Encuentro InternacionalUrracas Emaús ChileMarzo 2006 El Aporte de la Minería en Chile y Pascua...

Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile

El Aporte de la Minería en Chile y

Pascua LamaSebastián Ainzúa Auerbach

Coordinador Programa Economía y Globalización

Fundación TERRAM

2 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile

Interrogantes

• ¿Cuál es el aporte real de la minería al país?

• ¿Cuáles son los beneficios y perjuicios asociados a la minería?

• ¿Cómo el desarrollo de actividades mineras impacta sobre la sociedad?

• ¿Qué tan beneficioso es para el país el desarrollo de un proyecto como Pascua Lama?: Costos v/s Beneficios


Los Antecedentes Económicos de la minería


El aporte real de la minería al país.

• A primera vista la minería parece generar enormes beneficios para el país:

• La minería representa el 8% del PIB.

• La minería representa el 45% de las exportaciones totales del país.

• La minería ha concentrado el 33% de la inversión

extranjera ingresada al país durante los años noventa.


La minería representa el 8% del PIB

Participación de los sectores económicos en el PIB nacional, promedio 1996-2002

4%

1%

16%

3%

9%

11%

7%

12%

7%

11%

4%

8%

0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 14% 16% 18%

Agropecuario-silvícola

Pesca

Minería

Industria manufacturera

Electricidad, gas y agua

Construcción

Comercio, restaurant y hotel

Transp. y comunicaciones

Servicios financieros

Propiedad de vivienda

Servicios personales

Administración pública

Fuente: Banco Central


La minería representa el 45% de las exportaciones totales

Participación de las exportaciones mineras en el Total de exportaciones chilenas , 1990-2002

30%

40%

50%

60%

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

Cobre Resto de la Minería



La minería ha concentrado el 33% de la Inversión Extranjera Total

Participación de los sectores en la Inversión Extranjera Materializada entre 1990-2002

0%

2%

20%

12%

1%

22%

1%

9%

33%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%

Agricultura

Construcción

Electr., gas y agua

Industria

Minería

Pesca y acuicultura

Servicios

Silvicultura

Transp. y comunicaciones

Fuente: Comité de Inversión Extranjera


Participación de las empresas en la producción de Cobre. 1991-2001

36%

70%

63%

28%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

Minería Estatal Gran Minería Privada

Fuente: COCHILCO, SONAMI


La Minería y las Regiones


Participación de la minería dentro del PIB regional, promedio 90-98

8%

61%

42%

25%

10%

1%

29%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%

I Reg.

II Reg.

III Reg.

IV Reg.

V Reg

R. Metrop.

VI Reg.



Población bajo la línea de la pobreza, por región donde se ubican las faenas mineras 1998-2000

0

5

10

15

20

25

30

I Región II Región III Región IV Región Metropolitana

1998 2000

Fuente: Mideplan, Encuesta CASEN 1998, 2000


Población bajo la Línea de pobreza, en comunas donde se emplazan faenas de extracción y producción de Cobre. 2000 (en%)

20

22

40

8

13

20

33

30

12

2322 23

32

36

25

22

38

20,6

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

Pic

a

Po

zo a

lmo

nte

To

cop

illa

Ca

lam

a

An

tofa

ga

sta

Me

jilo

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D. d

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Am

ari

lla

Va

llen

ar

An

da

collo

Vic

uñ

a

Ova

lle

Sa

lam

an

ca

Comuna P aísFuente: CASEN, 2000


Los efectos sociales de la Producción Minera


La minería genera bajos encadenamientos productivos

Multiplicador del producto por sectores económicos en la II región de Chile.

1,8

1,8

1,9

2,1

2,2

2,3

2,4

2,5

2,5

2,9

4,0

1,8

0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5

Agrop. silvicola

Ind. manufacturera

MINERÍA

Elect., gas y agua

pesca

Construcción

Propiedad de vivienda

Transp. y comunic.

Otros sect.

Com., rest y hoteles

Serv. Financ. y a emp.

