DOCUMENTACIÓN LEGAL

correspondiente al ejercicio 2009

Cuentas anuales, Informe de gestión y propuesta de aplicación del resultado de ”la Caixa”

que el Consejo de Administración, en la sesión del 4 de febrero de 2010,

acuerda elevar a la Asamblea General

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2009

Índice

Informe de Auditoría

Cuentas anuales de ”la Caixa” del ejercicio 2009

Informe de Gestión de ”la Caixa” del ejercicio 2009

Propuesta de aplicación del resultado de ”la Caixa” del ejercicio 2009

Cuentas anuales de ”la Caixa” del ejercicio 2009

Balances de situación a 31 de diciembre de 2009 y 2008, antes de la aplicación del resultado

Cuentas de pérdidas y ganancias correspondientes a los ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008

Estados de cambios en el patrimonio neto correspondientes a los ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008

A) Estados de ingresos y gastos reconocidos

B) Estados totales de cambios en el patrimonio neto

Estados de flujos de efectivo correspondientes a los ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008

Memoria correspondiente al ejercicio anual acabado el 31 de diciembre de 2009

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BALANCES DE SITUACIÓN

A 31 de diciembre de 2009 y 2008, antes de la aplicación del resultado (Notas 1 a 40), en miles de euros CAJA DE AHORROS Y PENSIONES DE BARCELONA ”LA CAIXA”

Activo

2009 2008 (*)

Caja y depósitos en bancos centrales (Nota 8) 5.119.291 11.791.586 Cartera de negociación (Nota 9) 7.007.668 5.188.874

Valores representativos de deuda 5.958.823 4.433.246 Instrumentos de capital 25.727 12.174 Derivados de negociación 1.023.118 743.454 Promemoria: Prestados o en garantía 617.459 1.416.788

Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias – – Activos financieros disponibles para la venta (Nota 10) 14.691.081 4.517.496

Valores representativos de deuda 14.456.076 4.259.436 Instrumentos de capital 235.005 258.060 Promemoria: Prestados o en garantía 8.353.896 1.183.922

Inversiones crediticias (Nota 11) 199.066.605 196.162.970 Depósitos en entidades de crédito 8.467.265 9.936.531 Crédito a la clientela 186.715.301 183.768.336 Valores representativos de deuda 3.884.039 2.458.103 Promemoria: Prestados o en garantía 50.992.291 50.202.603

Cartera de inversión a vencimiento – – Ajustes a activos financieros por macrocoberturas 51.462 67.898 Derivados de cobertura (Nota 12) 9.370.631 8.026.631 Activos no corrientes en venta (Nota 13) 292.290 104.293 Participaciones (Nota 14) 9.501.798 8.692.990

Entidades asociadas 59.943 16.045 Entidades multigrupo 4 – Entidades del Grupo 9.441.851 8.676.945

Contratos de seguros vinculados a pensiones (Nota 19) 1.784.934 1.833.142 Activo material (Nota 15) 3.459.730 3.541.701

Inmovilizado material 3.359.514 3.508.263 De uso propio 2.993.214 3.148.846 Afecto a la Obra Social (Nota 21) 366.300 359.417

Inversiones inmobiliarias 100.216 33.438 Activo intangible (Nota 16) 475.027 476.416

Fondo de comercio 350.337 350.337 Otro activo intangible 124.690 126.079

Activos fiscales 1.425.854 1.243.589 Corrientes 219.063 133.721 Diferidos (Nota 20) 1.206.791 1.109.868

Resto de activos (Nota 17) 513.100 541.549

Total Activo 252.759.471 242.189.135

Promemoria

Riesgos contingentes (Nota 24) 9.318.325 9.721.482 Compromisos contingentes (Nota 24) 57.153.519 56.449.740

(*) Se presenta única y exclusivamente a efectos comparativos.

Las Notas 1 a 40 y los Anexos 1 a 3 adjuntos forman parte integrante del Balance de Situación a 31 de diciembre de 2009.

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BALANCES DE SITUACIÓN

A 31 de diciembre de 2009 y 2008, antes de la aplicación del resultado (Notas 1 a 40), en miles de euros CAJA DE AHORROS Y PENSIONES DE BARCELONA ”LA CAIXA”

Pasivo y Patrimonio neto

2009 2008 (*)

Pasivo Cartera de negociación (Nota 9) 1.418.187 1.442.066

Derivados de negociación 1.070.912 713.204 Posiciones cortas de valores 347.275 728.862

Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias – – Pasivos financieros a coste amortizado (Nota 18) 224.230.069 215.994.878

Depósitos de bancos centrales 2.010.556 255.876 Depósitos de entidades de crédito 20.305.312 12.951.028 Depósitos de la clientela 148.419.090 149.536.844 Débitos representados por valores negociables 41.968.581 45.253.454 Pasivos subordinados 9.631.265 6.230.562 Otros pasivos financieros 1.895.265 1.767.114

