EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

14
>Para aprender, practicar. >Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados CURSO/GUÍA PRÁCTICA EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar Formularios SISTEMA EDUCATIVO inmoley.com DE FORMACIÓN CONTINUA PARA PROFESIONALES INMOBILIARIOS. ©

Transcript of EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

Page 1: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

CURSO/GUÍA PRÁCTICA

EMPRESA FAMILIAR

Protocolo familiar

Formularios

SISTEMA EDUCATIVO inmoley.com DE FORMACIÓN CONTINUA PARA PROFESIONALES INMOBILIARIOS. ©

Page 2: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

¿QUÉ APRENDERÁ? ______________________________________________11

Introducción. ¿Por qué se necesita un Protocolo Familiar? ________________12

PARTE PRIMERA ________________________________________________14

Empresa familiar constructora o inmobiliaria. _______________________________ 14

Capítulo 1. Familia y negocios. Precauciones importantes. ________________14

1. Ante la sucesión en la empresa familiar. _________________________________ 14 ¿Cómo garantizar la seguridad financiera de los que se retiran? _________________ 15 ¿Cómo elegir la nueva dirección de la empresa? _____________________________ 15 ¿Cuándo debe empezar la transición generacional? ___________________________ 15 ¿Qué distribución de la autoridad es la más adecuada para la dirección efectiva de la

compañía después de la sucesión? __________________________________________ 15

2. Ante la incorporación a la empresa familiar ______________________________ 15 ¿Cómo decidir que miembros de la familia entran en la empresa? _______________ 15 ¿Qué preparación se requiere para entrar? _________________________________ 15 ¿Cómo se determina el cargo y la responsabilidad en el momento de la incorporación? 15 ¿Qué se hace cuando un miembro de la familia empleado no funciona correctamente? 15 ¿Se permite a los cónyuges y familiares políticos trabajar en la empresa? _________ 15

3. Remuneración y propiedad ___________________________________________ 15 ¿Cómo evaluar y remunerar a los miembros de la familia que trabajan en la empresa? 15 ¿Qué compensaciones se les concede a los accionistas familiares? _______________ 15 ¿Quién participa en las decisiones financieras de la empresa familiar? ____________ 15 ¿Qué pasa en caso de divorcio? __________________________________________ 15

4. Armonía familiar ___________________________________________________ 15 ¿Cómo afrontar los conflictos entre las distintas generaciones? _________________ 15 ¿Cómo solucionar los conflictos entre hermanos? ____________________________ 15 ¿Cómo transmitir a los familiares las características y la tradición del negocio familiar?16 ¿Quién liderará y enseñará las costumbres y actividades familiares a las nuevas

generaciones? __________________________________________________________ 16 ¿Cómo se toman las decisiones familiares futuras? ___________________________ 16

5. Responsabilidades de la empresa familiar ________________________________ 16 ¿Cómo ayudar a los miembros de la familia en sus necesidades financieras o a

independizarse? ________________________________________________________ 16 ¿Qué sucede cuando algún miembro de la familia rompe los acuerdos a los que se ha

llegado? _______________________________________________________________ 16 ¿Qué tipo de información financiera se facilita y entre que miembros de la familia? __ 16 ¿Cómo se apoyan las ideas empresariales de los miembros de la familia? _________ 16 ¿Cómo mejorar la imagen pública y la responsabilidad social? __________________ 16

6. Proceso de preparación ______________________________________________ 16 ¿Cuándo empezar a tratar el tema? _______________________________________ 16 ¿Quienes participan y lo lideran? _________________________________________ 16

7. Plan de contingencia ________________________________________________ 16 ¿Qué hacer ante la muerte del presidente de la empresa familiar? _______________ 16 ¿Qué hacer ante la muerte del sucesor potencial? ____________________________ 16

Capítulo 2. El gran reto de la empresa familiar: la sucesión generacional. ____17

1. La mayoría de este tipo de empresas familiares no llegan a la tercera generación. 17

2. El problema del régimen económico matrimonial. __________________________ 17

Índice

Page 3: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

3. La falta de formación o capacitación de los sucesores. ______________________ 18

4. La sucesión en la titularidad de la Empresa Familiar. _______________________ 18 a. Testamento ____________________________________________________________ 19 b. Capitulaciones matrimoniales. _____________________________________________ 21 c. La donación ____________________________________________________________ 23

