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DISPOSICIONES GENERALES PROYECCIÓN DE PRESUPUESTO VIGENCIA 2018
Vicerrectoría Administrativa y Financiera
Junio de 2017
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• Socializar las disposiciones
generales a tener en
cuenta para la proyección
del anteproyecto de
presupuesto Institucional.
Objetivos de la Reunión:
• Generar un ambiente de participación en la comunidad académica y
administrativa dentro de la construcción del anteproyecto de presupuesto
institucional.
• Dar apertura oficial a dicho ejercicio.
SOCIALIZACIÓN EJERCICIO DE CONSTRUCCIÓN ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO
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¿Por qué es importante éste ejercicio?
El presupuesto en sí, constituye una herramienta de gestión y administración
para los lideres de las dependencias académicas y administrativas, procesos y
proyectos de inversión, que soporta el funcionamiento de la Universidad y
permite asegurar el cumplimiento de los planes y programas formulados, a través
de la asignación de recursos y planeación de los gastos a realizar en cada
vigencia.
Este ejercicio permitirá a todos los participantes validar los recursos disponibles
para el cumplimiento de los objetivos de cada una de las áreas de las cuales son
responsables, establecer planes de acción y realizar seguimiento a la ejecución
de los mismos y de los recursos dispuestos para ello.
SOCIALIZACIÓN EJERCICIO DE CONSTRUCCIÓN ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO
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CONSIDERACIONES GENERALES
PARA LA PROYECCIÓN DEL
PRESUPUESTO
Disposiciones legales internas y externas
Principios que rigen el presupuesto
Escenario Macroeconómico
Criterios para la proyección de ingresos y gastos
Etapas en la construcción del anteproyecto de presupuesto
Cronograma y equipo asesor
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CONSIDERACIONES GENERALESCONSIDERACIONES GENERALES
Según lo estipulado en el Estatuto Presupuestal
y en el procedimiento del SIGC 131-CA-10
Cómo se elabora?
1. Recopilación de necesidades
2. Análisis de ingresos y gastos
3. Construcción del anteproyecto
4. Presentación al Rector
5. Presentación al Consejo Académico
6. Presentación al Consejo Superior
ETAPAS QUE SE SURTEN EN EL TRÁMITE DEL ANTEPROYECTO ANTE AL CONSEJO SUPERIOR UNIVERSITARIO
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CONSIDERACIONES GENERALESCONSIDERACIONES GENERALES
DISPOSICIONES LEGALES INTERNAS Y EXTERNAS
1991
1992
2003
2004
2007
2015
2017
Disposiciones
Legales
Constitución política de Colombia
Capítulo III, artículo 345
Plan de desarrollo
Acuerdo No. 39 del 27/09/15
Funcionamiento de los programas en jornada especial
Acuerdo 20 del 19/09/03
Ley 30
Capítulo IV, artículo 86
• Estatuto presupuestal
Acuerdo No. 22 del 2/11/04
• Manual de programación presupuestal
Acuerdo No. 23 del 2/11/04
• Ley de presupuesto General de la Nación
• Decreto de liquidación de presupuesto
Reglamentación de los proyectos
especiales
Acuerdo No. 21 del 4/07/07
CONSIDERACIONES GENERALESCONSIDERACIONES GENERALES
ESCENARIO MACROECONÓMICO
A la hora de proyectar el presupuesto es indispensable considerar los
pronósticos y supuestos que realizan los analistas en temas
macroeconómicos para el Ministerio de Hacienda y Crédito Publico, y que
consideran del crecimiento del PIB real, la inflación, la tasa de cambio, la DTF,
el déficit del sector público consolidado y el desempleo para final de año.
Estos fueron comunicados en Circular externa 07 del 17 de febrero de 2017
Escenario Macroeconómico 2018
Inflación fin de periodo, IPC, % 3.0
Crecimiento Real PIB (%) 3.5
Tipo de cambio promedio ($ por US$) 2.890
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CONSIDERACIONES GENERALESCONSIDERACIONES GENERALES
PRINCIPIOS QUE RIGEN EL PRESUPUESTOArticulo No. 5 del Estatuto Presupuestal
Criterio Proyección
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FUNCIONAMIENTOFUNCIONAMIENTO
INVERSIÓNINVERSIÓN
ACADEMICOS
(Matriculas, inscripciones, derechos de grado)
ACADEMICOS
(Matriculas, inscripciones, derechos de grado)
VARIOS
(Certificados, actas de grado, multas, otros)
VARIOS
(Certificados, actas de grado, multas, otros)
FINANCIEROS
(Rendimientos)
FINANCIEROS
(Rendimientos)
RECURSOS DE CAPITAL
(Recursos del balance)
RECURSOS DE CAPITAL
(Recursos del balance)
OPERACIÓN COMERCIAL
(Proyectos especiales de docencia, investigación y extensión)
OPERACIÓN COMERCIAL
(Proyectos especiales de docencia, investigación y extensión)
ANTEPROYECTO PRESUPUESTO DE RENTAS
Criterio Proyección
CRITERIOS PARA LA PROYECCIÓN DE INGRESOS
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Con base en el escenario macroeconómico
(IPC proyectado)
Vigencia 2018 – 3%
Comportamiento histórico y demanda de los
servicios que presta la Universidad, a través de
sus proyectos especiales
Criterio Proyección
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aANTEPROYECTO PRESUPUESTO DE GASTOS
GASTOS
FUNCIONAMIENTO
Gastos de Personal
Gastos Generales
Transferencias
Operación Comercial
SERVICIO A LA DEUDA
Amortización
Intereses
INVERSIÓN OBJETIVOS DEL PDI
Desarrollo Institucional
Cobertura con Calidad de la oferta educativa
Investigaciones, innovación y extensión
Internacionalización
Impacto regional
Alianzas estratégicas
Bienestar Institucional
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CRITERIOS PARA LA PROYECCIÓN DE GASTOS D
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Gastos de Personal
Corresponden a los recursos destinados
para la vinculación del personal necesario
para el funcionamiento en las modalidades
autorizadas por el C.S.U., se proyectan con
base en:
• La planta docente y administrativa
aprobada a mayo de cada vigencia.
