EAAB-ESP AGENDA DE REVISIÓN DE CALIFICACIÓN CAPACIDAD DE PAGO

EAAB-ESP

AGENDA DE REVISIÓN DE CALIFICACIÓN

CAPACIDAD DE PAGO

Gerencia Corporativa FinancieraBogotá, Marzo de 2013

Contenido

• Marco regulatorio• Marco estratégico• Mínimo vital• Evolución y resultados corporativos• Resultados financieros• Anexo – Gestión mensual en gráficas

RESOLUCIÓN CRA 632 de 2013PROYECTO RESOLUCIÓN NUEVO MARCO TARIFARIO DE

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO PARA GRANDES PRESTADORES

INTRODUCCIÓN

ENFOQUE GENERALEstándares de Servicio: Establecer brechas sobre estándares de servicio. Asociar el POIR a cerrar brechas de servicio por grupos de proyectos.

Estándares de Eficiencia: Establecer brechas de eficiencia sobre las mejores empresas en cada indicador. Metas anuales para cerrar brechas de eficiencia.

Garantizar la suficiencia financiera con la generación interna de recursos incluyendo mejoras en la cobertura, facturación de usuarios, pérdidas comerciales y recaudo.

Seguimiento y control mediante monitoreo de planes de servicio, de inversiones y de eficiencia para:• El autocontrol.• El control del Estado.• El control ciudadano.

El marco permitirá que en los próximos 5 años más colombianos tengan acceso a los servicios de acueducto y alcantarillado bajo los

criterios de calidad, oportunidad, cobertura y continuidad

ESQUEMA DE LA RESOLUCIÓNTITULO I. Aspectos generalesTITULO II. De los costos de prestación

» Costos de administración y operación» Costo medio de inversión (CMI)» Costos por tasas ambientales

TÍTULO III. De la separación por subsistemas TÍTULO IV. De la facturaTÍTULO V. De la definición de descuentos asociados a la calidad del servicio TÍTULO VI. De la implementaciónTÍTULO VII. Disposiciones finales

Título I. Aspectos generalesSegmentación:

Primer segmento: Prestadores que atienden más de 100.000 suscriptores y aquellos que atiendan más del 10% en las siguientes ciudades capitales: Armenia, Manizales, Montería, Neiva, Pasto, Popayán, Santa Marta, Sincelejo, Tunja, Valledupar y Villavicencio.Segundo segmento: Prestadores que atienden entre 5.001 y 100.000 con excepción de las ciudades capitales incluidas en el primer segmento.

Año base: Año 2012.

Estándares de Servicio

Acueducto 4/1000 suscriptores.Alcantarillado 4/1000 suscriptores.

• Acueducto: IRCA<5%• Alcantarillado: Cumplir

PSMV

• Acueducto 98,90%• Alcantarillado 98,90%(Incluye cierres programados)

Metas de cobertura urbana por segmento asociadas a la Política Nacional• Acueducto 100%• Alcantarillado 100%

Cobertura Continuidad

Reclamación ComercialCalidad

BRECHAS EN EL AÑO BASE FRENTE A INDICADORES DE EFICIENCIA DEL SECTOR

39%

14%

30%

16%

Brechas de eficiencia2 Segmento

Gestión de Facturación Gestión de RecaudoAhorro en Gastos Gestión de Conexión

• Gestión de facturación Reducción de pérdidas comerciales• Gestión de Recaudo Mejorar el recaudo de cartera• Ahorro en gastos Disminución de costos comparables y particulares (incluye

pérdidas técnicas)• Gestión de conexión Facturación adicional por conectar nuevos usuarios

PARTICIPACIÓN CIUDADANA

DEPARTAMENTO CIUDAD FECHA OBSERVACIÓN

Santander Bucaramanga Viernes 8 de Marzo Extender invitación a Norte de Santander.

Atlántico Barranquilla Viernes 22 de Marzo Extender invitación a departamentos vecinos.

Bogotá. D.C. Bogotá Jueves 18 de Abril Extender invitación al departamento de Cundinamarca.

Antioquia Medellín Lunes 22 de Abril

Valle del Cauca Cali Viernes 10 de Mayo Extender invitación al Cauca.

Caldas Manizales Viernes 17 de Mayo Extender invitación al departamento de Quindío y Risaralda.

3 MESES DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA DEL 19 DE FEBRERO AL 19 DE MAYO DE 2013

ASPECTOS TÉCNICOS

BRECHA COBERTURA

CONSUMO FACTURADO -

ICUF

EFICIENCIA EN EL RECAUDO -

ER

PERDIDAS - IPUF

COSTOS COMPARABLES -

IDEA

COSTOS PARTICULARES -

ICUP

EBIDTA

PASIVO CORRIENTE/

CAJA

PASIVO TOTAL/ACTIVO

TOTAL

GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURACierre de brecha de

estándares de servicio

GESTIÓN DE

TARIFAS

GESTIÓN COMERCIALOPERATIVAFINANCIERA

APOYO

CUMPLIMIENTO CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE PREINVERSIÓN E

INVERSIÓN

GESTIÓN AL USUARIO• CONTINUIDAD • CALIDAD• ATENCIÓN COMERCIAL

GESTIÓN DE APORTES

MUNICIPALES PARA SUBSIDIOS

EL OBJETIVO ES MEJORAR LA GENERACIÓN INTERNA DE RECURSOS CON METAS ANUALES HASTA ALCANZAR LOS ESTÁNDARES DE EFICIENCIA

SGP

ESTÁNDARES DE EFICIENCIAAcueducto Alcantarillado Estándar de eficiencia

Meta para 5 años para cerrar brecha entre estándar y año

base y gradualidad

NAC - Total Suscriptores Acueducto (Suscriptores)

NAL - Total Suscriptores Alcantarillado (Suscriptores)

Dimensión de Cobertura POIR – prestadores primer segmento

100% de la meta, según la ejecución programada para el POIR.

Dimensión de Cobertura POIR – prestadores segundo segmento

100% de la meta, según la ejecución programada para el POIR.

Crecimiento sector residencial

Mínimo el crecimiento de viviendas del DANE por municipio.

Crecimiento del sector no residencial

Estar dentro del rango de proyección del PIB estimada por la DEE del DNP.

-DACAL- Diferencia entre suscriptores de Acueducto y Alcantarillado (Suscriptores)

Disminución de la brecha entre suscriptores de acueducto y alcantarillado

Reducir el 100% de la brecha, según la ejecución programada para el POIR y el plan de incorporación de usuarios.

Acueducto Alcantarillado Estándar de eficienciaMeta para 5 años para cerrar

brecha entre estándar y año base y gradualidad

ICUF - Índice de Agua Consumida por Usuario Facturado Acueducto (m3/suscriptor/mes)

ICUF - Índice de Agua Consumida por Usuario Facturado Alcantarillado (m3/suscriptor/mes)

> = 19 m³/suscriptor/mes para sistemas ubicados a menos de 1.000 msnm y sector residencial

50% de la brecha según Plan de Reducción de Pérdidas. Para el año 10 el 75% de la brecha según Plan de Reducción de Pérdidas o NEP.

> = 16 m³/suscriptor/mes para sistemas ubicados a 1.000 msnm o más y sector residencial

50% de la brecha según Plan de Reducción de Pérdidas. Para el año 10 el 75% de la brecha según Plan de Reducción de Pérdidas o NEP.

IPUF - Índice de Pérdidas por Usuario Facturado (m3/suscriptor/mes)

<= 6 m³/suscriptor/mes 50% de la brecha según Plan de Reducción de pérdidas. Para el año 10 el 75% de la brecha según Plan de Reducción de Pérdidas o NEP.

IDEA - Índice de Eficiencia DEA, para prestadores del primer segmento (% Costos eficientes)

IDEA - Índice de Eficiencia DEA, para prestadores del primer segmento (% Costos eficientes)

=1 100% de la meta con un avance de 1/5 cada año.

IDEC - Índice de eficiencia del costo estándar eficiente, para prestadores del segundo segmento.

IDEC - Índice de eficiencia del costo estándar eficiente, para prestadores del segundo segmento.

Alcanzar el valor de referencia establecido por la CRA.

100% de la meta con un avance de 1/5 cada año.

Acueducto Alcantarillado Estándar de eficienciaMeta para 5 años para cerrar brecha entre estándar y año

base y gradualidad

ICUP - Índice de Costos Unitarios Particulares ($/m3)

ICUP - Índice de Costos Unitarios Particulares ($/m3)

Costos particulares: Mantener los actuales o reducirlos.

No incrementar los costos.

ER - Eficiencia en el Recaudo (%)

ER - Eficiencia en el Recaudo (%) >= 95%

50% de la brecha con una gradualidad de 1/5 cada año. Para el año 10 el 75% de la brecha con una gradualidad de 1/5 cada año.

Indicador de reclamos comerciales IQR (reclamos/1.000 suscriptores/periodo de tiempo analizado)

Indicador de reclamos comerciales (reclamos/ 1.000 suscriptores/periodo de tiempo analizado )

<= 4 reclamaciones por cada 1.000 suscriptores por año.

100% de la meta con una gradualidad a discreción del prestador.