Capítulo 3. Fiscalidad en la transmisión de la empresa familiar. ____________25

1. Reducción prevista en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones e Impuesto

sobre el Patrimonio _________________________________________________ 25

2. Reducción del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones en la empresa familiar __ 26

TALLER DE TRABAJO _____________________________________________27

Buen Gobierno de la Empresa Familiar. ____________________________________ 27

PARTE SEGUNDA ________________________________________________86

Protocolo familiar ____________________________________________________ 86

Capítulo 4. Protocolo familiar. ______________________________________86

1. ¿Qué es el Protocolo familiar? _________________________________________ 86

2. Naturaleza jurídica del protocolo familiar: un contrato y un código de conducta personal y familiar. _________________________________________________ 88

3. El protocolo familiar siempre debe personalizarse. _________________________ 89

4. Temas básicos del protocolo familiar. ___________________________________ 89 Relaciones profesionales y económicas de socios y miembros familiares. __________ 89 Forma de salida de socios o entrada de socios nuevos. ________________________ 89 Organización de la gestión y operativa diaria del negocio familiar. _______________ 89 Reparto de roles en la empresa y salario a percibir. __________________________ 89 Composición de los órganos de gobierno y modo de participación. _______________ 89 Mayoría necesaria en los órganos para los acuerdos. _________________________ 89 Criterios de sucesión de la empresa familiar: formación, experiencia, capacidades y fórmula

de designación del sucesor. _______________________________________________ 89

5. La figura del “consejo de familia” ______________________________________ 90 a. ¿Qué es el “consejo de familia”? ____________________________________________ 90 b. Competencias del “consejo de familia”. ______________________________________ 90

Formación de directivos __________________________________________________ 90 Acuerdos prematrimoniales (prevención de divorcios). __________________________ 90 Política de ayudas para independizar empresarialmente a miembros de la familia. _____ 90 Preservar la propiedad. ___________________________________________________ 90

6. Formalización del protocolo familiar. ___________________________________ 90 a. Documento privado ______________________________________________________ 91 b. En escritura pública y posible publicidad registral mediante su depósito en el Registro Mercantil

o inscripción de determinados acuerdos adoptados en su ejecución, de conformidad con el Real Decreto 171/2007 de 9 de febrero ____________________________________________ 91

Real Decreto 171/2007, de 9 de febrero por el que se regula la publicidad de los protocolos familiares. _____________________________________________________________ 91

c. Formalización de documentos complementarios: estatutos, disposiciones testamentarias, pactos de sindicación, capitulaciones matrimoniales, etc. ___________________________ 91

TALLER DE TRABAJO _____________________________________________92

Junta de Familia ______________________________________________________ 92

TALLER DE TRABAJO _____________________________________________93

Consejo de Familia ____________________________________________________ 93

Page 4: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

TALLER DE TRABAJO _____________________________________________94

Comité de Seguimiento del Protocolo Familiar ______________________________ 94

Capítulo 5. Régimen legal del protocolo familiar. _______________________95

1. Régimen legal. Real Decreto 171/2007, de 9 de febrero, por el que se regula la publicidad de los protocolos familiares y normativa societaria. _______________ 95

2. Requisitos del protocolo familiar. ______________________________________ 96 a. El consentimiento de los contratantes ________________________________________ 96 b. El objeto del protocolo familiar _____________________________________________ 96 c. Diferencias con el contrato de sociedad ______________________________________ 98 d. El protocolo, un pacto de socios ____________________________________________ 99

3. Contenido del protocolo familiar ______________________________________ 100 Acuerdos de decisión y gobierno. ____________________________________________ 100 Acuerdos de retribución ___________________________________________________ 100 Acuerdos de empresa _____________________________________________________ 100 Acuerdos sociales y familiares _______________________________________________ 100

