ejemplos de iva y retencion en la fuente

1 Compra Industrias alimenticias El Sol Ltda. (GC) 7 Servicio Temporales El Oportuno S.A. (GC)Cant. Vr. Unit Vr. Total TOTAL

Arroz 15,000.00 950.00 14,250,000 13,537,500 5135Mantequilla 10,000.00 200.00 2,000,000 1,900,000 513510Total 16,250,000 15,437,500 240802Dct No C 5% 812,500 24080202Total 15,437,500 Vr. Unit 2365IVA 304,000 903 23652502Rete Fte 540,313 190 2335

1,093 2335301435 Inventario de M/cías

143501 Arroz 13,537,500 143502 Mantequilla 1,900,000 8 Transportes El Pedal Ltda. (RC)240802 IVA descontable

24080201 Compras 304,000 52352365 Rete Fte 523550

236540 Compras 3,5% 540,313 23652205 Proveedores 23652503

220505 Nacionales 15,201,188 2368Totales 15,741,500 15,741,500 236802

23352 Compra Importaciones El Mago Ltda. (RC) 233545

Cant. Vr. Unit Vr. Total Lavadoras 500.00 385,000.00 192,500,000 Equipos S 600.00 310,000.00 186,000,000 9 Venta a Distrialimentos S.A. (GC y Autorr)Transporte 1,500,000 Total Fra 380,000,000 HuevosIVA 60,800,000 Rete Fte 3,5% 13,300,000 4135Rete IVA 30,400,000 413505Rete ICA 11,04 0/oo 4,195,200 236575

236575011435 Inventario de M/cías 1355

143503 Lavadoras 192,500,000 135515143504 Equipos S 186,000,000 1305

5235 Gastos op. SS 130505523550 Transporte, fletes.. 1,500,000 240802 IVA descontable 6135

24080201 Compras 60,800,000 6135052365 Rete Fte 1435

236540 Compras 3,5% 13,300,000 1435052367 Rete IVA

236701 Régimen común 30,400,000 2368 Rete ICA 10 Arrendamiento Inmobiliaria La Torre Ltda. (RC)

236801 Compras 4,195,200 2205 Proveedores 5220

220505 Nacionales 392,904,800 522010Totales 440,800,000 440,800,000 240802

240802033 Compra a Tecnología Avanzada S.A. (RC) 2365

Cant. Vr. Unit Vr. Total 236530Comput. 15 1,800,000.00 27,000,000 2367Impresora 5 450,000.00 2,250,000 236701Total 29,250,000 2368IVA 16% 360,000 236801Rete Fte 3,5% 1,023,750 2335Rete IVA 180,000 233540Rete ICA 11,04 0/oo 322,920

1528 Equipo de Computación 11 Arrendamiento a Abogados Asociados Ltda. (RC)152805 Computador 27,000,000 152805 Impresora 2,610,000 4220

2365 Rete Fte 422010236540 Compras 3,5% 1,023,750 240801

2367 Rete IVA 24080102236701 Régimen Común 180,000 236575

2368 Rete ICA 23657504236801 Compras 322,920 1355

2335 Costos y Gtos x pag 135515233595 Otros 28,083,330 1345

Totales 29,610,000 29,610,000 134530

4 Venta a Industrias Comerciales S.A. (GC)Cant. Vr. Unit Vr. Total TOTAL 12 Devol. Compra Importaciones El Mago Ltda

Arroz 5,000.00 1,150.00 5,750,000 5,520,000 Mantequilla 3,000.00 350.00 1,050,000 1,008,000 LavadorasLavadoras 50.00 510,000.00 25,500,000 24,480,000 EquiposTotal 32,300,000 PRECIO UNIT Total- Dcto No Cond. 4% 1,292,000 489,600 Base gravable 31,008,000 1435IVA 4,078,080 143503Rete Fte 3,5% 1,085,280 143504

2408034135 Comercio al x > y x < 24080301

413501 Arroz 5,520,000 2365413502 Mantequilla 1,008,000 236540413503 Lavadoras 24,480,000 2367240801 IVA generado 236701

24080101 Ventas 4,078,080 2368

E62

COMPUTADORES EXCLUIDOS MENORES A

236575 Autorretención 23680123657501 Ventas 1,085,280 2205

1355 Anticipo Imptos 220505135515 Rete Fte 1,085,280

1305 Deudores clientes130505 Nacionales 35,086,080 13 Devol. Venta de Industrias Comerciales

6135 Costo de Ventas613501 Arroz 4,512,500 Lavadoras613502 Mantequilla 570,000 613503 Lavadoras 19,250,000 4135

1435 Inventario M/cías 413503143501 Arroz 4,512,500 240803143502 Mantequilla 570,000 24080302143503 Lavadoras 19,250,000 236575

