Diario del Supervisor Bancario - Asociación de Supervisores...

Diario del 58

Julio - Septiembre, 2019

Supervisor Bancario

Promoviendo Mejores Prácticas de Supervisión

Índice

Regulación y Supervisión Bancaria

• El Camino a la Innovación y su Regulación

• Requisitos de Márgenes para Derivados No Compensados por Contraparte Central

• Revisión de la Implementación Técnica del Estándar de Capacidad Total de Absorción

de Pérdidas (TLAC)

• Guía para la Evaluación del Riesgo de Financiamiento al Terrorismo

• Guía para un Enfoque Basado en Riesgo: Activos Virtuales y Proveedores de Servicios de

Activos Virtuales

Revisiones y Perspectivas de Mercado

• Actualización de las Perspectivas de la Economía Mundial, Julio de 2019: Un Crecimiento

Mundial Aún Lento

• Perspectivas Económicas Mundiales: Tensiones Agudizadas, Inversiones Moderadas.

Región de América Latina y el Caribe

• Estudio Económico de América Latina y el Caribe 2019. El Nuevo Contexto Financiero

Mundial: Efectos y Mecanismos de Transmisión en la Región

• Estudio Económico de Centroamérica y la República Dominicana en 2018 y

Perspectivas para 2019

• Gobierno Corporativo y Protección de Datos en América Latina y el Caribe

Investigación y Análisis

Implementación de Estándares Internacionales

i. Prácticas de Provisionamiento y Retos de Implementación de la NIIF 9 en las Américas

ii. Reformas de Basilea III: Estudio de Impacto y Recomendaciones Clave

iii. Panorama General de las Prácticas y Enfoques de Revisión Supervisora del Pilar 2 de Basilea

iv. Proporcionalidad bajo el Pilar 2 del Marco de Basilea

Macroprudencial

i. ¿Es el Sistema Financiero Suficientemente Resiliente? Propuesta de Programa de Investigación y Agenda Política

ii. Coeficiente de Liquidez como Herramienta de Política Monetaria: Algunas Lecciones Históricas para la Política Macroprudencial

iii. Causas del Riesgo de Liquidez y Modelos de Negocios Bancarios

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Índice


Tecnología en el Sector Financiero: Fintech y Riesgos Cibernéticos

i. Navegando por la Cuantificación del Riesgo Cibernético: el Arte y la Ciencia de la Cuantificación Cibernética a través de un Enfoque Basado en Escenarios

ii. Encuesta Global de Percepción del Riesgo Cibernético

iii. ¿Reglas Globales para un Mercado Global? - La regulación y Supervisión de Proveedores de Servicios Fintech

iv. Fintech: La Experiencia hasta el Momento

Integridad. Lucha Contra el Lavado de Dinero y el Financiamiento al Terrorismo

i. Aplicaciones Suptech para el Anti Lavado de Dinero

ii. Gestión del Riesgo contra el Lavado de Dinero (AML) y la Lucha contra el Financiamiento al Terrorismo (CFT) en Bancos de Mercados Emergentes

iii. Más Allá de las Utilidades del KYC (Conoce a tu Cliente): Debida Diligencia Colaborativa con el Cliente

Tendencias Actuales y Emergentes

i. Sistemas de Alerta Temprana basados en Machine Learning para la Prevención de

Contingencias Bancarias en Brasil

ii. Finanzas Sostenibles en Mercados Emergentes y el Papel de los Reguladores de Valores

iii. Flujos de Capital Sostenibles para un Nuevo Orden Mundial

Contribuciones y Noticias

Eventos ASBA

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• Banco Central do Brasil

• Superintendencia de Bancos, Ecuador

• Superintendencia del Sistema Financiero,

El Salvador

• Superintendencia de Bancos, Guatemala

• Comisión Nacional de Bancos y Seguros,

Honduras

• Comisión Nacional Bancaria y de Valores,

México

• Comisión Nacional para la Protección y

Defensa de los Usuarios de Servicios

Financieros, México

• Superintendencia de Bancos y Otras

Instituciones Financieras, Nicaragua

• Superintendencia de Bancos de Panamá

• Superintendencia de Banca, Seguros y AFP,

Perú

• Superintendencia de Bancos de la

República Dominicana


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Requisitos de Márgenes para Derivados No Compensados por

Contraparte Central

https://bit.ly/2mf5FXF

Este documento presenta el marco final que establece los estándares mínimos para los requisitos de márgenes para derivados no compensados por una contraparte central, en conformidad con el acuerdo entre el Comité de Basilea y la Organización Internacional de Comisiones de Valores (IOSCO, por sus siglas en inglés). El documento establece los objetivos, elementos y principios clave del

marco de márgenes.

Banco de Pagos

Internacionales (BIS) y Organización Internacional

de Comisiones de Valores (IOSCO)

Comité de Basilea (BCBS)

Julio, 2019

Revisión de la Implementación Técnica del Estándar de Capacidad

Total de Absorción de Pérdidas (TLAC)

https://bit.ly/2l4KFCV

El estándar de Capacidad Total de Absorción de Pérdidas (TLAC, por sus siglas en inglés) fue diseñado de tal manera que los Bancos de Importancia Sistémica Global (G-SIBs, por sus siglas en inglés) insolventes tengan suficiente capacidad de absorción de pérdidas y recapitalización para que las autoridades implementen una resolución ordenada. Siendo capaces de implementar una resolución ordenada, se minimiza el impacto en la estabilidad financiera, se mantiene la continuidad de funciones críticas y se evita exponer los fondos del público a pérdidas. Este reporte presenta una revisión técnica de la implementación del estándar.