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 al 10

Meta de Eficiencia en el Recaudo ER (%)

Promedio entre la ER del año base y

el 85%85,0% 86,7% 88,3% 90,0%

La meta es de 92,5% para el año 10. Para los demás años la diferencia entre la meta del año 10 y la meta del año 5 tiene una gradualidad de 1/5 cada año.

Eficiencia en el recaudo (ER) mínima en el segundo año de 85%

Las personas prestadoras que presenten emergencias de abastecimiento de agua con una frecuencia inferior a 5 años deberán establecer un Plan de Reducción de Pérdidas detallado para los índices IPUF e ICUF con metas semestrales

Título II. De los costos de prestaciónCostos AyO• La proyección de los costos de administración y operación se realiza teniendo en

cuenta los costos del año base (promedio 2011 – 2012).

• Proyección durante los 5 años del período tarifario.

• La base se toma del PUC con inclusiones y exclusiones revisadas.

• Cálculo de costos prestacionales (sobre sueldos y salarios administrativos y operativos) conforme a la normatividad laboral vigente.

• Cálculo de índice de costos comparables eficientes por segmento (IDEA – IDEC).

• Tasa de descuento para los costos de administración y operación por segmento. 2,52% para el primero y 2,57% para el segundo.

Costo Medio de Inversión (CMI)• La BCR0 es el valor de los activos registrados en los estados financieros, netos de

depreciaciones y bajas más el plan de inversiones para la rehabilitación y reposición de estos activos.

• La BCR proyectada para cada uno de los años corresponderá a la BCR0 más las variaciones correspondientes a la activación de los proyectos contemplados en el POIR.

• Horizonte de proyección de 10 años.• Tasa de descuento por segmento. 11,49% para el primero y 11,97% para el segundo.• Plan de reducción de pérdidas por comparación con los mas eficientes. • No se incluyen activos que no sean propiedad del prestador.• No se pueden incluir activos donados por urbanizadores.• La metodología de depreciación de activos es lineal.• Los proyectos incluidos en el POIR deben estar asociados a las metas para alcanzar

estándares del servicio.• Se debe constituir y mantener una provisión con aquellos recursos que no fueron

efectivamente invertidos.• Indicadores de seguimiento a la planeación y ejecución de los proyectos (tablero de

control).

Costo Medio de Tasas Ambientales

• La referencia para determinar el componente de tasas ambientales para el servicio público domiciliario de acueducto será la normatividad ambiental vigente, en relación con las tasas de uso de agua.

• Para el servicio público domiciliario de alcantarillado la referencia será la normatividad vigente relacionada con las tasas retributivas por la utilización directa del agua como receptor de vertimientos puntuales.

Fórmulas principales de los costos de prestación

𝐶𝑀𝐴𝑎𝑐 = 𝑉𝑃𝐶𝐴𝑎𝑐𝑒𝑉𝑃𝑁∗12+ σ𝐼𝐶𝑇𝐴𝑎𝑐𝐸𝑅σ𝑁𝑎𝑐∗12

𝐶𝑀𝐴𝑎𝑙 = 𝑉𝑃𝐶𝐴𝑎𝑙𝑒𝑉𝑃𝑁∗12+ σ𝐼𝐶𝑇𝐴𝑎𝑙𝐸𝑅σ𝑁𝑎𝑙 ∗12

𝐶𝑀𝑂𝑎𝑐 = 𝑉𝑃𝐶𝑂𝑇𝑎𝑐𝑉𝑃𝐷𝑎𝑐 + σ𝐼𝑇𝑂𝑎𝑐𝐸𝑅σ𝐷𝑎𝑐

𝐶𝑀𝑂𝑎𝑙 = 𝑉𝑃𝐶𝑂𝑇𝑎𝑙𝑉𝑃𝐷𝑎𝑙 + σ𝐼𝑇𝑂𝑎𝑙𝐸𝑅σ𝐷𝑎𝑙

𝐶𝑂𝑇𝑎𝑐,𝑖 = 𝐶𝑂𝑎𝑐,𝑖𝑒 + 𝐶𝐸𝑎𝑐,𝑖 + 𝐶𝐼𝑄𝑖 + 𝐶𝐴𝐵𝑖 𝐶𝑂𝑇𝑎𝑙,𝑖 = 𝐶𝑂𝑎𝑙,𝑖𝑒 + 𝐶𝐸𝑎𝑙,𝑖 + 𝐶𝑇𝑅𝑖

VPD

ERdVPERBCRrVPCMI ii )1(

𝐶𝐸𝑅𝑖𝑘𝑎𝑐 ,𝑎𝑙=

𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜𝑖𝑘𝑎𝑐 ,𝑎𝑙

𝐸𝑅𝑖

−𝐶𝑥𝐶𝑖− 1𝑘𝑎𝑐 ,𝑎𝑙

Corrección por Eficiencia en el Recaudo:

Título III. De la separación por subsistema

Costos por subsistemas: Las personas prestadoras pertenecientes al primer segmento y aquellas del segundo segmento que tengan contratos de suministro de agua potable, deberán desagregar los costos por subsistema, atendiendo las definiciones establecidas en la Resolución CRA 608 de 2012 :

Acueducto: Producción Transporte Distribución

Alcantarillado: Recolección Transporte Tratamiento y/o Disposición Final

Título IV. De la factura

• Cargo fijo CMA• Cargo por consumo CMO + CMI + CMT

Título V. Descuentos asociados a la calidad del servicio

• Este título será definido por la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico durante el primer mes de participación ciudadana.

Título VI. De la implementación

• Auto-declaración de inversiones de la Resolución CRA 287 de 2004. Las personas prestadoras deberán realizar la auto-declaración de las inversiones planeadas y ejecutadas incluidas en los Planes de Inversión de los estudios de costos establecidos con base en la Resolución CRA 287 de 2004, así como los valores recaudados. El procedimiento para ello será definido por la CRA durante el primer mes de participación ciudadana.

Título VII. Disposiciones finales• Seguimiento de las metas para los indicadores. Se realizará periódicamente el

seguimiento al cumplimiento de las metas propuestas para cada uno de los indicadores. Los indicadores que no puedan ser calculados por falta de reporte de información por parte de la persona prestadora, se entenderán como incumplidos.

• Vigilancia y control de los indicadores. Se ejercerá a través de la contratación de una auditoría externa de gestión y resultados o mediante las oficinas de control interno.

• Efecto por incumplimiento del Plan de Obras e Inversiones Regulado – POIR: Los recursos con destino a inversión no ejecutados y recaudados anualmente deberán provisionarse en una cuenta de ahorros y en el cuarto año se deberá constituir un encargo fiduciario.

Revisión del Marco estratégico

MISIÓN – VISIÓN Y VALORES CORPORATIVOS

MISIÓN:Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento

básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar que contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.

VISIÓNSer un modelo público sostenible en la gestión integral del agua, manejo de residuos sólidos y en la

prestación de servicios con calidad, transparencia, inclusión y equidad.

VALORES CORPORATIVOS• Transparencia

• Respeto • Vocación de servicio

• Responsabilidad • Excelencia en la gestión

PROPUESTA DE VALOR Y POLITICA DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN

Propuesta de valor a los usuarios:• Integralidad en la prestación de los servicios

• Continuidad • Calidad del agua

• Acceso• Tarifas equitativas

Política del Sistema Integrado de Gestión:•La empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá, EAAB-ESP está orientada a la gestión

integral del agua y el saneamiento básico como elemento común de vida y derecho humano fundamental, en el marco de la sostenibilidad ambiental y la responsabilidad

social. Estamos comprometidos con el mejoramiento continuo de la eficacia, eficiencia y efectividad del Sistema Integrado de Gestión, como herramienta para lograr los objetivos

institucionales que aseguren la satisfacción de nuestros usuarios y grupos de interés, a través de un talento humano competente, así como la protección de la salud y la seguridad

de los trabajadores y contratistas, el mantenimiento y seguridad de la Información, las mejores prácticas de transparencia y el cumplimiento a los requisitos legales aplicables.

Excelencia en la Gestión Integral del Agua

Desarrollo humano y capacidad de los sistemas de información

Gestionar las competencias requeridas

para el desarrollo de la organización

Consolidar una cultura de servicio, trabajo en equipo y

compromiso ambiental

Generar un clima organizacional que permita

movilizar la estrategia

Mejorar la disponibilidad, accesibilidad y transferencia de

la información

Contribuir en la recuperación y mantenimiento ecológico y participativo del sistema hídrico con un enfoque de sostenibilidad territorial

Recurso Hídrico

Disminuir las pérdidas de agua potable

Sistema de Acueducto

Mitigar el impacto de la operación del sistema de alcantarillado en la

calidad del agua de los cuerpos receptores

Sistema de AlcantarilladoExcelencia en el Modelo de Gestión

Mejorar la comunicación y relacionamiento asertivo con todos los

actores

Incrementar el nivel de satisfacción de nuestros usuarios

Posicionar la empresa como un

modelo público eficiente y

transparente

MISIÓN –VISIÓN – VALORES EAAB-ESP.

