DPPJ Disposiciones 42-12 y 51-12 AGCE 28-11-12

02/08/2012

Disposición 42/12 Pago de tasas

y Disposición 51/12 Normativas de procedimientos.

1Mg (Cra.) Lidia A. SOSA - DPPJ Bahía Blanca

Decreto 1331/2012 PEN del 06/10/12

Capital Social exigido por el Art. 186 de L.S. Nº 19.550.-Pesos Cien Mil ($ 100.000)

De la Sociedad Anónima:

“El capital debe suscribirse totalmente al tiempo de la celebración del contrato constitutivo…”


Ley 22.315 (Ley orgánica IGJ)

Resoluciones UIF 29/11 y 30/11

NORMATIVAS DE PREVENCION DE COMISION DE DELITOS DE LAVADO DE

ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO


En el momento de la constitución o con posterioridad,

en efvo. o en especie, valuado al valor de plaza,

en un acto o varios actos,

por una o varias personas relacionadas,

período inferior a 30 días


ASOCIACIONES CIVILES Y FUNDACIONES:

DONACIONES O APORTES que superen

$ 100.000:

Deberán presentar obligatoriamente ante DPPJ

DECLARACIÓN JURADA SOBRE LA LICITUD Y ORIGEN DE ESOS FONDOS,

al momento del inicio del respectivo trámite.


ASOCIACIONES CIVILES Y FUNDACIONES:

DONACIONES O APORTES que superen

$ 200.000:

Deberán presentar DOCUMENTACIÓN RESPALDATORIA Y/O INFORMACIÓN QUE SUSTENTE EL ORIGEN DE LOS FONDOS , al

momento de solicitarse la autorización para funcionar y con cada presentación de

estados contables.


FUNDACIONES

DONACIONES O APORTES que superen $ 50.000:

Deberán presentar anualmente unaDECLARACIÓN JURADA DE INFORMACIÓN

SOBRE EL ESTADO DE CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA ASOCIADA A LA PREVENCIÓN DE LA COMISIÓN DE DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS

Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO, suscripta por el Oficial de Cumplimiento y en caso de no habérselo designado por el Presidente del Consejo de Administración y certificada por escribano público.



UIF 29/11: POLITICAS PARA PREVENIR E IMPEDIR EL LAVADO

DE ACTIVOS Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO

SUJETOS OBLIGADOS a observar para prevenir, detectar y reportarlos actos u omisiones que puedan provenir de la comisión de los delitosde Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo:• REGISTROS PUBLICOS DE COMERCIO y

• ORGANISMOS REPRESENTATIVOS DE FISCALIZACION Y

CONTROL DE LAS PERSONAS JURIDICAS

Entre las medidas a implementar:

Manual de Procedimientos

Designación de un Oficial de Cumplimiento: responsable de velar porla observancia e implementación de los procedimientos y obligacionesestablecidos por esta resolución.

.

FUNDACIONES NO COMPRENDIDAS EN EL ARTICULO ANTERIOR:

(Donaciones y aportes inferiores a $ 50.000)

Presentar anualmente DECLARACIÓN JURADA,

firmada por el Presidente del Consejo de Administración y certificada por escribano

público, antes del último día hábil del mes de junio de cada año, conforme la Resolución UIF Nº 30/11


PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE

Resolución UIF 11/2011: Funcionarios públicos que se desempeñen o se hayan desempeñado hasta dos años antes a la

fecha de la operatoria


PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE

Quienes deben presentar la DDJJ sobre la condición de Persona Expuesta

Políticamente (esté o no expuesta políticamente):

• Administradores y miembros del órgano defiscalización de Sociedades comerciales;• Representantes legales de las Sociedadesextranjeras;• Integrantes de la Comisión Directiva deAsociaciones civiles;• Integrantes del Consejo de Administración deFundaciones.


Cuando deben presentar la DDJJ sobre la

condición de Persona Expuesta Políticamente:

- Al momento de solicitarse lainscripción.

- Autorización para funcionar.- Con cada cambio de autoridades.


