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ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORALFACULTAD DE ECONOMA Y NEGOCIOS Proyecto de Inversin para la Produccin y Comercializacin de agua purificada para el consumo humano en la provincia del Oro.Tesis de GradoPrevia la obtencin del Ttulo de:Economista en gestin empresarial (Especializacin finanzas)Presentado porAroca Mosquera Dixon DannyRuiz Tinizaray Flix DanielGuayaquil-Ecuador2010

1CAPITULO I

INTRODUCCIN Impulsando el desarrollo del pas en la provincia de El Oro, especficamente en el cantn Huaquillas, se plantea la creacin de una empresa dedicada a la Produccin y Comercializacin de Agua Purificada para el Consumo Humano.RESEA HISTORICA

El agua es -despus del aire- el elemento ms indispensable para la existencia de vida en este planeta.

Se puede decir que donde no hay agua no hay vida. Pero nicamente el 0,003 % del agua del mundo es aprovechable para el consumo humano, y de sta, una gran parte est contaminada. Esto hace que junto al petrleo sea el recurso ms codiciado por el capitalismo, que no contento con privatizar la tierra, est ahora privatizando el agua.

En la actualidad, hay ms de 1.300 millones de personas sin acceso al agua potable. UBICACIN DEL CANTN HUAQUILLASPor su ubicacin geogrfica, la provincia cuenta con una densa red hidrogrfica compuesta por siete cuencas hidrogrficas cuyo final o desembocadura es el ocano Pacfico

En cuanto al recurso hdrico subterrneo, el desconocimiento es mayor no slo a nivel de provincia sino de pas.

El agua subterrnea es un inmenso embalse natural no utilizado suficientemente.

PROBLEMA Y OPORTUNIDADESEn los ltimos aos la provincia de El Oro ha presentado un gran problema, especficamente relacionado con la salud de sus habitantes, y al hablar de salud obligadamente tenemos que hablar del agua potable existente en la provincia, sta no es 100% apta para el consumo humano.CARACTERISTICAS DEL AGUA El agua cubre tres cuartas partes de la superficie de la Tierra (mares, ros, lagos, etc.) y constituye del 50% al 90% por peso, de todas las plantas y animalesEl agua no tratada se llama "agua natural" y el agua tratada se le llama "agua DepuradaEl agua potable no debe tener sabor ni olor extraos. Desde luego, conviene que el agua contenga cierta cantidad de sal, pues, en caso contrario, resulta inspidaLa temperatura ptima del agua es de 5C a l5C, el agua demasiado fra puede ser perjudicial a la salud y demasiado caliente no resulta refrescante, Pero la temperatura ptima debe considerarse en el intervalo de 10 a 12C.

ALCANCE Nuestro proyecto abarca toda la provincia del oro, adems nuestra provincia tiene muchos recursos hdricos entre ellos ros y fuentes subterrneas aun no explotadas de una forma eficiente. OBJETIVO GENERALRealizar un Proyecto de inversin para la produccin y comercializacin de agua purificada para el consumo humano en la provincia del Oro OBJETIVOS ESPECFICO Realizar un Estudio de Mercado que nos permita determinar la oferta y demanda de Agua purificada en la Provincia de El Oro, analizando las variables de la mezcla de mercado.

Determinar la Inversin, Financiamiento y el anlisis financiero del proyecto, que nos permita determinar la factibilidad del mismo. CAPITULO II

Misin: Satisfacer la necesidad de nuestros clientes ofreciendo productos de calidad, con una excelente actitud de servicio a precios accesibles.

Visin: Ser una empresa con una solida estructura organizacional que proporcione bienestar a sus empleados, clientes y proveedores. Basndonos en la necesidad de superarse diariamente buscamos enfrentarnos a un futuro firme y solido a travs de una visin clara y acorde a nuestras circunstancias empresariales

MISION Y VISION DE LA EMPRESA Fortaleza: Ventajas NaturalesSistema de Calidad y Produccin aceptable Debilidades: No poseer experiencia en el mercadoBsqueda de nuevos consumidores Amenazas: Competencia deslealProblemas de distribucin en logstica Oportunidades: Nuevos canales de ventasAgua rica en minerales.

FODAORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

INVESTIGACIN DE MERCADO Y SU ANLISIS DE LA ENCUESTA APLICADA A LOS CONSUMIDORES DE LA PROVINCIA EL ORO1. Consume Agua Purificada?

Cuadro N.1NALTERNATIVAFRECUENCIA%1SI38496,002NO164,00TOTAL400100,002. De las siguientes marcas de agua purificada, cual de ellas ha consumido?