Consejo de Estabilidad

Financiera (FSB) Julio, 2019

El Camino a la Innovación y su Regulación

https://bit.ly/2lsccyc

En esta nota, el Superintendente de Bancos de Guatemala, Lic. Erick Armando Vargas Sierra, comparte algunas perspectivas con respecto a la introducción de innovaciones tecnológicas en el sector financiero, el surgimiento de nuevos riegos y los enfoques actuales de regulación. Además, introduce la reciente creación de la Unidad de Innovación y Desarrollo (UNIDE) que tiene por objeto investigar, estudiar y analizar los modelos de negocio innovadores en el ámbito financiero, así como sus riesgos inherentes, para el desarrollo de instrumentos de regulación.

Superintendencia de Bancos de Guatemala

Sr. Erick Armando Vargas, Superintendente de Bancos

Septiembre, 2019

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Guía para la Evaluación del Riesgo de Financiamiento al Terrorismo

https://bit.ly/2laeOAF

Desarrollado con base en la Guía del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) de 2013 sobre las Evaluaciones Nacionales de Riesgo de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo, este reporte proporciona estrategias robustas, fuentes de información relevantes y ejemplos prácticos para ser considerados por los profesionales al momento de evaluar el Riesgo de Financiamiento al Terrorismo a nivel jurisdiccional.

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)

Julio, 2019

Guía para un Enfoque Basado en Riesgo: Activos Virtuales y

Proveedores de Servicios de Activos Virtuales

https://bit.ly/2IJVrYk

Con base en las revisiones de las Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) de octubre de 2018 y junio de 2019, y en respuesta al uso creciente de activos virtuales para el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo, esta Guía fue desarrollada para ayudar a las jurisdicciones y a los proveedores de servicios de activos virtuales a comprender sus obligaciones contra el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo y para implementar de manera efectiva los requisitos del GAFI, en la medida que apliquen, a este mercado.

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)

Junio, 2019

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Actualización de las Perspectivas de la Economía Mundial, Julio de

2019: Un Crecimiento Mundial Aún Lento

https://bit.ly/2Y9A7zZ

Este documento es una actualización del reporte de “Perspectivas de la Economía Mundial” publicado por el Fondo Monetario Internacional, con información al primer semestre de 2019. Esta actualización menciona que el crecimiento global sigue siendo moderado, aunque con expectativas a la baja (0.1 puntos porcentuales menos que las proyecciones de abril). Esto debido al alza de las tensiones comerciales globales, la incertidumbre relacionada con el Brexit y la caída de los

precios de los energéticos por el aumento de las tensiones geopolíticas.

Fondo Monetario

Internacional (FMI)

Julio, 2019

Perspectivas Económicas Mundiales: Tensiones Agudizadas,

Inversiones Moderadas. Región de América Latina y el Caribe

https://bit.ly/2m9O0AW

Este documento menciona que la región de América Latina y el Caribe (ALC) crecerá alrededor de 1.7% en 2019 debido al contexto económico mundial y a las difíciles condiciones que imperan en varias economías de la región. A pesar de un complicado 2019, según las proyecciones del crecimiento regional la economía aumentará a 2.5% para 2020, impulsado por un repunte en las inversiones fijas tras un extenso periodo de decaimiento. Por su parte, entre los riesgos para las perspectivas de la región resaltan: una disminución en las exportaciones e inversiones por tensiones comerciales y una desaceleración en la economía de Estados Unidos y China, entre otras economías desarrolladas. Finalmente, los niveles de deuda pública han aumentado a un ritmo constante en la mayoría de los países ALC, lo que supone un riesgo si los costos de endeudamiento aumentan de

forma acelerada.

Banco Mundial (BM) Junio, 2019

Estudio Económico de América Latina y el Caribe 2019. El Nuevo

Contexto Financiero Mundial: Efectos y Mecanismos de Transmisión en la Región

https://bit.ly/2laBUqO

En esta nueva edición, el Estudio Económico de América Latina y el Caribe (ALC) consta de tres partes sustanciales. La primera, resume el desempeño de la economía regional de 2018 y analiza el desempeño del primer semestre de 2019 a través de un enfoque externo e interno; las características del crecimiento económico y la evolución de precios; y el mercado laboral. En la segunda parte, se analizan los cambios acaecidos en el sistema financiero internacional tras la crisis financiera mundial de 2007-2008. La tercera, contiene las notas metodológicas sobre el desempeño económico de los países de ALC en 2018 y el primer semestre de 2019.

Comisión Económica para América Latina y el Caribe

(CEPAL) Julio, 2019

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Revisíones y Perspectivas de Mercado



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Estudio Económico de Centroamérica y la Republica Dominicana en

2018 y Perspectivas para 2019

https://bit.ly/2TPnDgp

El presente documento analiza las economías de Centroamérica (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panamá) y la economía de la República Dominicana en 2018 y ofrece perspectivas para 2019. Este documento es un análisis de coyuntura elaborado por la Unidad de Desarrollo Económico de la sede subregional de la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL) con información relevante del primer semestre de 2019.


(CEPAL) Julio, 2019

Gobierno Corporativo y Protección de Datos en América Latina y el

Caribe

https://bit.ly/2XlEhZS

Este documento describe y discute la relación entre ciberseguridad y gobierno corporativo con especial énfasis en la protección de datos en Latinoamérica y Caribe. La motivación de este trabajo reside en el creciente rol que los países en desarrollo están asignando al gobierno corporativo en términos de leyes de protección y privacidad de datos. Estas leyes incrementan la responsabilidad de la junta directiva y administrativa con la expectativa de incentivar a las empresas a tratar el tema de la protección de datos seriamente con respecto a los riesgos de ciberseguridad y privacidad. Este trabajo se enfoca en las reglas y prácticas de protección de datos emitidas por Argentina, Brasil, Chile, Colombia, México, Perú y Uruguay.


