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ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDA

DIAGNOSTICO

1 DIAGNOSTICO DE LA SITUACIN ECONOMICO FINANCIERO

a. Anlisis de los Estados Finanie!os

Mostramos la sit"a#i$n e#on$mi#a % &inan#iera en 'ase a la in&orma#i$n #onsinadaen los Estados (inan#ieros a"ditados de los )ltimos tres e*er#i#ios e#on$mi#osterminados +2003 a 200, % del periodo Enero a Setiem're del ao 2006.

Para e&e#tos de #ompara#i$n los Estados (inan#ieros de los aos 2003 % 200est1n reepresados a alores #onstantes del 3!-!2-200. 4os alores de los aos200, % 2006 se m"estran a alores 5ist$ri#os al 5a'erse s"spendido el pro#edimientode los A*"stes por n&la#i$n a partir del 0!-0!-200,.

A #ontin"a#i$n presentamos el Estado de anan#ias % P8rdidas % el 9alan#e eneralpara e&e#tos de realizar el an1lisis respe#tio.

Estado de Gananias " Pe!didas

El Estado de anan#ias % P8rdidas nos permite mostrar "na rela#i$n #lara %ordenada de los inresos % eresos :"e se dan en "n determinado periodo en laempresa. Este Estado (inan#iero nos permite analizar % eri&i#ar el #omportamientode las opera#iones de inresos % eresos % el e&e#to de estas en los res"ltados :"ep"eden re&le*arse en "tilidad o p8rdida.

A #ontin"a#i$n presentamos #"adro #omparatio de los tres )ltimos aos % el ;rimestre 2006.

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Estado de Gananias " P#!didas EPS SEDAPAR S.A. A$os %&&'(%&&)(%&&* " SET(%&&+

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2003 200 200, SE;-2006

+En O +?670?2 -20 +,,!0?7 -!3 +,2,!,3 -!3 +30773 -!!

- astos (inan#ieros Caras E#ep#ionales @723233 22 ,26!?,, !3 ,0??? !! ,70,6!3 !?

- nresos (inan#ieros Otros nresos !!0@?632 26 !0200, !0 72?@?6 !? !73!60 ,

RE +7627!2 -!! 360@!@ @ 0 0 0 0

RESB4;ADO A

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CO

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,alane Gene!al de la EPS SEDAPAR S.A. A$os %&&'(%&&)(%&&* " SET(%&&+

,ALANCE GENERAL 2003 200 200, SE;-2006

+En O O

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En el A#tio

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RU,ROS / en n-e0os soles EECBC. 7@!603 77@7066 702@, 6033,76

Otros mp"estos !0!276 @@@@,3 7@@66 !6033

2.6. astos (inan#ieros 32,!3 2?!,7 2,?,6 !7@,

2.7. astos de E*er#i#ios Anteriores 633?2 723370 ?2@@7@ 223,2!,

SA4DO OPERA;>O 6!?@3,? 732?006 !!!6!! 7620@6

AS;OS DE CAP;A4 2,26,0 ,,23?66 ?@!,?3 !02!@2

.! nersiones !677!0@ ,27?7 @3,, !02!@2

.2 nersiones (inan#ieras

.3 Otros astos de Capital 26!62 220??@ !3!0

.. astos de E*er#i#ios Anteriores ,?,233 ,,!30 2,3?!?

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est1n destinados parte para e*e#"#i$n de pro%e#tos %/o o'ras :"e a la &e#5a m"estranretraso por &alta de epedientes t8#ni#os % los #orrespondientes S

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E0ol-i6n de C-entas 7o! Co5!a! Co8e!iales9 A$os %&&'(%&&)(%&&+(%&&+

CONCEPTO %&&' %&&) %&&* T!i8. III %&&+

CBEE

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E0ol-i6n de Costos de O7e!ai6n

CONCEPTO 2003 200 200, SE;-2006+En enta! >enta2 +Mllns. m3 +Mllns. m3 = Costo! Costo2 Costo3