4. Partes del Protocolo familiar. ________________________________________ 101 Preámbulo o exposición de motivos __________________________________________ 101 Ámbito de aplicación del protocolo ___________________________________________ 101 Gobierno de la empresa familiar _____________________________________________ 102 Propiedad de la empresa familiar ____________________________________________ 103 Régimen de trabajo en la empresa y derechos económicos de los miembros de la familia. 103 Cláusulas de orden y de penalización por incumplimiento del Protocolo familiar. ________ 104

5. Efectos del protocolo familiar ________________________________________ 105 a. Efectos entre miembros de la familia y terceros. ______________________________ 105 b. Estados civiles de los miembros de la familia _________________________________ 105 c. Efecto en el régimen económico matrimonial _________________________________ 106 d. Efecto en la herencia ____________________________________________________ 107 e. El gobierno familiar _____________________________________________________ 109 f. Asamblea Familiar y el Consejo de Familia. ___________________________________ 111

La Asamblea Familiar o Junta de Familia ____________________________________ 111 El Consejo de Familia ___________________________________________________ 113

6. La publicidad y efectos del Protocolo familiar. ___________________________ 115 a. Validez de los contratos de socios __________________________________________ 115 b. Eficacia de los contratos de socios _________________________________________ 116 c. Eficacia frente a terceros _________________________________________________ 117 d. Publicidad de los pactos parasociales _______________________________________ 117

Protocolos familiares secretos o reservados __________________________________ 119 Protocolos familiares con pactos parasociales familiares ________________________ 119 Protocolos familiares inscribibles ___________________________________________ 119

e. Niveles de publicidad de pactos parasociales _________________________________ 119 Publicidad de carácter privado ____________________________________________ 119 Publicidad por noticia en nota simple con referencia al nº de protocolo notarial. ______ 119 Publicidad por depósito __________________________________________________ 119 Publicidad por inscripción ________________________________________________ 120

TALLER DE TRABAJO ___________________________________________ 121

Real Decreto 171/2007, de 9 de febrero, por el que se regula la publicidad de los protocolos familiares. _______________________________________________ 121 Definición de protocolo familiar y su publicidad _________________________________ 125 Requisitos de la publicidad de los protocolos familiares ___________________________ 125 Publicidad de los protocolos familiares en el sitio web de la sociedad _________________ 125 Constancia registral de los protocolos _________________________________________ 125 Protocolo familiar en la presentación de las cuentas anuales _______________________ 126 Inscripción registral de cláusulas de escrituras públicas en ejecución del protocolo familiar 126

Page 5: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

TALLER DE TRABAJO ___________________________________________ 130

¿Quiénes son los familiares que deben firmar el Protocolo Familiar? ____________ 130

Capítulo 6. Contenido del Protocolo Familiar. ________________________ 131

1. Contenido del Protocolo Familiar. _____________________________________ 131 Órganos de Gobierno _________________________________________________ 131 Trabajo y dirección de la Empresa _______________________________________ 131 Sucesión y formación _________________________________________________ 131 Cultura y valores ____________________________________________________ 131 Transmisión de la propiedad ___________________________________________ 131

2. Problemas que debe resolver el protocolo familiar. _______________________ 131 a. La sucesión ___________________________________________________________ 131 b. Familiares que se incorporen a la Empresa Familiar. ___________________________ 132 c. Remuneración y propiedad. _______________________________________________ 132 d. Política de transmisión de la propiedad. _____________________________________ 132 e. Armonía familiar _______________________________________________________ 132 f. Responsabilidades. ______________________________________________________ 132 g. Proceso de preparación. _________________________________________________ 132 h. Plan de contingencias.___________________________________________________ 133

3. Objetivos del Protocolo familiar. ______________________________________ 133

TALLER DE TRABAJO ___________________________________________ 134

Aspectos básicos del contenido del Protocolo familiar. _______________________ 134

1. Introducción al Protocolo ___________________________________________ 134

2. Pactos sociales o estatutarios ________________________________________ 134

3. Pactos parasociales o extraestatutarios ________________________________ 134

4. Órganos de carácter familiar _________________________________________ 135 Junta de Familia _________________________________________________________ 135 Consejo Familiar _________________________________________________________ 135 Comités de seguimiento del Protocolo _________________________________________ 135

