 12.358 - -

O.N. BANCO SERVICIOS FINANCIEROS C16 51306 - - - - 10.175 - -

O.N. BANCO FRANCES C20 51730 - - - - 10.367 - -

O.N. FCA CIA FINANCIERA C11 51734 6.974 2 6.852 10.237 10.263 6.852 6.852

O.N. BICE C2 51757 32.471 2 30.972 30.689 30.674 30.972 30.972

O.N. TELECOM PERSONAL S3 51988 - - - 19.194 73.657 - -

O.N. BANCO PROVINCIA BUENOS AIRES C3 32889 - - - 41.511 - - -

O.N. BANCO ITAU C17 51220 15.590 2 15.536 15.485 - 15.536 15.536

O.N. BACS C9 51691 - - 13.430 - - -

O.N. TOYOTA C22 52228 5.479 2 5.463 15.685 - 5.463 5.463

O.N. BANCO SANTANDER RIO C19 52320 24.147 2 26.508 26.276 - 26.508 26.508

O.N. BANCO GALICIA C4 52450 18.485 2 19.010 18.891 - 19.010 19.010

O.N. CFA C20 S1 52675 - - - 25.962 - - -

O.N. TARJETA NARANJA C39 53284 21.092 2 20.441 - - 20.441 20.441

O.N. TOYOTA C22 52533 20.708 2 20.201 - - 20.201 20.201

O.N. BANCO SANTANDER RIO C22 53303 18.386 2 18.244 - - 18.244 18.244

V.D. F.F GARBARINO 125 A 51857 - - - 14.218 - -

V.D. F.F CMR FALABELLA 68 VDFA 52990 2.344 2 2.310 11.732 - 2.310 2.310

OTROS TITULOS PRIVADOS 125.958 2 125.958 160.522 192.030 125.958 125.958

INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 94.825 105.537 69.155 94.825 94.825

Medidos a valor razonable con cambios en resultados 94.825 105.537 69.155 94.825 94.825

Del País 88.889 100.135 64.750 88.889 88.889

Mercado Abierto Electrónico S.A. 33-62818915-9 - 2 2.786 2.305 424 2.786 2.786

Mercado de Valores del Litoral S.A. (en liquidación) 33-65982192-9 - 2 7 7 32 7 7

Bioceres S.A. 30-70790709-2 - 2 6.162 11.062 1.076 6.162 6.162

Garantizar S.G.R. 30-68833176-1 - 2 79.934 86.761 63.218 79.934 79.934

Del Exterior 5.936 5.402 4.405 5.936 5.936

BLADEX S.A. (Banco Latinoamericano de Exportaciones) LU009649506 - 2 5.936 5.402 4.405 5.936 5.936









TENENCIA POSICIÓN

DETALLE DE TÍTULOS PÚBLICOS Y PRIVADOS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS


Concepto Identificación

-47-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO B


31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

9.270.387 9.690.803 8.011.106

25.878 14.615 7.467

944.120 918.613 728.715

8.300.389 8.757.575 7.274.924

43.733 23.415 17.598

17.296 16.338 14.223

26.437 7.077 3.375

14.033 13.147 545

4.645 4.289 -

9.388 8.858 545

5.348 6.342 14.504

5.348 6.342 14.504

30.804 28.986 16.719

2.880 2.880 -

27.924 26.106 16.719

9.364.305 9.762.693 8.060.472









En situación normal

Con garantías y contragarantías preferidas "A"

Con garantías y contragarantías preferidas "B"

Sin garantías ni contragarantías preferidas

Con problemas

Con seguimiento especial - En observación

CLASIFICACIÓN DE PRÉSTAMOS Y OTRAS FINANCIACIONES POR SITUACIÓN Y GARANTÍAS RECIBIDAS DE LOS

ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS AL 31 DE MARZO DE 2018 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016


CARTERA COMERCIAL



Con garantías y contragarantías "B"




