27 Provisiones 2701 Litigioso demandas 2790 Provisiones diversas

16,445,827 18,473,744

16,445,827 16,473,744 O

TOTAL PASIVO 21,037,238 20,647,777.

o o

O O

O o

o

O

ACTIVO código

ACTIVO CORRIENTE

11 Efectivo y Equivalentes al Efectivo

Periodo actual Notas 31/10/2018

80,899,433

Periodo Anterior 30/09/2018

74,726,812

54,295,995 54,500,941 1105 Caja 102,185 102,185 1110 Depósitos en instituciones financieras 35,354,207 30,379,849 1132 Efectivo de uso restringido 839,603 1,018,907 1133 Equivalentes al efectivo 18,000,000 23,000,000

12 Inversiones e Instrumentos derivados Inversiones en asociadas contabilizadas por el

1230 método de participación patrimonial 1280 Deterioro acumulado de inversiones (cr)

26,380,971 40,649,128

19,959,504 34,251,875

O O 257.476 233 262

36,687 36,687 (14,562,320) (14,562,320)

32,90 35,644

32,90 35,64

199,56 230,72 189,513 230,72

51,509,832 51,507,337

4,384,487 4,384,487

4,384,48/ 4,384,48/

13 Cuentas por cobrar 1384 Otras cuentas por cobrar 1385 Cuentas por cobrar de dificil recaudo

1386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr)

15 Inventarias O O 1510 Mercancias en existencia O O 1514 Materiales y suministros O O 1580 Deterioro acumulado de inventarlos (cr) O O

16 Propiedades, planta y equipo 43,441,485 43,505,916 1605 Terrenos 32,987,964 32977.420 1615 Construcciones en curso 205,930 205.930 1635 Bienes muebles en bodega 925,925 939,799 1640 Edificaciones 6.279,677 6,279,677 1650 Redes lineas y cables 22,752 22,752 1655 Maquinaria y equipo 2,062129 2,028.547 1660 Equipo medico y cientifico 376,430 377,129 1665 Muebles enseres y equipos de oficina 955,674 954,487 1670 Equipos de comunicación y computacion 2,561,114 2,624,555 1675 Equipo de transporte, traccion y elevacion 1,187.691 1,187,691 1680 Equipo de comedor, cocina, despensa y hoteleria 31,226 30,666 1685 Depreciacion acumulada (cr) 14,155,0471 (4,122.737) 1695 Deterioro acumulado de propiedades, planta y equipo (cr)

19 Otros activos 3,683,860 3,816,934 1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 340.823 340,823

1906 Avances y anticipos entregados 1,205,663 1,212,222 1908 Recursos entregados en administración 1,683.635 1,683,635 1909 Depósitos entregados en garantla 75,850 36,084 1970 Intangibles 801,718 755,908 1975 Amortizacion acumulada de intangibles (cr) (423,809) (411,738)

TOTAL ACTIVO 132,409.265 126,234,149

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS O

81 Activos contingentes 26,280,834 21,893,997

8120 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 717,738 717,738 8190 Otros activos contingentes 25,542,896 21,176,259

83 Deudoras de control 1,347,980 1,265,627 8315 Bienes y derechos retirados 511,884 418,857 8361 responsabilidades en proceso O O 8390 Otras cuentas deudoras de control 836,076 846,770

89 Deudoras por contra (CR) (27,808,594) , ,624) 8905 Activos contingentes por contra (cr) 126,260.6341 121,893,9971 8915 Deudoras de control por contralor) 1,347,96 (1,265.627)

PASIVO código

PASIVO CORRIENTE

Periodo actual Notas 31/10/2018

2,218,082

Periodo Anterior 30/09/2018

1,452,962

24 Cuentas por pagar 359,075 276,481 2401 Adquisición de bs.y svs.nacionales 10,900 5,547 2403 Transferencias por pagar O 2407 Recursos a favor de terceros 2,291 2,293 2424 Descuentos de nómina O 2436 Retencion en la fuente e impuesto de timbre O 2440 Impuestos, contribuciones y tasas por Pagar ° 20,812 8,973