Fortalecer el modelo de gestión integral que permita mejorar la calidad en la atención y prestación del servicio

Optimizar las fuentes de financiación internas y

externas

Lograr eficiencia en los costos de operación, gastos de

funcionamiento e inversión

Mantener la solidez y sostenibilidad financiera

Reducir la vulnerabilidad del sistema de abastecimiento y

distribución

Mejorar el desempeño ambiental en los procesos de la empresa

Optimizar la gestión integral de planes, programas y proyectos

Adaptar la capacidad de los sistemas de acueducto y alcantarillado a las necesidades de redensificación y

extensión del servicio en el marco de la ley

APRE

ND

IZA

JE Y

CR

ECIM

IEN

TOPR

OCE

SOS

USU

ARIO

S

FIN

ANCI

ERA

TERR

ITO

RIAL

Contribuir al bienestar social y a la sostenibilidad ambiental del territorio

1

1

2 31 2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1 2 34

Objetivos EstratégicosMapa Estratégico Corporativo

V02-01-2013

2

Excelencia en el Modelo de Gestión Excelencia en la Gestión Integral del Agua

Desarrollo humano y capacidad de los sistemas de informaciónGestionar un modelo de desarrollo del talento humano de la EAAB basado en un sistema de gestión de competencias que

fortalezca las actitudes, aptitudes, conocimientos y experiencia requeridos por el personal, que apalanquen la

ejecución de los procesos y garanticen el cumplimiento de la estrategia.

Identificar y gestionar los valores, conductas y creencias de la EAAB

para lograr su apropiación en todos los funcionarios y apoyar el

cumplimiento de la estrategia.

Impulsar un buen ambiente de trabajo en las actividades,

interacciones y experiencias que cada colaborador tenga en

la Empresa

Incrementar la disponibilidad, acceso e integralidad de los

sistemas de información requerida en cada proceso para su adecuada

operación y mejora continua.

Contribuir en la gestión requerida para garantizar la disponibilidad del agua, el saneamiento y la restauración ecológica de las fuentes y cuerpos de agua de zonas de interés de la empresa, con participación comunitaria,

para lograr la sostenibilidad ambiental del territorio.

Recurso Hídrico

Disminuir las perdidas técnicas y comerciales de agua potable.


Mejorar la capacidad hidráulica del alcantarillado, mediante proyectos de rehabilitación e implementación de SUDS e Identificar las entregas de alcantarillado sanitario en los

cuerpos de agua, para disminuir los aportes de aguas residuales y

cumplir con las disposiciones de ley para el tratamiento delas mismas.

Sistema de AlcantarilladoDesarrollar e implementar una estrategia de comunicación y

relacionamiento con los diferentes actores de la EAAB

Mejorar la satisfacción de los usuarios relacionada con la

prestación de nuestros servicios y la atención brindada

garantizando el cumplimiento de nuestra propuesta de valor.

Lograr una percepción positiva de los grupos de interés en relación con la imagen institucional,

fundamentada en la transparencia y ética de

la empresa

MISIÓNSomos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el

saneamiento básico como elemento común de vida y derecho humano fundamental, generadora de bienestar que contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.

VISIÓNSer un modelo público sostenible en la gestión integral del agua, manejo de residuos sólidos y en la prestación de servicios con calidad, transparencia,

inclusión y equidad.

Mejorar el desempeño empresarial en la gestión de reclamos comerciales y operativos, atención oportuna de los

mismos y cumplimiento de las iniciativas de gestión formuladas en alineación con la estrategia.

Garantizar la sostenibilidad en los ingresos que permitan financiar la operación y funcionamiento de la

empresa

Garantizar niveles eficientes en la operación

Lograr el equilibrio financiero y garantizar una capacidad de autofinanciación de costos, gastos e inversiones (autosostenibilidad

financiera de la empresa).

Mitigar los riesgos asociados al deterioro de la calidad del agua cruda, generado por el desarrollo de actividades económicas en las áreas de influencia a las fuentes de

abastecimiento, así como al deterioro y vulnerabilidad del sistema de distribución, en el marco de escenarios de

variabilidad climática

Apropiación de prácticas ambientales por el equipo humano de la empresa y materializado en la ejecución diaria de sus

procesos.

Lograr integralidad en la formulación, programación y ejecución de planes, programas y proyectos, bajo criterios definidos de eficiencia, eficacia y efectividad, soportado en

los procesos empresariales diseñados para su administración y seguimiento.

Fortalecer los procesos de renovación, rehabilitación, reposición y construcción de la infraestructura de acueducto y alcantarillado, de acuerdo con las necesidades del nuevo modelo de ciudad.

APRE

ND

IZA

JE Y

CR

ECIM

IEN

TOPR

OCE

SOS

USU

ARIO

S

FIN

ANCI

ERA

TERR

ITO

RIAL

Contribuir con el ordenamiento del territorio, a nivel distrital y regional, a través de la prestación de los servicios domiciliarios de forma planeada y articulada, ambientalmente sostenible y responsable frente al derecho fundamental de acceso al agua potable; en

el marco del cumplimiento de las metas del Plan de Desarrollo Distrital "Bogotá Humana" 2012 – 2016.1

1

2 3

12

1

2

34

5

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9

1 2 3 4

Descripciones del Mapa Estratégico Corporativo

V02-01-2013

Excelencia en el Modelo de Gestión

Excelencia en la Gestión Integral del Agua

Desarrollo humano y capacidad de los sistemas de información

•Cubrimiento de Competencias •Nivel de cultura organizacional

•Índice de clima organizacional

•Disponibilidad de los S.I.•Accesibilidad a los S.I.•Integralidad de los S.I.

•Hectáreas intervenidas

Recurso Hídrico

•Índice de Agua No Contabilizada (IANC)•IPUF


•Vertimientos eliminados del sistema de alcantarillado a los cuerpos de agua•Caudal medio de agua tratada

Sistema de Alcantarillado

Relacionamiento focalizado

•Ejecución de la Estrategia de Comunicación

•Nivel de satisfacción de los usuarios (NSU)

•Índice de percepción de grupos de interés• Índice de percepción de ética y transparencia de la empresa

•Índice de reclamos por facturación•Índice de reclamación operativa de acueducto•Índice de reclamación operativa de alcantarillado•Nivel de gestión operativa

•Equilibrio presupuestal•Margen Ebitda•Nivel eficiente de liquidez

•ROE (Rentabilidad del patrimonio público) •Capacidad de autofinanciación

•Grado de mitigación de vulnerabilidad del sistema de distribución •Grado de mitigación de la vulnerabilidad del sistema de Abastecimiento

•Índice de mejoramiento de desempeño ambiental

•Ejecución financiera de proyectos (Giros)•Ejecución de metas físicas programadas en PDD

•Oferta Hidráulica •Oferta del Alcantarillado Sanitario •Mitigación del impacto en puntos críticos de inundación

APRE

ND

IZA

JE Y

CR

ECIM

IEN

TOPR

OCE

SOS

USU

ARIO

S

FIN

ANCI

ERA

TERR

ITO

RIAL •Construcción del sistema de información para el ordenamiento del territorio

•Cobertura de prestación de servicio domiciliario en los municipios•Cobertura del mínimo vital•Cobertura en barrios legalizados pendientes de construir redes locales

1

1

2 312

1

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6

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IndicadoresMapa Estratégico Corporativo

V02-04-2013

MISIÓN –VISIÓN – VALORES EAAB-ESP.

Mínimo Vital

Mínimo vitalEl registro del mínimo vital se efectúa de la siguiente manera:

• El valor de la facturación hasta 6 m3 de los estratos 1 y 2 se registra en los ingresos por consumo contra una cuenta por cobrar a la Secretaría de Hacienda. A Diciembre 31 de 2012 el valor ascendió a $51.923 millones. De este valor quedó por cobrar $30.540 millones, que serán cancelados en la vigencia 2013 .

• El costo del Mínimo Vital de Agua Potable debe ser cubierto por la Secretaría Distrital de Hacienda – Dirección Distrital de Presupuesto, como una transferencia para inversión. (art 9 del Decreto 485 de 2011).

• A su vez, el Distrito espera cubrir esta obligación con los excedentes –Utilidades de la Empresa al cierre de la vigencia.

Evolución y resultados corporativos

La excelente evolución

•2005-20101 Enero – Diciembre 2012: Enero a Diciembre.