Con alto riesgo de insolvencia


Irrecuperable

TOTAL

-48-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO B


31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

20.589.473 18.872.888 12.688.717

10.457 13.783 9.063

763.833 796.308 669.817

19.815.183 18.062.797 12.009.837

261.905 136.279 78.960

529 432 -

4.314 5.775 252

257.062 130.072 78.708

157.130 116.491 55.374

- - -

3.317 2.533 191

153.813 113.958 55.183

180.151 177.314 99.445

- - -

4.370 3.572 5.707

175.781 173.742 93.738

155.160 133.816 90.145

- - -

4.313 4.268 8.538

150.847 129.548 81.607

21.343.819 19.436.788 13.012.641

30.708.124 29.199.481 21.073.113

(1) Incluye : 31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Préstamos y otras financiaciones según Estado de Situación Financiera 29.909.594 28.406.905 20.496.379

+ Previsiones de Préstamos y otras financiones 629.979 574.906 382.071

- Préstamos al personal (288.076) (265.828) (210.860)

+ Ajustes NIIF 158.064 127.084 99.173

+ Títulos privados - Obligaciones negociables - medición a costo amortizado 275.642 352.575 295.745

+Títulos privadors - Títulos de deuda de Fideicomisos Financieros - Medición a Costo Amortizado 18.797 - -

+ Otras garantías otorgadas comprendidas en las Normas de Clasificación de Deudores 3.570 3.510 10.446

+ Otras comprendidas en las Normas de Clasificación de Deudores 554 329 159

Préstamos y Otras financiaciones según Anexo 30.708.124 29.199.481 21.073.113









CLASIFICACIÓN DE PRÉSTAMOS Y OTRAS FINANCIACIONES POR SITUACIÓN Y GARANTÍAS RECIBIDAS DE LOS

ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS AL 31 DE MARZO DE 2018 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016


CARTERA CONSUMO Y VIVIENDA


Riesgo medio


Cumplimiento normal



Con garantías y contragarantías "B"




Riesgo bajo




Riesgo alto




Irrecuperable


TOTAL GENERAL (1)

TOTAL

-49-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO C


(1) Ver conciliación en Anexo B.







Contador Público U.B.A. Gerente Contable ISRAEL LIPSICH


21.073.113

6% 1.635.568 6% 1.320.755

100%

72% 14.268.624 68%

TOTAL (1) 30.708.124 100% 29.199.481 100%

6%

Resto de clientes 23.153.060 75% 21.124.096

100 siguientes mayores clientes 1.723.339

13%

50 siguientes mayores clientes 3.349.364 11% 3.548.923 12% 2.747.066 13%

Saldo de

Deuda

% sobre

cartera total

Saldo de

Deuda

% sobre

cartera total

10 mayores clientes 2.482.361 8% 2.890.894 10% 2.736.668

CONCENTRACIÓN DE PRÉSTAMOS Y OTRAS FINANCIACIONES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Número de clientes

FINANCIACIONES

31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

Saldo de

Deuda

% sobre

cartera total

-50-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO D


más

de 24

meses

13.355 8.143 12.463 15.739 28.889 46.025 20.001 144.615

- 21.129 17.657 34.318 101.086 107.443 39.456 321.089

353.667 9.123.572 3.950.922 4.721.496 6.854.148 7.818.403 8.546.871 41.369.079

367.022 9.152.844 3.981.042 4.771.553 6.984.123 7.971.871 8.606.328 41.834.783









6

meses

12

meses

24

meses


Sector Financiero

Sector Privado no financiero y residentes en el exterior

TOTAL

APERTURA POR PLAZOS DE PRÉSTAMOS Y OTRAS FINANCIACIONES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS

AL 31 DE MARZO DE 2018


Concepto Cartera

vencida

Plazos que restan para su vencimiento

Total 1

mes

3

meses

-51-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO E


33-70-799551-9 - Nuevo Banco de Entre Ríos S.A. Ordinarias 1 1 172.000.000 3.289.147 3.006.481 2.468.360 Entidad Financiera 31/03/2018 172.000.000 3.289.147 281.717

Asociadas y negocios conjuntos

33-62974985-9 Ordinarias 0,0001 1 6.840.633 26.222 26.222 19.342 Servicios 31/12/2016 118.006 456.029 119.651

30-59891004-5 Ordinarias 1 1 403.503 10.826 2.117 5.266 Servicios 30/06/2017 15.000 1.184.220 855.533

7.244.136 37.048 28.339 24.608 -









- En el país

- Red Link S.A.