Totales 60,503,860 60,503,860 236575011355

5 Compra a Avicola El Gallo Volador Ltda. (Autorr) 135515Cant. Vr. Unit Vr. Total 1305

Huevos 25,000.00 250.00 6,250,000 130505

1435 Inventario de M/cías 6135143505 Huevos 6,250,000 613501

2368 Rete ICA 1435236801 Compras 25,875 143501

2205 Proveedores220505 Nacionales 6,224,125

6 Servicios Vigilancia Rigiberto Sutamarchan (RS)

5135 Gastos Op SS513505 Aseo y Vigilancia 1,350,000 240802 IVA descontable

24080204 Servicios RS 10,800 236525 Rete Fte

23652501 Servicios No Declarantes 6% 81,000 2367 Rete IVA

236702 Servicios RS 10,800 2368 Rete ICA

236802 Servicios 18,630 2335 Ctos y gtos x pagar

233595 Otros 1,250,370 Totales 1,360,800 1,360,800

Servicio Temporales El Oportuno S.A. (GC) 14 FIROBERTO BUSTILLO

Gastos Op SS Ingresos LaboralesTemporales 15,680,900 - INCRNIGOIVA descontable Pensión 4%Servicios 1,6% 250,894 FSP 2%Rete Fte Subtotal gravadoServicios 156,809 - Renta Exenta 25%Costos y Gtos x pagar Ingresos GravableTécnicos 15,774,985 - DeduccionesTotales 15,931,794 15,931,794 Salud 4%

Intereses créditoTransportes El Pedal Ltda. (RC) Base gravable

Rete FteGastos Op. SSTransporte 19,750,400 5105 Gastos personalRete Fte 510506 SueldosServicios 1% 197,504 510530 CesantíasRete ICA 510533 Int. CesantíasServicios 81,767 510536 Prima ssCostos y Gtos x pagar 510539 VacacionesTransporte 19,471,129 510568 Aportes ARPTotales 19,750,400 19,750,400 510569 Aportes EPS

510570 Aportes pensiónVenta a Distrialimentos S.A. (GC y Autorr) 510572 Aportes CCF

Cant. Vr. Unit Vr. Total 510575 Aportes ICBF 15,000.00 350.00 5,250,000 510578 Aportes SENA

2365 Rete FteComercio al x > y x < 236505 SalariosHuevos 5,250,000 2370 Ret. Y Aport. Nom.Autorretención 237005 Aportes EPSCompras 183,750 237006 Aportes ARPAnticipo Imptos 237010 Aportes ICBF, SENA, CCFRete Fte 183,750 2380 Acreedores variosDeudores clientes 238030 Fdos de pensionesNacionales 5,250,000 2505 Salarios por pagar

250501 SalariosCosto de Ventas 3,750,000 2610 Provisiones oblig laboHuevos 261005 CesantíasInventario de M/cías 3,750,000 261010 Int. CesantíasHuevos 261015 VacacionesTotales 9,183,750 9,183,750 261020 Prima ss

TotalArrendamiento Inmobiliaria La Torre Ltda. (RC)

CARMIÑA LOBAGtos arrendamientoConstruc. Y Edifica. 35,000,000 Ingresos LaboralesIVA descontable 10% - INCRNIGOServicios 3,500,000 Pensión 4%Rete Fte FSP 1,4%Arrendamientos 1,225,000 Aportes AFCRete IVA Subtotal gravadoRégimen Común 1,750,000 - Renta Exenta 25%Rete ICA Ingresos GravableCompras 338,100 - DeduccionesCtos y gtos x pagar Salud 4%Arrendamientos 35,186,900 Educación hijosTotales 38,500,000 38,500,000 Base gravable

Rete FteArrendamiento a Abogados Asociados Ltda. (RC)

5105 Gastos personalIngresos Arrendamiento 510506 SueldosConstrucc. Y Edificios 8,000,000 510530 CesantíasIVA generado 10% 510533 Int. CesantíasArrendamiento 800,000 510536 Prima ssRete Fte 510539 VacacionesOtros conceptos 280,000 510568 Aportes ARPAnticipo Imptos 510569 Aportes EPSRete Fte 280,000 510570 Aportes pensiónIngresos por cobrar 510572 Aportes CCFArrendamiento 8,800,000 510575 Aportes ICBFTotales 9,080,000 9,080,000 510578 Aportes SENA