(CEPAL)

Héctor J. Lehuedé

Junio 2019

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Implementación de Estándares Internacionales

Prácticas de Provisionamiento y Retos de Implementación

de la NIIF 9 en las Américas https://bit.ly/2ID7dTN

En julio de 2019 se llevó a cabo la Reunión de Discusión Técnica sobre Prácticas de Provisionamiento y Retos de Implementación de la NIIF 9 en las Américas entre expertos de las instituciones miembros de ASBA. Los desafíos discutidos se dividieron en las siguientes cuatro sesiones:

1. Cuestiones generales para las Autoridades Financieras de las Américas

2. Valoración de activos, datos y modelos de riesgos

3. Preocupaciones de clasificación de activos

4. Preocupaciones prudenciales

El documento rescata los puntos más relevantes de la discusión, los cuales se espera que sean de utilidad para las Autoridades de Regulación y Supervisión de la región.

Asociación de Supervisores Bancarios de las Américas

(ASBA)

Marcos Fabian C. y

Antonio Pineda Septiembre, 2019

Reformas de Basilea III: Estudios de Impacto y

Recomendaciones Clave https://bit.ly/2T8dCu9

Este informe presenta los resultados del análisis de evaluación del impacto de la Autoridad Bancaria Europea (EBA) sobre las diversas reformas al estándar de Basilea III. Además, se incluye y se explica el conjunto completo de recomendaciones prudenciales y aclaraciones que se consideran necesarias para garantizar una implementación uniforme y consistente de las revisiones del marco final de Basilea III en la Unión Europea.

Autoridad Bancaria Europea (EBA)

Agosto, 2019

Panorama General de las Prácticas y Enfoques de Revisión

Supervisora del Pilar 2 de Basilea

https://bit.ly/2kYRfuO

El documento describe los conceptos clave del Pilar 2 y las prácticas de revisión supervisora en uso en las jurisdicciones miembros del Comité de Basilea. Además, cubre áreas clave del proceso de revisión de supervisión del Pilar 2, incluido el proceso de evaluación de riesgos, los apetitos de riesgo, los roles de la junta directiva y de la alta dirección y las prácticas de supervisión adoptadas para mejorar la transparencia y las prácticas de divulgación bancaria.

Banco de Pagos Internacionales (BIS)

Comité de Basilea (BCBS)

Junio, 2019



Eventos ASBA


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Proporcionalidad Bajo el Pilar 2 del Marco de Basilea

https://bit.ly/2msyakT

Este documento describe los enfoques de implementación del Pilar 2 de Basilea en 16 jurisdicciones, enfocándose en investigar si estas aplican enfoques de proporcionalidad y cómo lo hacen. Además, se evalúa la evolución post crisis de los sistemas de calificación de riesgo bancario, dado su papel fundamental en dar forma a los resultados de supervisión. A pesar de que las jurisdicciones incorporan elementos clave del Pilar 2, sus enfoques de implementación varían en términos de los métodos utilizados para determinar complementos de capital; los distintos juicios de supervisión en la aplicación de proporcionalidad y una divergencia en la evaluación del perfil de riesgo de las instituciones reguladas.

Instito para la Estabilidad Financiera (FSI)

Vincent Duckwitz, Stefan Hohl, Katrin Weissenberg and

Raihan Zami

July, 2019

Macroprudencial

¿Es el Sistema Financiero Resiliente? Propuesta de Programa de

Investigación y Agenda Política

https://bit.ly/2lGjb6U

Este ensayo aborda el tema de “la resiliencia en el sistema financiero” a través de dos perspectivas. La primera es preguntarse si el sistema financiero es tan resiliente como mencionan los reguladores (de acuerdo con el autor, la respuesta es negativa). La segunda es explorar el significado de operacionalizar, dentro de una Constitución de Dinero-Crédito, discusiones teóricas recientes sobre activos seguros “informacionalmente insensibles”.

Banco de Pagos Internacionales (BIS)

Paul Tucker

Julio, 2019

Coeficiente de Liquidez como Herramienta de Política Monetaria:

Algunas Lecciones Históricas para la Política Macroprudencial

https://bit.ly/2mEFwlp

Este documento explora lo que la historia puede contarnos acerca de la interacción entre política macroprudencial y monetaria. Con base en numerosos documentos históricos, se muestra que coeficientes similares al Coeficiente de Cobertura de Liquidez (LCR, por sus siglas en inglés) fueron comúnmente usados por los Bancos Centrales como instrumentos de política monetaria entre 1930 y 1980. Los autores construyen un modelo que justifica los mecanismos descritos por los banqueros centrales contemporáneos, en los cuales un incremento en el coeficiente de liquidez implica efectos contractivos, debido a que reduce la cantidad de activos que los bancos pueden prometer como colateral. Este efecto es más pronunciado cuando el exceso de reservas es escaso.

Fondo Monetario Internacional (FMI)

Agosto, 2019

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Causas del Riesgo de Liquidez y Modelos de Negocios Bancarios

https://bit.ly/2lJcy3A

Este documento examina cómo las características de un banco, como tamaño, capital, o modelo de negocio, están relacionadas con el riesgo de liquidez, usando una muestra de bancos Europeos en el periodo posterior a la crisis financiera, entre 2011 y 2017. Con base en un estimador de dos etapas del método generalizado de momentos, se encuentra que el riesgo de liquidez incrementa con el tamaño del banco, mientras que el capital no es un elemento disuasorio efectivo. Además, los hallazgos sugieren que, para los bancos de ahorro, la diversificación de ingresos incrementa el riesgo de liquidez mientras que para los bancos de inversión, que dependen de financiamiento diferente de depósitos, disminuye su exposición a

riesgos de liquidez.