5. Métodos para resolver conflictos y controversias._________________________ 135

6. Cláusula de cierre _________________________________________________ 135

TALLER DE TRABAJO ___________________________________________ 136

Contenido del Protocolo familiar. _______________________________________ 136

1. Valores de la familia respecto a la empresa. _____________________________ 136 a. Valores asociados a la integridad y reputación ________________________________ 136 b. Valores asociados a la innovación __________________________________________ 137 c. Valores asociados a la calidad _____________________________________________ 137

2. La estructura de la empresa familiar ___________________________________ 137

3. Miembros de la familia en relación con la propiedad, la gestión y el trabajo en la empresa familiar. __________________________________________________ 137

4. Gobierno y toma de decisiones en la empresa y en la familia ________________ 138 a. Consejo de Familia _____________________________________________________ 139 b. Junta de Accionistas ____________________________________________________ 140 c. Consejo de administración _______________________________________________ 141 d. Comité de Dirección ____________________________________________________ 142

5. Régimen de transmisión de acciones/participaciones. _____________________ 142 a. Regulación estatutaria ___________________________________________________ 142 b. Transmisión mortis causa ________________________________________________ 143 b. Transmisión inter-vivos __________________________________________________ 143

Page 6: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

c. Acuerdos de Sindicación accionarial. ________________________________________ 144

6. Régimen económico matrimonial ______________________________________ 146

7. Régimen de retribuciones ___________________________________________ 147

8. Sucesión generacional en la dirección de la empresa familiar. _______________ 148

9. Plan de desarrollo y formación de sucesores en la gestión y dirección de la empresa familiar. __________________________________________________ 149

8. Condiciones de ingreso de familiares directos y políticos en la empresa familiar. 150

TALLER DE TRABAJO ___________________________________________ 152

Estructura de un Protocolo familiar. _____________________________________ 152 PREÁMBULO __________________________________________________________ 152 Título I. Historia de la Empresa Familiar. ____________________________________ 152 Título II. Estructura de la Empresa Familiar. _________________________________ 153 Título III. Valores, principios y cultura de la Empresa Familiar. ___________________ 153 Título IV. Fines y objetivos de la Empresa Familiar. ____________________________ 153 Título V. Definiciones. ___________________________________________________ 153 Título VI. Normas de actuación. ___________________________________________ 153 Capítulo I. Ámbito de aplicación. __________________________________________ 153 Ámbito de aplicación subjetivo.____________________________________________ 153 Ámbito de aplicación objetivo. ____________________________________________ 153 Capítulo II. Gobierno de la Empresa Familiar. ________________________________ 153 El Consejo de Familia. ___________________________________________________ 153 La Asamblea Familiar. ___________________________________________________ 153 El Consejo de Administración. _____________________________________________ 153 La Junta General de Accionistas/Socios. _____________________________________ 153 El Comité de Nombramientos._____________________________________________ 153 Dirección General. ______________________________________________________ 153 PACTOS ORGANIZATIVOS ________________________________________________ 153 ÓRGANOS FAMILIARES __________________________________________________ 153 EL CONSEJO FAMILIAR __________________________________________________ 154 ÓRGANOS SOCIETARIOS ________________________________________________ 156 PACTOS ECONÓMICOS __________________________________________________ 157 ACCESO DE LA FAMILIA A LA EMPRESA _____________________________________ 157 RELACIONES LABORALES ________________________________________________ 157 Capítulo III. Propiedad de la Empresa Familiar. _______________________________ 157 Derechos de los accionistas/socios. ________________________________________ 157 Derecho de adquisición preferente y restricciones a la transmisibilidad de acciones/participaciones. ________________________________________________ 157 Entrada de terceros ajenos a la familia en el capital social de la empresa. __________ 157 RÉGIMEN DE TRANSMISIÓN DE PARTICIPACIONES O ACCIONES _________________ 157 LA PROHIBICIÓN DE TRANSMITIR LAS ACCIONES/PARTICIPACIONES A PERSONAS QUE SE