2365 Rete FteDevol. Compra Importaciones El Mago Ltda 236505 Salarios

Cant. Vr. Unit Vr. Total 2370 Ret. Y Aport. Nom. 50.00 385,000.00 19,250,000 237005 Aportes EPS 30.00 310,000.00 9,300,000 237006 Aportes ARP

28,550,000 237010 Aportes ICBF, SENA, CCF237045 Fondos

Inventario de M/cías 2380 Acreedores variosLavadoras 19,250,000 238030 Fdos de pensionesEquipos s 9,300,000 2505 Salarios por pagarDevolución IVA 250501 SalariosCompras 4,568,000 2610 Provisiones oblig laboRete Fte 261005 CesantíasCompras 999,250 261010 Int. CesantíasRete IVA 261015 VacacionesCompras RC 2,284,000 261020 Prima ssRete ICA Total

Compras 315,192 Proveedores JUSTINO TOCAREMANacionales 29,519,558 Totales 33,118,000 33,118,000 Indemnización

- Renta Exenta 25%Devol. Venta de Industrias Comerciales Base gravable

Rete Fte 20%Cant. Vr. Unit Vr. Total

10.00 489,600.00 4,896,000 5105 Gtos personal510560 Indemnizaciones

Comercio al x > y x < 2365 Rete FteLavadoras 4,896,000 236505 SalariosDevolución IVA 2540 IndemnizacionesVentas 783,360 254005 Despido sin JCAutorretención TotalVentas 171,360 Anticipo Imptos CUPERTINA REDONDORete Fte 171,360 Deudores clientes Ingresos LaboralesNacionales 5,679,360 - INCRNIGO

Pensión 4%Costo de Ventas FSP 1%Lavadoras 3,850,000 Subtotal gravadoInventario M/cías - Renta Exenta 25%Lavadoras 3,850,000 Ingresos GravableTotales 9,700,720 9,700,720 - Deducciones

Salud 4%Ingreso Base Rete Fte% Fijo Rete Fte

Bonificación- Pensiones Vol.Subtotal gravado- Renta Exenta 25%Base gravable% Fijo Rete FteRete Fte

5105 Gastos personal510548 Bonificaciones

2365 Rete Fte236505 Salarios

2370 Ret. Y Aportes Nom237045 Fondos

2505 Salarios por pagar

250501 SalariosTotal

15 Dividendos

12,800,000 Renta Líquida Gravable- Impuesto básico de renta

512,000 Máx. a distrib. INCRNIGO 256,000 12,032,000 Utilidad antes de impuestos 3,008,000 - Impuesto básico de renta 9,024,000 Vr a distribuir

- Máx. a distrinuir coomo ingrnig 512,000 Dividendos gravados 2,604,900 Lmt 100 UVT Rete fte 20% 5,907,100 820,420

3705 Utilidades por distribuirGastos personal 370505 Dividendos decretados

12,800,000 236510 Rete fte dividendos 1,066,240 23651001 Dividendos

Int. Cesantías 127,949 2360 Dividendos o ppaciones x pagar 1,066,240 236005 Dividendos 533,760 66,816 1,088,000

Aportes pensión 1,536,000 512,000

Aportes ICBF 384,000 Aportes SENA 256,000

820,420 Ret. Y Aport. Nom.

1,600,000 66,816

Aportes ICBF, SENA, CCF 1,152,000 Acreedores variosFdos de pensiones 2,304,000 Salarios por pagar

10,699,580 Provisiones oblig labo

1,066,240 Int. Cesantías 127,949

1,066,240 533,760

19,437,005 19,437,005

9,750,000

390,000 136,500 1,500,000 7,723,500 1,930,875 5,792,625

390,000 868,894 Lmt 15% Ing G. 4,533,731 435,877

Gastos personal 9,750,000 812,175

Int. Cesantías 97,461 812,175 406,575 50,895 828,750

Aportes pensión 1,170,000 390,000

Aportes ICBF 292,500 Aportes SENA 195,000

435,877 Ret. Y Aport. Nom.

