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  • Grupo Financiero Barclays México, S. A. de C. V. (subsidiaria de Barclays Bank PLC) Estados Financieros Consolidados Dictaminados 31 de diciembre de 2013 y 2012

  • Grupo Financiero Barclays México, S. A. de C. V. (subsidiaria de Barclays Bank PLC) Índice 31 de diciembre de 2013 y 2012

    Contenido Página Dictamen de los Auditores Independientes ........................................................................................... 1 Estados financieros consolidados: Balances generales .................................................................................................................................. 3 Estados de resultados ............................................................................................................................. 4 Estados de variaciones en el capital contable ....................................................................................... 5 Estados de flujos de efectivo .................................................................................................................. 6 Notas sobre los estados financieros consolidados ............................................................................ 7 a 62

  • Dictamen de los Auditores Independientes A la Asamblea de Accionistas de Grupo Financiero Barclays México, S. A. de C. V. (subsidiaria de Barclays Bank PLC) Hemos auditado los estados financieros consolidados adjuntos de Grupo Financiero Barclays México, S. A. de C. V. (Grupo), que comprenden los estados de situación financiera consolidados al 31 de diciembre de 2013 y 2012, y los estados consolidados de resultados, de variaciones en el capital contable y de flujos de efectivo que les son relativos por los años que terminaron en esas fechas, así como un resumen de las políticas contables significativas y otras notas aclaratorias. Responsabilidad de la Administración sobre los estados financieros La Administración del Grupo y subsidiarias es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados financieros, de conformidad con los criterios contables para sociedades controladoras de grupos financieros emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión), y del control interno que considere necesario para permitir la preparación de estados financieros libres de errores significativos, ya sea por fraude o error. Responsabilidad del auditor Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros consolidados con base en nuestras auditorías. Nuestras auditorías fueron realizadas de acuerdo con las normas internacionales de auditoría. Dichas normas requieren cumplir requerimientos éticos, así como planear y efectuar la auditoría de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros consolidados no contienen errores significativos. Una auditoría consiste en realizar procedimientos para obtener evidencia que soporte las cifras y revelaciones de los estados financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación del riesgo de error significativo en los estados financieros consolidados, ya sea por fraude o error. Al realizar la evaluación del riesgo, el auditor considera el control interno que es relevante para la preparación y presentación razonable de los estados financieros, con el fin de diseñar procedimientos de auditoría apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la entidad. Una auditoría también incluye la evaluación de lo apropiado de las políticas contables utilizadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables hechas por la Administración, así como la evaluación de la presentación de los estados financieros consolidados en su conjunto. Consideramos que la evidencia de auditoría que obtuvimos proporciona una base suficiente y apropiada para sustentar nuestra opinión de auditoría.

  • Página 2

    Opinión En nuestra opinión, los estados financieros consolidados de Grupo Financiero Barclays México, S. A. de C. V. al 31 de diciembre de 2013 y 2012, y por los años terminados en esas fechas, han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con los criterios contables para sociedades controladoras de grupos financieros, emitidas por la Comisión. PricewaterhouseCoopers, S. C. C.P.C. Francisco Javier Zúñiga Loredo Socio de Auditoría México, D. F., 28 de febrero de 2014

  • Grupo Financiero Barclays México, S. A. de C. V. (subsidiaria de Barclays Bank PLC) Balances Generales Consolidados (Notas 1, 2 y 3) 31 de diciembre de 2013 y 2012

    Página 3

    Millones de pesos mexicanos (Nota 2) 31 de diciembre de ACTIVO 2013 2012 DISPONIBILIDADES (Nota 5) $ 5,524 $ 1,206 CUENTAS DE MARGEN (Nota 6) 57 102 INVERSIONES EN VALORES (Nota 7) Títulos para negociar 9,788 7,567 DEUDORES POR REPORTO (Nota 8) 2,080 679 DERIVADOS Con fines de negociación (Nota 10) 5,247 6,483 OTRAS CUENTAS POR COBRAR - Neto (Nota 11) 2,400 2,510 MOBILIARIO Y EQUIPO - Neto (Nota 12) 26 29 INVERSIONES PERMANENTES (Nota 13) 0 0. IMPUESTOS DIFERIDOS (Nota 19) 359 5 OTROS ACTIVOS Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 464 162 Otros activos a corto y a largo plazos 4 5 468 167 TOTAL ACTIVO $ 25,949 $ 18,748