TOTAL DE PARTICIPACIONES EN EMPRESAS DE

SERVICIOS COMPLEMENTARIOS

3.006.481 2.468.360

PARTICIPACIONES EN EMPRESAS DE SERVICIOS

COMPLEMENTARIOS

Capital Patrimonio

neto

Rdo. del

ejercicio

- Prisma Medios de Pago S.A.

Controladas

- En el país

TOTAL DE PARTICIPACIONES EN

ENTIDADES FINANCIERAS 3.289.147

Importe al

31/12/2016

Información sobre el emisor

IdentIficación

PARTICIPACIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS

Denominación Clase

Valor

Nominal

unitario

Datos del último Estado Financiero

Fecha

cierre

ejerc.

Votos

por

acción

Cantidad Actividad

principal

DETALLE DE PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS

AL 31 DE MARZO DE 2018 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2017 y 2016


Concepto Acciones y/o Cuotas partes

Importe

al 31/03/2018

Importe al

31/12/2017

-52-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO F


1.347.976 40 28.757 35.544 - 9.730 45.274 1.331.459

113.838 10 13.603 12 38.359 8 3.307 41.658 85.771

672.837 5 53.515 1.160 302.047 1.160 29.181 330.068 395.124

156.360 5 227 79 34.552 65 6.883 41.370 115.138

126.340 5 20.995 59.351 - 20.739 80.090 67.245

38.779 - 22.929 27.316 - - - - 34.392

2.456.130 - 140.026 28.567 469.853 1.233 69.840 538.460 2.029.129









TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

- Diversos

- Obras en curso

Al cierre

Medición al costo

- Inmuebles

- Mobiliario e Instalaciones

- Máquinas y equipos

- Vehículos

MOVIMIENTO DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS

AL 31 DE MARZO DE 2018 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2017


Concepto

Valor de

origen al

inicio del

ejercicio

Vida útil

total

estimada en

años

Altas Bajas

Depreciación

Valor residual

al 31/03/2018Acumulada Baja Del período

-53-



1.169.677 40 178.299 - - - 35.544 35.544 1.312.432

71.430 10 44.423 2.015 30.248 24 8.135 38.359 75.479

487.853 5 187.848 2.864 205.084 1.175 98.138 302.047 370.790

24.844 5 131.916 400 21.398 330 13.484 34.552 121.808

135.622 5 77.387 86.669 88.352 76.815 47.814 59.351 66.989

46.738 203.651 211.610 - - - - 38.779

1.936.164 823.524 303.558 345.082 78.344 203.115 469.853 1.986.277

Firmado a efectos de su identificación LUIS ROBERTO NUÑEZ

con nuestro informe de fecha 07-05-2018 Gerente General ENRIQUE ESKENAZI

PISTRELLI, HENRY MARTIN Y ASOCIADOS S.R.L. Presidente






TOTAL PROPIEDAD PLANTAY EQUIPO

- Máquinas y equipos

- Vehículos

- Diversos

- Obras en curso

Medición al costo

- Inmuebles

- Mobiliario e Instalaciones

Bajas

Depreciación

Valor residual

al 31/12/2017Acumulada

MOVIMIENTO DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Concepto

Valor de

origen al

inicio del

ejercicio

Vida útil

total

estimada en

años

Altas Baja Del ejercicio Al cierre

-54-



3.343 47 65 17 82 3.261

3.343 65 17 82 3.261

3.343 47 - 65 65 3.278

3.343 - 65 65 3.278









Depreciación

Valor residual

al 31/12/2017Acumulada Del

ejercicioAl cierre

Concepto

Valor de

origen al

inicio del

ejercicio

TOTAL PROPIEDADES DE INVERSIÓN

MOVIMIENTO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Medición al costo

Inmuebles alquilados

Vida útil

total

estimada

en años

Medición al costo

Inmuebles alquilados

TOTAL PROPIEDADES DE INVERSIÓN

Concepto

Valor de

origen al

inicio del

ejercicio

Vida útil

total

estimada

en años

Depreciación

Valor residual

al 31/03/2018Acumulada Del

período Al cierre

-55-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO G


15.541 5 34.966 - 10.626 1.837 12.463 38.044

15.541 34.966 - 10.626 1.837 12.463 38.044

52.534 5 - 36.993 7.517 3.109 10.626 4.915

52.534 - 36.993 7.517 3.109 10.626 4.915






GUILLERMO J. DIAZ




Del ejercicio Al cierre

Medición al costo

Gastos de desarrollo de sistemas

TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES

Bajas

Depreciación

Valor

residual al

31/12/2017Acumulada

Concepto