1,218,750 50,895

Aportes ICBF, SENA, CCF 877,500 1,500,000

Acreedores variosFdos de pensiones 1,696,500 Salarios por pagar

6,897,623 Provisiones oblig labo

812,175 Int. Cesantías 97,461

812,175 406,575

14,805,531 14,805,531

73,000,000 18,250,000 54,750,000 10,950,000

Gtos personalIndemnizaciones 73,000,000

10,950,000 IndemnizacionesDespido sin JC 62,050,000

73,000,000 73,000,000

5,980,400

239,216 59,804 5,681,380 1,420,345 4,261,035

239,216 4,021,819 11

7.27% 154

80,000,000 16,000,000 64,000,000 16,000,000 48,000,000 0 3,491,451

Gastos personalBonificaciones 80,000,000

3,491,451 Ret. Y Aportes Nom

16,000,000 Salarios por pagar

60,508,549 80,000,000 80,000,000

285,650,000 94,264,500 191,385,500

470,600,900 94,264,500 376,336,400 191,385,500 184,950,900 36,990,180

Utilidades por distribuirDividendos decretados 184,950,900

36,990,180 Dividendos o ppaciones x pagar

147,960,720

1435 Inventarios

143501 Inventario de Mercancías - ArrozREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

1 Compra de Mercancías Industrias Alimenticias El Sol Ltda. 13,537,500 4 Venta de Mercancías Industrias Comerciales S.A.

Total 13,537,500

143502 Inventario de Mercancías - MantequillaREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

1 Compra de Mercancías Industrias Alimenticias El Sol Ltda. 1,900,000 4 Venta de Mercancías Industrias Comerciales S.A.

Total 1,900,000

143503 Inventario de Mercancías - LavadorasREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

2 Compra de Mercancías Importaciones El Mago Ltda 192,500,000 4 Venta de Mercancías Industrias Comerciales S.A.

12 Devolución en compra Importaciones El Mago Ltda13 Devolución en Venta Industrias Comerciales S.A. 3,850,000

Total 196,350,000

143504 Inventario de Mercancías - Equipos de SonidoREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

2 Compra de Mercancías Importaciones El Mago Ltda 186,000,000 12 Devolución en compra Importaciones El Mago Ltda

Total 186,000,000

143505 Inventario de Mercancías - HuevosREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

2 Compra de Mercancías Avicola El Gallo Volador Ltda. 6,250,000 4 Venta de Mercancías Industrias Comerciales S.A.

Total 6,250,000

Total inventarios 404,037,500

15 Propiedad, planta y equipo

1528 Equipo de ComputaciónREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

3 Compra de computadores Tecnología Avanzada S.A. 27,000,000 3 Compra de Impresoras Tecnología Avanzada S.A. 2,610,000

Total 29,610,000

total propiedad planta y equipo 29,610,000

2408 Iva

240801 IVA Generado

24080101 IVA Generado Ventas Tarifa 16%REGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

4 Venta de Mercancías Industrias Comerciales S.A.Total -

24080102 IVA Generado Arrendamiento Tarifa 10%REGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

11 Arriendo Oficina Abogados Asociados Ltda.Total -

total iva generado -

240802 IVA Descontable

24080201 IVA Descontable Compras 16%REGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

1 Compra de Mercancías Industrias Alimenticias El Sol Ltda. 304,000 2 Compra de Mercancías Importaciones El Mago Ltda 60,800,000

Total 61,104,000

24080202 IVA Descontable Servicios 1,6%REGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

7 Sevicios temporales El Oportuno S.A. 250,894 Total 250,894

24080203 IVA Descontable Arrendamiento 10%REGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

10 Arrendamiento Inmobiliaria La Torre Ltda. 3,500,000 Total 3,500,000

24080204 IVA retenido Reg. SimplifREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

6 Servicios de vigilancia Rigiberto Sutamarchán 10,800 Total 10,800

total iva generado 64,865,694

240803 Devolución IVA

24080301 Devolución IVA ComprasREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

12 Devolución IVA Compras Imporaciones el mago - Total -

24080302 Devolución IVA VentasREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

13 Devolución IVA Ventas Industrias Comerciales S.A. 783,360 Total 783,360

total iva generado 783,360

41 Ingresos operacionales

4135 Comercio al por mayor y al por menor

413501 Venta arrozREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

4 Venta mercancías Industrias Comerciales S.A.Total -

413502 Venta mantequillaREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

4 Venta mercancías Industrias Comerciales S.A.Total -

413503 Venta lavadorasREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

4 Venta mercancías Industrias Comerciales S.A.13 Devolución en venta Industrias Comerciales S.A. 4,896,000

Total 4,896,000

413505 Venta HuevosREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

5 Venta mercancías Distrialimentos S.A.Total -

total ingresos operacionales 4,896,000

42 Ingresos No operacionales

4220 Arrendamientos

422010 Construcciones y EdificacionesREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

11 Arrendamiento oficinas Abogados Asociados LtdaTotal -

total ingresos no operacionales -

51 Gastos operacionales de administración

5135 Servicios

513505 Aseo y vigilancia

REGISTRO DETALLE TERCERO DEBE 6 Servicio de vigilancia Rigiberto Sutamarchán 1,350,000