2003 0.7, 3?.3 ,6.77 3!.37 .7, 30.,7 ?.?6 ,!.,0

200 !.2, 3@.30 ,6.00 32.2 2.2 30.0! 6.2@ ?.?0

200, !.2 3@.63 ,3.!0 33.73 36.? 2@.2 6.67 ?.@0

SE;-2006 32.2, 30.6@ 3?.2@ 2,.@, 32.22 22.3! 3,.66 37.!6

ANALISIS EN SOLES POR CADA 8'

2003 200 200, Set-2006

Costo1T Costo de Eplota#i$n +sin Prois.% ast. (inan# 0.@7 0.@3 0.?7 0.?6Costo2T Costo de Opera#i$n !.,6 !. !.3? !.37

Costo3T Costo de Opera#i$n astos (inan#ieros !.6 !.,! !., !.3

Venta1T nreso Operatio Promedio por m3&a#t"rado !.30 !.2? !.23 !.2

Venta2T Pre#io >ta. Prom. m3&a#t"rado de A"a P. % Al#ant. !.23 !.22 !.!7 !.!?

Como se p"ede o'serar en el #"adro anterior los #ostos de eplota#i$n #on o sindepre#ia#i$n % otras proisiones #onta'les tienden a dismin"ir por la seeras polti#asde a"steridad adoptadas por la Empresa #on la &inalidad de #ontrarrestar el e&e#toaderso :"e sini&i#a tener "na tari&a ins"&i#iente :"e no permite #"'rir ni si:"iera los#ostos de opera#i$n.

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Se toma #omo re&eren#ia el Costo de Opera#i$n +Costo2 es de#ir in#l"%endo lasdepre#ia#iones % proisiones por:"e en el mediano % laro plazo de'en reponerselos a#tios &i*os de la empresa :"e se en#"entran en ran parte #asi depre#iadosJ %esto se #onse"ir1 a tari&as razona'les.

Del ao 2003 a Setiem're de 2006 se tiene :"e en nin)n #aso el inreso operatio+Venta1 es s"&i#iente para as"mir los Costos de Opera#i$n +Costo2. En el ao 2003eiste "n d8&i#it o p8rdida por #ada m 3de a"a endida de S/. -0.26 en el ao 200de S/. -0.!6 en el ao 200, de S/. -0.!, % en Setiem're de 2006 de S/. I 0.!3.

Esta aparente me*ora en el trans#"rso de los aos se epli#a por dismin"#i$n de losastos % de "n lee in#remento en los inresos por #apta#i$n de n"eos "s"ariosme*oramiento de la mi#romedi#i$n % otras medidas :"e tam'i8n 5an permitido

dismin"ir s"stan#ialmente el por#enta*e de las p8rdidas de a"a de .7,= en el ao2003 a 32.22= en Setiem're de 2006.

Desde el p"nto de ista de los ol)menes de &a#t"ra#i$n % pre#io de enta del seri#iode A"a Pota'le % Al#antarillado este )ltimo solo llea a #"'rir el ?6.!3= +!.!?/!.37de los #ostos de opera#i$n lo :"e epli#a los res"ltados neatios +p8rdidas en los)ltimos aos.

En los Estados (inan#ieros de la Empresa se m"estran los #ostos #on rela#i$n a losol)menes de &a#t"ra#i$n %a :"e e&e#tiamente es lo :"e #ons"men los "s"arios %posteriormente ser1 lo :"e per#i'a la Empresa por los seri#ios :"e presta.

e. E0ol-i6n " est!-t-!a de los in:!esos 7o! se!0iios de sanea8iento " ot!osin:!esos.

En el presente #"adro se p"ede eri&i#ar :"e la eol"#i$n de las entas en los )ltimosaos tiene "na tenden#ia de#re#ienteJ oriinado prin#ipalmente por losreordenamientos tari&arios disp"estos por el ente re"lador :"e tra*eron #omo#onse#"en#ia la p8rdida del soporte &inan#iero :"e se tena en el ma%or #ons"momnimo :"e se #o'ra'a a los "s"arios 5e#5o :"e prod"*o la dismin"#i$n proresiade los ol)menes &a#t"rados % el in#remento de la tari&a media.

E0ol-i6n de los In:!esos 7o! se!0iio de Sanea8iento " Ot!as In:!esos

CONCEPTO 2003 200 200, SE;-2006

mporte = mporte = mporte = mporte =

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