ENCUENTREN FUERA DE LA FAMILIA PROPIETARIA ____________________________ 158 DERECHO DE SALIDA O SEPARACIÓN DE LOS SOCIOS _________________________ 159 LA OBLIGACIÓN DE COMPRA POR PARTE DE LA EMPRESA EN AUTOCARTERA. _______ 160 DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS __________________________________________ 160 Capítulo IV. Régimen de trabajo y formación. ________________________________ 161 Condiciones de acceso al trabajo y promoción en la Empresa ____________________ 161 Familiar. _____________________________________________________________ 161 Formación y orientación profesional. _______________________________________ 161 Política retributiva. _____________________________________________________ 161 Jubilación de los miembros del Grupo Familiar. _______________________________ 161 Capítulo V. Régimen económico. ___________________________________________ 161 Principios generales. ____________________________________________________ 161 Política de dividendos. ___________________________________________________ 161 Valoración de acciones/participaciones sociales. _______________________________ 161 Enajenación de acciones/participaciones sociales. _____________________________ 161 Capítulo VI. Cláusulas de orden. ___________________________________________ 161

Page 7: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

Cláusula penal por incumplimiento. ________________________________________ 161 Reglas de Interpretación del Protocolo Familiar. _______________________________ 161 Modificaciones y adiciones del Protocolo Familiar. _____________________________ 161 OTROS PACTOS ________________________________________________________ 161 Adhesiones al Protocolo Familiar. __________________________________________ 161 Métodos alternativos de resolución de conflictos familiares (mediación/arbitraje). ____ 161 MECANISMOS DE RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS. _____________________________ 161

TALLER DE TRABAJO ___________________________________________ 162

Documentos singulares interrelacionados con el Protocolo familiar. ____________ 162

1. Los Estatutos Sociales de la empresa familiar. ___________________________ 162

2. Capitulaciones matrimoniales. ________________________________________ 162

3. Testamentos y/o pactos sucesorios para la dirección de la empresa familiar. ___ 162

4. Donaciones de acciones. ____________________________________________ 163

5. Contratos de trabajo de los familiares en la empresa familiar. _______________ 163

6. Pactos de los órganos de gobierno de la empresa familiar. _________________ 163

Capítulo 7. Eficacia jurídica respecto de terceros de los pactos del Protocolo

familiar. _____________________________________________________ 165

1. Eficacia jurídica del Protocolo familiar. _________________________________ 165

2. Eficacia jurídica de los pactos incluidos en el Protocolo familiar. _____________ 166

3. Pactos con eficacia frente a terceros. Pactos que pueden incluirse en los Estatutos Sociales. _________________________________________________ 166 a. Los que regulan el régimen jurídico de las acciones o participaciones sociales _______ 167 b. Los que establecen el régimen de funcionamiento de los órganos sociales __________ 167 c. Otros tipos de pactos____________________________________________________ 168

4. Pactos con eficacia interpartes _______________________________________ 168 a. Sindicación de acciones __________________________________________________ 168 b. Condominios sobre acciones ______________________________________________ 169

5. Pactos con eficacia ética. ____________________________________________ 169

6. El protocolo familiar es un pacto parasocial. _____________________________ 169

TALLER DE TRABAJO ___________________________________________ 172

Modificación de los Estatutos Sociales en relación al Protocolo Familiar. _________ 172

1. ¿Puede trasladarse a los estatutos todos los acuerdos del Protocolo familiar? __ 172

2. Incluir en Estatutos Sociales las prestaciones accesorias. __________________ 173

TALLER DE TRABAJO ___________________________________________ 174

La Dirección general de registros y del notariado DGRN permite la inscripción de la clausula estatutaria que obliga al cumplimiento del protocolo familiar como prestación accesoria (RDGRN de 26 de junio de 2018) _____________________ 174

Capítulo 8. Consecuencias de no contar con un Protocolo familiar en caso de

conflicto. ____________________________________________________ 177

PARTE TERCERA _______________________________________________ 179

Formularios ________________________________________________________ 179

A. CLÁUSULAS BÁSICAS DEL PROTOCOLO FAMILIAR. __________________ 180

1. Cultura familiar de la empresa. _______________________________________ 180

2. Unidad y consenso _________________________________________________ 180

Page 8: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

3. Profesionalidad y solidaridad _________________________________________ 180

4. Liderazgo y transparencia ___________________________________________ 180

5. El Consejo de Familia _______________________________________________ 180 Miembros. ______________________________________________________________ 181 Funciones específicas. _____________________________________________________ 181 MODELO DE CLÁUSULA SOBRE EL CONSEJO DE FAMILIA. _________________________ 181