Adm. pública

Fuente: Aroca, P. (2002, pp. 83)


La minería crea pocos empleos

Participación de los sectores Económicos en el empleo Total año 2002

13,1%

14,3%

0,6%

7,9%

19,3%

8,3%

7,8%

27,4%

1,3%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%

Agricultura Caza y Pesca

Minas y Canteras

Industria

Electricidad Gas y Agua

Construcción

Comercio

Transporte y Construcción

Serv. Financieros

Serv. Comunales y Sociales


La minería es la actividad que produce mayor cantidad de desechos.

• Para tener una idea: En Santiago se generan en 42 Municipios sobre 8000 ton/día de residuos domésticos.

Ritmo de Disposición (toneladas por día)

Tamaño

Más de 10.000 Gran Minería

entre 1.000-10.000 Mediana Minería.

menos de 1.000 Pequeña Minería

Ritmo de de Disposición por tamaño de la Minería

Fuente:U de Chile (2002)


La minería genera altos costos externos que no son contemplados por las empresas

Costos externos aproximadosMillones de US$ de

2001Relación Costo/PIB

Riesgo de abandono 454 7,5%

Costos de salud 0,4 0,0%

Costo alternativo del agua 56 0,9%

Costo de agotamiento 504 8,3%

TOTAL 1.013 16,8%

PIB minería 6.047 100%

Costos externos totales aproximados de la minería del cobre

Fuente:Fundación Terram, en base a Nicola Borregard (2001) y COCHILCO


La minería genera una pérdida patrimonial que no es considerada por las empresas ni el Estado

Valor Agregado del Cobrevs VA ajustado por pérdida patrimonial, a través del Modelo del Serafy

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

1996 1997 1998 1999 2000 2001* 2002*

Mile

s d

e M

M $

19

96

VA Cobre VA Ajustado

Fuente: Fundación Terram.


....En resumen

• La Minería es una actividad que produce altos beneficios económicos.

• Pero los beneficios no son repartidos a toda la sociedad (isla de desarrollo).

• La minería genera pocos empleos y paga pocos impuestos.

• Y produce altos costos ambientales que no son internalizados por las empresas.


La minería y su aporte al Estado


La minería tiene uno de los menores aportes al fisco

Participación de los Sectores Económicos en el Total de Impuesto a la Renta aportado al Fisco durante 1997

3,3%

16,4%

6,2%

6,4%

8,7%

10,3%

1,2%

5,9%

30,8%

5,9%

2,5%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%

Agric., caza, silvic., pesca

Minas, petróleo y canteras

Industrias manufactureras


Construcción

Comercio por mayor

Comercio por menor

Restaurantes, cafes y otros

Trans., almacen y comunic.

Finanzas, seguros y otrod.

Serv. estatales, soc. y otros

Fuente: Servicio de Impuestos Internos.


La minería tiene la participación más baja del impuesto a la renta en relación a su PIB

Relación entre el Impuesto a la Renta y el PIB por sector. 1997

1,4%

2,1%

1,5%

4,0%

2,0%

3,5%

0,9%

4,8%

0,8%

0% 1% 2% 3% 4% 5%

Agropecuario-silvícola, Pesca

Minería

Industria manufacturera


Construcción

Comercio, restaurant y hotel

Trans., almacenam. y comunic.

Finanzas. Seguros y otros

Serv. estatales, soc y otros

Fuentes: SII y Banco Central


Porcentaje de Contribuyentes que declaran pérdida tributaria.

(Según Tipo de Contribuyentes mineros)

30,7%

54,2%

61,9%

86,6%

80,0%

25,0%

49,8%

94,4%

0% 25% 50% 75% 100%

Persona Natural

Soc. de Hecho

Soc. Extranjeras

Soc. Colectivas y Ltdas.

