Esic emba16 madrid-grupo1_operaciones_02122011_v3
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Operaciones Jorge CALDERÓN Virginia FUERTE José Manuel HERRADÓN Ignacio LACADENA Beatriz ZAFRA GRUPO 1 Copal S.A. Auditoría de la Gestión de Operaciones
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Operaciones
Jorge CALDERÓN
Virginia FUERTE
José Manuel HERRADÓN
Ignacio LACADENA
Beatriz ZAFRAGRUPO 1
Copal S.A.
Auditoría de la Gestión de Operaciones
Operaciones
Índice
2
Propuesta de soluciones
Aspectos de mejora
Diagnóstico
Análisis del proceso productivo
Perspectiva general
Operaciones
Perspectiva general
3
SITUACION FINANCIER
A ACEPTABLE
COBERTURA DE LA DEMANDA
NIVEL DE OCUPACION SUFICIENTE
ORGANIGRAMA Y
ESTRUCTURA INTERNA
CLÁSICA
COPALSA
Operaciones
Perspectiva general
COBERTURA DE DEMANDA - DESEQUILIBRIOS
4
PRODUCCIÓN CONSTANTE NO ADAPTADA A LA DEMANDA
FALTA DE MATERIAS PRIMAS
SOBRECAPACIDAD STOCKS OUTSOURCING
TIEMPO DE ENTREGA
WIP – COSTE FINANCIERO
COSTE FINANCIERO
Operaciones
Perspectiva general
SISTEMAS DE INFORMACIÓN
5
Nuevos procesos
3% horas – Falta de información técnica
Calidad
Necesidad de autogestión
Incorporación a proceso de fabricación
INTERNO EXTERNO
Cliente – previsión pedidos
3% horas – Falta de material
Stocks de materias primas excesivo
Outsourcing
Operaciones
Perspectiva general
NIVELES DE OCUPACION
6
74% 26%
HORAS PRODUCTIVAS HORAS IMPRODUCTIVAS
Operaciones
Perspectiva general
SITUACION FINANCIERA
7
Posibilidad de inversión
Operaciones
Análisis del proceso productivo
8
FORJADO4Eqx17
ESTAMPADO4Eqx16
PROVEEDORES
• Materias primas acero
• Suministros
M&E I4Eqx15
M&E II4Eqx15
M&E III4Eqx15
CLIE
NTE
S26,19%73,81%
26,18%73,82%
26,01%73,99%
26,27%73,73%
26,26%73,74%
45,94%54,06%
45,79%54,21%
32,00%35,00%33,00%
31,86%34,99%33,15%
Operaciones
Diagnóstico: Ocupación de los recursos I
• Producción prácticamente lineal a lo largo del año
9
ENEM
ARM
AYJU
LSE
PNOV
-
200
400
600
800
1,000
1,200
1,400
COMPRAS
PRODUCTO TER-MINADO
FORJADO
ESTAMPACIÓN
ME I
ME II
ME III
ENEM
ARM
AYJU
LSE
PNOV
0.00%
4.00%
8.00%
12.00%
16.00%
20.00%
FORJADO (4,2%)
ESTAMPACIÓN (3,7%)
ME I (2,1%)
ME II (1,7%)
ME III (1,2%)
Rechazos 5-6%
Operaciones
73,81%
3,45%2,95%2,55%
12,04%5,19%
ESTAMP
HORAS UTILES
HORAS MTO/AV
HORAS FALTA STOCK
HORAS FALTA INFO
HORAS PREPAR.
HORAS OCIOSAS
Diagnóstico: Ocupación de los recursos II
• Ocupación de todas las etapas equivalente
10
PARÁMETROS FORJADO ESTAMPADO
Núm. Eq en paralelo / personas 4 / 17 4 / 16
Ocupación 73,82% 73,81%
Demanda (Munid/año) 6.304 (46%) 7.462 (54%)
Capacidad Total (Munid/año) 8.540 10.110
73,82%
3,45%2,95%2,55%
12,04%5,19%
FORJADO
HORAS UTILES
HORAS MTO/AV
HORAS FALTA STOCK
HORAS FALTA INFO
HORAS PREPAR.