Misión _______________________________________________________________ 181 Miembros ____________________________________________________________ 181 Funciones ____________________________________________________________ 182

6. Comité de Nombramientos __________________________________________ 182

7. Condiciones de acceso y trabajo. ______________________________________ 183 MODELO DE CLÁUSULA SOBRE LAS CONDICIONES DE ACCESO A LOS PUESTOS DE TRABAJO

DE LA EMPRESA FAMILIAR _______________________________________________ 183

8. Retribuciones a los miembros de la familia. _____________________________ 184 MODELO DE CLÁUSULA SOBRE RETRIBUCIÓN ECONÓMICA EN LA EMPRESA FAMILIAR 184

B. PROCESO DE REDACCIÓN DE UN PROTOCOLO FAMILIAR. ___________________ 186 LA FAMILIA Y LA EMPRESA _________________________________________________ 186 a) La historia y los valores familiares _________________________________________ 186 1. Historia ______________________________________________________________ 186 2. Valores familiares ______________________________________________________ 186 b) La Sociedad __________________________________________________________ 187 1. Valores corporativos ____________________________________________________ 187 2. Perspectivas de futuro sobre el diseño corporativo de la empresa familiar. __________ 187 a) La posición de los familiares con respecto a su participación en la gestión de la empresa 188 1. La previsión de la situación futura _________________________________________ 188 2. Las condiciones para la jubilación y salida de la empresa de los gestores ___________ 189 b) La posición de los familiares accionistas o participes de la empresa _______________ 189 c) La propiedad de la empresa ______________________________________________ 189 1. Clases de acciones y participaciones privilegiadas _____________________________ 189 2. Régimen de titularidad __________________________________________________ 190 3. Cláusulas restrictivas ___________________________________________________ 190 d) Los órganos sociales ____________________________________________________ 191 1. Órganos de carácter familiar no regulados en la ley ____________________________ 191 2. Consejo de Administración _______________________________________________ 191 3. Junta General _________________________________________________________ 192 4. Arbitraje societario _____________________________________________________ 192 Las excepciones al protocolo familiar y la interpretación del mismo. _________________ 192 Referencia a las cláusulas penales ___________________________________________ 192 La denominada cláusula “con gratitud” ________________________________________ 193 Documentos complementarios y de ejecución___________________________________ 193

C. MODELOS DE PROTOCOLO FAMILIAR. __________________________________ 194 Modelo 1 _______________________________________________________________ 194 PREÁMBULO ____________________________________________________________ 195 CAPÍTULO I. ÁMBITO, NATURALEZA Y PRINCIPIOS ______________________________ 196 Articulo 1º. Ámbito de aplicación ____________________________________________ 196 A. Ámbito subjetivo _______________________________________________________ 196 B. Ámbito objetivo ________________________________________________________ 197 Artículo 2º. Naturaleza constituyente y obligacional ______________________________ 197 Articulo 3º. Valores _______________________________________________________ 197 A. Cultura y Tradiciones ___________________________________________________ 197 B. Unidad y consenso _____________________________________________________ 198 C. Profesionalidad y solidaridad______________________________________________ 199 D. Liderazgo y transparencia ________________________________________________ 199 CAPÍTULO II. GOBIERNO Y DIRECCIÓN _______________________________________ 199 Articulo 4º. El Consejo de Familia ____________________________________________ 199