DISPOSICIÓN 42/12

Generación de comprobante por trámites especiales

Generación de comprobante por cambio de plazo


MODALIDADES Y CONDICIONES GENERALES APLICABLES A TODOS LOS

TRÁMITES

MODALIDADES Y CONDICIONES PARTICULARES APLICABLES A LOS TRÁMITES

DE CUATRO Y UN DIA

http://www.cpba.com.ar/Biblioteca_Virtual/Personas_Juridicas/Convenio_Colaboracion_aprobado_Decreto_Nro.914.pdf




DISPOSICION GENERAL Nº 51/2012Texto Ordenado de la

Disposición General Nº 18/2012 ANEXOS

Anexo II Minuta Rogatoria Comerciales

Anexo III Minuta Rogatoria CivilesAnexo IV Minuta Rogatoria MutualesAnexo VII Solicitud Rúbrica de Libros

Anexo VIII Solicitud Informes VariosAnexo IX Formulario de nómina de Autoridades, Datos de Asamblea y Balance Anexo X Nómina Autoridades Comerciales

Anexo XI Solicitud de Reserva de NombreAnexo XII Declaración Jurada de Antecedentes CivilesAnexo XIII Declaración Jurada de Patrimonio

Anexo XIV Formulario de Altas de datos Generales – ComercialesAnexo XVI Solicitud de informe de RegistroAnexo XVII Solicitud de Informe de Nómina de Socios

Anexo XVIII Solicitud de Informe de Órgano de Administración / Fiscalización Anexo XIX Solicitud de Informe de Medidas Cautelares y otros gravámenes

Anexo XX Solicitud de Informe de Libros RubricadosAnexo XXI Declaración Jurada Sobre condición de Políticamente Expuesto – Ley 25.246- UFI Anexo XXII Declaración Jurada de Quórum


http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo II.doc





http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo III.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo IV.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/AnexoVII.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo VIII.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo IX.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo X.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XI.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XII.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XIII.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XIV.doc




http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XVI.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XVII.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XVIII.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XIX.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XIX.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XX.doc

http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XXI.doc







http://www.mseg.gba.gov.ar/mjysseg/pers_juridicas/Anexos51-12/Anexo XXII.doc

DISPOSICION GENERAL Nº 51/2012Texto Ordenado de la

Disposición General Nº 18/2012

INICIO DE TRÁMITES

MINUTA ROGATORIA

Anexo II Sociedades ComercialesAnexo III Asociaciones Civiles

Anexo IV Mutuales

Timbrado, sobre la minuta,Más de un trámite, se acumulan las tasas

administrativas correspondientes.


INICIO DE TRÁMITES: MINUTA ROGATORIA

Con firma de: Autorizado, Representante Legal o Apoderado, Certificada por

a) Escribano Públicob) Registro Público de Comercioc) Juzgado de Paz Letradod) Autoridades Municipales con las que la DPPJ haya suscripto conveniode cooperación.e) Los agentes o funcionarios autorizados por la DPPJ.f ) Registro de las Personas de la Provincia de Buenos Aires.

> d) y e) solo para Asociaciones Civiles, Asociaciones Mutuales yFundaciones (excepto instrumento constitución de las Fundaciones)Si el interesado, representante legal u apoderado actúa con patrocinioletrado, no se requiere la certificación de su firma.


INICIO DE TRÁMITES: MINUTA ROGATORIA

Con firma de: Autorizado, Representante Legal o Apoderado, Certificada

Requisitos de la certificación: individualización de los siguientes datos:

a) Lugar y fecha -con indicación del día, mes y año- de la certificación.b) Nombre, Apellido, Tipo y Número de Documento de Identidad del firmante.c) Acreditación del carácter invocado.d) Que la firma es colocada en ese acto en presencia del certificante.e) Relacionar en que documento se efectúa la certificación.f ) Firma y sello del certificante.


INICIO DE TRÁMITES:

Requisitos de la certificación de copias de actosregistrados en los libros sociales :

-Modalidad asociativa, nombre, tipo;

-Número de libro y fojas en las que se encuentraninsertos;

-Datos sobre la rúbrica: la autoridad que la otorgó, lafecha, denominación y matrícula.


INICIO DE TRÁMITES INFORMES Y ESTADOS CONTABLES

- Con autenticación de firma (Arts. 163 y 166 de la Ley10.620).