HORAS OCIOSAS
PARÁMETROS ME I ME II ME III
Núm. Eq en paralelo / personas 4 / 15 4 / 15 4 / 15
Ocupación 73,73% 73,73% 73,99%
Demanda (Munid/año) 4.314 (32%) 4.738 (35%) 4.488 (33%)
Capacidad Total (Munid/año) 5.851 6.426 6.066
73,73%
3,47%2,93%2,58%
12,12%5,16%
ME I
HORAS UTILES
HORAS MTO/AV
HORAS FALTA STOCK
HORAS FALTA INFO
HORAS PREPAR.
HORAS OCIOSAS
73,73%
3,46%2,97%2,56%
12,10%5,18%
ME II
HORAS UTILES
HORAS MTO/AV
HORAS FALTA STOCK
HORAS FALTA INFO
HORAS PREPAR.
HORAS OCIOSAS
73,99%
3,42%2,98%2,52%
11,96%5,12%
ME III
HORAS UTILES
HORAS MTO/AV
HORAS FALTA STOCK
HORAS FALTA INFO
HORAS PREPAR.
HORAS OCIOSAS
Operaciones
Diagnóstico: Ocupación de los recursos III
NIVEL DE OCUPACION - MEJORABLE
11
74% HORAS PRODUCTIVAS DENTRO DE LOS NIVELES NORMALES
PARÁMETROS FORJADO ESTAMPADO ME I ME II ME III
MANTENIMIENTO / AVERÍAS 3,45% 3,45% 3,47% 3,46% 3,42%
ROTURAS DE STOCK 2,95% 2,95% 2,93% 2,97% 2,98%
FALLOS DE PLANIFICACIÓN 2,55% 2,55% 2,58% 2,56% 2,52%
SECUENCIACIÓN 12,04% 12,04% 12,12% 12,10% 11,96%
HORAS OCIOSAS 5,19% 5,19% 5,16% 5,18% 5,12%
26% HORAS IMPRODUCTIVAS Ppal. causa: Secuenciación (reprocesamiento, preparación de máquinas y cambios de utillaje)
Operaciones
Diagnóstico: Indicadores del proceso
12
PARÁMETROS EXIST.MP FORJADO ESTAMP. EXIST.PROC ME I ME II ME III EXIST.FIN TOTAL
DEMANDA (Munid/año) 14.329 6.304 7.462 13.765 4.314 4.738 4.488 13.540 13.540
DEMANDA (Munid/horaT*) 6,78 2,98 3,53 6,52 2,04 2,24 2,13 6,41 6,41
TAKT (min) 20 17 29 27 28 28
Work in Progress WIP 54,3 2,3 2,7 2,6 1,5 1,7 1,6 262 328,8
TMP -LEAD TIME (min) 46,3 46 45,2 45 44,9 91,4
Trespuesta (min) 91,4
Consideraciones:• HoraT/año: 8 horas/22 días/12meses• Almacén MM.PP: 20% capacidad semanal• Almacén Existencias en Proceso: 20% flujo diario• Almacén Existencias Finales: almacenamiento semanal (+ 2% de piezas de repuesto)
Operaciones
Diagnóstico: Cuellos de botella
13
a1
a1
b1
b1a2
a2b2
a3b3
a4b4
a5b5
a6b6
a7b7
a8b8
b2a3
b3
a4b4
a5
b5a6
b6
a7b7
a8
a9b9
a0b0
b8a9
b9
a0b0
a8
Cuellos de botella del proceso:• Falta de stock de materias primas• Tiempos improductivos debidos a tareas de preparación
de máquinas, cambios de utillaje y reprocesamientos• Picos de demanda: necesidad de subcontratar
Otros puntos críticos:• % de rechazos elevado (5-6%) respecto niveles SIGMA
→ SIGMA 3 • Deficiencias en los SI que afectan a los niveles de calidad
Operaciones
Aspectos de Mejora (I)
14
Demanda
ProducciónConstante
FALTA DE MMPPOUTSOURCING
EXCEDENTE STOCK
Tiempo
SOBRECOSTE
COSTES NO PREVISTOS
AUMENTO WIP
PROBLEMA FINANCIERO
PROBLEMAS DE SERVICIO:DILATO TIEMPOS DE
ENTREGA!!!