Page 9: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

4.1 Misión. ______________________________________________________________ 199 4.2 Miembros. ___________________________________________________________ 199 4.3 Requisitos para ser miembro. ____________________________________________ 200 4.4 Funciones específicas. __________________________________________________ 200 4.5 El Presidente. ________________________________________________________ 201 4.6 El Secretario._________________________________________________________ 201 4.7 Funcionamiento. ______________________________________________________ 201 4.8 Quórum y representación. ______________________________________________ 202 4.9 Debates. ____________________________________________________________ 202 4.10 Votaciones y adopción de acuerdos. ______________________________________ 202 4.11 Representación y ejecución de acuerdos. __________________________________ 202 Artículo 5º. Junta General de socios __________________________________________ 203 Artículo 6º. Consejo de Administración ________________________________________ 203 Artículo 7º. Dirección General _______________________________________________ 203 Artículo 8º. Comité de Nombramientos ________________________________________ 203 8.1 Misión. ______________________________________________________________ 203 8.2 Integrantes. _________________________________________________________ 203 8.3 Carácter discontinuo de su labor. _________________________________________ 203 CAPITULO III. TRABAJO Y FORMACIÓN ________________________________________ 203 Artículo 9º. Condiciones de acceso y trabajo. ___________________________________ 203 9.1 Acceso. _____________________________________________________________ 203 9.2 Prudencia. ___________________________________________________________ 204 9.3 Cónyuges. ___________________________________________________________ 204 9.4 Condiciones de acceso. _________________________________________________ 204 9.6 Prácticas.____________________________________________________________ 204 9.7 Deberes éticos. _______________________________________________________ 205 9.8 Retribución. __________________________________________________________ 205 Artículo 10º. Formación y Orientación Profesional _______________________________ 205 CAPITULO IV. DERECHOS ECONÓMICOS ______________________________________ 205 Artículo 11º. Principios generales. ____________________________________________ 205 Articulo 12º. Política de dividendos ___________________________________________ 206 Articulo 13º. Valoración de participaciones. ____________________________________ 206 Artículo 14º. Enajenación de participaciones sociales _____________________________ 206 14.1 Derecho de preferente de adquisición. ____________________________________ 206 14.2 Excepciones. ________________________________________________________ 206 14.3 Derecho de salida conjunta. ____________________________________________ 207 14.4 Subsistencia del Protocolo Familiar. ______________________________________ 207 Articulo 15º. Derecho de salida individual y mercado intrafamiliar ___________________ 207 Articulo 16º. Entrada de terceros ajenos a la Familia en el Capital de la Empresa Familiar 207 Artículo 17º.Cotización en mercados organizados ________________________________ 207 CAPITULO V. CONDUCTA EMPRESARIAL Y COMPROMISO SOCIAL ___________________ 207 Articulo 18º. Nombres y marcas comerciales ___________________________________ 207 Articulo 19º. Concesión de garantías y préstamos _______________________________ 207 19.1 vales y garantías. ____________________________________________________ 207 19.2 Préstamos. _________________________________________________________ 208 Articulo 20º. Negocios arriesgados y operaciones especulativas_____________________ 208 Articulo 21º. Directivos y empleados _________________________________________ 208 21.1 Respeto. ___________________________________________________________ 208 21.2 Formación. _________________________________________________________ 208 21.3 Ambiente laboral. ____________________________________________________ 208 Articulo 22º. Fundación privada _____________________________________________ 209 Articulo 23º. Productos y consumidores _______________________________________ 209 Articulo 24º. Investigación y desarrollo _______________________________________ 209 Articulo 25º. Atención al medio ambiente. _____________________________________ 209 Capítulo VI. CLAUSULAS DE ORDEN __________________________________________ 209 Articulo 26º. Estructura jurídica _____________________________________________ 209 Articulo 27º. Interpretación _________________________________________________ 209 Articulo 28º. Modificaciones y Adiciones _______________________________________ 209 Articulo 29º. Adhesiones al Protocolo _________________________________________ 209 Articulo 30º. Derogación ___________________________________________________ 209

