Ejercicio Económico Nº 2 · EJERCICIO Nº 2 ESTADOS CONTABLES AL 31/12/2010 INICIADO EL: 01 de...

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Ejercicio Económico Nº 2 Iniciado el 01 de enero de 2010 finalizado el 31 de diciembre de 2010

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Ejercicio Económico Nº 2

Iniciado el 01 de enero de 2010

finalizado el 31 de diciembre de 2010

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DENOMINACION: BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO

DOMICILIO LEGAL: Frondizi 174 - 7º Piso - Resistencia (CHACO).

ACTIVIDAD PRINCIPAL: Promover y fomentar el Mercado Bursátil

y de la Producción Primaria

EJERCICIO Nº 2

ESTADOS CONTABLES AL 31/12/2010

INICIADO EL: 01 de Enero de 2010

FINALIZADO: 31 de Diciembre de 2010

Expresada en Moneda Homogénea.

INSCRIPCIONES

Dirección de las Personas Jurídicas: Matricula 893 - Acta Nº 15 - Folio Nº118 a133 -Tomo 1 Año 1982

Decreto 888 del 22 de septiembre de 1981

De las modificaciones: Acta Nº 7 - Folio Nº 30 a 49 - Tomo II año 2010

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"BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO"

ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL al 31-12-2010

Correspondiente al ejercicio Nº 2 (anual) comprendido entre el 01-01-2010 al 31-12-2010

Comparativo con el ejercicio anterior

ACTIVO al

31/12/2010 al

31/12/2009 PASIVO

al 31/12/2010

al 31/12/2009

$ $ $ $

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS (Notas 3.2a y 4.1) 132.178,82 29.109,60 DEUDAS VARIAS (Notas 3.2a y 5.1) 187.385,03 3.000,00

CRÉDITOS (Notas 3.2a ; 4.2 y Anexo B) 237.600,00 57.100,00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 369.778,82 86.209,60 TOTAL PASIVO CORRIENTE 187.385,03 3.000,00

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

BIENES DE USO (Nota 3.2 y Anexo A) 7.359.138,34 0,00 DEUDAS FIDUCIARIA DEL NORTE (Notas 3.2a y 5.2) 177.609,72 99.671,21

APORTES EXTRAORDINARIOS (Nota 3.2a y 5.3) 421.453,40

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 7.359.138,34 0,00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 599.063,12 99.671,21

TOTAL DEL PASIVO 786.448,15 102.671,21

PATRIMONIO NETO (Según Estado respectivo) 6.942.469,01 -16.461,61

TOTAL ACTIVO 7.728.917,16 86.209,60 TOTAL IGUAL AL ACTIVO 7.728.917,16 86.209,60

Las Notas 1 a 6 y Anexos A, B, C Y D que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Dictamen Profesional firmado con fecha 11-04-2011

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"BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO"

ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS

Correspondiente al ejercicio Nº 2 (anual) comprendido entre el 01-01-2010 al 31-12-2010

Comparativo con el Ejercicio anterior

CONCEPTOS al 31/12/10 al 31/12/2009

$ $

RECURSOS ORDINARIOS

Para fines generales (Anexo D) 248.400,00 82.800,00

TOTAL DE RECURSOS ORDINARIOS 248.400,00 82.800,00

GASTOS

Gastos de Funcionamiento (Anexo C ) 153.513,05 99.261,61

TOTAL GASTOS

153.513,05 99.261,61

RESULTADO ORDINARIO (Nota 3.2 d-)

94.886,95 -16.461,61

RESULTADO FINANCIERO Y POR TENENCIA (Anexo C) -20.356,33 0,00

RECURSOS EXTRAORDINARIOS (Nota 3.2 d-)

Donaciones Recibidas

6.884.400,00 0,00

RESULTADO EXTRAORDINARIO

6.884.400,00 0,00

RESULTADO TOTAL DEL PERIODO 6.958.930,62 -16.461,61

Las Notas 1 a 6 y Anexos A, B, C Y D que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Dictamen Profesional firmado con fecha 11-04-2011

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"BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO"

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO al 31-12-2010

Correspondiente al ejercicio Nº 2 (anual) comprendido entre el 01-01-2010 al 31-12-2010

Comparativo con el Ejercicio anterior

DETALLE al 31/12/2010 al 31/12/2009

$ $

VARIACIONES DE EFECTIVO

Efectivo al inicio del ejercicio 29.109,60 0,00

Efectivo al cierre del ejercicio 132.178,82 29.109,60

AUMENTO NETO DEL EFECTIVO 103.069,22 29.109,60

1- ACTIVIDADES OPERATIVAS (NOTA 6)