2005-2006 Población legal e ilegal 2007-2012 población legal. Población atendida: suscriptores usos residencial y multiusuario por habitantes por suscriptor

Unidad 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012Población atendida acueducto Bogotá

# 6.695.131 6.908.434 7.016.256 7.265.549 7.150.480 7.319.241 7.433.916 7.539.917

Población atendida Bogotá alcantarillado sanitario

# 6.489.394 6.738.547 6.972.802 7.220.510 7.099.400 7.264.927 7.380.965 7.485.527

Suscriptores acueducto Bogotá # 1.493.168 1.550.270 1.600.248 1.654.550 1.694.049 1.742.887 1.786.480 1.812.238

Suscriptores alcantarillado sanitario Bogotá

# 1.448.588 1.514.503 1.567.924 1.624.503 1.664.856 1.714.307 1.758.527 1.785.576

Cobertura residencial y legal de acueducto Bogotá

% 100,00 99,44 99,71 99,73 99,69 99,93 99,94 99,92

Cobertura residencial y legal de alcantarillado sanitario Bogotá

% 96,93 97,00 99,09 99,11 98,98 99,19 99,23 99,20

Demanda de Agua (Agua tratada y suministrada)*

Mill m3 447,98 454,70 464,66 475,57 477,56 467,28 473,23 477,74

Caudal medio suministrado* m3/s 14,21 14,42 14,73 15,04 15,14 14,82 15,01 15,11

Agua facturada* Mill m3 286,94 287,55 308,10 303,32 300,98 290,05 300,61 309,81

Indice de consumo por usuario facturado (ICUF)*

m3-mes 14,88 14,34 14,66 13,66 13,42 12,36 12,44 12,30

Indice de consumo por usuario facturado residencial (ICUFR)*

m3-mes 12,51 11,95 11,90 11,53 11,12 10,34 10,41 10,32

Habitantes / Suscriptor # 4,80 4,80 4,80 4,80 4,61 4,58 4,53 4,51

GESTION OPERACIONAL

** Metodología 12 meses (volumen facturado en 12 meses de lectura).2003-2006 Enero -Diciembre 2007-2012 Diciembre-Noviembre

Unidad 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012Indice de pérdidas por usuario facturado (IPUF)*

m3-mes 8,84 8,84 8,33 8,60 8,32 8,02 7,76 7,31

Indice de agua no contabilizada*

% 35,95 36,76 35,00 36,40 36,58 37,32 36,29 35,16

Indice de consumo por usuario facturado (ICUF)*

m3-mes 14,88 14,34 14,55 14,05 13,42 12,43 12,53 12,34

Indice de consumo por usuario facturado residencial (ICUFR)*

m3-mes 12,51 11,95 11,90 11,57 11,14 10,39 10,42 10,35

GESTION OPERACIONAL

Metodología: 12 meses de lectura.Metodología: 12 meses de lectura.

Unidad 2011 2012

Suscriptores acueducto

# 1.877.065 1.913.330

Zona1 # 492.156 507.872Zona2 # 336.370 342.054Zona3 # 326.378 323.001Zona4 # 329.527 325.996Zona5 # 392.438 414.395

Unidad 2011 2012Suscriptores alcantarillado sanitario

# 1.822.026 1.858.668

Zona1 # 483.926 499.706Zona2 # 335.234 340.787Zona3 # 324.336 321.153Zona4 # 316.482 314.148Zona5 # 361.863 382.868

Unidad 2011 2012Indice de consumo por usuario facturado Empresa

m3-mes 12,53 12,34

Zona1 m3-mes 11,92 12,34Zona2 m3-mes 13,71 11,76Zona3 m3-mes 14,99 13,50Zona4 m3-mes 12,19 14,62Zona5 m3-mes 10,49 12,17

Unidad 2011 2012Indice de pérdidas por usuario facturado Empresa (IPUF)

m3-mes 7,76 7,31

Zona1 m3-mes 5,95 5,73Zona2 m3-mes 6,71 6,89Zona3 m3-mes 10,16 9,13Zona4 m3-mes 9,89 10,16Zona5 m3-mes 6,59 6,46

La excelente capacidad

*Locales, interceptores, canales y colectores Fuente: SIG

Millones m3

Agua en embalsesCapacidad

útilInventario Dic 2011

A Dic 2012

Neusa ( CAR ) 118,2 92,1 89,2Sisga (CAR) 94,3 71,0 69,7Tominé ( Energia ) 682,2 485,2 520,2Total Agregado Norte 895 648 679Tunjos 1,0 0,0 0,0Chisacá 7,4 5,9 6,0Regadera 3,8 2,1 2,2Total Agregado Sur 12,2 8,0 8,2Chuza 250,0 148,3 146,7San Rafael 65,5 63,7 63,3Total Sistema Chingaza 316 212 210Volumen Total 1.222,4 868,3 897,3

Redes - km 2010 2011 2012

Redes matrices de acueducto

584 980 943

Redes distribución acueducto

8.405 7.897 7.958

Redes de alcantarillado sanitario y pluvial*

8.938 9.372 9.441

Total 17.927 18.249 18.342

Agua tratada y suministrada (m3/s)

Plantas de tratamientoCapacidad instalada

2011 A Dic 2012

Planta Wiesner 14,00 9,98 10,05Planta Tibitoc 12,00 4,64 4,67Planta el Dorado 1,60 0,31 0,00Planta Yomasa 0,03 0,01 0,01Planta Vitelma 1,40 0,01 0,37Planta La Laguna 0,45 0,06 0,01Total 29,48 15,01 15,11

ESTADOS FINANCIEROS A

DICIEMBRE DE 2012

39

1. Balance General

2. Estado de Actividad Financiera Economica y Social

CONTENIDO

40

24.7%21.8%

17.7%

14.7%13.2%

8.6% 9.7%

14.2%12.2%

9.3% 8.2%

0.0%

20.9%20.0%

16.6%

13.8%

12.0%

9.8% 10.0%

15.4%

12.4%11.0%

8.7% 8.2%

0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

20.0%

25.0%

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 pr

Bogotá

País

PIB (Mill $/2005)

Variación PIB

Población

PIB Por Habitante (Mill $ de

2005)

Desempleo InflaciónIndice de

sufrimiento macroeconómico

PIB (Mill $/2005)

Variación PIB

Población

PIB Por Habitante (Mill $ de

2005)

Aporte al PIB Nacional

Desempleo InflaciónIndice de

sufrimiento macroeconómico

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) = (2)-(5)-(6) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) = (2)-(6)-(7)

2001 289,539 1.7% 40,806,313 7.10 14.95% 7.65% 20.93% 75,104 1.1% 6,412,400 11.71 26% 18.68% 7.11% 24.69%

2002 296,789 2.5% 41,327,459 7.18 15.52% 6.99% 20.01% 77,651 3.4% 6,520,473 11.91 26% 18.29% 6.93% 21.83%

2003 308,418 3.9% 41,847,421 7.37 14.05% 6.49% 16.62% 81,399 4.8% 6,627,568 12.28 26% 16.56% 5.98% 17.72%

2004 324,866 5.3% 42,367,528 7.67 13.64% 5.50% 13.81% 85,814 5.4% 6,734,041 12.74 26% 14.78% 5.38% 14.73%

2005 340,156 4.7% 42,888,592 7.93 11.81% 4.85% 11.95% 89,901 4.8% 6,840,116 13.14 26% 13.09% 4.84% 13.17%

2006 362,938 6.7% 43,405,387 8.36 12.03% 4.48% 9.82% 96,282 7.1% 6,945,216 13.86 27% 11.53% 4.13% 8.56%

2007 387,983 6.9% 43,926,034 8.83 11.19% 5.69% 9.98% 102,291 6.2% 7,050,228 14.51 26% 10.38% 5.57% 9.71%

2008 401,744 3.5% 44,450,260 9.04 11.27% 7.67% 15.39% 105,691 3.3% 7,155,052 14.77 26% 10.03% 7.49% 14.20%

2009 408,379 1.7% 44,977,758 9.08 12.03% 2.00% 12.38% 106,947 1.2% 7,259,597 14.73 26% 11.49% 1.88% 12.18%

2010 424,719 4.0% 45,508,205 9.33 11.79% 3.17% 10.95% 111,920 4.6% 7,363,782 15.20 26% 10.68% 3.25% 9.28%

2011 pr 449,837 5.9% 46,043,696 9.77 10.83% 3.73% 8.65% 116,988 4.5% 7,467,804 15.67 26% 9.53% 3.21% 8.21%

2012 pr 470,080 4.5% 46,581,372 10.09 10.30% 2.44% 8.24% ND ND 7,571,345 ND ND 9.50% 2.43% ND

Pais Bogotá

Indicadores macroeconómicos

Índice de sufrimiento macroeconómico ISM - Clavijo, 1996,

ISM= Inflación + Desempleo - Variación PIB

Fuente: DANE, BANCO DE LA REPUBLICA Cálculos: GERENCIA CORPORATIVA FINANCIERA

3.00

3.00

3.50

3.50

4.00 4.

25

4.25 4.

50

4.50

4.50 4.

75

4.75 5.

00 5.25

5.25

5.25

5.25

5.25

5.25

4.75

4.75

4.75

4.75

4.253.

48

3.46 3.59 3.

74 3.88 4.

10 4.21 4.

49 4.61 4.72 5.

08

5.12

5.13 5.27 5.36 5.47

5.45

5.45

5.44

5.41

5.32 5.42

5.31

5.22

8.37

8.75

8.80

8.59

8.42

8.01

7.94

7.57

7.53 7.