Total 1,350,000

513510 TemporalesREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

7 Servicio Temporal contabilidad Temporales El Oportuno S.A. 15,680,900 Total 15,680,900

total gastos operacionales de admon 17,030,900

52 Gastos operacionales de ventas

5220 Arrendamientos

522010 Construcciones y EdificacionesREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

7 Servicio Temporal contabilidad Temporales El Oportuno S.A. 35,000,000 Total 35,000,000

5235 Servicios

523550 Transportes fletes y acarreosREGISTRO DETALLE TERCERO DEBE

2 Gastos transporte mercancías Importaciones El Mago S.A. 1,500,000 8 Gastos transporte pedidos Transportes el Pedal Ltda. 19,750,400

Total 21,250,400

total gastos operacionales de ventas 21,250,400

HABER SALDO 13,537,500

4,512,500 9,025,000 4,512,500 22,562,500


570,000 1,330,000 570,000 3,230,000


19,250,000 173,250,000 19,250,000 154,000,000

157,850,000 38,500,000 677,600,000


9,300,000 176,700,000 9,300,000 362,700,000


3,750,000 2,500,000 3,750,000 8,750,000

56,632,500 1,074,842,500


- 29,610,000 - 56,610,000

- 56,610,000

HABER SALDO 4,078,080 4,078,080 4,078,080 4,078,080

HABER SALDO 800,000 800,000 800,000 800,000

4,878,080 4,878,080

HABER SALDO 304,000 61,104,000

- 61,408,000

HABER SALDO 250,894

- 250,894


- 3,500,000

HABER SALDO 10,800

- 10,800

- 65,169,694

HABER SALDO 4,568,000 4,568,000 4,568,000 4,568,000

HABER SALDO

- 783,360 - 783,360

4,568,000 5,351,360

HABER SALDO 5,520,000 5,520,000 5,520,000 5,520,000

HABER SALDO 1,008,000 1,008,000 1,008,000 1,008,000

HABER SALDO 24,480,000 24,480,000

19,584,000 24,480,000 44,064,000

HABER SALDO 5,250,000 5,250,000 5,250,000 5,250,000

36,258,000 55,842,000

HABER SALDO 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000

8,000,000 8,000,000


- 1,350,000


- 15,680,900

- 17,030,900


- 35,000,000


- 21,250,400 - 22,750,400

- 22,750,400

27 Ingresos brutos por exportaciones 028 Ingresos brutos por operaciones exentas 5,250,000

Venta huevos 5,250,000 29 Ingresos brutos por operaciones excluidas 5,520,000

Venta arroz 5,520,000 30 Ingresos brutos por operaciones no gravadas 031 Ingresos brutos por operaciones gravadas 33,488,000

Venta lavadoras 24,480,000 Venta mantequilla 1,008,000 Ing. Arrendamiento 8,000,000

32 Total ingresos brutos 44,258,00033 Menos: Devoluciones en ventas anuladas, 4,896,000

rescindidas o resueltas

Devolución en venta lavadoras 4,896,000 34 Total ingresos netos recibidos durante el periodo 39,362,00035 Importaciones gravadas 036 Importaciones no gravadas 037 Compras y servicios gravados #ADDIN?

Compra mantequilla 1,900,000.00 Compra lavadoras 192,500,000.00 Compra equipo de sonido 186,000,000.00 Gastos transporte 1,500,000.00 Compra impresoras 2,610,000.00 Servicio vigilancia 1,350,000.00 Servicio temporales 15,680,900.00 Gastos arrendamiento 35,000,000.00

38 Compras y servicios no gravados #ADDIN?Compra arroz 13,537,500.00 Compra computadores 27,000,000.00 Compra huevos 6,250,000.00 Transporte 19,750,400.00

39 Total compras e importaciones brutas #ADDIN?40 Menos: Devoluciones en compras anuladas, 28,550,000

rescindidas o resueltas

Devolución Compras Lavadoras 19,250,000 Devolución Compras Equipos de sonido 9,300,000

41 Total compras netas realizadas durante el periodo #ADDIN?42 Impuesto generado a la tarifa 1,6%

43 Impuesto generado a la tarifa 3%


45 Impuesto generado a la tarifa 10% 800,00046 Impuesto generado a la tarifa 16% #ADDIN?47 Impuesto generado a la tarifa 20%