Resulta del Ejercicio 6.958.930,62 -13.461,61

Cambios de Activos y Pasivos Operativos:

Aumento de Otros Créditos 180.500,00 -57.100,00

Aumento De Cuentas por Pagar 184.385,03

Aumento De Deudas Financieras 77.938,51 99.671,21

Aumento de Aportes Extraordinarios 421.453,40

Total de flujo neto de efectivo generado por actividades operativas 7.462.207,56 29.109,60

2- ACTIVIDADES DE INVERSION (Nota 6)

Compras de Bienes de Uso -7.359.138,34

Total de flujo de efectivo generado por actividades de inversión -7.359.138,34

3- ACTIVIDADES DE FINANCIACION (Nota 6)

Total de flujo de efectivo generado por actividades de financiación

AUMENTO NETO DE EFECTIVO 103.069,22 29.109,60

Las Notas 1 a 6 y Anexos A,B,C Y D que se acompañan forman parte integrante de este estado.

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"BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO"

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

Correspondiente al ejercicio N° 2 (anual) comprendido entre el 01-01-2010 al 31-12-2010

comparativo con el Ejercicio anterior

CONCEPTO

Aportes de Asociados

SUBTOTAL Resultados

Acumulados 31/12/2010

Total 31/12/2009

Total Capital Ajust. al Capital

De fondos para fines específicos

$ $ $ $ $ $ $

Saldos al inicio del ejercicio. -16.461,61 -16.461,61 0,00

Ajustes del Ejercicio

Resultado del Ejercicio 6.958.930,62 6.958.930,62 -16.461,61

SALDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 6.942.469,01 6.942.469,01 -16.461,61

Las Notas 1 a 6 y Anexos A,B,C Y D que se acompañan forman parte integrante de este estado.

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"BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO"

ANEXO A Correspondiente al ejercicio Nº 2 (anual) comprendido entre el 01-01-2010 al 31-12-2010

Comparativo con el ejercicio anterior

BIENES DE USO

RUBROS

Saldos al comienzo del ejerc.

Compras /Altas

Ventas /Bajas

Saldos al cierre del ejerc.

Amortizaciones 31/12/2010 31/12/2009

Acumul. al inicio

Bajas del ejerc.

Del Ejercicio

Acumuladas al cierre

Neto Resultante

Neto Resultante

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

Unidad Funcional 24 (1) polígono 03/03 con superficie cubierta de 299,74 metros cuadrados.

2.910.000,00 2.910.000,00 2.910.000,00 0,00

Unidad Funcional 24 (2) polígono 07/02 con superficie cubierta de 386,53 metros cuadrados. 3.974.400,00 3.974.400,00 3.974.400,00 0,00

Mejoras sobre Inmueble

168.405,29 168.405,29 168.405,29

Muebles y Útiles

145.064,03 145.064,03 145.064,03 0,00

Instalaciones 126.680,71 126.680,71 126.680,71 0,00

Máquinas y Aparatos 34.588,31 34.588,31 34.588,31 0,00

TOTALES 7.359.138,34 7.359.138,34 7.359.138,34 0,00

Las Notas 1 a 6 y Anexos A,B,C Y D que se acompañan forman parte integrante de este estado.

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BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO

ANEXO B

Correspondiente al ejercicio N° 2 (anual) comprendido entre el 01-01-2010 al 31-12-2010

Comparativo con el ejercicio anterior

PREVISIONES

RUBROS SALDOS AL

INICIO AUMENTOS DISMINUCIONES

SALDOS AL 31-12-2010

SALDOS AL 31-12-2009

$ $ $ $ $

Deducidas del Activo

16.000,00 16.000,00

TOTAL ACTIVAS 16.000,00 16.000,00 0,00

Incluidas en el Pasivo

Previsiones varias

TOTAL PASIVAS 0,00 0,00 0,00

Las Notas 1 a 6 y Anexos A,B,C Y D que se acompañan forman parte integrante de este estado.