Valor de

origen al

inicio del

ejercicio

Vida útil

total

estimada

en años

Altas

Al cierre

Medición al costo

Gastos de desarrollo de sistemas propios

TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES

Bajas

MOVIMIENTO DE ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Concepto

Valor de

origen al

inicio del

ejercicio

Vida útil

total

estimada

en años

Altas

Depreciación

Valor

residual al

31/03/2018Acumulada Del período

-56-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO H


Saldo de

Colocación

% sobre

cartera total

Saldo de

Colocación

% sobre

cartera total

Saldo de

Colocación

% sobre

cartera total

6.566.219 17% 5.251.001 15% 5.355.063 18%

3.442.150 9% 2.674.061 7% 2.981.198 10%

1.969.823 5% 1.723.670 5% 1.645.459 6%

27.069.632 69% 26.514.806 73% 19.821.207 66%

39.047.824 100% 36.163.538 100% 29.802.927 100%









CONCENTRACIÓN DE LOS DEPÓSITOS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Número de clientes

DEPÓSITOS

31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

10 mayores clientes

50 siguientes mayores clientes

100 siguientes mayores clientes

Resto de clientes

TOTAL

-57-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO I


34.221.099 4.207.116 538.351 316.408 - 39.282.974

5.673.538 90.119 267 - - 5.763.924

13.824 - - - - 13.824

28.533.737 4.116.997 538.084 316.408 - 33.505.226

- - - 152.031 152.031

556.090 - - - - 556.090

556.090 - - - - 556.090

1.489.133 - - - - 1.489.133

245.371 - - - - 245.371

36.511.693 4.207.116 538.351 316.408 152.031 41.725.599









TOTAL


Operaciones de pase



Financiaciones recibidas del BCRA y

otras instituciones financieras

APERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS POR PLAZOS REMANENTES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Concepto

Plazos que restan para su vencimiento

Total 1

mes

3

meses

6

meses

12

meses

24

meses

Depósitos


Sector Financiero


-58-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO J


14.534 816 - - 15.350 14.534 11.614

120.444 - 368 50.737 69.339 120.444 100.463

134.978 816 368 50.737 84.689 134.978 112.077









TOTAL PROVISIONES

Provisiones por planes de beneficios

definidos post empleo

Otras

MOVIMIENTO DE PROVISIONES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Conceptos Saldos al

01/01/2018Aumentos

Disminuciones Saldo

al 31/03/2018

Saldo

al 31/12/2017

Saldo

al 31/12/2016Desafectaciones Aplicaciones

DEL PASIVO

-59-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO K


85.117.526 1 1 85.118 85.118

6.022.474 1 1 6.022 6.022

91.140.000 91.140 91.140

(1) La información no presenta diferencias respecto de la correspondiente al 31/12/2017 y 31/12/2016.









Clase "A"

Clase "B"

TOTAL (1)

Clase Cantidad

Valor

Nominal por

acción

Votos por

acción Integrado

En circulación

Emitido

COMPOSICIÓN DEL CAPITAL SOCIAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Acciones Capital social

-60-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO L


1.639.961 1.639.961 1.621.369 18.281 311 916.723 1.790.998

7.340 7.340 7.340 - - 7.517 3.068

1.774 1.774 1.774 - - 1.039 8.335

3.835.993 3.835.993 3.835.993 - - 3.926.264 1.999.539

3.835.993 3.835.993 3.835.993 - - 3.926.264 1.999.539

38.693 38.693 38.693 - - 2.496 3.312

18.383 18.383 18.383 - - 17.142 10.881

5.936 5.936 5.936 - - 5.402 4.405

5.548.080 5.548.080 5.529.488 18.281 311 4.876.583 3.820.538

4.595.671 4.595.671 4.595.671 - - 4.084.888 2.985.045

297.275 297.275 297.275 - - 147.606 121.391

4.298.396 4.298.396 4.298.396 - - 3.937.282 2.863.654

91.783 91.783 91.291 492 - 100.625 101.909

- - - - - - 7.464

4.687.454 4.687.454 4.686.962 492 - 4.185.513 3.094.418






GUILLERMO J. DIAZ




Efectivo y Depósitos en Bancos

SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Conceptos

Casa matriz y

sucursales

en el país

Total al

31/03/2018

31/03/2018 (por moneda)