Multidisciplinary Digital

Publishing Institute (MDPI)

Simona Galleta and

Sebastiano Mazzú Agosto, 2019

Tecnología en el Sector Financiero: Fintech y Riesgos Cibernéticos

Navegando por la Cuantificación del Riesgo Cibernético: el Arte y la

Ciencia de la Cuantificación Cibernética a través de un Enfoque Basado en Escenarios

https://owy.mn/2mBJQC6

El documento proporciona un enfoque estructurado para estimar las exposiciones al riesgo cibernético. A través del uso de ejemplos reales, elabora sobre cómo evitar dificultades comunes al detallar y cuantificar escenarios. La cuantificación del riesgo cibernético puede ayudar a las organizaciones a profundizar en la comprensión de su exposición y les proporcionaría una línea base para priorizar las inversiones estratégicas.

Oliver Wyman

2019

Encuesta Global de Percepción del Riesgo Cibernético

https://bit.ly/2kuXBBG

La Encuesta Global de Percepción del Riesgo Cibernético de 2019 revela muchos signos alentadores de mejora en la forma en que las organizaciones ven y administran el riesgo cibernético. Hoy en día, el riesgo cibernético forma parte fundamental en las agendas de riesgo corporativo, y se ha visto un cambio positivo hacia la adopción de una gestión de riesgo cibernético más rigurosa e integral en muchas áreas. Sin embargo, muchas organizaciones todavía luchan para encontrar la mejor manera de articular, abordar y actuar sobre el riesgo cibernético dentro de su marco general de riesgo empresarial, incluso cuando la marea del cambio tecnológico trae nuevas e inesperadas preocupaciones sobre el riesgo cibernético.

MARSH y Microsoft Septiembre, 2019

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¿Reglas Globales para un Mercado Global? La Regulación y

Supervisión de Proveedores de Servicios FinTech

https://bit.ly/342XhMx

La tecnología financiera (Fintech) revolucionó la manera en la que los servicios financieros son prestados. A pesar de que el fenómeno no es reciente, ha tomado una nueva dimensión. Aquellas Fintech que comenzaron de manera nacional se están transformando cada vez más en un asunto global. El interés en regularlos no solo existe, sino que, hasta cierto punto, es incluso mayor que en los servicios tradicionales. Este artículo presenta la gran diversidad de necesidades para regular a los proveedores Fintech, desde la protección de inversionistas y consumidores hasta el combate contra el lavado de dinero y evasión fiscal. Además, se muestra que la normativa nacional idiosincrática puede resultar en fragmentación legal y bloquear los beneficios que pueden traer consigo los servicios digitales.

Autoridad Bancaria Europea

(EBA)

Matthias Lehmann Julio, 2019

Fintech: La Experencia hasta el Momento

https://bit.ly/2KUSXZh

El 17 de junio de 2019, la Junta Ejecutiva del Fondo Monetario Internacional (FMI) discutió un documento preparado conjuntamente con el Banco Mundial (WB) donde revisaron las experiencias Fintech nacionales y regionales como seguimiento de la Agenda Fintech de Bali. Este trabajo muestra que mientras existen diferencias nacionales y regionales importantes, las jurisdicciones adoptan ampliamente las oportunidades que trae consigo Fintech para impulsar el crecimiento económico y la inclusión financiera, mientras equilibran los riesgos a la estabilidad e integridad.

Fondo Monetario Internacional (FMI) y

Banco Mundial (WB)

Junio, 2019

Integridad. Lucha Contra el Lavado de Dinero y el Financiamiento al Terrorismo

Aplicaciones Suptech para el Anti-lavado de Dinero

https://bit.ly/2l4pmkQ

Suptech es utilizado por las autoridades financieras para la recopilación avanzada de datos y como herramientas de análisis habilitadas por las nuevas tecnologías. El desarrollo de tales herramientas ha sido facilitado por los avances en inteligencia artificial y su aplicación práctica en aprendizaje automático, procesamiento de lenguaje natural y otras capacidades analíticas avanzadas, lo que ha brindando oportunidades para mejorar la capacidad de las autoridades financieras.

Este documento, profundiza las aplicaciones de Suptech y tiene como objetivo explorar las diversas herramientas de análisis de datos utilizadas por las autoridades encargadas de detectar el posible antilavado de dinero (AML, por sus siglas en inglés) y prevenir el financiamiento al terrorismo (CFT, por sus siglas en inglés); campo donde las herramientas de análisis de datos parecen más avanzadas.

Instituto para la Estabilidad Financiera (FSI)

Rodrigo Coelho, Marco De

Simoni y Jermy Prenio

Agosto, 2019

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Gestión del Riesgo contra el Lavado de Dinero (AML) y la Lucha

contra el Financiamiento al Terrorismo (CFT) en Bancos de Mercados Emergentes https://bit.ly/2lJNsSb

Para los bancos en mercados emergentes, el panorama regulatorio es más complicado que nunca. Las normas diseñadas para combatir al lavado de dinero y evitar el financiamiento al terrorismo han hecho a los sistemas financieros más seguros que nunca y más resilientes, pero también han tenido incrementos importantes en el costo y la complejidad para llevar a cabo el negocio bancario. Por esta razón, el IFC publica el documento de Buenas Prácticas sobre la Gestión de los Riesgos AML/CFT en los bancos. La publicación está diseñada para aumentar el conocimiento de los bancos de mercados emergentes para fortalecer las capacidades de AML/CFT.