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"BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO"

DISCRIMINACIÓN DE GASTOS

ANEXO C

INFORMACIÓN REQUERIDA POR EL ART. 64 INC I. B LEY 19550

GASTOS GENERALES

Correspondiente al ejercicio N° 2 (anual) comprendido entre el 01-01-2010 al 31-12-2010

comparativo con el ejercicio anterior

RUBROS TOTAL AL 31/12/2010

Gastos de Administración

Gastos de Funcionamiento

Gastos Financieros

TOTAL AL 31/12/2009

$ $ $ $ $

Honorarios Profesionales 36.910,33 36.910,33 3.520,00

Publicidad 36.715,50 36.715,50 54.098,73

Útiles de Oficina - Imprenta 2.434,76 2.434,76

Gastos Bancarios 1.068,30 1.068,30 488,54

Alquileres 14.520,00 14.520,00 2.000,00

Gastos de Mantenimiento 35,00 35,00

Gastos de Limpieza 29,80 29,80

Gastos de Computación 495,00 495,00

Hotel - Estadía 880,00 880,00

Gastos de Seguridad 600,00 600,00

Franqueo - Moto mandado 384,00 384,00 241,00

Refrigerios y Agasajos 17.394,10 17.394,10 30.816,46

Gastos Varios 1.246,30 1.246,30 1.553,84 Gastos de Movilidad y Pasajes 15.733,20 15.733,20 6.543,04

Impuestos Inmobiliarios 340,67 340,67

Expensas 8.726,09 8.726,09

Deudores Incobrables 16.000,00 16.000,00 Intereses neg. Aport. Extraor. 20.356,33 20.356,33

TOTALES 173.869,38 0,00 153.513,05 20.356,33 99.261,61

Las Notas 1 a 6 y Anexos A,B,C Y D que se acompañan forman parte integrante de este estado.

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"BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO"

ANEXO D

Correspondiente al ejercicio N° 2 (anual) comprendido entre el 01-01-2010 al 31-12-2010

Comparativo con el ejercicio anterior

RECURSOS ORDINARIOS

Detalle

31/12/2010 31/12/2009

para fines Diversos Total Total

generales Específicos

$ $ $ $ $

Ingreso Cuotas Asociados 248.400,00

248.400,00 82.800,00

TOTALES 248.400,00 248.400,00 82.800,00

Las Notas 1 a 6 y Anexos A,B,C y D que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Dictamen Profesional firmado con fecha 11-04-2011

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BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO" NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES FINALIZADOS EL 31-12-2010 Correspondientes al ejercicio Nº 2 (anual) NOTA 1- PRESENTACION DE LOS ESTADOS CONTABLES Los Estados Contables y Anexos que se presentan se exponen de acuerdo a los lineamientos establecidos en la Resolución Gral. 368/01 y modificaciones establecidas por la Comisión Nacional de Valores. NOTA 2- INFORMACION COMPARATIVA. Se exponen saldos comparativos en dos columnas correspondientes a los ejercicios finalizados el 31/12/2010 y 31/12/2009 abarcando en ambos casos un periodo anual. NOTA 3- CRITERIOS CONTABLES APLICADOS Los criterios aplicados son los siguientes: 3.1- Consideración de la inflación en los Estados Contables. Se tuvo en cuenta lo establecido en la Resolución N° 441/03 de la Comisión Nacional de Valores. 3.2- Criterios de Valuación. a- Activos y Pasivos Monetarios. Los mismos han sido expresados en Moneda Homogénea. b- Bienes de Uso. Los Bienes de Uso están valuados: 1- Inmuebles: Unidad Funcional 24 (1) y 24(2) están valuadas a su Valor de Mercado. 2- Mejoras: a su Valor de Incorporación. 3- Muebles y Útiles, Instalaciones y Maquinas y Aparatos a su Valor de Incorporación. En el presente ejercicio no se realizan amortizaciones por adoptar el ente el criterio de amortizar año de baja del bien. El valor de los Bienes de Uso en su conjunto no supera el valor de utilización económica. c- Patrimonio Neto El mismo ha sido valuado siguiendo las pautas de valuación establecidas en el punto 3.1. d- Resultado del Período. -Resultado Ordinario: El mismo se ha expresado siguiendo las pautas de valuación establecidas en el punto 3.1. -Resultado extraordinario: El mismo surge de la donación recibida del Estado Provincial según Ley Nº 6.495 promulgada por Decreto Nº 551 del 19/03/2010, valuados a Valor de Mercado. e- Estimaciones Contables. La Sociedad realiza estimaciones y valuaciones que afectan el monto de los activos y pasivos, como así también los ingresos y egresos del periodo, como ser las previsiones para posibles contingencias.

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NOTA 4 – DETALLE DE LA COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ACTIVO CORRIENTE Y DEL NO CORRIENTE.