73

7.71 7.80

7.57

7.47

7.38

7.25

7.22

7.17

6.95

6.76

6.65

6.14

6.20

5.89

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

7.00

8.00

9.00

Ene-

11

Feb-

11

Mar

-11

Abr

-11

May

-11

Jun-

11

Jul-1

1

Ago

-11

Sep-

11

Oct

-11

Nov

-11

Dic-

11

Ene-

12

Feb-

12

Mar

-12

Abr

-12

May

-12

Jun-

12

Jul-1

2

Ago

-12

Sep-

12

Oct

-12

Nov

-12

Dic-

12

TASA DE INTERVENCIÓN

DTF

TES 10Y

3.4

3.17 3.19

2.84

3.02

3.23

3.42

3.27

3.73

4.02

3.96

3.73

3.54

3.55

3.4 3.43

3.44

3.2

3.03 3.

11

3.08

3.06

2.77

2.44

2.00

2.50

3.00

3.50

4.00

4.50

Ene-

11

Feb-

11

Mar

-11

Abr-

11

May

-11

Jun-

11

Jul-1

1

Ago-

11

Sep-

11

Oct

-11

Nov

-11

Dic-

11

Ene-

12

Feb-

12

Mar

-12

Abr-

12

May

-12

Jun-

12

Jul-1

2

Ago-

12

Sep-

12

Oct

-12

Nov

-12

Dic-

12

META DE INFLACION

INFLACIÓN AL CONSUMIDOR (IPC)

Inflación y tasas de interés

ACTIVO Dic-12 Dic-11 Var $ Var %

Efectivo 205.179 156.987 48.192 31%Inversiones 690.055 552.002 138.053 25%Deudores 522.939 385.872 137.068 36%Inventarios 20.559 20.477 82 0%Pro. Planta y Equipo 5.005.298 4.960.645 44.653 1%Bienes de Beneficio y Uso Publico 45.264 35.799 9.464 26%Otros Activos 3.498.315 3.389.336 108.979 3%

TOTAL ACTIVO 9.987.608 9.501.118 486.490 5%

43

BALANCE GENERAL (cifras en millones de pesos)

DEUDORES(Cifras en millones de pesos)

44

DEUDORES MISION

Concepto Dic-12 Dic-11 Var $ Var %

Comercialización Acueducto y Alcantarillado 70.157 76.062 -5.905 -8%

Deudas De Difícil Cobro de la Misión 56.936 51.568 5.368 10%

Total Comercialización 127.093 127.630 -537 0%

Provisión Para Deudores -59.853 -53.613 -6.240 12%

Total Deudores Servicios Públicos 67.240 74.017 -6.777 -9%

Subsidios entregados a estratos 1, 2 y 3 40.665 20.185 20.480 101%

Minimo Vital 30.540 0 30.540 100%

Estimados de facturación 171.291 145.997 25.294 17%

Asistencia Técnica - Nuevos Negocios 4.906 3.061 1.845 60%

Otras Cuentas por Cobrar 247.402 169.243 78.159 46%

Total Cartera Servicio 314.642 243.260 71.382 29%

DEUDORES NO MISION(Cifras en millones de pesos)

45


Cuotas partes de pensiones 25.619 26.358 -739 -3%

Provisión Cuotas Partes Pensiónales -20.623 -20.422 -201 1%

Valor Neto Cuotas Partes Pensiónales 4.996 5.936 -940 -16%

Avances y Anticipos Entregados 73.058 49.775 23.283 47%

Anticipos Saldos a Favor Impuestos 14.940 13.234 1.706 13%

Recursos Entregados en Administración 46.450 3.270 43.180 1320%

Depósitos Entregados - Embargos 113 7.615 -7.502 -99%

Créditos a empleados 49.187 43.923 5.264 12%

Prestamos por instituciones no financieras 1.253 1.179 74 6%

Otros Intereses cuentas del servicios 9.642 10.808 -1.166 -11%

Deudas no misión 3.411 2.623 788 30%

Deceval 655 0 655 100%Cuentas por Cobrar en Proceso Judicial 26 0 26 100%

Otros deudores 3.179 4.249 -1.070 -25%

Total Deudores No Misión 201.914 136.676 65.238 48%

TOTAL DEUDORES 522.939 385.872 137.068 36%

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (Cifras en millones de pesos)

46


Terrenos 330.083 325.077 5.006 2%Semovientes 29 48 -19 -40%Maquinaria, planta y equipo en montaje 381.784 381.068 716 0%

Construcciones En Curso 431.704 583.724 -152.020 -26%Bienes Muebles En Bodega 7.891 10.347 -2.456 -24%Propiedad Planta y Equipo No Explotados 5.998 9.876 -3.878 -39%

Edificaciones 394.814 389.304 5.510 1%

Plantas , Ductos ,Túneles 1.833.540 1.779.554 53.986 3%

Redes, Líneas y Cables 3.182.514 2.851.433 331.081 12%

Maquinaria y Equipo 204.276 201.051 3.225 2%Equipo Medico y Científico 11.119 9.773 1.346 14%Muebles, Enseres y Equipos de Oficina 8.615 9.037 -422 -5%

Equipos de Comunicación y Computación 68.159 68.134 25 0%Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 68.788 68.537 251 0%

Equipos de Comedor, Cocina 997 998 -1 0%

Subtotal 6.930.311 6.687.961 242.350 4%

Depreciación Acumulada -1.924.874 -1.726.620 -198.254 11%Amortización Acumulada -25 -48 23 -48%

Provisión Protección Planta y Equipo -115 -648 533 -82%

Subtotal -1.925.014 -1.727.316 -197.698 11%

TOTAL 5.005.298 4.960.645 44.653 1%

OTROS ACTIVOS (Cifras en millones de pesos)

47


Reserva Financiera Actuarial 616.796 501.506 115.290 23%

Bienes y Servicios pagados por anticipado 6.952 9.511 -2.559 -27%

Cargos diferidos 133.742 144.336 -10.594 -7%

Bienes entregados a terceros 79.437 80.144 -707 -1%

Amortización acumulada de bienes entregados -38.930 -36.864 -2.066 6%

Derechos en fideicomiso -Titularizacion 16.546 14.364 2.182 15%

Intangibles 147.817 134.150 13.667 10%

Amortización acumulada de intangibles (Cr) -117.908 -114.549 -3.359 3%Valorizaciones 2.653.863 2.656.738 -2.875 0%

Total 3.498.315 3.389.336 108.979 3%

PASIVO Dic-12 Dic-11 Var $ Var %

Op. de Crédito Público y Financiamiento 516.000 516.000 0 0%

Cuentas por Pagar 144.654 150.370 -5.716 -4%Obligaciones Laborales 30.057 28.442 1.615 6%

Pasivos Estimados 2.529.496 2.345.689 183.807 8%Otros Pasivos 665.127 564.229 100.899 18%

TOTAL PASIVO 3.885.335 3.604.730 280.605 8%

48


OPERACIONES DE CREDITO PUBLICO(Cifras en millones de pesos)

49


Préstamos banca comercial 316.000 246.000 70.000 28%

Bonos emitidos 200.000 270.000 -70.000 -26%

Op. de crédito público Internas 516.000 516.000 0 0

TOTAL 516.000 516.000 0 0%

TOTAL NO CORRIENTE 316.000 446.000 -130.000 -29%

ACREEDOR MONEDA SALDO EN MONEDA DE

ORIGEN

% DE PARTICIPACION

Variable Spread Ponderación

Spread

BONOS D2 TERCERA EMISION COP 70,000 12.58% IPC + 8.99% 1.13% BONOS D2 CUARTA EMISION COP 90,000 16.18% IPC + 8.20% 1.33% BONOS D2 QUINTA EMISION COP 110,000 19.77% IPC + 8.10% 1.60% BANCO SANTANDER COP 36,400 6.54% IPC + 4.60% 0.30% TAB 2016 COP 100,000 17.97% IPC + 4.95% 0.89% TAB 2017 COP 50,000 8.99% IPC + 5.09% 0.46% TAB 2018 COP 100,000 17.97% IPC + 4.94% 0.89% SUBTOTAL IPC 556,400 100.00% IPC + 6.59%

BANCO POPULAR COP 109,600 52.29% DTF + 3.57% 1.87% BBVA COLOMBIA COP 100,000 47.71% DTF + 3.55% 1.69%

SUBTOTAL DTF 209,600 100.00% DTF + 3.56%

Total Pasivo indexado al IPC COP 556,400 72.64% IPC + 6.59%

Total Pasivo indexado a DTF COP 209,600 27.36% DTF + 3.56%

TOTAL PASIVO FINANCIERO COP 766,000 100.00%

COSTO

ACREEDOR MONEDA SALDO EN

MONEDA DE ORIGEN

% DE PARTICIPACION

Variable Spread Ponderación

Spread

BONOS D2 QUINTA EMISION COP 110,000 27.75% IPC + 8.10% 2.25% BANCO SANTANDER COP 36,400 9.18% IPC + 4.60% 0.42% TAB 2016 COP 100,000 25.23% IPC + 4.95% 1.25% TAB 2017 COP 50,000 12.61% IPC + 5.09% 0.64% TAB 2018 COP 100,000 25.23% IPC + 4.94% 1.25% SUBTOTAL IPC 396,400 100.00% IPC + 5.81%