    31 de diciembre de PASIVO Y CAPITAL 2013 2012 PASIVO: CAPTACIÓN Depósitos a plazo VALORES ASIGNADOS POR LIQUIDAR (Nota 14) $ 2,275 $ 2,798 ACREEDORES POR REPORTO (Nota 8) - - . COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA (Notas 8 y 9) Reportos - 218 Préstamos de valores 3,800 1,908 3,800 2,126 DERIVADOS (Nota 10) Con fines de negociación 6,158 5,853 OTRAS CUENTAS POR PAGAR (Nota 15) Impuestos a la utilidad por pagar 457 91 Acreedores por liquidación de operaciones 8,972 3,353 Acreedores por cuentas de margen 336 990 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 134 94 9,899 4,528 IMPUESTOS DIFERIDOS (Nota 19) - 51 TOTAL PASIVO 22,132 15,356 CAPITAL CONTABLE (Nota 18) CAPITAL CONTRIBUIDO Capital social 2,662 2,212 CAPITAL GANADO Reservas de capital 80 54 Resultado de ejercicios anteriores 991 497 Resultado neto (23) 520 1,048 1,071 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 107 109 COMPROMISO (Nota 22) CONTINGENCIA (Nota 23) TOTAL CAPITAL CONTABLE 3,817 3,392 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 25,949 $ 18,748

    Cuentas de Orden: 2013 2012 Bienes en custodia o en administración $ 4,340 $ 4,340 Colaterales recibidos por la entidad $ 5,878 $ 2,520 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad $ 3,800 $ 2,126 Otras cuentas de registro $244,768 $335,356 Los presentes balances generales consolidados con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del Grupo que son susceptibles de consolidarse, se formularon de conformidad con los criterios de contabilidad para sociedades controladoras de grupos financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del Grupo que son susceptibles de consolidarse hasta las fechas arriba mencionadas, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. Los presentes balances generales consolidados fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben. Al 31 de diciembre de 2013 y 2012 el monto histórico del capital social asciende a $2,589 y $2,139, respectivamente. Las veinticuatro notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros. http://www.barcap.com/about-barclays-capital/our-firm/financial-information/barclays-mexico-financial-reporting.html http://portafoliodeinformacion.cnbv.gob.mx/Paginas/default.aspx Raúl Martínez-Ostos Jaye Juan Carlos Altamirano Ramírez José Arturo Álvarez Jiménez José Ugarte Director General Director de Finanzas Contralor Auditor Interno

    http://www.barcap.com/about-barclays-capital/our-firm/financial-information/barclays-mexico-financial-reporting.html� http://portafoliodeinformacion.cnbv.gob.mx/Paginas/default.aspx�

  • Grupo Financiero Barclays México, S. A. de C. V. Estados de Resultados Consolidados (Notas 16 y 21) 31 de diciembre de 2013 y 2012

    Página 4

    Millones de pesos mexicanos (Nota 2) Año que terminó el

    31 de diciembre de 2013 2012 Ingresos por intereses $ 323 $ 252 Gastos por intereses (214) (232) MARGEN FINANCIERO 109 20 Estimación preventiva para riesgos crediticios MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 109 20 Comisiones y tarifas cobradas 160 120 Comisiones y tarifas pagadas (74) (98) Resultado por intermediación 943 824 Otros (egresos) ingresos de la operación (569) 204 Gastos de administración y promoción (529) (467) (69) 583 RESULTADO DE LA OPERACIÓN 40 603 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas - . - RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 40 603