- Si se refieren a Información Contable, cumplimentarlos requisitos formales y sustanciales previstos en lasnormas contables profesionales aprobadas por el CPCEde la Provincia de Buenos Aires.


Los instrumentos públicos o privados que ingresen a la DPPJ, motivo de inscripción registral: consignar CUIT, CUIL o CDI, de

todos los intervinientes.

CONTINUIDAD DE TRÁMITES:

- Mediante nota, con las formalidades del art. 4° (hoja A4, márgenes, Arial 11/12, indicación

Expte., doble espacio)


PUBLICACIÓN DE EDICTOS

Se acreditan con copia del texto a publicarintervenido por el Boletín Oficial o del periódico, yel correspondiente recibo de pago.

Previo a la finalización del trámite, debeadjuntarse la o las hojas completas donde conste lapublicación del edicto.


INFORME DE ANOTACIONES PERSONALES

Plazo máximo de validez:

noventa (90) días corridos


PLAZOS DE LOS TRAMITES

Cómputo:

Se cuentan en días hábiles (salvo que se exprese lo contrario), a partir del día

siguiente a la notificación.



Suspensión:

Cuando la paralización de las actuaciones obedezca al incumplimiento de alguna carga impuesta o exigible al interesado.



Caducidad:

Expediente que se encuentre paralizado en Mesa de Entradas por inactividad de la parte interesada, y transcurridos seis (6) meses,

habilitará la declaración de oficio de la caducidad del procedimiento, ordenándose

el archivo de las actuaciones.


PROCEDIMIENTO DEL TRAMITE:

-Al inicio, en Delegaciones, se genera la constancia de presentación, con fecha e

identificación.

Examen de cumplimiento de formalidades.



-En Sede Central:

1. Examen de legalidad (Dpto. Contable y

Dpto. Legal)

2. Dictamen

3. Dirección de Legitimaciones

Aprobación e Inscripción



-En Sede Central:

1. Examen de legalidad (Dpto. Contable y

Dpto. Legal)

2. Dictamen con objeciones formales o sustanciales

Interesado, para cumplimentar las mismas


MEDIDAS CAUTELARES

“Registro Informático de Medidas Cautelares”

Dirección de Registro


ANOTACIONES CONCURSALES

“Registro de Anotaciones Concursales”

“Registro de Personas Inhabilitadas por Quiebra”.

Dirección de Registro31Mg (Cra.) Lidia A. SOSA - DPPJ Bahía Blanca


Las personas jurídicas privadas, inscriptas ante la DPPJ comunicarán, conforme lo establece el inc. 4.10 del Art. 4

del Decreto Ley 8671/76, la apertura de su concurso o quiebra dentro de los treinta (30) días contados a partir de

que la resolución judicial quede firme, bajo apercibimiento de las sanciones de ley.

Registro de Anotaciones Concursales



(Hasta que se constituya el RNCQ, Ley 24522)

Se tomará razón de la inhabilitación por quiebra de las personas fallidas y quienes se hubieren desempeñado

como sus administradores a la fecha de la quiebra o de inicio de la cesación de pagos

Registro de Personas Inhabilitadas por Quiebra


MODALIDADES ASOCIATIVAS

NOMBRE SOCIAL: satisfacer recaudos de veracidad, novedad e inconfundibilidad.

HOMONIMIA: La denominación elegida no debe ser igual o prestarse a confusión con otras denominaciones ya

inscriptas o en trámite de inscripción.

GRUPOS: Se admite la adopción de denominaciones que contengan elementos comunes con los de otras

sociedades, si todas son sociedades del mismo grupo


MODALIDADES ASOCIATIVASRESERVA DE NOMBRE:

Anexo XI

Hasta tres denominaciones, en orden de preferencia

Suscripto:

Por uno de los socios fundadores, -constitución-

Por representante legal, -modificación-



DOMICILIO Y SEDE SOCIAL:

Domicilio Social: ámbito de la provincia, debe constar en acta constitutiva y Estatuto

Sede Social: calle, número, localidad y partido, debe constar en el acta constitutiva o

estatuto




Sede Social:

• Si consta en el estatuto, todo cambio significará reforma del mismo.