Ajustes a pasivos financieros por macrocoberturas 1.263.733 818.371 Derivados de cobertura (Nota 12) 7.346.857 6.344.921 Pasivos asociados con activos no corrientes en venta – – Provisiones (Nota 19) 4.451.878 4.529.639

Fondos para pensiones y obligaciones similares 2.329.814 2.300.432 Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 113.520 151.213 Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 110.505 102.204 Otras provisiones 1.898.039 1.975.790

Pasivos fiscales 286.796 273.669 Corrientes – – Diferidos (Nota 20) 286.796 273.669

Fondos de la Obra Social (Nota 21) 849.466 721.483 Resto de pasivos (Nota 17) 1.072.213 747.584

Total Pasivo 240.919.199 230.872.611

Patrimonio neto Fondos propios 11.792.262 11.318.732

Capital o fondo de dotación (Nota 22) 3.006 3.006 Emitido 3.006 3.006

Reservas (Nota 22) 10.816.112 10.144.236 Resultado del ejercicio 973.144 1.171.490

Ajustes por valoración (Nota 23) 48.010 (2.208) Activos financieros disponibles para la venta 61.811 (7.639) Coberturas de los flujos de efectivo (13.776) 4.579 Diferencias de cambio (25) 852

Total Patrimonio neto 11.840.272 11.316.524

Total Patrimonio neto y Pasivo 252.759.471 242.189.135

(*) Se presenta única y exclusivamente a efectos comparativos.

Las Notas 1 a 40 y los Anexos 1 a 3 adjuntos forman parte integrante del Balance de Situación a 31 de diciembre de 2009.

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CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Notas 1 a 40), en miles de euros CAJA DE AHORROS Y PENSIONES DE BARCELONA ”LA CAIXA”

2009 2008 (*)

Intereses y rendimientos asimilados (Nota 26) 8.370.827 11.644.457 Intereses y cargas asimiladas (Nota 27) (4.581.481) (8.274.116) MARGEN DE INTERESES 3.789.346 3.370.341 Rendimiento de instrumentos de capital (Nota 28) 534.022 467.960 Comisiones percibidas (Nota 29) 1.527.752 1.475.941 Comisiones pagadas (Nota 29) (223.140) (233.695) Resultados de operaciones financieras (neto) (Nota 30) 8.754 84.359

Cartera de negociación (35.142) 37.807 Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 18.691 9.262 Otros 25.205 37.290

Diferencias de cambio (neto) 120.587 73.025 Otros productos de explotación (Nota 31) 82.826 136.944 Otras cargas de explotación (Nota 32) (107.618) (91.010) MARGEN BRUTO 5.732.529 5.283.865 Gastos de administración (2.664.075) (2.635.645)

Gastos de personal (Nota 33) (1.996.403) (1.928.237) Otros gastos generales de administración (Nota 34) (667.672) (707.408)

Amortización (297.995) (294.629) Dotaciones a provisiones (neto) (Nota 19) 207.991 (402.550) Pérdidas por deterioro de activos financieros (neto) (Nota 35) (1.752.553) (700.824)

Inversiones crediticias (1.692.991) (700.609)

Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias (59.562) (215)

RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 1.225.897 1.250.217 Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) (Nota 36) (244.342) (28.404)

Otros activos (244.342) (28.404)

Ganancias/(pérdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta (Nota 37) 1.510 25.886

Diferencia negativa en combinaciones de negocios – –

Ganancias/(pérdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas (Nota 38) 8.001 (3.734)

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 991.066 1.243.965 Impuesto sobre beneficios (Nota 20) (17.922) (72.475) Dotación obligatoria a obras y fondos sociales – – RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE ACTIVIDADES CONTINUADAS 973.144 1.171.490 Resultado de operaciones interrumpidas (neto) – –

RESULTADO DEL EJERCICIO 973.144 1.171.490

(*) Se presenta única y exclusivamente a efectos comparativos.

Las Notas 1 a 40 y los Anexos 1 a 3 adjuntos forman parte integrante de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias del ejercicio anual acabado el 31 de diciembre de 2009.

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ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO A) Estados de ingresos y gastos reconocidos (*) Ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Notas 1 a 40), en miles de euros CAJA DE AHORROS Y PENSIONES DE BARCELONA ”LA CAIXA”

2009 2008 (**)

A. RESULTADO DEL EJERCICIO 973.144 1.171.490 B. OTROS INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS 50.218 3.188

Activos financieros disponibles para la venta 104.823 (7.867) Ganancias/(pérdidas) por valoración 117.907 (1.384) Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (13.084) (6.483)

Coberturas de los flujos de efectivo (27.729) 12.891 Ganancias/(pérdidas) por valoración (31.246) 10.798 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 3.517 2.093

Coberturas de inversiones netas en negocios en el extran