S.A. Cerradas

S.A. Abiertas

Otras

Total Mineria, Petroleo,canteras

Fuente: Servicio de Impuestos Internos. SII


La minería privada tiene un bajo aporte tributario en relación con CODELCO

total Renta propia

Primera categoria

Renta propia

Primera categoria

Renta propia

Primera categoría

Privadas 1347,2 1145,7 494 19.545 59 25,28 3,0% 1,3%

CODELCO 1893,8 1673 523 11.189 150 46,75 7,6% 2,4%

Fuente: Fundación TERRAM

Impuestos (millones de US$)

EmpresaProducción (miles de

tons)

Impuestos por tonelada (en US$)

Impuestos como % del valor de una

tonelada

Resumen de Impuestos, Producción e Impuestos por Tonelada 1995-2002


Factores que influyen sobre la tributación minera

• Depreciación Acelerada.

• Alta relación Deuda/Patrimonio.

• Préstamos con empresas relacionadas.

• Precio de transferencia (costo o valor que se paga por la adquisición de bienes o la contratación de servicios entre empresas relacionadas).

– Subdeclaración de contenidos de cobre en los concentrados de cobre.

– Sobrevaloración de servicios.


Mecanismos contables para reducir ingresos tributarios y sus montos. Acumulado 1995-2003 (10 empresas mineras Privadas más grandes)

Mecanismo Monto (en Mill. US$)Depreciación acelerada 2500Amortización acelerada 626Sobreendeudamiento 1580Otros 39Total 4745Utilidades Tributarias 1966Relación: total / ut. Tributarias (número de veces)

2,4

Fuente :SII


Resumen de Tributación Minera

• Según Impuestos Internos, durante los últimos 13 años las empresas de la minería privada han realizado exportaciones por US$36.763, mientras que los impuestos totales pagados llegan sólo a los US$1.377 millones (los impuestos representan el 3,4% de las exportaciones)

• CODELCO, en tanto, ha realizado exportaciones por US$ 28.919 millones en los últimos 13 años y su pago de impuestos llega a los US$1.893 millones (los impuestos representan el 7% de las exportaciones)


Resumen de Tributación Minera

• Sólo 2 empresas de la gran minería han pagado impuesto de Primera categoría (a las utilidades)

• En los últimos 13 años la utilidad financiera del sector fue de US$6.710 millones, mientras que las utilidades tributarias fueron sólo US$1.966, la diferencia es explicada por los mecanismos de depreciación y amortización acelerada y el sobre-endeudamiento.


¿Cuáles son las características que hacen de la minería un sector especial?

• La magnitud de la inversión.

• El tiempo de duración del proyecto.

• La ubicación geográfica.

• El riesgo.

• Altas recompensas económicas.

• Alto impacto ambiental.

• Uso de recursos no renovables.

• Costo de agotamiento del recurso y riesgo de abandono.


Chile 14,8% Chile 16,0%

Argentina 24,9% Argentina 28,8%

Perú 26,3% Perú 29,6%

Bolivia 30,5% Brasil 41,2%

México 36,6% México 43,6%

Brasil 37,6% Bolivia 45,2%

Norte América (40.2%).....(43.2%) África (36.8%)........(60.0%)

África (23.4%)......(50.3%) Norte América (53.2%)....…(60.4%)

Peso de la Tributación en la rentabilidad de los proyectos Modelos

Cobre Oro

Fuente: CEPAL, sobre la base de Colorado School of Mines, Institute for Global Resources Policy & Management, “Global Mining Taxation Comparative Study” e informaciones tributarias oficiales

La importancia de la tributación para la rentabilidad de los proyectos mineros es la más BAJA DEL

MUNDO


Pascua Lama: Contextualización del

Proyecto


Antecedentes Generales

• - En Agosto del 2000 la Compañía Nevada Ltda., presentó ante la COREMA de las tercera región el Estudio de Impacto Ambienta (EIA) de “Pascua Lama”.

• - Pascua Lama es el primer proyecto minero de oro binacional del Mundo ya que la mina se encuentra ubicada en la frontera entre Chile y Argentina.

• - Para llevar adelante el proyecto se firmo un “Tratado de Integración y Cooperación Minera” en año 1997.