Grupo del Banco Mundial

Corporación Financiera

Internacional (IFC)

Julio, 2019

Más Allá de las Utilidades del KYC (Conoce a tu Cliente): Debida

Diligencia Colaborativa con el Cliente

https://bit.ly/2l95woL

Los sectores público y privado aprovechan cada vez más las nuevas tecnologías para desarrollar enfoques colaborativos con el objetivo de facilitar el cumplimiento de los requerimientos de debida diligencia de los clientes (CDD) por parte de los proveedores de servicios financieros. Bajo este contexto, el documento muestra que los enfoques colaborativos tienen el potencial de disminuir los costos del CDD e incrementar la efectividad de las medidas contra el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, haciendo más factible que los instituciones financieras atiendan a clientes de bajos ingresos con un historial financiero limitado y otros grupos vulnerables.

Consultative Group to Assist The Poor (CGAP)

Timothy Lyman

Agosto, 2019

Tendencias Actuales y Emergentes

Sistema de Alerta Temprana Basado en Machine Learning para la

Prevención de Contingencias Bancarias en Brasil

https://bit.ly/2mJqMla

Este estudio presenta algunos modelos de sistemas de alerta temprana para contingencias y crisis bancarias, los cuales fueron empíricamente probados con bancos brasileños. Además de la técnica tradicional de regresión logística (logit), se analizan dos técnicas basadas en machine learning: random forest (RF) y support vector machine (SVM). Los hallazgos sugieren que los modelos RF y SVM tienen un rendimiento inferior al modelo logit, considerando precisión, área debajo de la curva ROC, sensibilidad y especificidad. Por otro lado, los modelos RF presentaron mayor capacidad predictiva en ventanas de tiempo de 32 y 34 meses, resultando

adecuados para las necesidades de los reguladores.

Banco Central Do Brasil

Jorge H. de Frias Barbosa,

Herbert Kimura, Paulo Ribeiro Cortez and Flavio de Moraes

Barbosa

2019

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Finanzas Sostenibles en Mercados Emergentes y el Papel de los

Reguladores de Valores

https://bit.ly/2n7Ia3g

Durante los últimos años, los participante del mercado, reguladores, y legisladores han enfocado cada vez más su atención en temas relacionados con finanzas sustentables. Este reporte explora las cuestiones y desafíos que afectan el desarrollo de mercados de capitales sustentables, centrándose en activos sustentables en mercados emergentes y medidas para facilitar el desarrollo de los mercado en esta área.

International Organizations of Securities Commissions

(IOSCO)

Julio, 2019

Flujos de Capital Sostenibles para un Nuevo Orden Mundial

https://bit.ly/2ZcYm4O

En esta publicación, Mark Carney, gobernador del Banco de Inglaterra, sostiene que la volatilidad del flujo de capital está aumentando debido a una asimetría fundamental en el sistema financiero monetario internacional y al rápido aumento de las finanzas basadas en el mercado. El documento explica por qué el enfoque convencional de los mercados emergentes para "mantener su casa en orden" ya no es suficiente para lograr flujos de capital sostenibles y por qué todos los países deben desempeñar un papel.

Consultative Group to Assist The Poor (CGAP)

Mark Carney

Julio, 2019

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Se solicitó a los Miembros Asociados y Colaboradores de ASBA información sobre regulación financiera prudencial y no prudencial, de mayor relevancia, emitida en sus países durante el segundo trimestre del año. A continuación, se comparte un breve resumen de estas regulaciones y el enlace a la documentación, si estos son de carácter público. Esta recopilación es un esfuerzo por ampliar la comunicación y entendimiento entre los países de las Américas sobre los enfoques empleados para abordar distintos temas que son de interés conjunto en materia de regulación financiera.

Información de Regulación, segundo trimestre de 2019

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Banco Central do Brasil

1. Resolución n° 4.733 (Emisión 27/06/19)

Establece las condiciones de emisión de Bonos Corporativos por parte de las instituciones

financieras que especifica.

Más información: https://bit.ly/2xtoF7u


Establece condiciones y procedimientos para la realización de transacciones de descuento de

cuentas por cobrar de sistemas de pagos.

Más información: https://bit.ly/2LyRnvD


Establece los criterios generales para la preparación y divulgación de estados financieros por parte

de las instituciones financieras y otras instituciones autorizadas para operar.

Más información: https://bit.ly/2IRCXVe

4. Circular n° 3.952 (Emisión 27/06/19)

Prevé el registro de cuentas por cobrar que surgen de transacciones en el marco del

sistema de pagos basado en cuenta de pospago y de depósito a la vista.

Más información: https://bit.ly/2NkmMob


Modifica la Circular nº 3.644, estableciendo nuevos tratamientos para

exposiciones con colateral inmobiliario en el marco prudencial para el riesgo de

crédito.

Más información: https://bit.ly/2WZ8UPO


Modifica las circulares que establecen procedimientos para calcular la porción de activos

ponderados por riesgo (RWA) de las exposiciones al riesgo de mercado.

Más información: https://bit.ly/2RxVuJm


Modifica la Circular nº 3.681 que establece la gestión de riesgos, los requisitos mínimos de capital,

el gobierno de las instituciones de pago y la preservación del valor y de la liquidez de los saldos en

las cuentas de pago.