BANCO POPULAR COP 29,600 8.01% DTF + 3.57% 0.29% BBVA COLOMBIA COP 100,000 27.06% DTF + 3.29% 0.89% BBVA COLOMBIA COP 80,000 21.65% DTF + (FACTOR* 2.69% 0.58% BANCOLOMBIA COP 160,000 43.29% DTF + (FACTOR* 2.63% 1.14% SUBTOTAL DTF 369,600 100.00% DTF + 2.90%

Total Pasivo indexado al IPC COP 396,400 51.75% IPC + 5.81%

Total Pasivo indexado a DTF COP 369,600 48.25% DTF + 2.90%

TOTAL PASIVO FINANCIERO COP 766,000 100.00%

COSTO

Antes de operaciones de manejo

Después de operaciones de manejo

Menor costo

Años al vencimiento

Factor que multiplica al spread

7 1.00

6 0.99

5 0.97

4 0.95

3 0.92

2 0.89

1 0.83

CUENTAS POR PAGAR(Cifras en millones de pesos)

51


Anticipos sobre venta bienes y servicios 8.558 5.896 2.662 45%

Anticipos sobre convenios 25.233 44.956 -19.723 -44%

Impuestos contribuciones tasas y autorretencion 32.700 48.051 -15.351 -32%

Depósitos Recibidos de Terceros (Retegarantia) 27.036 32.106 -5.070 -16%

Adquisiciones Bienes y Servicios 1.219 11.632 -10.413 -90%

Subsidios Asignados (aportes recibidos) 4.062 2.497 1.565 63%

Intereses y Comisiones 4.816 5.155 -339 -7%

Acreedores 7.692 77 7.615 9890%

Total 144.654 150.370 -5.716 -4%

PASIVOS ESTIMADOS(Cifras en millones de pesos)

52


Prov Obligaciones Fiscales 29.083 16.105 12.978 81%

Prov Contingencias 24.852 32.968 -8.116 -25%

Prov Diversas (Gestores - Proveeduría y Contribuciones) 50.181 37.665 12.516 33%

Total Corriente 104.116 86.738 17.378 20%

Provisión Para Pensiones 1.997.478 1.886.543 110.935 6%

Bonos Pensiónales 120.548 117.854 2.694 2%

Calculo Actuarial 2.118.026 2.004.397 113.629 6%

Calculo Actuarial Servicio Medico 307.355 254.554 52.801 21%

Total Calculo Actuarial 2.425.381 2.258.951 166.430 7%

Total 2.529.496 2.345.689 183.807 8%

El valor agregado de los cálculos actuariales ascienden a $2.6 billones, de los cuales se han reconocido en el pasivo $2.4 billones. En el 2012 por pensiones se amortizó 3,953%, para acumular el 92.09% (Decreto No. 4565 de 2010). El cálculo actuarial de los servicios médicos se encuentra amortizado en el 100%.

El número de pensionados por la Empresa, que se encuentran cobijados en el cálculo actuarial es de 3.596 a 31 de diciembre de 2012 y 3.630 a 31 de diciembre de 2011.

53

OTROS PASIVOS(Cifras en millones de pesos)


Impuesto Diferido 411.820 309.766 102.054 33%

Ingresos recibidos por anticipado 250.000 250.000 0 0%

Otros Recaudos 3.308 4.463 -1.155 -26%

Total 665.127 564.229 100.899 18%

54


PATRIMONIO Dic-12 Dic-11 Var $ Var %Capital Fiscal 900.084 897.861 2.222 2%

Reservas 2.097.914 1.922.589 175.325 9%

Resultados del Ejercicio 206.539 175.325 31.214 18%Superávit y Revalorizaciones 2.897.737 2.900.614 -2.876 0%

TOTAL PATRIMONIO 6.102.274 5.896.388 205.885 3%

55

ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2012

(Cifras en miles de pesos)

Cuenta Dic-12 Margen Dic-11 Margen Var. $ Var. %

INGRESOS OPERACIONALES 1.400.294 100,00% 1.323.769 100,00% 76.525 6%

Costos y Gastos Efectivos 706.276 50,44% 714.115 53,95% -7.839 -1%

EBITDA 694.018 49,56% 609.654 46,05% 84.364 14%

Gastos no efectivos 538.443 38,45% 475.376 35,91% 63.068 13%

Utilidad Operacional antes de Imp. 272.643 19,47% 227.907 17,22% 44.736 20%

Provisión Obligaciones Fiscales 117.069 8,36% 93.629 7,07% 23.440 25%

Utilidad Operacional 155.574 11,11% 134.278 10,14% 21.296 16%

Otros Ingresos 127.415 9,10% 106.816 8,07% 20.600 19%

Otros Gastos 76.450 5,46% 65.769 4,97% 10.681 16%

Neto otros ingresos/gastos 50.965 3,64% 41.046 3,10% 9.919 24%

EXCEDENTE DEL EJERCICIO 206.539 14,75% 175.325 13,24% 31.215 18%

Evolución histórica del Ebitda

2,008 2,009 2,010 2,011 2,012Margen ebitda 50% 45% 43% 46% 50%

margen operacional antes t 20% 16% 13% 17% 19%margen operacional despues t 17% 14% 12% 10% 11%

Margen neto 20% 20% 17% 13% 15%

47%

49%50%

45%

43%

46%

50%

40%41%42%43%44%45%46%47%48%49%50%51%

2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012

EBDITA

TOTAL VENTA DEL SERVICIO (cifras en millones de pesos)

57


Cargo fijo 224.888 207.814 17.074 8%

* Consumo real 1.039.411 974.946 64.465 7%

Conexión y reconexiones 32.905 30.636 2.269 7%

Agua en Bloque 25.367 23.891 1.476 6%

Constructores y Urbanizadores 2.105 3.239 -1.134 -35%

Devoluciones Rebajas y Descuentos -1.282 0 -1.282 -100%

Verificación Metorologia de Medidores 3 15 -12 -80%

Total Venta de Servicio Acueducto y Alc 1.323.402 1.240.540 82.862 7%

* Incluye Valor del Minimo Vital 51.923

Estrato 2008 2009 2010 2011 2012

1 11.50 11.14 10.73 10.97 11.032 11.48 11.20 10.48 10.52 10.513 10.90 10.51 9.80 9.80 9.674 11.46 10.89 9.93 10.08 9.895 13.51 12.72 11.41 11.63 11.496 15.88 14.94 13.58 13.78 13.44

Resid 11.53 11.12 10.34 10.41 10.32

Mult 17.52 16.78 15.82 16.13 16.00Ind 167.25 156.67 135.26 130.78 130.19

Com 22.62 21.27 19.63 20.46 19.96Ofic 411.26 371.26 337.99 331.76 333.64Esp 226.70 217.69 197.83 202.14 213.72

No Resid 35.32 32.90 29.56 29.89 29.46

Total 14.07 13.42 12.36 12.44 12.30

Consumo (m3 mes/usuario)

3.0120% 3.0420%

3.2326%

3.1131%

2.5%

2.8%

3.0%

3.3%

3.5%

Dic-

08

Feb-

09

Abr

-09

Jun-

09

Ago

-09

Oct

-09

Dic-

09

Feb-

10

Abr

-10

Jun-

10

Ago

-10

Oct

-10

Dic-

10

Feb-

11

Abr

-11

Jun-

11

Ago

-11

Oct

-11

Dic-

11

Feb-

12

Abr

-12

Jun-

12

Actualización de tarifasAcumulado desde último 3%


Servicio de Acueducto 840.569 787.230 53.339 7%

Servicio de Alcantarillado 484.115 453.310 30.805 7%Devoluciones , Rebajas, y Descuentos -1.282 0 -1.282 100%

Total venta de servicio de Acu. y Alc. 1.323.402 1.240.540 82.862 7%

Otros Servicios 6.472 6.782 -310 -5%

Total venta de servicios 1.329.874 1.247.322 82.552 7%

Estimado Agua 149.976 145.996 3.980 3%

Reversión Estimado Acueducto 145.997 129.779 16.218 12%

Neto Estimado 3.979 16.217 -12.238 -75%

Neto ingresos por Servicios 1.333.853 1.263.539 70.314 6%

Subsidios 241.817 223.516 18.301 8%Aportes 175.375 163.287 12.088 7%

Neto Subsidios y Aportes 66.442 60.229 6.213 10%

INGRESOS POR SERVICIOS 1.400.294 1.323.769 76.525 6%

INGRESOS ACUMULADOS (cifras en millones de pesos)

Efectivos 2,011 2,012Partic 2012

Millones $ %

Sueldos y Salarios 108,118 119,527 11,409 11%Aportes Sobre la Nómina y parafiscales 37,358 39,964 2,606 7%Pensiones de Jubilación 141,003 146,401 5,398 4%Servicios de salud 37,085 38,936 1,851 5%Órdenes y Contratos Gestión comercial 105,560 113,254 7,694 7%Gastos de cafetería, aseo y vigilancia 17,082 18,515 1,433 8%Contribuciones CRA y Superservicios 9,776 9,970 194 2%Conceptos que aumentan 455,981 486,566 69% 30,585 7%