El Proyecto Pascua Lama

• Mina a Rajo abierto. (Barrick Gold Corp.(Canadá)).– En Chile: Cía Minera Nevada SA.– En Argentina: Exploraciones Mineras Argentinas SA.

• Se emplaza entre la III Región de Chile y la Provincia de San Juan (Argentina).

• Pascua representa cerca del 80% del total del mineral que se pretende extraer del complejo. Lama representa el 20% restante.

• Costo estimado de construcción: entre US$1.400 y US$1.500 millones.


El Proyecto Pascua Lama

• Inicio de construcción: 2006• Inicio de producción: 2009 • Vida útil: 20 años

• La empresa pretende producir:– 5.000 toneladas de cobre contenido en concentrados, – 615.000 onzas de oro y– 18,2 millones de onzas de plata.

• Puestos de trabajo: – 5500 total (durante faena de construcción)– 1600 (durante la etapa de explotación)

• 350 directos• 1250 indirectos


Ubicación Geográfica.


Conflictos Asociados al Proyecto

• En el informe presentado a la CONAMA ni siquiera en la letra chica se mencionaba la existencia de los glaciares Toro I, II y Esperanza.

• Las actividades de explotación afectarían el suministro de agua en el valle del Huasco, principalmente de la cuenca del río El Carmen.

• Se pretende remover parte de tres glaciares ubicados en la parte superior de la naciente del río El Toro. (Modificado)

• Esta intervención afectaría directamente las reservas de agua, lo que no es un tema menor por su escasez y el impacto para la agricultura y la población.



• Pero además traería efectos indirectos, como el aumento del precio del agua por la mayor demanda generada por las actividades mineras, forzando la migración campo-ciudad de estas comunidades y de los asentamientos indígenas.

• Si bien la minera aún no comienza sus funciones, existe una fuerte disminución de los hielos. Un estudio de la Dirección de Aguas, dependiente del MOP, en la que se concluye que los glaciares de la zona del proyecto minero habían reducido su superficie entre un 50% y 70% entre los años 1981 y 2000, producto de las actividades desarrolladas por la empresa en la etapa de anteproyecto, por ejemplo, para investigar.



• En tanto, en el sector argentino el Proyecto afectaría parte de la Reserva de la Biosfera San Guillermo, declarado por la UNESCO en 1980.

• Finalmente, El derecho especial por concesión de agua y el absurdo canon anual que está obligada a pagar, no eximen a la minera del monto real que debiera abonar por los volúmenes que habrá de consumir, las 24 horas diarias durante 30 años, lixiviando rocas con compuestos químico.


Barrick Gold Corporation

• El Segundo Productor aurífero mundial.

• el multimillonario saudí Adnan Khashoggi, frecuentemente vinculado a dudosas operaciones relacionadas con tráfico de armamentos, compró Barrick Gold en 1983 junto a Peter Munk.

• Uno de los dueños de la empresa ayuda a transferir armamentos a Irán, y a financiar a los contras nicaragüenses a mediados de los ochenta.

• George Bush padre, es el consejero internacional de la empresa.


Barrick Gold Corporation

• La mina EL INDIO produjo dos emergencias ambientales, en 1993 y en 1997, por producir dos episodios de contaminación por cianuro, afectando a Vicuña, La Serena y Coquimbo

• La mina el INDIO nunca pagó impuestos durante 10 años en Chile.


Modificaciones al Proyecto Pascua-Lama.

• Se ha prohibido remover los glaciares.

• Se ha exigido mayor monitoreo. Nuevas estaciones instaladas en los causes del rio

• Barrick se ha comprometido con 60 millones de dólares para la comunidad de la zona.


Nuevo escenario

• 1. Suponer que la empresa dice la verdad.

• 2. Asumir que se necesitan nuevas normativas adicionales a las que ha exigido la COREMA

• 3. Mayor fiscalización.


Muchas Gracias


El Aporte de la Minería en Chile y

Pascua LamaSebastián Ainzúa Auerbach

Coordinador Programa Economía y Globalización

Fundación TERRAM

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