Total al

31/12/2017

Total al

31/12/2016Dólar Euro Otras

ACTIVO








TOTAL ACTIVO

PASIVO

Depósitos



Otros pasivos no financieros

TOTAL PASIVO


-61-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO N


Situación

135.195 135.195 120.864 93.271

70.852 70.852 89.142 85.097

70.852 70.852 89.142 85.097

64.110 64.110 31.318 3.104

64.110 64.110 31.318 3.104

233 233 404 244

233 233 404 244

- - - 4.826

- - - 4.826

3.326.195 3.326.195 3.034.820 2.492.968

- - - 1.660

3.461.390 3.461.390 3.155.684 2.587.899

1.352 1.352 1.209 933









3. Compromisos eventuales

TOTAL

PREVISIONES

-Otros

Con garantías y contragarantías preferidas “B”

2. Inversión en subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos


-Tarjetas


31/03/2018 31/12/2017 31/12/2016

1. Préstamos y otras financiaciones

-Adelantos


-Documentos

ASISTENCIA A VINCULADOS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Conceptos

Total

Normal

-62-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A.- Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO O


Otras Otros Otra

OTC - Residentes en

el País - Sector

Financiero

180 29 - 285.864

-Moneda

Extranjera

Diaria de

diferenciasROFEX 1 1 1 165.628






GUILLERMO J. DIAZ




FuturosIntermedación -

Cuenta Propia

Plazo

promedio

ponderado

Residual

Opciones Otras coberturas

INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



Tipo de Contrato Objetivo de

las operaciones

Tipo de

cobertura

Activo

Subyacente

Tipo de

Liquidación

Ámbito de

Negociación o

contraparte

Plazo promedio

ponderado

Originalmente

Pactado

Plazo promedio

ponderado de

Liquidacion de

Diferencias

Monto

-63-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO P


5.620.289 - - - -

2.373.767 - - - -

- - - -

- - - -

211.505 - - - - - - -

- 8.583.990 8.583.990 - -

404.475 - - - - - - - -

29.909.594 - - - -

66.144 - - - -

50.539 - - - -

29.792.911 - - - -

1.238.200 - - - -

10.075.711 - - - -

477.902 - - - -

754.064 - - - -

10.823.959 - - - -

5.893.756 - - - -

126.563 - - - -

402.756 - - - -

- - - - 357.118 - - - -

916.476 40.705 40.705 - -

- 94.825 - 94.825 -

37.207.952 8.719.520 8.624.695 94.825 -









Adelantos

Documentos

Prendarios

Personales

Tarjetas de Crédito

Arrendamientos Financieros

Otros


Activos Financieros entregados en garantía


TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS

Hipotecarios



Sector Privado no Financiero y

Residentes en el exterior




ACTIVOS FINANCIEROS

Efectivo y depósitos en Bancos

3.035.017

Otros

Entidades Financieras y corresponsales

Efectivo

CATEGORÍA DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



ConceptosCosto

Amortizado

VR con

cambios en Jerarquía de valor razonable

Medición

obligatoria Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3

-64-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO P


39.047.824 - - - -

Sector Público no Financiero 5.758.089 - - - -

Sector Financiero 13.824 - - - -

Sector Privado no Financiero y Residentes en el exterior 33.275.911 - - - -

Cuentas corrientes 3.965.960 - - - -

Caja de ahorros 12.946.091 - - - -

Plazo fijo e inversiones a plazo 13.821.582 - - - -

Otros 2.542.278 - - - -

- 98.341 - 98.341 -

555.317 - - - -

555.317 - - - -

1.489.133 - - - -

245.030 - - - -

41.337.304 98.341 - 98.341 -









TOTAL PASIVOS FINANCIEROS



Financiaciones recibidas del BCRA y otras instituciones

financieras

PASIVOS FINANCIEROS

Depósitos


Operaciones de pase

VR con

cambios en Jerarquía de valor razonable

Medición

obligatoria Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3

Conceptos Costo

Amortizado

CATEGORÍA DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS



-65-

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO Q


332.232

338.063

(5.831)