Más información: https://bit.ly/2WdA5e5


https://bit.ly/2xtoF7u

https://bit.ly/2LyRnvD

https://bit.ly/2IRCXVe

https://bit.ly/2NkmMob

https://bit.ly/2WZ8UPO

https://bit.ly/2RxVuJm

https://bit.ly/2WdA5e5

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Banco Central do Brasil


Establece procedimientos para la aplicación de las sanciones impuestas por las resoluciones del

Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, incluida la indisponibilidad de activos de personas

naturales y jurídicas y de entidades, y la designación nacional de personas investigadas o acusadas

de terrorismo, su financiación o actos relacionados.

Más información: https://bit.ly/2OSbxm6


Prevé el suministro del Mapa de Composición de Capital.

Más información: https://bit.ly/2IFoYDI


Modifica la Circular nº 3.876 que establece metodologías y procedimientos para evaluar la

adecuación del valor del Patrimonio de Referencia (PR) mantenido para cubrir el riesgo de

fluctuación de la tasa de interés en instrumentos clasificados en la cartera bancaria (IRRBB),

identificación, medición y control de IRRBB.

Más información: https://bit.ly/2VKgxKV


Establece procedimientos para enviar información relacionada con las operaciones de microcrédito

y define criterios para medir el cumplimiento de la aplicación obligatoria de recursos en estas

operaciones.

Más información: https://bit.ly/32hs7Q5

Superintendencia de Bancos, Ecuador

1. Resolución 524-2019-F (Emisión 14/06/19)

Establece los criterios, límites y responsabilidades en la administración de los recursos del Fondo

de Liquidez de los sectores Financieros Privado y Popular y Solidario.

Más información: https://bit.ly/2VJgVcv

2. Resolución SB-2019-497 (Emisión 29/04/19)

Expide normativa actualizada y acorde a las disposiciones legales vigentes, en lo

relacionado a la gestión del riesgo operativo.

Más información: https://bit.ly/2lyc2oY


Expide normativa actualizada y acorde a las disposiciones legales vigentes, en lo

relacionado a las calificadoras de riesgo.

Más información: https://bit.ly/2IPzXc4



Eventos ASBA



https://bit.ly/2OSbxm6

https://bit.ly/2IFoYDI

https://bit.ly/2VKgxKV

https://bit.ly/32hs7Q5

https://bit.ly/2VJgVcv

https://bit.ly/2lyc2oY

https://bit.ly/2IPzXc4

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Superintendencia de Bancos, Ecuador


Reforma la “Norma para la prestación del servicio de referencias crediticias”.

Más información: https://bit.ly/32js7iL


Contar con una normativa actualizada y acorde a las disposiciones legales vigentes, en lo

relacionado a la venta en subasta pública por parte de la Superintendencia de Bancos.

Más información: https://bit.ly/2Mj98iC


Contar con una normativa actualizada y acorde a las disposiciones legales vigentes, en lo

relacionado a la autorización de la razón social y denominación comercial de las entidades del

sector financiero privado.

Más información: https://bit.ly/2VNOuui


Contar con una normativa actualizada y acorde a las disposiciones legales vigentes, para la

calificación y supervisión de las compañías de servicios auxiliares.

Más información: https://bit.ly/35B6gFw


Contar con una normativa actualizada y acorde a las disposiciones legales vigentes, para la

prestación del servicio de referencias crediticias.

Más información: https://bit.ly/2VHFiY6

Superintendencia del Sistema Financiero, El Salvador

1. Resolución NSP-24 (Emisión 28/05/19)

Expide Normas Técnicas para la autorización, registro y funcionamiento de los Fondos de Ahorro

Previsional Voluntario.

Más información: https://bit.ly/2oLQaIp


Expide Normas Técnicas para las inversiones de los Fondos de Ahorro Previsional Voluntario.

Más información: https://bit.ly/33vF4WP



Eventos ASBA



https://bit.ly/32js7iL

https://bit.ly/2Mj98iC

https://bit.ly/2VNOuui

https://bit.ly/35B6gFw

https://bit.ly/2VHFiY6

https://bit.ly/2oLQaIp

https://bit.ly/33vF4WP

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Superintendencia del Sistema Financiero, El Salvador


Expide Normas Técnicas para la remisión y divulgación de información de los Fondos de Ahorro

Previsional Voluntario.

Más información: https://bit.ly/2BhS6Li

Superintendencia de Bancos, Guatemala

1. Resolución JM-36-2019 (Emisión 10/04/19)

Disposiciones relativas a la creación y funcionamiento de la Comisión de Inclusión Financiera.

2. Resolución JM-44-2019 (Emisión 24/04/19)

Autorización a los bancos del sistema para obtener créditos de instituciones financieras no

bancarias, entidades de cooperación y entidades de desarrollo, constituidas en el extranjero.

Más información: https://bit.ly/2Bh1bUT

3. Oficio Circular No. 4828-2019 (Emisión 24/05/19)

Recomendaciones relativas a "Mejores Prácticas para la realización de Operaciones y Prestación de

Servicios Financieros en el Sistema Financiero Supervisado".

Más información: https://bit.ly/2BhdgJD

4. Oficio Circular No. 3786-2019 (Emisión 05/06/19)

Programa de implementación de pruebas piloto para la elaboración de estados financieros con base

en "Normas de Información Financiera para Bancos y Otras Entidades"; así como, el requerimiento

para la presentación de informes de procedimientos que deben realizar los auditores

independientes.

Comisión Nacional de Bancos y Seguros, Honduras

1. Resolución SPV No.403/21-05-19

Aprobación del nuevo Marco Contable con base en las Normas Internacionales de Información

Financiera (NIIF) aplicables a las Administradoras de Fondos de Pensiones y a los Fondos

Administrados por éstas, estableciéndose el año 2020 para transición y el año 2021 para

implementación.