50 IVA recuperado en compras anuladas, rescindidas 4,568,000o resueltas

Devolución compras 4,568,000 51 Total impuesto generado por operaciones gravadas #ADDIN?52 Impuesto descontable por operaciones de importación 053 Impuesto descontable por compras y servicios #ADDIN?

gravados

Compras de mercancías mquilla 304,000 Compras de mercancías lavadoras y equipos 60,800,000 Servicios temporales contabilidad 250,894 Arrendamiento locales cciales 3,500,000

54 IVA retenido en operaciones con régimen simplificado #ADDIN?Servicio vigilancia RS 10,800

55 IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas #ADDIN?rescindidas o resueltas

Devolución ventas lavadoras 783,360 56 Total impuestos descontables #ADDIN?57 Saldo a pagar periodo fiscal 058 Saldo a favor periodo fiscal #ADDIN?59 Saldo a favor periodo fiscal anterior 060 Retenciones por IVA que le practicaron 061 Saldo a pagar por impuesto 062 Sanciones

63 Total saldo a pagar 064 Total saldo a favor #ADDIN?65 Saldo a favor susceptible de ser solicitado en devol. 066 Valor pago sanciones 067 Valor pago intereses de mora

68 Valor pago impuesto 0

PAGO TOTAL 0

Ingresos brutos por exportaciones 27 0Ingresos brutos por operaciones exentas (territorio nacional) 28 5,250,000Ingresos brutos por operaciones excluidas 29 5,520,000Ingresos brutos por operaciones no gravadas 30 0Ingresos brutos por operaciones gravadas 31 33,488,000Total ingresos Brutos (suma casillas 27 a 31) 32 44,258,000Menos: Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 33 4,896,000Total ingresos netos recibidos durante el periodo (32 menos 33) 34 39,362,000Importaciones gravadas 35 0Importaciones no gravadas 36 0Compras y servicios gravados 37 #ADDIN?Compras y servicios no gravados 38 #ADDIN?Total compras e importaciones brutas (sume casillas 35 a 38) 39 #ADDIN?Menos: Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo 40 28,550,000Total compras netas realizadas durante el periodo ( casillas 39 menos 40) 41 #ADDIN?Impuesto generado a la tarifa del 1,6% 42 0Impuesto generado a la tarifa del 3% 43 0Impuesto generado a la tarifa del 5% 44 0Impuesto generado a la tarifa del 10% 45 800,000Impuesto generado a la tarifa del 16% 46 #ADDIN?Impuesto generado a la tarifa del 20% 47Impuesto generado a la tarifa del 25% 48Impuesto generado a la tarifa del 35% 49

Iva recuperado en devoluciones en compras anuladas rescindidas o resueltas 50Total impuesto generado por operaciones gravadas (sume casillas 42 a 50) 51Impuesto descontable por operaciones de importación 52Impuesto descontable por compras y servicios gravados (diferentes de importaciones) 53Iva retenido en operaciones con régimen simplificado 54Iva resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 55Total impuestos descontables (sume casillas 52 a 55) 56

57

58Saldo a favor del periodo fiscal anterior, sin solicitud de devolución o compensación 59Retenciones por IVA que le practicaron 60

61Sanciones 62

63

64Saldo a favor de la casilla 64 suceptible de ser solicitado en devolución o compensación 65Valor pago sanciones 66Valor pago intereses de mora 67Valor pago impuesto 68

PAGO TOTAL

Saldo a pagar por el periodo fiscal

O Saldo a favor por el periodo fiscal

Saldo a pagar por impuesto

Total saldo a pagar (si 57-59-60+62)

O Total saldo a favor (si 58+59+60-57-62)

4,568,000#ADDIN?

0#ADDIN?#ADDIN?#ADDIN?#ADDIN?

0#ADDIN?

00000

56,203,0000000

0

1355 Anticipo de Impuestos

135515REGISTRO DETALLE TERCERO

4 Venta de Mercancías Industrias Comerciales S.A.9 Venta de Mercancías Distrialimentos S.A.

11 Arrendamiento oficina Abogados Asociados Ltda.13 Devolución en Venta Industrias Comerciales S.A.

Total

total anticipos rete fte

2365 Retención en la Fuente

236505 Salarios y pagos laboralesREGISTRO DETALLE TERCERO

14 Nomina mes Firoberto Bustillo14 Nomina mes Carmiña Loba14 Indemnización laboral Justino tocarema14 Bonificación Voluntaria Cupertina Redondo