2460 Créditos judiciales 2490 Otras cuentas por pagar ° 325,070 ° 259.668

25 Beneficios a los empleados 1.655.007 1,178,481

2511 Beneficios a los empleados acuite plazo 1,859 007 1,176.461

27 Provisiones o o 2701 Litigios y demandas o o 2790 Provisiones diversas o o

29 Otros pasivos 2901 Avances y anticipos recibidos o

00

2902 Recursos recibidos en administración o o 2903 Depósitos recibidos en garantla o o 2910 Ingresos recibidos por anticipado o o

18,819,156 19,094,815

206 206 O

O O

O O O

206 2060

25 Beneficios alas empleados 2512 Beneficios vivo empleados alargo plazo

Beneficios por terminación del vinculo 2513 laboral o contractual

29 Otros pasivos 2901 Avances y anticipas recibidos 2902 Recursos recibidos en administración 2903 Depósitos recibidos en garantla 2910 Ingresos recibidos por anticipado

PATRIMONIO

31 Patrimonio de las Entidad. del Gobierno 3105 Capital fiscal 3109 Resultado de ejercicios anteriores 3110 Resultados del ejercicio 3116 Dividendos y Participaciones Decretados en Especie 3145 Impactos por la Transición al Nuevo Marco de Regulación

Ganancias o perdidas en Invers.de Admón.de Liquidez a Valor de Mercado

3146 con Cambios enel Patrimonio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

91 Pasivos contingentes Litigios y mecanismos alternativos de

9120 solución de conflictos 9190 Otros pasivos contingentes

93 Acreedoras de Control 9308 Recursos Administrados en Nombre de Terceros 9325 Bienes Aprehendidos o Incautados

(34,849,417) (34,849,417)

(34,103,1991 134,103.1991

(746,218) (746,218)

r contra (os) ntes por contra (DB) ontrol por Contra (DB)

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "CORTOLIMA" ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 31 de Octubre de 2018 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

13 Cuentas por cobrar 1311 Ingresos no tributarios 1337 Transferencias por cobrar 1384 Otras cuentas por cobrar 1385 Cuentas por cobrar de dificil recaudo 1386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar icr)

15 Inventarlos 1510 Mercancias en existencia 1514 Materiales y suministros 1580 Deterioro acumulado de inventarios (cc)

19 Otros activos 1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 1908 Avances y anticipas entregados 1908 Recursos entregados en administración 1909 Depósitos entregados en (orando 1970 Intangibles 1975 Amortizacion acumulada de intangibles (cr)

ACTIVO NO CORRIENTE

12 Inversiones e Instrumentos derivados Inversiones en asociadas contabilizadas por el

1230 método de participación patrimonial 1280 Deterioro acumulado de inversiones (cr)

PASIVO NO CORRIENTE

24 Cuentas por pagar 2401 Adquisición de bs.y sys nacionales 2403 Transferencias por pagar 2407 Recursos a favor de terceros

2424 Descuentos de nómina 2460 Créditos judiciales 2490 Otras cuentas por pagar

2,373,123 2,1320,865 O

2,276,469 2,474,935

96,654 145,930 o

111,372,027 105,888,372

63.142,514 63,061,506 O

33,000,614 27,395,967 304,553 304,553

14,924,346 14,924,346

O

111,372,027 105,686,372

132,409,285 126,234,149

34,103,199 34,103,199

34,103.199 34,103,1990 0

746,218 748,218 O

°

746,218 746,218

99 Acreedora 9905 Pasivos confin 9915 Acreedoras

1....-.". e.....~...........

JORGE ENRIQUE CARDOSO RODRIGUEZ REPRESENTANTE LEGAL

NELSO RNAN CONT OR PUB T 008428

4 INGRESOS

41 Ingresos fiscales 4110 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4195 Devoluciones y descuentos (db)

44 Transferencias y subvenciones 4428 Otras transferencias

47 Operaciones interinstitucionales 4705 Fondos recibidos 4720 Operaciones de enlace 4722 Operaciones sin flujo de efectivo

48 Otros ingresos 4802 Financieros 4808 Ingresos Diversos 4812 Ganancia por la aplic. del método de part. patri. de inc. en asociadas 4830 Reversión de las pérdidas por deterioro de valor

