Dr. Raúl Ángel Otero Díaz

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OBJETIVOIDENTIFICAR LOS RETOS, REESTRICCIONES Y DISTORSIONES DE LAS FINANZAS PÚBLICAS MUNICIPALES.

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PREGUNTA

¡ ¿ Cuanto dinero dispone tu gobierno municipal para realizar acciones y programas, sin afectar el trabajo cotidiano de trámites y servicios ?


PRESUPUESTO2016 2017 2018p 2019p 2020p

INGRESOSingresos Federales Brutos 3,527.0 4,156.0 4,097.4 4,311.3 4,551.5Participaciones (Ramo 28) 1,721.4 2,330.4 2,432.4 2,583.4 2,762.6Aportaciones (Ramo 33) 1,127.8 1,255.5 1,311.6 1,361.1 1,409.2Otros Ingresos Federales 677.8 570.1 353.4 366.8 379.7Ingresos Propios 569.1 774.3 786.8 816.6 845.3Impuestos 465.4 555.1 557.9 579.0 599.4Derechos 77.6 160.0 167.1 173.4 179.5Productos 4.6 22.7 23.8 24.7 25.5Aprovechamientos 12.4 19.4 20.2 21.0 21.7Otros Propios 9.1 17.1 17.8 18.5 19.2Ingresos Totales 4,096.1 4,930.3 4,884.2 5,127.9 5,396.8EGRESOSGasto Corriente 3,755.8 3,776.4 4,229.4 4,287.9 4,467.1Servicios Personales 1,661.8 1,803.7 2,020.1 2,111.0 2,206.0Materiales y Suministros 318.6 265.5 305.4 316.9 328.1Servicios Generales 664.8 567.5 652.6 567.5 601.6Servicio de la Deuda 50.5 63.9 69.0 65.4 61.2Intereses 44.1 59.2 64.2 59.9 54.9Amortizacion Deuda Estructurada 6.4 4.7 4.7 5.5 6.3

Transferencia y Subsidios 290.8 374.0 396.4 411.4 425.9Otros Gastos Corrientes 769.3 701.8 786.0 815.7 844.4Gastos No Operativos 962.0 774.2 702.2 769.9 844.3Bienes Muebles e Inmuebles 110.8 37.0 38.7 40.1 41.5Obra Publica 851.2 737.2 663.5 729.8 802.8Otros Gastos 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0ADEFAS 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0Gasto Total 4,717.8 4,550.6 4,931.6 5,057.8 5,311.4Balance Financiero -621.7 379.7 -47.4 70.1 85.4Balance Primario -571.2 443.6 21.6 135.5 146.6Balance Financiero a Ingresos Totales -15.2% 7.7% -1.0% 1.4% 1.6%Balance Primario a Ingresos Totales -13.9% 9.0% 0.4% 2.6% 2.7%Ingresos de Libre Disposicion (ILD) 2,290.5 3,104.7 3,219.2 3,400.0 3,607.9Fuente HR Ratings con cifras de la Cuenta Publica del Municipio

DISPONIBILIDAD

INGRESO TOTAL 5,127.9NOMINA 2,111.0MAT Y SUM 316.9ARRENDAMIENTOS 37.0MANTTO Y REPARACION 23.7SERVICIO DE LA DEUDA 65.4PASIVO LABORAL 46.6DIF 170.0ORGANISMO DE AGUA 630.0GASTO COMPROMETIDO 3,400.6OBRA PUBLICA RAMO 33 790.0DEUDA A PROVEEDORES 300.0GLD 637.3


DISPONIBILIDAD

INGRESO TOTAL 2,048.70NOMINA 987.20MAT Y SUM 140ARRENDAMIENTOS 30.7MANTTO Y REPARACION 133.3SERVICIO DE LA DEUDA 59PASIVO LABORAL 130DIF 230ORGANISMO DE AGUA 198.4GASTO COMPROMETIDO 1,908.60OBRA PUBLICA RAMO 33 50.9

GLD 89.20


PROGRAMAS GENERALES

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

0119 INVERSIÓN EN SEGURIDAD PÚBLICA0219 APOYO VIAL Y TRANSPORTE PÚBLICO0319 INFRAESTRUCTURA DE PROTECCIÓN CIVIL Y BOMBEROS0419 IMPULSO A EMPRENDEDORES Y EMPRESARIOS0519 IMPULSO A LA INFRAESTRUCTURA Y CALIDAD EDUCATIVA0619 APOYO A JÓVENES0719 EQUIDAD DE GENERO Y APOYO A MUJERES TRABAJADORAS0819 CUIDADO DEL ADULTO MAYOR0919 APOYO A PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES1019 CUIDADO DE LA SALUD 1119 IMPULSO AL DEPORTE1219 IMPULSO A LA CULTURA1319 APOYO ALIMENTICIO1419 APOYO A LA VIVIENDA1519 MODERNIZACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO1619 EQUIPAMIENTO URBANO1719 DISPOSICIÓN DE RESIDUOS1819 GOBIERNO ELECTRÓNICO Y FACILIDAD DE TRÁMITES Y SERVICIOS1919 RECAUDACIÓN2019 CALIDAD EN LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA


CON CLAVE PRESUPUESTAL

CLAVES PRESUPUESTALES PROGRAMAS PRESUPUESTALES

0119 INVERSIÓN EN SEGURIDAD PÚBLICA01070101 SEGURIDAD PÚBLICA010701010101 Operación y vigilancia para la seguridad y prevención del delito 010701010102 Sistemas de información, comunicación y tecnologías para la 010701010103 Formación profesional especializada para servidores públicos de 010701010107 Vinculación, participación, prevención y denuncia social 02020101 DESARROLLO URBANO020201010402 Rehabilitación de edificaciones urbanas 020204010201 Alumbrado público

20 objetivos específicos39 programas presupuestales71 proyectos presupuestales147 actividades Infraestructura de TICs en seguridad pública (cámaras, C-4, GPS, georeferencia)

Adquisición de patrullas, motocicletas, armamento, chalecos blindados, radios portátilesPrograma de reparación y mantenimiento a módulos y casetasAcademia de seguridad públicaReclutamiento de personal policial capacitadoEvaluación del personal policial capacitadoCursos de especialización para personal policialTalleres y pláticas de prevención del delitoInstalación y rehabilitación de alumbrado público en paradas de autobuses, puentes y paso peatonal


RETOS DE LAS FINANZAS MUNICIPALES

CONOCIMIENTO ORDEN DISCIPLINA LEGALIDAD COMPROMISO


HACIENDA PÚBLICA MUNICIPAL

INGRESO

GASTO

PATRIMONIO

DEUDA


RECOMENDACIONES

¡ Incrementar el ingreso predial atendiendo la actualización catastral continua, con tecnología y diferentes medios de recaudación.

¡ Ampliar fuentes de recaudación de derechos y ligar todos los servicios entre sí, para contar con número único de contribuyente (clave catastral).

¡ Contener el gasto corriente, en especial Servicios Personales.

¡ No contratación de Deuda y mayor erogación de gastos de inversión.

¡ Gestión de recursos estatales, federales e internacionales.

¡ Implementación del Presupuesto Participativo.


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ORIGEN DE INGRESOS

Ingresos

Propios

Ley de Coordinación

Fiscal

Financiamiento

INGRESO


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DESCENTRALIZACIÓN DEL GASTO PÚBLICO




MAYOR DESARROLLO CATASTRAL ES MAYOR INCREMENTO EN LA RECAUDACIÓN PREDIAL.

III

III IV

1año 2años 3años 4años 5años

ADEUDOS

INGRESO Propios



MEDIO DE ACTUALIZACIÓN

Años act cat Freq. Percent Cum.

hace 1 año 721 29.38 29.38hace dos años 107 4.36 33.74hace 3 años 67 2.73 36.47mas de 3 años 581 23.68 60.15labor permanente 484 19.72 79.87no sé 428 17.44 97.31n/d 66 2.69 100

Total 2,454 100




PREDIALPaíses Porcentaje del

PIB

Canadá 4%Estados Unidos 2.90%Australia 2.50%OCDE 2.12 o 2.5%Argentina 0.92%Chile 0.70%Países en transición 0.68%Países Desarrollados 0.60%Estándar Internacional 0.5 al 3%Indonesia 0.35%MEXICO 0.20%Austria 0.01%

PaísesPorcentaje del predio o ingresos propios en relación a los ingresos locales. (autonomía financiera)

Austria 90%Australia 83%Suecia 76%Alemania 75%España 74%Estados Unidos 66%Francia 64%Dinamarca 57%Canadá 53%Reino Unido 45%Estándar Internacional 40-80%Países en Desarrollo 40%Países Desarrollados 30%Brasil 28%Holanda 26%Sudáfrica 19%Países en Transición 12%Indonesia 11%MEXICO 9.27%