Total

total salarios y pagos laborales

236510 Dividendos y/o ppacionesREGISTRO DETALLE TERCERO

15 Dividendos y/o ppaciones Lluvia Feliz S.A.Total

total dividendos y ppaciones

236525 Retención por Servicios

23652501 Servicios No Declarantes 6%REGISTRO DETALLE TERCERO

6 Servicio de Vigilancia Rigiberto SutamarchánTotal

23652502 Servicios Temporales 1%REGISTRO DETALLE TERCERO

7 Servicio Empresa Temporal Temporales El Oportuno S.A.Total

23652503 Servicio Transporte CargaREGISTRO DETALLE TERCERO

8 Servicio Transporte Carga Transportes El PedalTotal

total retencion por servicios

236530 ArrendamientosREGISTRO DETALLE TERCERO

10 Arrendamiento Inmobiliaria la Torre Ltda.Total

total retencion por arrendamientos

236540 ComprasREGISTRO DETALLE TERCERO

1 Compra de mercancías Industrias Alimenticias El Sol Ltda.2 Compra de mercancías Importaciones El Mago Ltda3 Compra Activos Tecnología Avanzada S.A.

12 Devolución compras Importaciones El Mago LtdaTotal

total retencion por compras

236575 Autorretenciones

23657501 VentasREGISTRO DETALLE TERCERO

4 Venta de mercancías Industrias Comerciales S.A.9 Venta de mercancías Distrialimentos S.A.

13 Devol. Venta de mercancías Industrias Comerciales S.A.Total

23657504 Otros conceptosREGISTRO DETALLE TERCERO

11 Arrendamiento oficina Abogados Asociados Ltda.Total

total autorretenciones

2367 Impuesto a las Ventas Retenido

236701 Régimen ComúnREGISTRO DETALLE TERCERO

2 Compra de mercancías Importaciones El Mago Ltda3 Compra de activos Teconología Avanzada Ltda

10 Arrendamiento oficina Industrias Comerciales S.A.12 Devolución en compra Importaciones El Mago Ltda

Total

236702 Régimen SimplificadoREGISTRO DETALLE TERCERO

6 Servicios Vigilancia Rigiberto SutamarchánTotal

total iva retenido

DEBE HABER SALDO 1,085,280 1,085,280 183,750 1,269,030 280,000 1,549,030

171,360 1,377,670 1,549,030 171,360 5,281,010

1,549,030 171,360 5,281,010

DEBE HABER SALDO 820,420 820,420 435,877 1,256,297 10,950,000 12,206,297 3,491,451 15,697,748

- 15,697,748 29,980,761

- 15,697,748 29,980,761

DEBE HABER SALDO 36,990,180 36,990,180

- 36,990,180 36,990,180

- 36,990,180 36,990,180

DEBE HABER SALDO 81,000 81,000

- 81,000 81,000


- 156,809 156,809


- 197,504 197,504

- 435,313 435,313

DEBE HABER SALDO 1,225,000 1,225,000

- 1,225,000 1,225,000

- 1,225,000 1,225,000

DEBE HABER SALDO 540,313 540,313 13,300,000 13,840,313 1,023,750 14,864,063

999,250 13,864,813 999,250 14,864,063 43,109,500

999,250 14,864,063 43,109,500

DEBE HABER SALDO 1,085,280 1,085,280 183,750 1,269,030

171,360 - 1,097,670 171,360 1,085,280 3,451,980


- 280,000 280,000

171,360 1,365,280 3,731,980

DEBE HABER SALDO 30,400,000 30,400,000 180,000 30,580,000 1,750,000 32,330,000

2,284,000 30,046,000 2,284,000 32,330,000 123,356,000


- 10,800 10,800

2,284,000 32,340,800 123,366,800

Retenciones a título de renta y complem27 Salarios y demás pagos laborales #ADDIN?

Firoberto Bustillo 820,420 Carmiña Loba 435,877 Justino tocarema 10,950,000 Cupertina Redondo 3,491,451

28 Dividendos y participaciones #ADDIN?Dividendos nacionales 36,990,180

29 Rendimientos financieros30 Loterías, rífas, apuestas y similares31 Honorarios32 Comisiones 33 Servicios #ADDIN?

Servicio de Vigilancia 81,000 Servicio Empresa Temporal 156,809 Servicio Transporte Carga 197,504

34 Pagos al exterior renta

35 Compras #ADDIN?Compra de mercancías 540,313 Compra de mercancías 13,300,000 Compra Activos 1,023,750 Devolución compras (999,250)

36 Arrendamientos (Muebles e inmuebles) 1,225,000 Arrendamiento oficina 1,225,000

37 Enajenación de activos fijos de personas naturales38 Retención sobre ingresos de tarjetas débito y crédito39 Otras retenciones

Autorr 40 Ventas #ADDIN?Venta de mercancías 1,085,280 Venta de mercancías 183,750 Devol. Venta de mercancías (171,360)

41 Servicios42 Rendimientos financieros43 Otros conceptos 280,000

Arrendamiento 280,000 44 Total retenciones renta y complem #ADDIN?