LÍNEAS DE ACTUACIÓN:
• Equilibrar “la balanza” del lado de la calidad de servicio como garantía de satisfacción del cliente y continuidad a medio-largo plazo.
• Aumentar la elasticidad ante las fluctuaciones de demanda.
Operaciones
Aspectos de Mejora (II)
15
Demanda
ProducciónConstante
Tiempo
Tiempo Preparación= Retraso en la entrega
Emis
ión P
edid
o
Entrega
Pedid
o
LÍNEAS DE ACTUACIÓN :
• Flexibilizar el proceso productivo para reducir los tiempos de entrega.
• Mejorar los sistemas de información internos y externos. Acercarme más al cliente para conocer la demanda lo antes posible (incluso en el proceso de diseño).
¿Cómo puedo reducir losTiempos de Preparación?
Teniendo más almacén intermedio
Reduciendo los tiempos de cambio entre producto y
tamaño de lote
Mejorando los sistemas de información con cliente
Operaciones
Aspectos de Mejora (III)
16
0% 3% 3%3%
4%5%
4%
4%
74%
OCUPACIÓN máx teórica HORAS MTO
AVERIAS
FALTA MAT
FALTA INF TEC
REPROCESAM
HORAS OCIOSAS
PREPAR MAQUINA
CAMBIO UTILLAJE
12%
0% 1% 3% 1% 2%6%
2%2%
82%
¿ES POSIBLE reducir los tiempos no útiles?
AUMENTOCAPACIDADMáx teórica
Falta de material (3%) Previsión de Demanda
Falta de información (3%) Mejorar Sistemas Info
Cambio de familia o producto (12%)
Mejoro proceso = reducir los Tpreparación
Aspectos de mejora Acción correctora
Aumento elasticidad ante Demanda
Reduzco los tiempos de entrega
Mejoro satisfacción de cliente
Efectos
Aumento de inversión
Riesgo de baja ocupación si disminuye la demanda
Operaciones
Aspectos de Mejora (IV)
17
Tiempo
Demanda
ProducciónConstante
DEMANDA (fluctuante en cantidad)
LÍNEAS DE ACTUACIÓN :
• Orientación hacia la producción por LOTE Mínimo.
• Mejora en los Tiempos de Respuesta (JIT).
• Rotación de tareas: polivalencia de los trabajadores (sistema LEAN)
• Mejora de la calidad Asegurada (se reducen errores) = JIDOKA + ANDON
SOBRECOSTE
COSTES TRANSPORTE
AUMENTO WIP
CARGA FINANCIERO
NECESIDADES :A NIVEL DE INVERSIÓN
Producción por Lotes mínimos
ó (lotes unitarios)
Operaciones
Aspectos de Mejora (V)
18
Tiempo
Demanda SI DeliverySI Demanda (Cantidad)
LÍNEAS DE ACTUACIÓN :
• Adaptación y mejora de los circuitos de Información con el cliente. ( Disminuir los TIEMPOS de PREPARACIÓN -> Tendencia a 0 )
• Mejora en la comunicación con CLIENTE final.• Estructura organizada para satisfacer la DEMANDA.• Especialización y mejora de la calidad (se reducen errores).
CAMBIOS ORGANIZATIVOS:
Comunicación Cliente
AUMENTO STOCK Intermedio
CARGA FINANCIERO
NECESIDADES :A NIVEL DE INVERSIÓN
Operaciones
Propuesta de soluciones
19
Área Propuestas Coste Mejora Plazo
ORG Restructuración Inv. GastosGenerales
Coordinación operativa / aligerar comunicaciónReducir tiempos espera C.P.