(4.033)

(4.033)

328.199






GUILLERMO J. DIAZ




APERTURA DE RESULTADOS SEPARADO CONDENSADO CORRESPONDIENTE AL PERÍODO INICIADO

EL 1° DE ENERO DE 2018 Y FINALIZADO EL 31 DE MARZO DE 2018


Conceptos

Ingreso/ Egreso Financiero

Neto

Medición

obligatoria

Por medición de activos financieros a valor razonable con cambios en resultados

Resultado de títulos públicos

Resultado de Instrumentos financieros derivados

Operaciones a término

Opciones

Por medición de pasivos financieros a valor razonable con cambios en resultados

TOTAL

Resultado de Instrumentos financieros derivados

-66-



Ingresos por intereses:

22.796

164

1.981.763

8.467

1.973.296

147.311

Documentos 495.357

17.981

40.789

874.643

368.702

6.919

21.594

3.372

3.372

2.008.095

Egresos por intereses:

735.864

3.678

2.840

729.346

12.442

32.037

32.037

780.343






GUILLERMO J. DIAZ




Intereses y ajustes por aplicación de tasa de interés efectiva de

activos financieros medidos a costo amortizado




Hipotecarios

Ingreso/(Egreso) Financiero

Por títulos privados

Por títulos públicos

Por préstamos y otras financiaciones

Sector Financiero

Sector Privado no Financiero

Adelantos

Por Depósitos

Prendarios

Personales

Tarjetas de crédito


Otros

Por operaciones de pase


TOTAL

TOTAL

Cuentas corrientes

Cajas de ahorro

Plazo fijo e inversiones a plazo

Por financiaciones recibidas del BCRA y otras instituciones financieras

Por operaciones de pase


-67-



Resultado del período

341.543

184.392

83

1.453

2.105

529.576

Resultado del período

134.176

134.176






GUILLERMO J. DIAZ







Comisiones vinculadas con obligaciones

Comisiones vinculadas con créditos

Comisiones vinculadas con compromisos de préstamos y garantías financieras

Ingresos por Comisiones

Comisiones por operaciones de exterior y cambio

TOTAL

Comisiones vinculadas con valores mobiliarios

TOTAL

Gastos por comisiones

Otros

- 68 -

NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. - Tucumán 2545 - Santa Fe - Provincia de Santa Fe ANEXO R


574.906 172.166 111.391 5.702 629.979 574.906 382.071

714 64 251 - 527 714 497

574.192 172.102 111.140 5.702 629.452 574.192 381.574

34.214 18.727 16.739 5.702 30.500 34.214 24.218

87.435 36.478 24.317 - 99.596 87.435 76.962

5.983 529 357 - 6.155 5.983 6.153

9.874 1.393 1.396 - 9.871 9.874 9.909

303.136 70.201 31.770 - 341.567 303.136 179.460

71.746 35.571 24.745 - 82.572 71.746 50.049

1.981 84 141 - 1.924 1.981 1.677

59.823 9.119 11.675 - 57.267 59.823 33.146

3.526 933 1.508 7 2.944 3.526 2.957

578.432 173.099 112.899 5.709 632.923 578.432 385.028










Otros

Títulos Privados

TOTAL DE PREVISIONES

Tarjetas de Crédito

Desafectaciones Aplicaciones



Sector privado no financiero y residentes en el Exterior

Adelantos

Documentos

Hipotecarios

Prendarios

Personales

CORRECCION DEL VALOR POR PÉDIDAS - PREVISIONES POR RIESGO DE INCOBRABILIDAD DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS CONDENSADOS

AL 31 DE MARZO DE 2018 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DICIEMBRE DE 2016


Conceptos

Saldos al

inicio del

ejercicio

Aumentos

Disminuciones Saldo al

31/03/2018

Saldo al

31/12/2017

Saldo al

31/12/2016

ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS ... - … · ... los estados separados condensados de resultados y de...

Documents

Transcript of ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS ... - … · ... los estados separados condensados de resultados y de...