Costos de Producción de agua 95,353 93,157 -2,195 -2%Costos de Operación y Mantenimiento 79,727 51,966 -27,761 -35%Honorarios 25,698 24,404 -1,294 -5%Impuestos, Contrib, y Tasas 25,495 23,922 -1,572 -6%Generales 14,446 11,260 -3,186 -22%Seguros 9,947 8,899 -1,048 -11%Servicios Públicos 4,897 4,267 -630 -13%Arrendamientos 2,572 1,833 -739 -29%Conceptos que disminuyen 258,135 219,709 31% -38,426 -15%

Total costos y gastos efectivos 714,115 706,275 100% -7,841 -1%

Variaciones

Costos y gastos efectivos (cifras en millones de pesos)

No efectivos 2,011Partic 2011

2,012 Partic 2012 Millones $ %

Depreciaciones 189,884 40% 208,298 40% 18,414 10%Amortizaciones cálculo actuarial 126,282 27% 168,038 32% 41,756 33%Provisión de obligaciones fiscales 93,629 20% 117,069 22% 23,440 25%Amortizaciones 32,128 7% 17,322 3% -14,805 -46%Provisiones 27,988 6% 13,534 3% -14,454 -52%Total costos y gastos no efectivos 469,911 100% 524,261 100% 54,350 12%

Variaciones

Costos y Gastos no efectivos (cifras en millones de pesos)

ConceptoMillones de $ 2011

Millones de $ 2012

Estudios/Proyectos - Amortización 22,041 9,099Amortización Medio ambiente - recuperación humedales 1,681 2,788Amortizaciones (bienes en concesión, licencias y software) 8,406 5,436Total Amortizaciones 32,128 17,322

Detalle de amortizaciones:


Financieros (Valoración del Portafolio) 99.909 65.713 34.196 52%

Ajustes Ejercicios Anteriores -2.628 240 -2.868 -1195%

Ajuste Por Diferencia en Cambio 58 783 -725 -93%

Utilidad por Método Participación Patrimonial 0 2.474 -2.474 -100%

Otros Ingresos Ordinarios 8.733 10.959 -2.226 -20%

Extraordinarios 21.343 26.647 -5.304 -20%

Total 127.415 106.816 20.599 19%

INGRESOS NO OPERACIONALES (Cifras en millones de pesos)

61

INGRESOS FINANCIEROS NO OPÉRACIONALES (Cifras en millones de pesos)

62


Utilidad Por Valoración De Las Inversiones En Títulos De Deuda 14.603 13.109 1.494 11%

Utilidad Por Valoración Inversión Amortización Títulos De Deuda 24.230 12.497 11.733 94%

Subtotal 38.833 25.606 13.227 52%

Rendimientos Sobre Recursos Entregados En Administración 46.327 27.996 18.331 65%

Intereses Sobre Depósitos En Instituciones Financieras 8.745 4.765 3.980 84%

Dividendos y Participaciones 288 296 -8 -3%

Recargo Por Mora 978 1.812 -834 -46%

Intereses De Deudores 3.654 3.558 96 3%

Gestión Recuperación Cartera Improductiva 447 1.244 -797 -64%Utilidad Inversiones Admón. liquidez Títulos Participativos 624 437 187 43%Otros Ingresos Financieros 14 0 14 100%

Subtotal 61.077 40.108 20.969 52%

Total 99.909 65.713 34.196 52%

OTROS INGRESOS ORDINARIOS NO OPERACIONALES (Cifras en millones de pesos)

63


Cuotas partes pensiónales 3.497 3.944 -447 -11%

Comisiones (Facturas de Aseo) 3.484 4.093 -609 -15%

Arrendamientos 512 511 1 0%

Fotocopias 29 30 -1 -3%

C.E.R.S 148 399 -251 -63%

Donaciones 55 0 0 100%

Publicaciones 3 4 -1 -25%

Venta de pliegos 1.006 1.608 -602 -37%

Otros Ingresos Ordinarios 0 52 -52 -100%

Total 8.733 10.959 -2.226 -20%

Concepto dic-12 dic-11 Var $ Var %Recuperaciones 14.241 20.880 -6.639 -32%

Otros Ingresos Extraordinarios 4.723 4.588 135 3%

Indemnizaciones 1.607 155 1.452 937%

Aprovechamientos 742 972 -230 -24%

TOTAL 21.343 26.647 -5.304 -20%

64

INGRESOS EXTRAORDINARIOS NO OPERACIONALES (Cifras en millones de pesos)

Concepto Dic-12 Dic-11 Var $ Var %Intereses (Deuda) 52.586 44.683 7.903 18%Comisiones (Deuda) 718 500 218 44%Ajuste Por Diferencia En Cambio 130 667 -537 -81%Financieros 21.014 20.891 123 1%

Otros Gastos Ordinarios 984 370 614 166%

Extraordinarios 86 0 86 100%

Ajustes De Ejercicios Anteriores 933 -1.341 2.274 -17%

TOTAL 76.450 65.769 10.681 16%

OTROS GASTOS (Cifras en millones de pesos)

65

OTROS GASTOS FINANCIEROS (Cifras en miles de pesos)

66

Concepto Dic-12 Dic-11 Var $ Var %Gastos Titularización 20.626 20.450 176 1%

Perdida por Valoración Inversión Administración Titulos de Deuda 350 237 113 48%

Sostenimiento En Bolsa y Registro 17 16 1 6%

Otros Gastos Financieros (Encargos Fiduciarios) 20 68 -48 -71%

TOTAL 21.014 20.891 123 1%

67

OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS (Cifras en miles de pesos)


Reembolso consumo de energia Tibitoc 1.434 1.928 -494 -26%

sanciones y Multas: Superservicios 794 891 -97 -11%

sanciones a usuarios 1.417 627 790 126%

Seguro prestamos de vivienda 243 232 11 5%Sanciones a empleados 5 30 -25 -83%

ExtraOrdinar-Incapacidades EPS 337 298 39 13%

reconocimiento compañias de seguros 292 540 -248 -46%

conceptos varios 202 42 160 381%

TOTAL 4.723 4.588 135 3%

RECUPERACIONES (cifras en millones de pesos)

68


Extraordinarios -Recuperación Gastos 1.064 190 874 460%

Provisiones Contingencias 11.445 18.773 -7.328 -39%

Total Recuperación de provisiones 12.509 18.963 -7.328 -39%

Reintegro Alimentos 20 18 2 11%

Extraordinarios Recuperaciones Inversión 10 120 -110 -92%

Bogota Recuperación Gastos de Cobranza 9 3 6 100%

Soacha Recuperación Gastos Cobranza 10 2 8 100%

Recuperación de gastos 790 1.310 -520 -40%

Recuperación de Servicios gravados (Comisión Red Assits) 887 456 431 95%

Recuperación de otros gastos 7 7 0 0%

TOTAL 14.241 20.880 -6.639 -32%

69

INDEMNIZACIONES (cifras en millones de pesos)

APROVECHAMIENTOS (cifras en millones de pesos)


Indemnización compañias de seguros 1.607 155 1.452 937%

Total 1.607 155 1.452 937%


Venta de material de reciclaje, obsoleto e inservible 742 972 -230 -24%

Total 742 972 -230 -24%

70

Gestión Global Empresa

GESTION EN GRAFICAS ANEXO I

FACTURACION

Valor facturado por consumo y cargo fijo. No incluye venta en bloque. Fuente: BW – ZPCZA_CM_Q5004 “Centro de beneficios: resultado Plan/Real/Desviación.

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Real 97.239 195.545 295.062 401.216 498.389 604.576 706.435 817.080 919.991 1.029.0 1.132.4 1.263.0

Plan 93.891 197.134 291.246 394.658 488.816 592.288 686.351 789.334 882.900 984.728 1.078.3 1.189.9

R/P 3,6% -0,8% 1,3% 1,7% 2,0% 2,1% 2,9% 3,5% 4,2% 4,5% 5,0% 6,1%

-200.000

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

Mill

ones

de

$

Facturación Empresa cargo fijo y consumo usuarios

FACTURACION

Fuente: BW – ZPCZA_CM_Q5004 “Centro de beneficios: resultado Plan/Real/Desviación.


Real 2.741 4.300 7.020 8.224 11.316 12.536 15.474 16.735 19.700 20.953 24.007 25.367

Plan 2.575 3.756 6.330 7.512 10.086 11.268 13.922 15.139 17.793 19.011 21.665 22.883

R/P 6,4% 14,5% 10,9% 9,5% 12,2% 11,3% 11,1% 10,5% 10,7% 10,2% 10,8% 10,9%

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

Mil

lon

es d

e $

Facturación Empresa venta en bloque

73

FACTURACION

Conexiones y reconexiones.Fuente: BW – ZPCZA_CM_Q5004 “Centro de beneficios: resultado Plan/Real/Desviación.