• Los topes para la vinculación del personal
transitorio docente y administrativo,
autorizados a mayo de cada vigencia
• La vinculación de hora cátedra se proyecta con base en las horas de docencia
directa contratadas durante el primer semestre de cada vigencia.
• Los salarios se estiman con base en los valores de la vigencia actual y se
incrementan el porcentaje que determine el Gobierno Nacional (en las ultimas
vigencias ha correspondido al IPC +1%).
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Gastos de Personal
• En el caso de los docentes se tiene en cuenta además, el incremento en puntos
salario y bonificación de acuerdo a comportamientos históricos.
• Honorarios: Se proyectan con base en el presupuesto vigente y se incrementa con el
IPC proyectado (Órdenes y contratos de prestación de servicios).
• Horas monitoria académica: Se proyectan con base en las horas programadas
durante el primer semestre de la vigencia 2017 y el valor de la hora incrementa de
acuerdo con el SMMLV.
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Gastos Generales
Impuestos y contribuciones
Compra de equipo
Materiales y suministros
Mantenimiento
Comunicación y transporte
Impresos y publicaciones
Servicios públicos
Seguros
Arrendamiento
Viáticos y gastos de viaje
Imprevistos
Capacitación de personal
Bienestar social
Supuestos macroeconómicos
Comportamiento histórico
Fluctuaciones del mercado
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Transferencias
Corresponde a los pagos que se deben realizar de conformidad con la ley o normas
internas; y por los cuales no se recibe ninguna contraprestación de parte de quienes
la reciben.
Cuota de auditaje
Pensiones y jubilaciones
Sentencias y
Conciliaciones
Otras transferencias
Se proyectan con base en
las respectivas normas
que las han creado.
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Gastos de comercialización y producción(Proyectos especiales)
Son los gastos que realiza la Universidad para prestar los servicios ofertados a través de
los proyectos especiales de docencia, investigación y extensión. Para la proyección de
éstos, se tienen en cuenta las siguientes consideraciones:
• La proyección de los gastos de programas de pregrado en Jornada Especial, tendrán
como base las necesidades de personal y recursos contemplados en el Estudio
Técnico y Financiero.
• En los programas académicos de Posgrado, se tendrá en cuenta los gastos directos
requeridos para atender las necesidades de los mismos.
• La proyección de los gastos de proyectos especiales se realiza con base en los
comportamientos históricos de gastos de cada uno de los proyectos de docencia,
investigación y extensión.
Extensión Investigación Docencia
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Servicio a la deuda
Apropiaciones para atender el
cumplimiento de las obligaciones por
concepto de deuda pública y se tienen
en cuenta los vencimientos y
condiciones pactados en los contratos
de crédito para la proyección.
Se proyecta la amortización e intereses
del crédito Findeter.
Apropiaciones para atender el
cumplimiento de las obligaciones por
concepto de deuda pública y se tienen
en cuenta los vencimientos y
condiciones pactados en los contratos
de crédito para la proyección.
Se proyecta la amortización e intereses
del crédito Findeter.
Criterio Bloques en el Antiguo Bloque L
Fotografía de Instagram - UTP
Criterio Proyección
CRITERIOS PARA LA PROYECCIÓN DE GASTOS D
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Gastos de Inversión
Considera el plan operativo anual de
inversiones de los siete (7) objetivos del Plan
de Desarrollo Institucional.
Se proyecta con base en el presupuesto
vigente de los proyectos del PDI 2015 –
2017 y los recursos se incrementan con el
IPC proyectado.
OBJETIVOS DEL PDI
OBJETIVOS DEL PDI
Cobertura con Calidad
Investigación, Innovación y Extensión
Desarrollo Institucional
Internazionalización
Alianzas Estratégicas
Impacto Regional
Bienestar Institucional
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CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
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Dependencias académicas y
administrativas.
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Proyectos del Plan de
Desarrollo Institucional (PDI).
Para los proyectos especiales se estará informando oportunamente el cronograma y metodología para la construcción de los presupuestos
respectivos.
Diligenciando las necesidades en el “módulo solicitudes de presupuesto”
¿Con quien me comunico si tengo dudas e inquietudes?
Funcionario Extensión
Paola Andrea Garzón Castaño 7174
Dependencias Administrativas
Funcionario Extensión
Diana Patricia Duque Vinasco
Cristian Darío Grajales Echeverri7251
Funcionario Extensión
Lina Magali Zapata García 7694
Proyectos de inversión
Dependencias Académicas
También podrán enviar sus observaciones e
inquietudes a la a las siguiente dirección de
correo electrónico :
La Vicerrectoría Administrativa y su equipo de trabajo
Agradecen su participación y compromiso en este importante proyecto