Cuadro N.2NALTERNATIVAFRECUENCIAS%1CRYSTALINA8722,662LAS ROCAS6817,713PURE WATER5714,844COLINAS389,905MANANTIAL11229,176AGUA RICA225,737OTRAS00,00TOTAL384100,0017

3. Cuntos Litros de Agua Purificada consume a la semana su familia?

Cuadro N.3NALTERNATIVAFRECUENCIAS%1 - 20 LIT.12432,29221 - 40 LIT.9223,96341- 60 LIT.6015,63461- 80 LIT.4411,46581- 100 LIT.359,116101 - 120 LIT.297,557OTROS00,00TOTAL384100,004. Indique el lugar donde adquiere este producto, seale con una (x) la alternativa correcta?

Cuadro N.4NALTERNATIVAFRECUENCIAS%1TIENDAS23861,982COMISARIATOS133,393REPARTIDORES13334,644OTROS00,00TOTAL384100,005. En Qu tipo de presentacin adquiere usted este producto, seale con una (x) la respuesta elegida?

Cuadro N.5NALTERNATIVAFRECUENCIAS%1BIDN (20 LIT.)9625,002GALN (5 LIT.)5313,803FUNDA ( 4 LIT.)7319,014BOTELLA ( LIT.)9625,005FUNDA ( LIT.)6617,19TOTAL384100,00

6. Cul es la caracterstica ms importante que usted toma en cuenta al momento de comprar agua purificada?

Cuadro N.6NALTERNATIVA FRECUENCIAS%1PRECIO8020,832CALIDAD10928,393CANTIDAD4611,984SABOR4511,725PRECIO Y CALIDAD7519,536CALIDAD Y CANTIDAD194,957PRECIO Y CANTIDAD102,60TOTAL384100,00:7. A que precio adquiere usted el producto?

Cuadro N.7NALTERNATIVAVALOR $ FRECUENCIAS%1BIDN(20 LIT.)1,409424,481,6020,522GALN (5 LIT.)1,004712,241,1061,563FUNDA( 4 LIT.)0,406817,710,5051,304BOTELLA( L)0,259324,220,3030,785FUNDA( LIT.)0,156416,670,1820,52TOTAL384100,00

8. Le gustara que existiera una nueva planta purificadora de agua para el consumo humano en la provincia de El Oro?

Cuadro N.8NALTERNATIVAFRECUENCIAS%1SI37597,662NO92,34TOTAL384100 9. Estara dispuesto a adquirir agua purificada de la nueva planta que se crear en nuestra provincia?

Cuadro N.9NALTERNATIVAFRECUENCIAS % 1SI36998,402NO61,60TOTAL37510010. Qu medio de comunicacin es el que ms utiliza usted?

Cuadro N.10NALTERNATIVAFRECUENCIAS % 1TELEVISIN12532,552RADIO11830,733PRENSA ESCRITA10226,564HOJAS VOLANTES256,515AFICHES143,65TOTAL384100,00Matriz Boston Consulting Group (BCG)

El Bidn. sera considerado como nuestro producto estrella La botella Lt. seria nuestro producto vaca Funda de 4lts. sera nuestro producto dilema (producto pregunta)MATRIZ IMPLICACIN

MATRIZ FCBMODO INTELECTUALMODO EMOCIONALAPRENDIZAJEAFECTIVIDAD(i, e, a)RUTINAHEDONISMOLOGICO EMOTIVO FUERZAS DE PORTER

Marketing Mix

CAPITULO III

INVERSIN INICIAL

ESTADO SITUACION INICIALACTIVOPASIVODISPONIBLEPrstamo61481,55357Capital de Trabajo4908,86FIJOS117005,75Mq. y Equipo de Planta110885Muebles y Enseres6020tiles de oficina100,75DIFERIDOS1048,5PATRIMONIOGasto de Constitucin335,5Gasto de Funcionamiento713Capital61481,55Total Activo122963,11Total Pasivo122963,11Inversin Inicial118054,25CUADRO DE INGRESOS

IngresosDETALLEDEMANDAP. VENTA INGRESODemanda Mensual27411$1,1$30.700,8Ing. MensualDemanda anual ao 1328937,143$1,12$368.409,6Ing. AnualDemanda anual ao 2378277,714$1,18$444.854,6Demanda anual ao 3435019,371$1,23$537.161,9Demanda anual ao 4500272,277$1,30$648.623,0Demanda anual ao 5575313,119$1,36$783.212,3CLCULO DE LA DEMANDA

