Documentaciأ³n legal 2009 - Obra Social la Caixa ... Resultado del ejercicio 973.144 1.171.490...

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  • DOCUMENTACIÓN LEGAL

    correspondiente al ejercicio 2009

    Cuentas anuales, Informe de gestión y propuesta de aplicación del resultado de ”la Caixa”

    que el Consejo de Administración, en la sesión del 4 de febrero de 2010,

    acuerda elevar a la Asamblea General

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    2009

  • Índice

    Informe de Auditoría

    Cuentas anuales de ”la Caixa” del ejercicio 2009

    Informe de Gestión de ”la Caixa” del ejercicio 2009

    Propuesta de aplicación del resultado de ”la Caixa” del ejercicio 2009

  • Cuentas anuales de ”la Caixa” del ejercicio 2009

    Balances de situación a 31 de diciembre de 2009 y 2008, antes de la aplicación del resultado

    Cuentas de pérdidas y ganancias correspondientes a los ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008

    Estados de cambios en el patrimonio neto correspondientes a los ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008

    A) Estados de ingresos y gastos reconocidos

    B) Estados totales de cambios en el patrimonio neto

    Estados de flujos de efectivo correspondientes a los ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008

    Memoria correspondiente al ejercicio anual acabado el 31 de diciembre de 2009

  • 6

    BALANCES DE SITUACIÓN

    A 31 de diciembre de 2009 y 2008, antes de la aplicación del resultado (Notas 1 a 40), en miles de euros CAJA DE AHORROS Y PENSIONES DE BARCELONA ”LA CAIXA”

    Activo

    2009 2008 (*)

    Caja y depósitos en bancos centrales (Nota 8) 5.119.291 11.791.586 Cartera de negociación (Nota 9) 7.007.668 5.188.874

    Valores representativos de deuda 5.958.823 4.433.246 Instrumentos de capital 25.727 12.174 Derivados de negociación 1.023.118 743.454 Promemoria: Prestados o en garantía 617.459 1.416.788

    Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias – – Activos financieros disponibles para la venta (Nota 10) 14.691.081 4.517.496

    Valores representativos de deuda 14.456.076 4.259.436 Instrumentos de capital 235.005 258.060 Promemoria: Prestados o en garantía 8.353.896 1.183.922

    Inversiones crediticias (Nota 11) 199.066.605 196.162.970 Depósitos en entidades de crédito 8.467.265 9.936.531 Crédito a la clientela 186.715.301 183.768.336 Valores representativos de deuda 3.884.039 2.458.103 Promemoria: Prestados o en garantía 50.992.291 50.202.603

    Cartera de inversión a vencimiento – – Ajustes a activos financieros por macrocoberturas 51.462 67.898 Derivados de cobertura (Nota 12) 9.370.631 8.026.631 Activos no corrientes en venta (Nota 13) 292.290 104.293 Participaciones (Nota 14) 9.501.798 8.692.990

    Entidades asociadas 59.943 16.045 Entidades multigrupo 4 – Entidades del Grupo 9.441.851 8.676.945

    Contratos de seguros vinculados a pensiones (Nota 19) 1.784.934 1.833.142 Activo material (Nota 15) 3.459.730 3.541.701

    Inmovilizado material 3.359.514 3.508.263 De uso propio 2.993.214 3.148.846 Afecto a la Obra Social (Nota 21) 366.300 359.417

    Inversiones inmobiliarias 100.216 33.438 Activo intangible (Nota 16) 475.027 476.416

    Fondo de comercio 350.337 350.337 Otro activo intangible 124.690 126.079

    Activos fiscales 1.425.854 1.243.589 Corrientes 219.063 133.721 Diferidos (Nota 20) 1.206.791 1.109.868

    Resto de activos (Nota 17) 513.100 541.549

    Total Activo 252.759.471 242.189.135

    Promemoria

    Riesgos contingentes (Nota 24) 9.318.325 9.721.482 Compromisos contingentes (Nota 24) 57.153.519 56.449.740

    (*) Se presenta única y exclusivamente a efectos comparativos.

    Las Notas 1 a 40 y los Anexos 1 a 3 adjuntos forman parte integrante del Balance de Situación a 31 de diciembre de 2009.

  • 7

    BALANCES DE SITUACIÓN

    A 31 de diciembre de 2009 y 2008, antes de la aplicación del resultado (Notas 1 a 40), en miles de euros CAJA DE AHORROS Y PENSIONES DE BARCELONA ”LA CAIXA”

    Pasivo y Patrimonio neto

    2009 2008 (*)

    Pasivo Cartera de negociación (Nota 9) 1.418.187 1.442.066

    Derivados de negociación 1.070.912 713.204 Posiciones cortas de valores 347.275 728.862

    Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias – – Pasivos financieros a coste amortizado (Nota 18) 224.230.069 215.994.878

    Depósitos de bancos centrales 2.010.556 255.876 Depósitos de entidades de crédito 20.305.312 12.951.028 Depósitos de la clientela 148.419.090 149.536.844 Débitos representados por valores negociables 41.968.581 45.253.454 Pasivos subordinados 9.631.265 6.230.562 Otros pasivos financieros 1.895.265 1.767.114