Retenciones a título de Ventas (IVA)45 A responsables del régimen común #ADDIN?

Compra de mercancías 30,400,000 Compra de activos 180,000 Arrendamiento oficina 1,750,000 Devolución en compra (2,284,000)

46 Por compras y/o servicios a responsables Régimen Simplificado #ADDIN?Servicios Vigilancia 10,800

47 Practicadas por servicios a no residenteso no domiciliados

48 Total retenciones de IVA #ADDIN?Retenciones a título de timbre nacional

49 A la tarifa general50 Otras tarifas51 Total retenciones timbre nacional52 Total retenciones (44+48+51) #ADDIN?

53 Más sanciones - 54 Total retenciones - 55 Valor pago sanciones - 56 Valor pago intereses de mora57 Valor pago retención renta #ADDIN?58 Valor pago retención IVA #ADDIN?59 Valor pago retención timbre nacional -

Pago total sume (55 a 59) #ADDIN?

350Privada

1. Año 3.Periodo4. Número de formularo

ColombiaUn compromiso que no podemos evadir

Lea cuidadosamente las instrucciones

1 2 3 3 4 5 6

5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

-

11. Razón social 12. Cod Direc

24. Si es gran contribuyente marque X

Si es una corrección indiqu 25.Código 26. No. Formulario anterior

x Retenciones practicadas a título de renta y Complementarios Retenciones practicadas a título de ventas (I.V.A.)

Salarios y demás pagos laborales 27 #ADDIN? A responsables del régimen común ###45 #ADDIN?

Dividendos y participaciones 28 #ADDIN? Por compras y/o servicios a responsables del régimen simplificad 46 #ADDIN?

Rendimientos financieros 29 0 Practicada por servicios a no residentes o no domiciliados 47 0

Loterías, rífas, apuestas y similares 30 0 Total retenciones del I.V.A (sumen casillas del 45 al 47) 48 #ADDIN?

Honorarios 31 0 Retenciones practicadas a título de timbre Nacional

Comisiones 32 0 A la tarifa general ###49 0

Servicios 33 #ADDIN? Otras tarifas 50 0

340

Total retenciones timbre nacional (sumen casillas del 49 y 510

Compras 35 #ADDIN?

Tota

l

Total retenciones (Sume casillas 44 + 48 + 51) ###52 #ADDIN?

Arrendamientos (Muebles e inmuebles) 36 1,225,000 Más: Sanciones ### 53 0

37 0 Total retenciones más sanciones (Sume casillas 52 + 53)###54 #ADDIN?

Retención sobre ingresos de tarjetas débito y crédito 38 0

Pag

os

Valor pago sanciones ###55 0

Otras retenciones 39 0 Valor pago intereses de mora ###56 0

Ventas 40 #ADDIN? Valor pago retención renta ###57 #ADDIN?

Servicios 41 0 Valor pago retencion I.V.A. ###58 #ADDIN?

Rendimientos financieros 42 0 Valor pago retención de timbre nacional ###59 0

Otros conceptos 43 280,000

44#ADDIN?

Sig

nata

rios

60. Número de Identificación Tributaria (NIT) 61. DV 63. Apellidos y nombres de quien firma como representante del declarante

- 62. Primer Apellido 63. Segundo Apellido 64. Primer Nombre 65. Segundo nombre66. Número de Identificación Tributaria (NIT) 67. DV 63. Apellidos y nombres del Contador o Revisor Fiscal

- 68. Primer Apellido 69. Segundo Apellido 70. Primer Nombre 71. Segundo nombre

981. Código Representación 980. Pago Total

Firma del declarante o de quien lo representa (Sume casillas 55 a 59)$ #ADDIN?###

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador 994.C996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

983. No. Tarjeta Profesional

Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente

Dato

s d

el

decla

ran

te

Pagos al exterior renta (Pagos o abono en cuenta a residentes o …...domiciliados en el exterior)

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y …...autoridades de tránsito

Au

to-

rete

ncio

nes

Total retenciones a título de renta y complementarios (Sume casillas 27 …. a 43)

997. Espacio para uso exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

Coloque el timbre de la máquina registradora al dorso de este formulario

ejemplos de iva y retencion en la fuente

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