• Si consta en el acta constitutiva, solamente, debe comunicarse tal novedad para su toma de

razón e inscripción.




Cambio de Sede Social:

(Sin que genere cambio de jurisdicción), deben comunicar la novedad en el plazo de veinte (20)

días de producido


MODALIDADES ASOCIATIVASASOCIACIONES CIVILES

PATRIMONIO INICIAL

ACORDE A LOS OBJETIVOS PERSEGUIDOS

ACREDITADO de la siguiente manera:

a) BIENES MUEBLES NO REGISTRABLES: inventario valorizado, con firma de Presidente y Secretario. b) BIENES REGISTRABLES: Informe de Dominio a nombre de la entidad en formación y valuación fiscal.c) DINERO EN EFECTIVO: Anexo XIII, DDJJ de Patrimonio


MODALIDADES ASOCIATIVASFUNDACIONES

PATRIMONIO INICIAL

ACORDE A LOS OBJETIVOS PERSEGUIDOS

ACREDITADO de la siguiente manera:

a) DINERO EN EFECTIVO: deberá ser depositado en cualquier momento del trámite enbanco oficial y con anterioridad a la resolución final.

b) APORTES NO DINERARIOS: constar en un inventario con sus respectivas valuaciones,suscripto por Profesional de Ciencias Económicas y con los recaudos previstos en elArt. 26.

BIENES MUEBLES O INMUEBLES REGISTRABLES: Informe de Dominio y documentación de la cual surja que los mismos se destinan a la institución

a crearse.



FUNDACIONES

Instrumento privado de constitución con firmas certificadas por escribano público

Plan de actividades a desarrollar en el trienio, (Redactado y valorizado)


SOCIEDADES COMERCIALESCAPITAL SOCIAL – INTEGRACIÓN

APORTES EN DINERO EFECTIVO: comprobantede depósito en banco oficial -AL INICIO DE LASACTUACIONES- en el que conste el monto ydenominación de la sociedad en formación.

BIENES INMUEBLES Y MUEBLESREGISTRABLES Inventario de lo aportado porcada socio, criterio de valuación, con firma de lossocios y suscripto por Profesional de CienciasEconómicas, con los recaudos previstos en el Art.26. Informes de Dominio.



BIENES MUEBLES NO REGISTRABLESInventario de lo aportado por cada socio,criterio de valuación y antecedentesjustificativos de la misma, con firma de lossocios y suscripto por Profesional de CienciasEconómicas, con los recaudos previstos en elArt. 26. Informesde Dominio



APORTE DE CREDITOSY VALORES NEGOCIABLES:

• Créditos: individualizados en el contrato social oanexo complementario, con del nombre del deudor,monto y fecha de vcto.

• Divisas extranjeras: con certificado del BNA oinstitución que reconozca esa fuente, o el ejemplarde publicación especializada que acredite lacotización vigente al día inmediato anterior de laconstitución.



APORTE DE CREDITOS Y VALORESNEGOCIABLES:

• Títulos cotizables en Bolsa: al precio de cierre delas operaciones en el Mercado de Valores al díainmediato anterior al de la constitución o el de suúltima cotización; acompañando certificado de Bolsade Comercio o ejemplar de publicación especializadaque lo acredite.



APORTE DE FONDO DE COMERCIO: inventariocon firma de Profesional de Ciencias Económicas,con los recaudos previstos en el Art. 26, conInforme con el criterio de valuación de los bienesintegrantes del fondo y Constancia de lainscripción en el RPC de la transferencia del fondoa favor de la sociedad.


RUBRICA DE LIBROS SOCIALES Y CONTABLES

Solicitud ANEXO VIIEn el plazo no mayor de noventa (90) días corridos

computados desde la matriculación Quien los solicita:

Asociaciones Civiles, Fundaciones, Mutuales: Presidente o Secretario

Sociedades Comerciales: Presidente o GerenteSociedades Extranjeras, UTE: Representante legal



Libros Continuadores: Representante legal justificar la necesidad.Dictamen técnico por Profesional de Ciencias

Económicas y con los recaudos del Art. 26, fundamentando la necesidad de libros contables

continuadores.