5 GASTOS

51 De administracion y operación 5101 Sueldos y salarios 5102 Contribuciones imputadas 5103 Contribuciones efectivas 5104 Aportes sobre la nomina 5107 Prestaciones sociales 5108 Gastos de personal diversos 5111 Generales 5120 Impuestos contribuciones y tasas

52 De Ventas 5202 Sueldos y salarios 5203 Contribuciones imputadas 5204 Contribuciones efectivas 5207 Aportes sobre la nómina 5208 Prestaciones sociales 5211 Generales 5212 Gastos de personal diversos 5220 Impuestos, contribuciones y tasas

53 Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones 5346 Deterioro de inversiones 5347 Deterioro de cuentas por cobrar 5351 Deterioro de propiedades, planta y equipo 5357 Deterioro de activos intangibles

Notas Periodo actual 31/10/2018

Periodo Anterior 30/09/2018

66,874,046 56,107,765

62,971,729 52,667,849 62,971,729 52,667,849

O O

96,214 51,446 96,214 51,446

1,878,414 1,643,795 1,870,141 1,643,795

O O 8,273 0

1,927,689 1,744,675 1,876,199 1,694,012

51,490 50,663 O O O O

33,873,432 28,711,798

7,956,197 6,864,413 2,068,358 1,870,562

90,110 77,439 554,501 500,427 111,161 101,368 723,961 447,775

1,100,016 982,139 3,124,395 2,798,609

183,695 86,094

9,634,378 8,117,849 3,661,140 3,276,469

95,910 85,689 1,159,916 1,046,688

220,084 200,144 1,659,736 1,051,783

967,406 930,554 194,770 170,183

1,675,416 1,356,339

986,184 894,009 O O O O O O O O

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "CORTOLIMA" ESTADO DE RESULTADOS

De enero 01 al 31 de Octubre de 2018 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

5360 Depreciación de propiedades, planta y equipo 869,641 789,537 5366 Amortización de activos intangibles 116,543 104,472 5368 Provisión, litigios y demandas O O 5373 Provisiones diversas O O

54 transferencias y subvenciones O O 5423 Otras transferencias O O 5424 Subvenciones O O

Pérdidas por la aplicación del método de participación patrimonial de inversiones en

5812 asociadas 5890 Gastos diversos 102,901 40,216 5893 Devoluciones y Descuentos Ingresos Fiscales 113.676 113,676

EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO

JORGE ENRIQUE CARDOSO RODRIGUEZ R TrNTa-LEGAL

EL EVISO FI

T.P. NO.455

NDA TO AL

6 T

HERN AD

842

ERO

33,005614 27,395,967

Código

55 Gasto Público Social 5508 Medio ambiente

57 operaciones interinstitucionales 5705 Fondos entregados 5722 Operaciones de enlace sin situacion de fondos

58 otros gastos 5802 Comisiones 5804 Financieros

15,079,212 12,680,751

15,079,212 12,680,751

o o o

217,461 154,776

884 884

Corporación Autónoma Regional del Tolima

1. NOTAS VARIACIONES RELEVANTES A 31 DE OCTUBRE DE 2018.

(Cifras en miles de pesos)

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE 80,899,433 74,726,812 8.26% PASIVO CORRIENTE 2,218,082 1,452,962 52.66%

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 54,295,995 54,500,941 -0.38% Cuentas por pagar 359,075 276,481 29.87% Cuentas por cobrar 26,380,971 19,959,504 32.17% Beneficiosa los empleados 1,859,007 1,176,481 58.01% Inventanos 32,905 35,644 -7.68% Otros activos 189,562 230,723 -17.84%

ACTIVO NO CORRIENTE 51,509,832 51,507,337 0.00% PASIVO NO CORRIENTE 18,819,156 19,094,815 -1.44%

Inversiones e instrumentos derivados 4,384,487 4,384,487 0.00% Cuentas por pagar 206 206 000% Cuentas por cobrar Provisiones 16,445,827 16,473,744 -0.17% Propiedades, planta y equipo 43,441,465 43,505,916 -0.15% Otros pasivos 2,373,123 2,620,865 -9.45% Otros activos 3,683,880 3,616,934 1.85%

TOTAL PASIVO 21,037,238 20,547,777 2.38%

TOTAL PATRIMONIO 111,372,027 105,686,372 5.38%

132,409,265 129,234,149 4.89% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 111U-

Tal como puede observarse al comparar la situación financiera a 31 de Octubre de 2018 en relación con los saldos al 30 de Septiembre del mismo año, las principales variaciones que determinan la evolución corresponden a:

La disminución del 0,38% en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo (el cual incluye los recursos de liquidez inmediata en caja, cuentas corrientes, de ahorro y en fondos, disponibles para el desarrollo de la función administrativa o cometido estatal), principalmente por la disminución del Efectivo de uso restringido.