31/12/2010 31/12/2009

Nota Nº4.1 -CAJA Y BANCO 132.178,82 29.109,60

Caja 20.135,44 26.936,57

Nuevo Banco del Chaco c/c 112.043,38 2.173,03

31/12/2010 31/12/2009

Nota Nº4.2- CREDITOS 237.600,00 57.100,00

Cta. Particular Asociados 253.600,00 57.100,00

Previsión para Créditos Incobrables -16.000,00

NOTA 5- DETALLE DE PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES PASIVO CORRIENTE

31/12/2010 31/12/2009

Nota Nº 5.1 -DEUDAS VARIAS 187.385,03 3.000,00

Acreedores Varios 172.385,03 3.000,00

Provisión honorarios 2010 15.000,00 0,00

PASIVO NO CORRIENTE

31/12/2010 31/12/2009

Nota Nº 5.2 - DEUDAS FIDUCIARIA DEL NORTE 177.609,72 99.671,21

Fiduciaria del Norte SA 157.609,72 89.671,21

Prestamos Fiduciaria del Norte SA 20.000,00 10.000,00

31/12/2010 31/12/2009

Nota N°5.3 - APORTES EXTRAORDINARIOS 421.453,40 0,00

Aportes Extraordinarios a reintegrar 401.097,07

Intereses aportes extraord. 20.356,33

NOTA 6- DETALLE DE LA COMPOSICION DEL ESTADO DE FLUJO DE EECTIVO.

31-12-2010 31-12-2009

1- Actividades operativas 7.462.207,56 29.109,60

2- Actividades de inversión -7.359.138,34 0,00

3-Actividades de financiación 0,00 0,00

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INFORME DE LA SINDICATURA

(EJERCICIO ECONOMICO N° 2)

SEÑORES ASOCIADOS:

De acuerdo a lo establecido en el artículo 62 inciso d) del Estatuto

Social de la BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO, emito el presente informe sobre la MEMORIA y

ESTADOS CONTABLES elaborados y aprobados en fecha 11 de abril del 2011 (Acta N° 3/11) por

el órgano de administración y puestos a consideración de esta Asamblea Ordinaria,

correspondientes al Ejercicio Económico N° 2 que coincide con el año calendario 2.010 (01 de

enero al 31 de diciembre).

De conformidad a lo expuesto, señalo haber examinado la MEMORIA y

los ESTADOS CONTABLES Básicos (de Situación Patrimonial, de Evolución del Patrimonio Neto,

de Recursos y Gastos y de Flujo de Efectivo), Complementarios (Anexos A, B, C y D) y Notas

Complementarias (1 a 6), verificando -con criterio selectivo- la documentación respaldatoria, y

por último, evaluado también el dictamen del AUDITOR EXTERNO.

En Anexo A de los Estados Contables obra detalle y valuación de los

BIENES DE USO, destacando que los inmuebles en propiedad horizontal pertenecientes y

donde se asienta la sede de la institución están afectados por el Cargo dispuesto por la Ley

Provincial N° 6.495 (destinar los inmuebles, en forma permanente y exclusiva, al

establecimiento de su sede social, administrativa y comercial y de los mercados que en el

futuro adhiera).

Asimismo, informo que he asistido a las reuniones del Consejo

Directivo y efectuado periódicas revisiones de las disponibilidades y valores de la institución.

Los libros y registraciones de la entidad son llevados en regular forma.

En tal sentido, constato que los hechos y circunstancias relevantes, que

son de mi conocimiento, fueron razonablemente volcados en la MEMORIA y registrados en los

ESTADOS CONTABLES. Las decisiones de los órganos de la Asociación han encuadrado dentro

del marco legal vigente.

Considero esencial a los efectos del presente el Informe emitido por el

AUDITOR EXTERNO, el que encuentro congruente con los extremos anteriormente citados, el

cual dictamina que los estados contables en análisis presentan razonablemente la información

sobre los aspectos significativos de la situación patrimonial, el resultado económico y la

evolución del patrimonio neto del ejercicio, de acuerdo a las normas contables profesionales

vigentes.

Advierto la necesidad de que la Asociación inste y culmine los trámites

para la obtención de la eximición en el Impuesto a las Ganancias.

De resultas de todo lo expuesto, y de acuerdo a mi prudencial criterio,

los documentos puestos a consideración de la Asamblea reflejan adecuada y razonablemente

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la situación patrimonial de la BOLSA DE COMERCIO DEL CHACO, aconsejando a los señores

asociados presten su conformidad y aprobación a los mismos.-

Resistencia, 18 de abril del 2.011.-

DR. RAÚL H. NARDONI

Síndico Titular

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