SI Planificar secuenciación de operacionesy control de la producción Inv. En SI
Mejorar EficienciaAumentar Capacidad (C)Reducir Rechazos (↑↑ Q)
C.P.
SI Rediseñar workflow comunicación Inv. En SI Agilizar estructura organizativa C.P.
OP Redimensionamiento de almacenes(MM.PP. e Intermedio) ↑ WIP Evitar rotura de stock
Aumentar Capacidad C.P.
SIIntegrar Clientes en cadena informaciónplanificando pedidos (ajuste grueso - D) y momento de entrega (ajuste fino - Tr)
Inv. En SI Ajuste a la demanda (D)Ajuste a plazos (Tresp) C.P.-M.P.
OP Aumentar partida transporte ↑ COSTE Reducir almacén de productos terminadosMejorar Tresp C.P.-M.P.
OP Dividir la cadena de operaciones en dos(1: pull ; 2: push) ↑ WIP Tiempo de respuesta / Ajuste a variabilidad demanda M.P.
OP Aumento de turnos en equipos(jornadas de 8 16 h)
↑ COSTE Aumento Capacidad M&EReducir TrespReducir almacén productos terminados
M.P. – L.P.
ORG Integración en cadena producción clientes ↑↑ Inv. Cambio infraestructuras. L.P.
OPERATIVA
PLANIFICACIÓ
N O
P.ESTRATEG
IA (INVERSIO
N)
Operaciones
INGENIERÍAPROCESOS MANTENIMTO.
GESTIÓN DEMATERIALES
CADA EQUIPO: 1 ENCARGADO + MEDIA DE 16 TRABAJADORESEQUIPO EQUIPO EQUIPO
Propuesta 1. Organización
20
DTOR.GENERAL
COMERCIAL FINANZASCTRL. GESTIÓN
TECH PRJNUEVOS PRODS FABRICACIÓN GESTIÓN DE
MATERIALESCONTROL DE
CALIDAD
INGENIERÍAPROCESOS FABRICACIÓN MANTENIMTO.
FORJADO ESTAMPA M&E I M&E II M&E III
CONTROL DECALIDAD
INGENIERÍAPROCESOS
+ 2 ING.PROCESOS + CALIDAD + MTO.
Operaciones
9-14 ENCARGADOS
Propuesta 1. Organigrama propuesto
21
DTOR.GENERAL
COMERCIAL FINANZASCTRL. GESTIÓN
TECH PRJNUEVOS PRODS
FABRICACIÓN
GESTIÓN DEMATERIALES
CONTROL DECALIDAD
INGENIERÍAPROCESOS
MANTENIMTO.
FORJADO ESTAMPA M&E I M&E II M&E III
CONTROL DECALIDAD
INGENIERÍAPROCESOS
MANTENIMTO.
CONTROL DECALIDAD
INGENIERÍAPROCESOS
MANTENIMTO.
CONTROL DECALIDAD
INGENIERÍAPROCESOS
MANTENIMTO.
CONTROL DECALIDAD
INGENIERÍAPROCESOS
MANTENIMTO.