Demanda anual de aguaDemanda Total Anual319800D. Mensual Promedio2665060% Demanda15990demanda Semanal2284Consumo semanal bindones6853Consumo Mensual27411Consumo Anual328937costo de produccion por envase0,11Precio de de venta1,12 TOTAL # de Fmilias (4)Prov. De El Oro130000032500033COSTOS FIJOSMANO DE OBRA INDIRECTACARGOCANTIDADMENSUALTOTAL MENSUALTOTAL ANUALGuardiana 328084010080Mantenimiento y Limpieza22404805760Total132015840COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSMANO DE OBRA DIRECTACARGOQMENSUALTOTAL MENSUAL TOTAL ANUALGerente11200120014400Jefe Financiero18008009600Jefe Produccion18008009600Jefe Venta18008009600Asistentes y Secretarias424096011520Jefe de Planta (Maq. Empacadora)15005006000Ayudante Maq y Empacador15240360043200Vendedores20220440052800TOTAL13060156720COSTO DE PLANTA DESCRIPCIONTamao Planta m2400 m2Cuota de entrada10%Aos plazo5Costo$40.000Cuota entrada$4.000Tasa mensual0,949%Cuota Mensual$ 877,43Anual$ 10.529,13FINANCIA. BODEGAAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5TOTALPago Anual$ 14.529,13$ 10.529,13$ 10.529,13$ 10.529,13$ 10.529,13$ 56.645,67COSTO VARIABLES MATERIALES DIRECTOSDescripcionCantidad P.COMPRAMENSUALTOTAL ANUALtapas para el envase 27.411 0,04 1.096,46 13.157,49 costo de agua por envase 27.411 0,20 5.482,29 65.787,43 Etiquetas (unidad)27411,430,02 548,23 6.578,74 Cloro (galones)50,001,4572,50870,00Total 7.199,47 86.393,66 MATERIALES INDIRECTOSDESCRIPCIONCANTIDADMENSUALTOTAL MENSUALANUALSuministro de Limpieza88,6788,671064,04Total88,671064,04CAPITAL DE TRABAJODETALLEENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREIngreso Mensual30700,8030700,8030700,8030700,8030700,8030700,8030700,8030700,8030700,8030700,8030700,8030700,80Egreso Mensual31109,8731109,8731109,8731109,8731109,8731109,8731109,8731109,8731109,8731109,8731109,8731109,87Saldo Mensual-409,07-409,07-409,07-409,07-409,07-409,07-409,07-409,07-409,07-409,07-409,07-409,07Saldo Acumulado-409,07-818,14-1227,21-1636,29-2045,36-2454,43-2863,50-3272,57-3681,64-4090,71-4499,79-4908,86ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIASDetalleAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ingresos368409,60444854,59537161,92648623,02783212,29Costo de Venta293605,70308285,98323700,28339885,30356879,56Costo de bodega14529,1310529,1310529,1310529,1310529,13Margen Bruto60274,77126039,48202932,50298208,59415803,60Gastos Operacionales98727,67103444,15108632,27114339,22120616,85Gastos Administrativos47164,8051881,2857069,4162776,3569053,98Amortizacin209,70209,70209,70209,70209,70Depreciacin18713,1718713,1718713,1718713,1718713,17Gastos de Venta32640,0032640,0032640,0032640,0032640,00Utilidad Operacional-38452,9022595,3394300,23183869,37295186,75Gastos FinancierosIntereses sobre prestamos6148,165141,104033,352814,811474,43Utilidad antes de Impuestos-44601,0517454,2390266,88181054,56293712,3225% Impuestos a la Renta0,004363,5622566,7245263,6473428,0815% Participacin de Trabajadores0,002618,1313540,0327158,1844056,85UTILIDAD NETA-44601,0510472,5454160,13108632,74176227,39TASA DE DESCUENTO TMAR (MTODO CAPM)