Real 2.453 5.414 7.757 9.963 12.923 15.352 18.377 20.871 23.724 26.778 30.994 34.816

Plan 2.256 4.773 7.409 9.605 11.790 13.852 15.997 18.054 20.421 22.488 24.684 26.887

R/P 8,8% 13,4% 4,7% 3,7% 9,6% 10,8% 14,9% 15,6% 16,2% 19,1% 25,6% 29,5%

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

Mil

lon

es d

e $

Facturación Zonas otros ingresos comerciales

FACTURACION

Volumen facturado periodo de análisis (--------------------------------------------------------------------------- ) / 2 Facturas emitidas acueducto periodo de análisis


Real 11,82 12,22 12,01 12,31 12,14 12,29 12,20 12,29 12,24 12,32 12,32 12,32

Plan 11,66 12,23 12,01 12,20 12,06 12,17 12,07 12,14 12,06 12,11 12,04 12,08

R/P 1,4% -0,1% 0,0% 1,0% 0,7% 1,0% 1,1% 1,2% 1,5% 1,7% 2,3% 2,0%

-2,00

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

m3

-mes

Consumo por usuario facturado año corrido -ICUF

FACTURACION

Volumen facturado* periodo de análisis (--------------------------------------------------------------------------- ) / 2 Facturas emitidas acueducto* periodo de análisis*Uso residencial


Real 10,39 10,29 10,26 10,33 10,29 10,30 10,30 10,31 10,32 10,32 10,32 10,32

Plan 10,20 10,23 10,20 10,21 10,19 10,19 10,18 10,18 10,16 10,16 10,15 10,15

R/P 1,8% 0,6% 0,6% 1,2% 1,0% 1,1% 1,2% 1,3% 1,5% 1,5% 1,7% 1,6%

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

m3

-m

esConsumo por usuario facturado uso residencial año corrido -ICUFR

PERDIDAS DE AGUA

* Ultimos 12 meses leídos y facturados

Volumen no facturado (12 meses) ( ---------------------------------------------------------------------------------------------- ) / 2 Facturas emitidas acueducto (12 meses)


Real 7,53 7,76 7,52 7,61 7,44 7,54 7,30 7,42 7,29 7,36 7,29 7,31

Plan 7,69 7,69 7,69 7,62 7,62 7,62 7,55 7,55 7,55 7,48 7,48 7,48

R/P -2,1% 0,9% -2,3% -0,1% -2,4% -1,0% -3,4% -1,7% -3,5% -1,6% -2,6% -2,3%

-1,00

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

9,00

m3-

mes

Índice de pérdidas por usuario facturdo -IPUF-

CARTERA

Plan = Cartera total planificada x % cartera mayor e igual 1 día a Dic-11.% de cartera mayor e igual 1 día = cartera mayor e igual día / cartera totalFuente: Real - Business Warehouse consulta ZFC-C01-Q5002, cartera mayor e igual a 1 día.


Real 77.147 77.199 80.614 78.660 76.319 80.780 81.946 79.461 85.772 84.002 83.986 84.177

Plan 99.662 88.489 96.659 88.504 95.770 87.907 91.928 81.480 91.483 78.686 85.910 87.694

R/P -22,6% -12,8% -16,6% -11,1% -20,3% -8,1% -10,9% -2,5% -6,2% 6,8% -2,2% -4,0%

-20.000

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

Mil

lon

es d

e $

Cartera Empresa mayor e igual a 1 día

CARTERA

Nota: incluye cartera en cobro coactivo.Fuente: Real - Business Warehouse consulta ZFC-C01-Q5002, cartera mayor = 1 días.

Estrato 1 Estrato 2 Estrato 3 Estrato 4 Estrato 5 Estrato 6

Dic-2011 5.922 13.155 10.458 2.418 1.563 1.019

Dic-2012 6.291 13.339 10.594 2.444 1.539 1.057

2012/2011 6,22% 1,39% 1,30% 1,09% -1,57% 3,66%

-2.000

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

Mil

lon

es d

e $

Comparativo cartera por estrato Uso Residencial mayor e igual 1 día

CARTERA

Nota: incluye cartera en cobro coactivo.Fuente: Real - Business Warehouse consulta ZFC-C01-Q5002, cartera mayor = 1 día.

Residencial Industrial Comercial Oficial Multiusuario Especial Municipios

Dic-2011 34.611 12.752 20.144 2.727 4.026 63 6.407

Dic-2012 35.282 14.920 22.449 982 4.204 189 6.151

Ÿ 2012/2011 1,94% 17,00% 11,44% -63,99% 4,43% 200,11%

-5.000

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

Mil

lon

es d

e $

Comparativo cartera por clase de uso Empresar mayor e igual 1 día

CARTERA

Nota: incluye cartera en cobro coactivo.Fuente: Real - Business Warehouse consulta ZFC-C01-Q5002, cartera mayor = 1 día.

Estrato 1 Estrato 2 Estrato 3 Estrato 4 Estrato 5 Estrato 6

Dic-2011 6.291 13.339 10.594 2.444 1.539 1.057

Dic-2012 6.291 13.339 10.594 2.444 1.539 1.057

Ÿ 2012/2011 6,22% 1,39% 1,30% 1,09% -1,57% 3,66%

-2.000

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

Mil

lon

es d

e $

Comparativo cartera por estrato Uso Residencial mayor e igual 1 día

GESTION DE INVERSIONES

Giros* de la vigencia y vigencias anteriores (CxP) -------------------------------------------------------------------------------

PAC planificado acumulado actualizado


Real 1.729 28.900 52.190 78.600 111.194 150.187 168.716 201.911 229.329 263.526 277.331 324.729

Plan 21.495 60.606 106.010 162.030 213.969 248.858 280.186 312.352 339.166 374.384 391.138 434.852

R/P -92,0% -52,3% -50,8% -51,5% -48,0% -39,6% -39,8% -35,4% -32,4% -29,6% -29,1% -25,3%

-50.000

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

500.000

Mil

lon

es d

e $

Total Giros Empresa


Giros* de la vigencia -----------------------------------------------------------------------

PAC planificado acumulado actualizado


Real 0 70 635 2.179 2.481 9.070 12.474 17.692 27.772 43.378 47.098 69.680

Plan 5 1.191 3.873 11.562 13.982 17.141 24.372 32.979 39.606 60.805 68.186 98.310

R/P -100,0% -94,1% -83,6% -81,2% -82,3% -47,1% -48,8% -46,4% -29,9% -28,7% -30,9% -29,1%

-20.000

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

Mil

lon

es d

e $

Giros vigencia Empresa

83


Giros* de vigencias anteriores ----------------------------------------------------------

PAC planificado acumulado actualizado*Antes del cierre a diciembre de cada año se toma la entrada de mercancías.


Real 1.729 28.830 51.555 76.421 108.713 141.117 156.242 184.218 201.557 220.149 230.233 255.049

Plan 21.490 59.414 102.137 150.468 199.986 231.717 255.814 279.373 299.560 313.579 322.952 336.541

R/P -92,0% -51,5% -49,5% -49,2% -45,6% -39,1% -38,9% -34,1% -32,7% -29,8% -28,7% -24,2%

-50.000

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

Mil

lon

es d

e $

Giros cuentas por pagar Empresa

GESTION HUMANA

Servidores públicos al final de cada periodo (Sin Sena) x 1.000 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Total suscriptores al final de cada periodo


Real 1,00 1,00 1,00 0,92 0,96 0,98 0,99 0,99 0,98 0,98 0,99 0,99

Plan 1,03 1,02 1,02 1,02 1,02 1,02 1,01 1,01 1,01 1,01 1,00 1,00

R/P -2,2% -1,9% -2,2% -9,3% -5,2% -3,4% -2,4% -1,8% -2,4% -2,3% -1,4% -0,8%

-0,20

0,00

0,20

0,40

0,60

0,80

1,00

1,20

Can

tid

adTrabajadores por cada 1,000 suscriptores

2010 2011 2012

1Servidores públicos fin de periodo

1.868 1.902 1.902

85

GESTION HUMANA

Año 2011Menor a 50: Insatisfacción

46,1

33,8

43,6

58,447,4

70,9

52,1

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0Relaciones Interpersonales

Comunicaciones

Trabajo en equipo

Claridad organizacionalAdministración y organiz

trabajo

Sentido de pertenencia

Condiciones de trabajo

Satisfacción Laboral %

86

APROPIACION CIUDADANA

Fuente: Bogotá Cómo Vamos. Indicador de percepción.

El resultado se determina ponderando las calificaciones de 1-5.

En 2009, ETB, Codensa registran reducción de 7 puntos en la percepción de imagen.

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

EAAB 48 50 60 68 73 72 75 84 90 83 84 86 76

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

%Imagen Institucional Favorable EAAB

87

APROPIACION CIUDADANA

Fuente: Encuesta EAAB 2006-2010. Teniendo en cuenta su propia experiencia, así como lo que Usted ha leído u oído decir. Cómo califica la calidad general de la EAAB? Usted diría que es: Excelente, Muy buena, Buena, Regular; Mala. Nota: encuesta realizada entre marzo 24 al 27 de abril de 2011. El 2010 se cataloga como el año de mayor pluviosidad, después del 2006.

2006 2007 2008 2009 2010 2011

EAAB 68 69 74 80 76 78

62

64

66

68

70

72

74

76

78

80

82

%Calidad General de la EAAB

88

Muchas gracias

José García LarrarteProfesional especializadoGerencia corporativa financieraTel. [email protected]

EAAB-ESP AGENDA DE REVISIÓN DE CALIFICACIÓN CAPACIDAD DE PAGO

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