Operaciones
CLIENTEPEDIDO (ENTREGA)
FASE II: Push
CLIENTEPEDIDO (SLOT)
FASE I: Pull
Propuesta 2. Rediseño Cadena de producción
22
COMERCIAL
G.MATERIAL(SI) FABRICA
ING. PROCESOS(SI)
G.MATERIAL(SI)
FORJADO4Eqx17
PROVEEDORES
• Materias primas Acero Titanio
• Suministros
M&E I4Eqx15
M&E II4Eqx15
M&E III4Eqx15
ESTAMPADO4Eqx16
FABRICAING. PROCESOS
Operaciones
Propuesta 3. Mejora de Procesos
23
73,82%3,45%2,95%2,55%
12,04%
5,19% CAP F&E 2002
HORAS UTILES HORAS MTO/AVHORAS FALTA STOCK HORAS FALTA INFOHORAS PREPAR. HORAS OCIOSAS
73,82%1,72%
0,00%0,00%7,23%
17,23%
CAP F&E 2003
HORAS UTILES HORAS MTO/AVHORAS FALTA STOCK HORAS FALTA INFOHORAS PREPAR. HORAS OCIOSAS
• Evitar rotura de stock / info H. FALTA = 0
• Mejor planificación de sec. menos cambios de máquina
H. PREP: ∆ = -40% H. AVRS: ∆ = -50%
• Menos cambios mayor Q RECHAZOS = 2 %
FORJADO & ESTAMPACIÓN
MAQUINADO& ENSAMBLAJE
• Evitar rotura de stock / info H. FALTA = 0
∆ CAPACIDAD = 12.5 %
∆ CAPACIDAD = 5.5 %
73,82%
3,45%2,96%2,55%
12,06%
5,16%M&E 2002
HORAS UTILES HORAS MTO/AVHORAS FALTA STOCK HORAS FALTA INFOHORAS PREPAR. HORAS OCIOSAS
73,82%3,45%
0,00%0,00%
12,06%
10,67%
M&E 2003
HORAS UTILES HORAS MTO/AVHORAS FALTA STOCK HORAS FALTA INFOHORAS PREPAR. HORAS OCIOSAS
Operaciones
Propuesta 4. Redimensionamiento Stocks
• Primer Ajuste: Evitar roturas de stock (mes)
Aumento almacén ALMMM.PP. en 3% * CAPACIDAD(F&E) = 36 unid
Aumento almacén ALMEX.PROC . en 3% * CAPACIDAD(M&E) = 35 unid
NOTA: Necesaria información más exacta
• Segundo Ajuste: Adaptarse al nuevo sistema de producción
Re-dimensionamiento de almacén ALMMM.PP. / ALMEX.PROC.
Dimensión almacenes.
24
ALMMM.PP. = (PEPROV + LTFASE-I)* CMAX(M&E)
ALMEX.PROC. = DPICO - CMAX(M&E) * (PECLIENTE – TRESP) ; (TRESP = LTFASE-II)
ALMFIN. = LOTE
Operaciones
Propuesta 5. SI – Rediseño del Workflow
• Estrategia: Mejorar la secuenciación de operaciones en Forjado y Estampación
Recopilar información exacta de las necesidades de producción para un mejor dimensionamiento de almacenes
• Objetivos: Reducir los tiempos de preparación de máquina (preprocesado, utillaje)
Reducir los rechazos por baja calidad
Reducir las averías y tiempos de inactividad por falta de información
25
WORKFLOWRESERVA
DECAPACIDAD
WORKFLOWSOLICITUD
DEENTREGA
WORKFLOWALMACEN
INTERMEDIO
Operaciones
Propuesta 5. SI – Workflow (I)
• Pedido por Reserva de Capacidad (Slot)
26
PEDIDO (SLOT)Cliente
PLANIFICAR
• D previsto• PE• Lote
• Q/PE Plan & Dim ALMMM.PP. • PE Ajustar ALMEX.PROC. • Dimensionar CF,E , CM&E
• Optimizar sec. Familias/prods básicos
Comercial
• Incluir Orden en Sistema Info.
CAPACIDAD?
EXTRA?
ORDEN
SI
NO
SI
RECHAZO
Comercial
G.MaterialIng.Proc
G.MaterialIng.Proc
G.MaterialIng.Proc
Operaciones
Propuesta 5. SI – Workflow (II)
• Pedido por Reserva de Entrega
27
PEDIDO (ENTREGA)Cliente
PLANIFICAR
• Q previsto• PE• Lote
• Q/PE Plan & Dim ALMMM.PP. • PE Ajustar ALMEX.PROC. • Dimensionar CF,E , CM&E
• Optimizar sec. Familias/prods básicos
Comercial
• Incluir Orden en Sistema Info.
RESERVADO
EXTRA?