RUBRICA DE LIBROS

SOCIALES Y CONTABLES

Sociedades Art. 299 Ley 19550

Asociaciones Civiles, Fundaciones, Mutuales:

Estar al día con la presentación de la documentación post asamblea


RUBRICA DE LIBROS


Rúbrica de Libros por Escribano:

• En el plazo de treinta (30) días corridos, remitir primera copia del Acta Notarial

y copia certificada de la misma.

• Debe resguardar los libros de la entidad, hasta tanto sea devuelta el acta debidamente inscripta.


RUBRICA DE LIBROS


Libros en Depósito Judicial:

Presentar una constancia emitida por el Juzgado o Tribunal interviniente, del que surja que no existen

objeciones que formular a la rúbrica de nuevos libros y que consigne en detalle los datos de los libros

depositados (nombre completo, número, cantidad de folios totales, último folio utilizado y los datos de rúbrica,

precisando la fecha y autoridad interviniente).


RUBRICA DE LIBROS


CAMBIO DE JURISDICCIÓN:

Presentar junto con la constancia de cancelación definitiva en la jurisdicción de origen, una

certificación de los libros rubricados, emitida por el organismo de competencia.



Extravío de Libros:

• Presentar Denuncia de extravío realizada ante el Registro de lasPersonas, o de corresponder, denuncia por robo o hurto anteautoridad policial o Ministerio Público Fiscal, efectuada por elrepresentante legal de la entidad.• Copia certificada del Acta del órgano de administración queacredite que se tenía conocimiento de la desaparición de los libros yque se autorizó al representante legal a efectuar la denuncia ypresentar nuevos libros para su rúbrica.• Si el robo o extravío es el libro de actas, se acepta autorizaciónextendida en instrumento público autorizado por Escribano Público.



REORGANIZACIÓN SOCIETARIA

CAMBIO DE DENOMINACIÓN CAMBIO DE SEDE SOCIAL CAMBIO DE JURISDICCIÓN

Dentro de los 30 días corridos, computados desde la notificación del acto administrativo aprobado, presentar

la totalidad de los libros sociales y contables a fin de consignarse en los mismos la modificación operada.


RUBRICA DE LIBROS


SISTEMA CONTABLE MECANIZADO

(Asociaciones Civiles, Fundaciones, Sociedades Comerciales)

Reemplazo del Libro Diario

• Dictamen técnico o antecedentes de su utilización informado por Profesional de Ciencias Económicas

con los recaudos previstos en el Art. 26.



SISTEMA CONTABLE MECANIZADO

(Mutuales – Resolución 115/88 I.N.AE.S) Libro Diario

Registro de asociados (Libro de Hojas Fijas o sistema de Fichas Especiales)

•Cumplir con las disposiciones del Anexo Único de la Resolución citada.

•Aprobado por el INAES, se presenta en DPPJ.


CERTIFICADOS DE VIGENCIA

Sociedades Art. 299 Ley 19550

Asociaciones Civiles, Fundaciones, Mutuales:

Estar al día con la presentación de la documentación post asamblea


TRAMITE DE NORMALIZACIÓN ASOCIACIONES CIVILES

• Acta de asamblea de socios autoconvocados

• Fundadores

• Anteriores a la última CD registrada en DPPJ

• Cantidad mínima: superar número titulares

y suplentes CD y CRC

• Designación de 3 ó 4 socios normalizadores


TRAMITE DE NORMALIZACIÓN ASOCIACIONES CIVILES

En la Minuta Rogatoria:

1. Solicitar los lineamientos para la normalización;2. Manifestar si existen libros sociales y contables

rubricados ante la DPPJ3. Manifestar si existen bienes registrados a nombre la

misma (inmuebles/automotores).4. Constituir domicilio a los fines del trámite de

normalización, e indicar dirección de correo electrónico

Adjuntar fotocopia del Acta constitutiva, Estatuto Social yreformas inscriptasanteesta Dirección Provincial


www.mjys.gba.gov.ar/

Personas Jurídicas

[email protected]


http://www.mjys.gba.gov.ar/

mailto:[email protected]

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