Más información: https://bit.ly/2qizuc7

2. Resolución SSE No.470/13-06-2019

Incorporación al Manual Contable para las Instituciones de Seguros la sección sobre modelos de

estados financieros.

Más información: https://bit.ly/32iFIH3



Eventos ASBA



https://bit.ly/2BhS6Li

https://bit.ly/2Bh1bUT

https://bit.ly/2BhdgJD

https://bit.ly/2qizuc7

https://bit.ly/32iFIH3

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Comisión Nacional de Bancos y Seguros, Honduras

3. Resolución GES No.540/24-06-201

Aprobación de reformas al Artículo 19 y el Anexo 1 de las "Normas para la Gestión del Riesgo de

Liquidez".

Más información: https://bit.ly/2OWb7LH

4. Resolución SPV No. 2/2019 (Emisión 20/05/19)

Lineamientos a ser aplicados por las Administradoras de Fondos de Pensiones para calcular el

Capital Mínimo y Reservas para Pérdidas.

5. Resolución GPU No.437/28-05-2019

Aprobación del Capturador de "Productos y Servicios Financieros" sobre los datos de tasas de

interés, comisiones, costos asociados, beneficios y requisitos relacionados con los productos y

servicios siguientes: 1) Cuentas de Ahorro, 2) Cuentas de Cheques, 3) Certificados a Plazo Fijo, 4)

Microcréditos, 5) Préstamos Personales, 6) Préstamos para Vehículos y 7) Tarjetas de Crédito.

Más información: https://bit.ly/2MPgkSS

6. Resolución SBO No.4/2019 (Emisión 29/04/19)

Habilitación del Capturador de Fideicomisos.

7. Resolución SBO No.8/2019 (Emisión 20/05/19)

Remisión del detalle y saldos que se mantienen en concepto de depósitos en las instituciones y las

empresas del sector público, incluidos los fondos públicos de pensiones y excluyendo a las alcaldías

municipales.

8. Resolución SSE No.4/2019 (Emisión 07/05/19)

Envío de reporte sobre la Integración de las Garantías Otorgadas.

Comisión Nacional Bancaria y de Valores, México

1. Resolución por la que se modifican las disposiciones generales aplicables a las entidades de cré-

dito (expedida el 15/04/19)

Emite regulaciones con respecto a las órdenes de pago que se cobrarán a través de cajeros automá-

ticos.

Más información: https://bit.ly/2nMa8Co

2. Resolución por la que se modifican las disposiciones generales aplicables al uso del Sistema Elec-

trónico de Autorizaciones para la organización y operación de entidades (emitido el 15/04/19)

Emite regulaciones sobre el uso del sistema electrónico instrumentado y administrado por la Comi-

sión Nacional Bancaria y de Valores para el intercambio seguro de información y la integración ade-

cuada de los archivos.

Más información: https://bit.ly/2nMa8Co



Eventos ASBA



https://bit.ly/2OWb7LH

https://bit.ly/2MPgkSS

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Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, Nicaragua

1. Resolución No. CD-SIBOIF-1105-1-ABR2-2019

Establece lineamientos a cumplir por parte de las Instituciones Financieras del Mercado de Valores

para obtener la autorización del Superintendente para poderse distribuir utilidades.

Más información: https://bit.ly/33zmMUK

2. Resolución No. CD-SIBOIF-1111-1-MAY7-2019

Establece condiciones temporales de diferimiento de provisiones para la cartera de créditos de las

entidades financieras, así como, establece disposiciones transitorias para la gestión de los bienes

inmuebles recibidos en pago o adjudicados.

Más información: https://bit.ly/2MFqyVE

3. Resolución No. CD-SIBOIF-1112-1-MAY16-2019

Establece que los intermediarios de valores podrán solicitar la suspensión voluntaria de sus

operaciones hasta por el plazo máximo de un año.

Más información: https://bit.ly/2pqxxKk

4. Resolución No. CD-SIBOIF-1116-1-JUN11-2019

Establece lineamientos generales a cumplir por parte de las sociedades de seguros para la gestión

de sus primas por cobrar por pólizas de seguros y fianzas.

Más información: https://bit.ly/2prlDiY

Superintendencia de Bancos de Panamá

1. Acuerdo 5-2019 (Emisión 30/04/19)

Establece lineamientos para los bancos y fiduciarias que presten servicios como canales de

comercialización alternativo de seguros.

Más información: https://bit.ly/2XEg4x9

2. Acuerdo 6-2019 (Emisión 28/05/19)

Modifica el Acuerdo No. 003-2018 que establece los requerimientos de capital para los instrumentos

financieros registrados en la cartera de negociación.

Más información: https://bit.ly/31jOJy2



Eventos ASBA



https://bit.ly/33zmMUK

https://bit.ly/2MFqyVE

https://bit.ly/2pqxxKk

https://bit.ly/2prlDiY

https://bit.ly/2XEg4x9

https://bit.ly/31jOJy2

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Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Perú

1. Resolución SBS N° 1884-2019 (Emisión 02/05/19)

Actualiza los límites a la posición contable neta de sobreventa y sobrecompra en productos

financieros derivados de moneda extranjera, con la finalidad de facilitar el desarrollo del mercado

de derivados en el marco de una adecuada gestión de riesgos.

Más información: https://bit.ly/32mNTC2

2. Proyecto que actualiza y consolida la normativa sobre la gestión de la continuidad del negocio

(Proyecto publicado el 14/06/19 para comentarios del público y de la industria)

Proyecto que actualiza y consolida la normativa sobre la gestión de la continuidad del negocio por

parte de las empresas supervisadas. Las principales disposiciones del proyecto

normativo son: a) incorporar el criterio de proporcionalidad para la aplicación de la norma;

b) establecer lineamientos para el desarrollo de las fases de gestión de la continuidad del negocio

y c) actualizar las disposiciones para el reporte de eventos de interrupción significativa de

operaciones.