ORDEN
SI
NO
SI
ESPERA
Comercial
G.MaterialIng.Proc
G.MaterialIng.Proc
G.MaterialIng.Proc
Operaciones
Propuesta 5. SI – Workflow (III)
28
ALMACÉNINTERMEDIOCliente
PLANIFICACIÓNCAPACIDAD
M&E, F&E, ALM
Comercial
G.MaterialIng.Proc
• Llevar a ALMEX.PROC. al nivel deseado
FabricaIng. Proc
Calidad CONTROLCALIDAD
• Mantenimiento de la calidad.
NIVEL CORRECTO.
NUEVASRESERVAS
SOLICITUDPEDIDO
FABRICARM & E
PLANIFICACIÓNF&E, ALMMM.PP.
FABRICARF & E
Comercial
NO
SI
• Operaciones entorno al Almacén Intermedio
Operaciones
Propuesta 6. Aumento Capacidad
• Contratación de nuevos equipos
• Aumento de horas de trabajo por jornada.
• Si combinamos con Propuesta 2: Capacidad F&E = 15.295 unid/año
Capacidad M&E = 16.313 unid/año
• Si fuera necesario aumentar capacidad pasamos a 5 equipos
Aumento capacidad en 25 %
Aumento costes directos en 25 %
Ampliación en F&E / M&E dependiendo de
Mayor capacidad (ampliación en F&E)
Mayor variabilidad de la demanda (ampliación en M&E)
29
FORJADO4Eqx17
PROVEEDORES
• Materias primas Acero Titanio
• Suministros
M&E I5Eqx15
M&E II5Eqx15
M&E III5Eqx15
CLIENTEPEDIDO (SLOT)
CLIENTEPEDIDO (ENTREGA)
FASE I: Pull FASE II: Push
COMERCIAL
G.MATERIAL(SI)
ESTAMPADO4Eqx16
FABRICAING. PROCESOS
(SI)
G.MATERIAL(SI)
FABRICAING. PROCESOS
Operaciones
Mejoras en el proceso
30
PARÁMETROS EXIST.MP FORJADO ESTAMP. EXIST.PROC ME I ME II ME III EXIST.FIN TOTAL
DEMANDA (Munid/año) 17.073 7.665 9.074 16.738 4.395 5.675 5.386 15.481 15.481
DEMANDA (Munid/horaT*) 8,08 3,63 4,30 7,93 2,32 2,54 2,41 7,12 7,12
TAKT (min) 16,9 14,2 26,4 24,0 25,4 25,25
Work in Progress WIP 323 2,74 3,22 200 1,71 1,87 1,76 142 676
TMP -LEAD TIME (min) 46,3 46 45,2 45 44.9 91,4
Trespuesta (min) 45,17
Consideraciones:• HoraT/año: 8 horas/22 días/12meses• Almacén MM.PP: capacidad máxima en una semana• Almacén Existencias en Proceso: DPICO = 120% . D; PE= media semana• Almacén Existencias Finales: almacenamiento media semana
• Propuestas 1-5 (capacidad max)
PARÁMETROS ACTUAL MEJORA
CAP. MAX ANUAL 14.492 15.481
CAÍDA DEMANDA -20% -20%
AUMENTO DEMANDA 1,30% 8%
WIP 328 676
TRESPUESTA (MIN) 91,4 45,17
TAKT 28 25,25
Operaciones
Resumen de propuestas
31
Área Propuesta Coste Mejora Plazo
ORG Restructuración Inv. GastosGenerales
Coordinación operativa / aligerar comunicaciónReducir tiempos espera C.P.
SI Planificar secuenciación de operacionesy control de la producción Inv. En SI
Mejorar EficienciaAumentar Capacidad (C)Reducir Rechazos (↑↑ Q)
C.P.
SI Rediseñar workflow comunicación Inv. En SI Agilizar estructura organizativa C.P.
OP Redimensionamiento de almacenes(MM.PP. e Intermedio) ↑ WIP Evitar rotura de stock
Aumentar Capacidad C.P.
SIIntegrar Clientes en cadena informaciónplanificando pedidos (ajuste grueso - D) y momento de entrega (ajuste fino - Tr)
Inv. En SI Ajuste a la demanda (D)Ajuste a plazos (Tresp) C.P.-M.P.