    Ajustes a pasivos financieros por macrocoberturas 1.263.733 818.371 Derivados de cobertura (Nota 12) 7.346.857 6.344.921 Pasivos asociados con activos no corrientes en venta – – Provisiones (Nota 19) 4.451.878 4.529.639

    Fondos para pensiones y obligaciones similares 2.329.814 2.300.432 Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 113.520 151.213 Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 110.505 102.204 Otras provisiones 1.898.039 1.975.790

    Pasivos fiscales 286.796 273.669 Corrientes – – Diferidos (Nota 20) 286.796 273.669

    Fondos de la Obra Social (Nota 21) 849.466 721.483 Resto de pasivos (Nota 17) 1.072.213 747.584

    Total Pasivo 240.919.199 230.872.611

    Patrimonio neto Fondos propios 11.792.262 11.318.732

    Capital o fondo de dotación (Nota 22) 3.006 3.006 Emitido 3.006 3.006

    Reservas (Nota 22) 10.816.112 10.144.236 Resultado del ejercicio 973.144 1.171.490

    Ajustes por valoración (Nota 23) 48.010 (2.208) Activos financieros disponibles para la venta 61.811 (7.639) Coberturas de los flujos de efectivo (13.776) 4.579 Diferencias de cambio (25) 852

    Total Patrimonio neto 11.840.272 11.316.524

    Total Patrimonio neto y Pasivo 252.759.471 242.189.135

    (*) Se presenta única y exclusivamente a efectos comparativos.

    Las Notas 1 a 40 y los Anexos 1 a 3 adjuntos forman parte integrante del Balance de Situación a 31 de diciembre de 2009.

  • 8

    CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

    Ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Notas 1 a 40), en miles de euros CAJA DE AHORROS Y PENSIONES DE BARCELONA ”LA CAIXA”

    2009 2008 (*)

    Intereses y rendimientos asimilados (Nota 26) 8.370.827 11.644.457 Intereses y cargas asimiladas (Nota 27) (4.581.481) (8.274.116) MARGEN DE INTERESES 3.789.346 3.370.341 Rendimiento de instrumentos de capital (Nota 28) 534.022 467.960 Comisiones percibidas (Nota 29) 1.527.752 1.475.941 Comisiones pagadas (Nota 29) (223.140) (233.695) Resultados de operaciones financieras (neto) (Nota 30) 8.754 84.359

    Cartera de negociación (35.142) 37.807 Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 18.691 9.262 Otros 25.205 37.290

    Diferencias de cambio (neto) 120.587 73.025 Otros productos de explotación (Nota 31) 82.826 136.944 Otras cargas de explotación (Nota 32) (107.618) (91.010) MARGEN BRUTO 5.732.529 5.283.865 Gastos de administración (2.664.075) (2.635.645)

    Gastos de personal (Nota 33) (1.996.403) (1.928.237) Otros gastos generales de administración (Nota 34) (667.672) (707.408)

    Amortización (297.995) (294.629) Dotaciones a provisiones (neto) (Nota 19) 207.991 (402.550) Pérdidas por deterioro de activos financieros (neto) (Nota 35) (1.752.553) (700.824)

    Inversiones crediticias (1.692.991) (700.609)

    Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias (59.562) (215)

    RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 1.225.897 1.250.217 Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) (Nota 36) (244.342) (28.404)

    Otros activos (244.342) (28.404)

    Ganancias/(pérdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta (Nota 37) 1.510 25.886

    Diferencia negativa en combinaciones de negocios – –

    Ganancias/(pérdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas (Nota 38) 8.001 (3.734)

    RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 991.066 1.243.965 Impuesto sobre beneficios (Nota 20) (17.922) (72.475) Dotación obligatoria a obras y fondos sociales – – RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE ACTIVIDADES CONTINUADAS 973.144 1.171.490 Resultado de operaciones interrumpidas (neto) – –

    RESULTADO DEL EJERCICIO 973.144 1.171.490

    (*) Se presenta única y exclusivamente a efectos comparativos.

    Las Notas 1 a 40 y los Anexos 1 a 3 adjuntos forman parte integrante de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias del ejercicio anual acabado el 31 de diciembre de 2009.

  • 9

    ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO A) Estados de ingresos y gastos reconocidos (*) Ejercicios anuales acabados el 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Notas 1 a 40), en miles de euros CAJA DE AHORROS Y PENSIONES DE BARCELONA ”LA CAIXA”

    2009 2008 (**)

    A. RESULTADO DEL EJERCICIO 973.144 1.171.490 B. OTROS INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS 50.218 3.188

    Activos financieros disponibles para la venta 104.823 (7.867) Ganancias/(pérdidas) por valoración 117.907 (1.384) Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (13.084) (6.483)

    Coberturas de los flujos de efectivo (27.729) 12.891 Ganancias/(pérdidas) por valoración (31.246) 10.798 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 3.517 2.093

    Coberturas de inversiones netas en negocios en el extran