Page 10: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

Articulo 31º. "Vís atractiva” _________________________________________________ 209 Articulo 32º. Ley aplicable __________________________________________________ 209 Articulo 33º. Arbitraje. ____________________________________________________ 209 Modelo 2 _______________________________________________________________ 210 Historia de la familia: _____________________________________________________ 210 Definiciones: ____________________________________________________________ 210 Estructura de la empresa familiar: ___________________________________________ 210 ESTIPULACIONES ________________________________________________________ 211 I.- AMBITO DE APLICACIÓN DEL PROTOCOLO __________________________________ 212 Ámbito subjetivo _________________________________________________________ 212 Ámbito objetivo __________________________________________________________ 212 II.- VALORES FAMILIARES _________________________________________________ 213 A. Cultura y Tradiciones ___________________________________________________ 213 B. Unidad y consenso _____________________________________________________ 214 C. Profesionalidad y solidaridad______________________________________________ 214 D. Liderazgo y transparencia _______________________________________________ 214 III.- ÓRGANOS SOCIALES __________________________________________________ 215 De carácter familiar: ______________________________________________________ 215 CONSEJO DE FAMILIA: ____________________________________________________ 215 Comité de Nombramientos _________________________________________________ 217 IV.- RÉGIMEN ECONÓMICO _________________________________________________ 218 V.- INGRESO y JUBILACIÓN DE LOS MIEMBROS DE LA FAMILIA EN LA EMPRESA _______ 220 VI.- CLAÚSULA PENAL _____________________________________________________ 221 VII.-ADAPTACIÓN, MODIFICACIÓN DEL PROTOCOLO y ADHESIÓN __________________ 221 VIII.-ARBITRAJE _________________________________________________________ 222

Page 11: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

¿QUÉ APRENDERÁ?

Soluciones a los problemas de empresa familiar. Especialidades del protocolo familiar.

Page 12: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

Introducción. ¿Por qué se necesita un Protocolo Familiar?

Hay muchas razones por las que es necesario un protocolo familiar, quizás el

más frecuente es cuando el fundador quiere dejar preparada su sucesión. A veces constata que no tiene en la familia un sucesor debidamente preparado al que dejarle el testigo o sabe que habrá problemas familiares a su fallecimiento.

Si no hace nada se arriesga al deterioro de su posición competitiva y a una

posible desaparición a medio plazo. El éxito del traspaso de una empresa familiar requerirá planificación y

preparación de los sucesores actuando con capacidad y responsabilidad, pero sobre todo con el compromiso de solucionar las cosas juntos dentro de la familia.

Lo ideal sería contar con una sucesión programada en cada empresa familiar.

Un protocolo familiar ayuda a profesionalizar los procesos de dirección estratégica y a institucionalizar en la empresa los valores básicos de la familia.

Desde el punto de vista de la familia, el protocolo familiar ayuda a promover la unidad de sus miembros, a profesionalizarlos como propietarios de una empresa y a conservar en la familia los valores que fortalecen el negocio familiar.

Para evitar los conflictos que pueden ocasionar el reparto de beneficios

económicos, es necesario definir las políticas de dividendos y retribución en relación con los miembros de la familia y regular la transmisión de acciones.

Es un error no seguir las reglas del mercado en el ingreso de familiares como trabajadores así como en el reparto de las retribuciones y de las rentas de

capital. Ya no digamos cuando todos tienen la llave de la caja. Otro error habitual es retribuir por “encima” o por “debajo” del mercado a los

miembros de la familia que trabajan en la empresa familiar, dependiendo un sentido u otro del carácter del líder.

Es frecuente en la empresa familiar que los socios confundan el ser propietarios

con el derecho a trabajar ellos mismos, sus cónyuges, cuñados o descendientes

Page 13: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

en la empresa, con independencia de su valía, adecuación o necesidad misma del

puesto de trabajo.

Todo esto conduce a que el fundador retrase el traspaso del testigo por temor a perder el patrimonio por la mala gestión de los sucesores. La sucesión de la empresa familiar es un proceso complejo que dura años y para el que se debe

estar bien preparado.

El protocolo familiar es la solución de la guía práctica inmoley.com de empresas familiares. En el caso de que opte por la venta de la empresa este asunto se analiza en la guía práctica inmoley.com de venta de empresas y negocios.

Page 14: EMPRESA FAMILIAR Protocolo familiar€¦ ·

>Para aprender, practicar.

>Para enseñar, dar soluciones. >Para progresar, luchar. Formación inmobiliaria práctica > Sólo cuentan los resultados

PARTE PRIMERA

Empresa familiar constructora o inmobiliaria.

Capítulo 1. Familia y negocios. Precauciones importantes.

1. Ante la sucesión en la empresa familiar.