CALCULO DE BETABeta Coefficient0,340,440,6Market Cap (millones)16,511,24,332Beta*(Mark Cap/Total MarkBetaBeta*(Mark Cap/Total Mark0,17531250,1540,0806250,4099375TMARBeta0,4099375L50%1-L50%Riesgo Pas 24/03/20078,1%rf0,0479rm0,06601rd10%t25%1-t75%rf12,9%Prima/Riesgo0,0181re0,13632397tmar=13,63%rk0,1056619811,32%FLUJO DE CAJA DE LOS ACCIONISTADetalleAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ingresos368409,60444854,59537161,92648623,02783212,29Egresos387939,63403336,40423938,82445830,78469102,68Costos de Venta293605,70308285,98323700,28339885,30356879,56Costos de Bodega14529,1310529,1310529,1310529,1310529,13Coste de Fabricacin308134,83318815,12334229,42350414,43367408,69Gasto Administrativo47164,8051881,2857069,4162776,3569053,98Gasto de Venta y Publicidad32640,0032640,0032640,0032640,0032640,00Flujo Operacional-19530,0341518,20113223,10202792,24314109,62Amortizacin Intangible209,70209,70209,70209,70209,70Depreciacin18713,1718713,1718713,1718713,1718713,17Flujo no Operacional-38452,9022595,3394300,23183869,37295186,75Intereses sobe prstamos6148,165141,104033,352814,811474,43Utilidad antes de Impuesto-44601,0517454,2390266,88181054,56293712,3225% Impuesto a la Renta0,004363,5622566,7245263,6473428,0815% Participacin de Trabajadores0,002618,1313540,0327158,1844056,85Utilidad Neta-44601,0510472,5454160,13108632,74176227,39Depreciacin y Amortizacin Intangible18922,8718922,8718922,8718922,8718922,87Pago de Capital10070,5211077,5812185,3313403,8714744,25Prestamo61481,55Inversin Inicial-118054,25Valor de Salvamento20499,17Capital de Trabajo-4908,86Recuperacin del Capital de Trabajo4908,86Flujo neto del accionistas$ -61.481,55$ -35.748,71$ 18.317,83$ 60.897,66$ 114.151,74$ 205.814,03TMAR (CAPM)13,63%TIR45,22%VAN$ 123.071,08FLUJO DE CAJA PROYECTODetalleAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ingresos368409,60444854,592537161,92648623,02783212,29Egresos387939,63403336,40423938,82445830,78469102,68Costos de Venta293605,70308285,98323700,28339885,30356879,56Costos de Bodega14529,1310529,1310529,1310529,1310529,13Coste de Fabricacin308134,83318815,12334229,42350414,43367408,69Gasto Administrativo47164,8051881,2857069,4162776,3569053,98Gasto de Venta y Publicidad32640,0032640,0032640,0032640,0032640,00Flujo Operacional-19530,0341518,20113223,10202792,24314109,62Amortizacin Intangible209,70209,70209,70209,70209,70Depreciacin18713,1718713,1718713,1718713,1718713,17Utilidad antes de Impuesto-38452,9022595,3394300,23183869,37295186,7525% Impuesto a la Renta0,005648,8323575,0645967,3473796,6915% Participacin de Trabajadores0,003389,3014145,0327580,4144278,01Utilidad Neta-38452,9013557,2056580,14110321,62177112,05Depreciacin y Amort. Intangible18922,8718922,8718922,8718922,8718922,87Inversin Inicial-118054,25Valor de Salvamento20499,17Capital de Trabajo-4908,86Recuperacin del Capital de Trabajo4908,86Flujo neto del proyecto$ -122.963,11$ -19.530,03$ 32.480,06$ 75.503,00$ 129.244,49$ 221.442,94WACC10,57%TIR34,84%VAN$ 146.787,04ANALISIS DE SENSIBILIDAD UNIVARIABLEVARIACION

VANTIRRESULTADO5%137336,9051,52%FACTIBLE0%123071,0845,22%FACTIBLE-20%6600782%26,90%FACTIBLE-40%8944,5515,12%FACTIBLE-43%385,0613,69%FACTIBLE-44%-2468,0986213,23NO FACTIBLEPAY BACKPeriodo en(aos)SaldoInversionFlujo de cajaRentabilidadExigidaRecuperacionInversion161481,55-35748,718381,41-44130,122105611,6718317,8314397,403920,423101691,2560897,6613862,9547034,71454656,54114151,747451,00106700,745-52044,20205814,03-7094,87212908,90ANALISIS DE SENSIBILIDAD RESPECTO A COSTOSVARIACION

VANTIRRESULTADO-5%273291,79191,39%FACTIBLE0%123071,0845,22%FACTIBLE10%93026,7934,46%FACTIBLE20%62982,7926,15%FACTIBLE40%2894,5114,10%FACTIBLE41%-109,9113,61%NO FACTIBLECONCLUSIONES

Podemos decir que nuestro Proyecto es factible dado que la TIR > TMAR y nuestro VAN es mayor que cero.

Las condiciones del medio ambiente de la ciudad de Huaquillas - El Oro son muy favorables para la produccin y comercializacin de Agua Purificada, obtenindose un producto de excelente calidad y altos rendimientos

Por ultimo nuestro Proyecto es poco sensible si hay una variacin negativa en nuestros ingresos y lo mismo podemos decir en nuestros costos si es que llegan a subir.

RECOMENDACIONES

Se recomienda el desarrollar el presente proyecto para el aprovechamiento de los recursos naturales en la produccin de Agua Purificada en la ciudad de El Oro, en vista de su rentabilidad y aceptacin del producto y con el objeto de incentivar la produccin y de obtener un valor agregado por dicha produccin.

Se debe impulsar el fomento de la produccin en la provincia de El Oro de agua purificada para el consumo humano, mediante el desarrollo de tcnicas de alto rendimiento y la generacin de tecnologa productiva de bajo costo que eleve sus rendimientos y se haga competitiva. MUCHAS GRACIAS