Más información: https://bit.ly/32voiqV

Superintendencia de Bancos de la República Dominicana

1. Circular SIB: No. 001/19 (Emisión 22/05/19)

Aprueba y pone en vigencia la modificación integral al "Manual de Contabilidad para Instituciones

Financieras" para adecuar el registro contable de las operaciones realizadas por las entidades y la

información mínima a revelar en los estados financieros auditados a las Normas Internacionales de

Información Financiera (NIIF). Incorpora las cuentas contables para el registro de nuevas

operaciones como son: títulos con pacto de recompra (reporto y simultáneas), derivados, contratos

de préstamos de valores, depósitos de ahorro programado, valores e instrumentos hipotecarios,

financiamientos de margen, servicios fiduciarios, servicios de agente de garantías y titularización

de cartera hipotecaria.

Más información: https://bit.ly/2oJ51Dy


Instruye a las Entidades de Intermediación Financiera y Cambiaria adoptar las medidas necesarias

relativo a la selección y contratación de las firmas de auditores externos. Asimismo, dispone que el

informe del Comité de Auditoría deberá presentarse al Consejo de la entidad auditada con una

periodicidad anual.

Más información: https://bit.ly/32jij8q


Dispone que las firmas de auditores externos registradas en la Superintendencia de Bancos

deberán ajustarse a los nuevos requisitos establecidos en el artículo 5 del Reglamento para

Auditorías Externas.

Más información: https://bit.ly/2nMzBvt



Eventos ASBA



https://bit.ly/32mNTC2

https://bit.ly/32voiqV

https://bit.ly/2oJ51Dy

https://bit.ly/32jij8q

https://bit.ly/2nMzBvt

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Información de Regulación, tercer trimestre de 2019

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Comisión Nacional Bancaria y de Valores, México

1. Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las emisoras de

valores y a otros participantes del mercado de valores (Emisión 09/08/19)

Modifica disposiciones respecto de la aplicación de las normas de auditoría durante la realización

de los trabajos de auditoría externa de estados financieros por parte de los auditores externos

independientes.

Más información: https://bit.ly/2KnElAm

2. Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de

crédito (Emisión 05/07/19)

Modifica las disposiciones de carácter general con el objeto de: (i) incorporar el tratamiento

aplicable a la mesa de operación de las instituciones de crédito; (ii) incorporar las normas

aplicables a los canales de acceso electrónico directo, operaciones de facilitación y órdenes de

bloque; (iii) realizar ajustes en materia de control interno aplicable a las instituciones de crédito e;

(iv) incorporar la información que al efecto deben reportar dichas instituciones, precisando la

periodicidad de su presentación.

Más información: https://bit.ly/3286UIM; https://bit.ly/32cvKHF; https://bit.ly/2MNQoGW

Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, México

1. Disposiciones de carácter general de la CONDUSEF en materia de transparencia y sanas prácticas

aplicables a las instituciones de tecnología financiera (Emisión 09/07/19)

Emite disposiciones con la finalidad de tener una regulación especializada en las materias de

contratos de adhesión, supervisión, transparencia, información y publicidad, respecto de los

productos y servicios de las Instituciones de Tecnología Financiera.

Más información: https://bit.ly/2G2zGRK



Eventos ASBA


Algunos Miembros Asociados y Colaboradores de ASBA remitieron información sobre regulación financiera prudencial y no prudencial, de mayor relevancia, emitida en sus países durante el tercer trimestre del año. A continuación, se comparte un breve resumen de estas regulaciones y el enlace a la documentación, si estos son de carácter público.


https://bit.ly/2KnElAm

https://bit.ly/3286UIM

https://bit.ly/32cvKHF

https://bit.ly/2MNQoGW

https://bit.ly/2G2zGRK

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Eventos Institucionales

XIV Reunión de Alto Nivel

Octubre 1 - 2, 2019.

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP| Lima, Perú.

XXII Asamblea Anual

Octubre 2, 2019.

Superintendencia Financiera de Banca, Seguros y AFP| Lima, Perú.

Seminarios

Gestión de la Hoja de Balance y Riesgo de Liquidez

Octubre 21 - 25, 2019.

Ciudad de Panamá, Panamá.

Gestión de Préstamos Dudosos: Aspectos Contables (NIIF 9) y Prudenciales

Octubre 22 - 24, 2019.

San José, Costa Rica.

Cursos

Riesgo Tecnológico y Ciberseguridad

Octubre 8 - 10, 2019.

São Paulo, Brasil.

Vigilancia del Sector Financiero (Semipresencial)

Curso en Línea: Octubre 24, 2019 - Febrero 21, 2020.

Curso Presencial: Marzo 16 - 20, 2020.

Ciudad de Panamá, Panamá.

Efforts in Reducing the Negative Impact of Loss of Correspondent Banking Relationships in The Caribbean: The Supervisors and Financial Institutions Role

(En Inglés)

Octubre 19 - 21, 2019.

Kingston, Jamaica.

Innovación Financiera Tecnológica (Fintech): Consideraciones de Regulación y Supervisión para las Américas

Diciembre 16 - 18, 2019.

Ciudad de México, México.



Eventos ASBA


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http://www.asbasupervision.com/es/desarrollo-de-capacidades/programa-de-capacitacion-continental/riesgo-tecnologico-y-ciberseguridad



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