El incremento del 32,17% en las Cuentas por Cobrar (las cuales incluyen los Ingresos No Tributarios, derechos adquiridos por la Corporación en desarrollo de la Autoridad Ambiental, con o sin contraprestación, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo), generado principalmente por el cobro de tasas, multas, intereses, porcentaje y sobretasa ambiental al impuesto predial, entre otros.

Una disminución del 7,68% en los Inventarlos (que corresponden a los bienes adquiridos por la Entidad para ser consumidos en el curso normal de la operación.

Una disminución del 17,84% en los Otros Activos (que incluye los bienes y servicios pagados por anticipado) los cuales se amortización en forma periódica, los más relevantes son los seguros, Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, entre otros, parte de la disminución obedece a la reclasificación del cálculo del Deterioro.

Un incremento del 29,87% en las Cuentas por Pagar (las cuales incluyen obligaciones presentes adquiridas con terceros, generadas en el desarrollo del

MI OBUREAU VERITAS

Página 19 de 20 SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Cra. 5 2, Av. Del Ferrocarril, Calle 44 C.C. Kalarama Norte: Suroriente: Oriente:

Tels.: (8)2654551/52/54/55 Cra. 8 No. 7 — 24/28 Cra. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cra. 4 No. 82 - 27

Fax: (8) 2654553 — 2700120 Of. 301-303 Telefax.: (8)2530115 Telefax.: (8) 2456876 Telefax.: (8) 2281204

E-Mail: Telefax.: (8) 2462779 Armero Guayaba! Melgar Purificación

CORTOLIMA@CORTOLIMA.gov.co Chaparral

Web: www.CORTOLIMA.qov.co

lbague — Tolima — Colombia

ORGE ENR RDOSO RODRIGUEZ

TORO evisor Fi cal

TP. No. 45.526-T

Corporación Autónoma Regional del Tenme

cometido estatal, que surgieron de eventos pasados y que para liquidarlas la Corporación se ha desprendido de recursos financieros), variación en la que se destaca principalmente un incremento representativo en las cuentas por pagar por Adquisición de bienes y servicios nacionales y al gravamen a los movimientos financieros.

160 911111,.

niUYER: I A S

Un incremento del 58,01% de los Beneficios a los Empleados a Corto Plazo, los cuales incluyen todas las retribuciones que la Corporación proporciona a sus trabajadores a cambio de sus servicios, en el corto plazo, principalmente por concepto de sueldos y salarios; prestaciones sociales, entre otros.

Una disminución del 9,45% en los Otros Pasivos no corrientes, que corresponden a Recursos recibidos en administración y Depósitos recibidos en garantía, con el fin de adelantar la ejecución de proyectos ambientales en el Departamento del Tolima, en forma conjunta con Entidades Públicas y Privadas, la disminución obedece a los giros realizados por el avance de los proyectos ambientales.

Un incremento neto en el Patrimonio del 4,89%, dado por los Resultados obtenidos por la Entidad al 31 de Octubre de 2018, período durante el cual acumula un Excedente que asciende a $33.000.614 miles de pesos, los cuales se describen el Estado de Resultados a dicho corte (presentado previamente en este documento).

Página 20 de 20 SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Cra. 5°. Av. Del Ferrocarril , Calle 44 C.C. Kalarama Norte: Suroriente: Oriente:

Tels.: (8)2654551/52/54/55 Cra. 8 No. 7 — 24/28 Cro. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cra. 4 No. 8° -27

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E-Mail: Telefax.: (8)2462779 Armero Guayaba' Melgar Purificación

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Web: www.CORTOLIMA.gov.co !bague— Tolimo — Colombia