OP Aumentar partida transporte ↑ COSTE Reducir almacén de productos terminadosMejorar Tresp C.P.-M.P.
OP Dividir la cadena de operaciones en dos(1: pull ; 2: push) ↑ WIP Tiempo de respuesta / Ajuste a variabilidad demanda M.P.
OP Aumento de turnos en equipos(jornadas de 8 16 h)
↑ COSTE Aumento Capacidad M&EReducir TrespReducir almacén productos terminados
M.P. – L.P.
ORG Integración en cadena producción clientes ↑↑ Inv. Cambio infraestructuras. L.P.
OPERATIVA
PLANIFICACIÓ
N O
P.ESTRATEG
IA (INVERSIO
N)
Operaciones
Gracias por su atención
32
Operaciones
Anexo I: Flujo de almacén
33
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
ALMACÉN FINAL
Previsión 1.128 1.128 1.128 1.128 1.128 1.128 1.128 1.128 1.128 1.128 1.128 1.128
Demanda 1.046 1.105 1.090 1.104 1.191 1.180 1.144 1.153 1.159 1.118 1.119 1.131
Excedentes 82 23 38 24 -63 -52 -16 -25 -31 10 9 -3
Stock acc. 82 106 144 168 106 54 38 14 -17 -7 3 0
ALMACÉN INTERMEDIO
Previsión 1.147 1.147 1.147 1.147 1.147 1.147 1.147 1.147 1.147 1.147 1.147 1.147
Demanda 1.062 1.133 1.102 1.118 1.214 1.200 1.156 1.174 1.185 1.137 1.137 1.148
Excedentes 85 15 45 30 -67 -53 -8 -26 -38 10 10 -1
Stock acc. 85 100 145 174 107 54 45 19 -19 -9 1 0
ALMACÉN MM.PP.
Previsión 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194
Demanda 1.100 1.180 1.150 1.160 1.265 1.252 1.207 1.221 1.235 1.186 1.183 1.190
Excedentes 94 14 44 34 -71 -58 -13 -27 -41 8 11 4
Stock acc. 94 108 152 186 115 57 45 18 -23 -15 -4 0
Consideraciones:• Producción mensual = Producción media (siempre 22 días de trabajo en todos los meses)• Igualmente, se producen roturas de stock debido a picos dentro de los meses
(este matiz no se aprecia en el flujo de almacén mensual)
MM.PP. INTERM FINAL
MEDIA 1194,08 1147,11 1128,33
MAX 1265,00 1214,40 1191,00
MIN 1100,00 1062,00 1046,00
DESV 46,03 42,84 40,43
CV 3,86% 3,73% 3,58%
Operaciones
Anexo II: Flujo Económico
34
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
COSTE PROD 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194 1.194
COSTE VENTAS 1.046 1.105 1.090 1.104 1.191 1.180 1.144 1.153 1.159 1.118 1.119 1.131
VENTAS 2.092 2.210 2.180 2.208 2.382 2.360 2.288 2.306 2.318 2.236 2.238 2.262
BENEFICIO 179 179 179 245 245 245 226 226 226 208 208 208
VALOR STOCK 94 14 44 34 -71 -58 -13 -27 -41 8 11 4
FLUJO FINANC 85 251 386 597 913 1216 1454 1707 1974 2174 2371 2575
• FLUJO DE FONDOS
• FLUJO DE INVERSIÓN
2002 2003
INVERSIÓN 328 676 16,53%
0,70%0,82%
0,79%
0,47%0,51%
0,48%79,68%
DISTR.INV. 2002
ALM(MMPP)
FORJ
ESTAM
ALM(INT)
ME 1
ME 2
ME 3
ALM(FIN)
47,79%
0,41%0,48%
29,48%
0,25%
0,28%
0,26%
21,06%
DISTR.INV. 2003
ALM(MMPP)
FORJ
ESTAM
ALM(INT)
ME 1
ME 2
ME 3
ALM(FIN)