0.20.4

0.50.6

0.9 0.9 0.91.1 1.1

1.61.8 1.8

1.92.1 2.1

2.52.6 2.6

2.72.8 2.8

3.1 3.13.2

3.3

4.3

0

0.5

1

1.5

2

2.5

3

3.5

4

4.5

Méxic

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Nueva

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Dinam

arca

Irland

a

Holan

da

Suiza

Japón

Island

ia

Italia

Corea

Espa

ña EUA

Luxem

burgo

Cana

dá

Franci

a

Reino

Unido

Recaudación del impuesto predialPorcentaje

del PIB

INGRESO Propios


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VARIABLES

INTERNAS

EXTERNAS

SUBSISTEMACATASTRAL

SUBSISTEMAPREDIAL

1. Administración del catastro

2. Tecnología catastral

3. Valores Unitarios

4. Medios de Implementación

1. Administración predial

2. Recaudación automatizada

3. Medios para pagar impuestos

4. Mecanismos para evitar evasión fiscal

TasaValores de mercadoDescentralización

Área de ingresos en Tesorería Mismo padrón catastral al predial Equipo de cómputo en catastro

Año de la ortofoto Contar con cartografía digital Delimitación de colonias y calles Cálculo a partir de la cartografía digital Base de datos de la cartografía digital Detección de omisos con cartografía digital y restitución fotogramétrica

Realización de estudios de campo Relación al valor de mercado Actualización de zonas homogéneas a partir de los estudios de campo

Asesoría externa Financiamiento

Vinculación con otros impuestos

Registro en tiempo real Pagos vía internet Pagos en

bancos y centros comerciales Cajas móviles

Utilización de medios de comunicación Programa de descuents Procedimientos Adminsitrativos




MITOS O REALIDADES . . . Artículo 179.- (…) se entenderá por:

CLAVE CATASTRAL.- Es única (…), que se asigna para efectos de localización geográfica, identificación, inscripción, control y registro de los inmuebles.

Artículo 181.- El trámite de inscripción de inmuebles o actualización de registros ante el Ayuntamiento, lo podrá realizar:El propietario, POSEEDOR o representante legal acreditado.

Artículo 182.- Para la inscripción o actualización de un inmueble, deberá presentarse el documento con el que se acredite la propiedad o POSESIÓN, que podrá consistir en:Testimonio notarial

CONTRATO PRIVADO DE COMPRA – VENTA, cesión o donación Sentencia de la autoridad judicial (…)

Manifestación de traslación de dominio (. . .)CODIGO FINANCIERO

Artículo 183.- La inscripción de un inmueble en el padrón catastral, no genera por sí misma, ningún derecho de propiedad o posesión a favor de la persona a cuyo nombre aparezca inscrito.

Claves catastrales




ESQUEMAS COERCITIVOS Y DE INCENTIVOS

Aplicación de Procedimientos

Administrativos de Ejecución.

Focalización de omisos, rezagos y diferencias de construcción.

Creación del fideicomiso de

protección patrimonial.

Esquema de descuentos anualizados.

Asignación de claves

catastrales.




ACCIONES ESPECÍFICAS EN LA HACIENDA

¡ Modernización catastral

¡ Cobro de impuestos y derechos facultados

¡ Disminución de estructura orgánica

¡ Disminución de personal y sueldos de alto mando

¡ Arrendamiento financiero o puro en infraestructura

¡ Control de costos en gastos de gasolina y reparación vehicular

¡ Ordenamiento del patrimonio municipal

¡ Liquidación o reestructura de la Deuda Pública

INGRESOS

GASTOS

PATRIMONIO

DEUDA




OTRAS PROPUESTASEXTERNAS PARA EL FORTALECIMIENTOHACENDARIO

Terminación de la relación laboral para personal de confianza, al término o conclusión de la administración para la cual fue contratado (art 8 y 89)

Inversión en modernización catastral por parte de la Federación y los Estados, con entregables a las administraciones municipales.

Tabulador de sueldos y límite al gasto del Capítulo de Servicios Personales.


SERVICIOS PERSONALES

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

ARTÍCULO 10 de la Ley de Disciplina Financiera, el crecimiento no debe rebasar el 3%, HR Ratings


LA TESORERÍA EN PROSPECTIVA

Incremento de la Autonomía Financiera

Disminución del rezago

Modernización catastral

Ampliación de los ingresos propios

Ordenamiento de las licencias de funcionamiento

Visión integral de recaudación

INGRESOS



LA TESORERÍA EN PROSPECTIVA

EGRESOS

Capacidad de saneamiento financiero

Obtener calificación en nivel de inversión

Disminución del gasto corriente

Presupuesto participativo

Planeación y control del gasto

Programación del gasto

Rendición de cuentas y transparencia



VOLUNTAD POLÍTICA

Y

COMPROMISO CON EL FUTURO


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