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DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD

“El presente documento contiene información veraz y suficiente respecto a la

administración del Fondo “Ylla – Fondo de Inversión” durante el año 2019. El

firmante se hace responsable por los daños que pueda generar la falta de veracidad

o insuficiencia del contenido de la presente Memoria, dentro del ámbito de su

competencia, de acuerdo a las normas del Código Civil.”

Renzo Acervo Porras

Director – Gerente General

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ÍNDICE

1. Acerca del Negocio

Datos generales del Fondo

Descripción de las operaciones del Fondo

2. Acerca de la Sociedad Administradora

Datos generales de la empresa

Constitución

Capital Social

Estructura Accionaria

Directorio

Indicadores Financieros

Marco Legal

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1. ACERCA DEL NEGOCIO

1.1. DATOS GENERALES DEL FONDO:

Denominación: “Ylla – Fondo de Inversión” (en adelante El FONDO o el Fondo).

Objeto de Inversión: El Fondo tiene como objetivo invertir, dentro del marco de lo dispuesto por el artículo 27° de la Ley de Fondos, en operaciones de arrendamiento operativo o de adquisición de acreencias vinculadas a empresas que desarrollen actividades dentro de la República del Perú. En ese sentido, el Fondo busca realizar: i) operaciones de arrendamiento operativo; ii) Inversión en valores mobiliarios de renta fija, según se detalla en la Política de Inversiones de su reglamento; iii) adquisición de acreencias de mediano y largo plazo; y, iv) la adquisición de acreencias a corto plazo.

El FONDO ofrece una alternativa de inversión en instrumentos de corto y mediano plazo, buscando para sus PARTÍCIPES el mejor rendimiento posible, sujeto al desenvolvimiento de la empresa, el sector económico y la economía en general.

Política de Inversión: Las inversiones del Fondo se concentran principalmente en títulos valores y operaciones, conforme se especifican en los

artículos 37º al 45º de su Reglamento de Participación.

Plazo de Duración: El fondo de inversión ha sido estructurado inicialmente con un plazo de duración de 9 (nueve) años, contados a partir del 27 de setiembre de 2019, que fue el inicio de sus operaciones. El plazo de duración del fondo de inversión es hasta el 27 de setiembre del 2028 el cual puede ser ampliado por acuerdo de Asamblea de Partícipes.

Inscripción en el RPMV: El fondo de inversión denominado “Ylla – Fondo de Inversión” fue inscrito bajo régimen simplificado en el Registro Público del Mercado de Valores desde el 01 de julio de 2019.

Clases de Cuotas: Una sola clase de Cuotas. Valor y número de Cuotas: El valor nominal de la cuota de participación es de

US$50,000.00. El total de cuotas de participación colocadas fueron de 67. Todas las Cuotas se encuentran íntegramente suscritas y pagadas.

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Miembros del Comité de Inversiones (Al 31 de diciembre de 2019):

Los miembros del Comité de Inversiones no tienen vinculación alguna por consanguinidad. Un resumen de su hoja de vida de cada uno de estos miembros, se presenta a continuación:

Julio César Montoya Pérez, cuenta con más de 20 años de experiencia de trabajo. Asimismo, es actualmente 102 director de T-Gestiona, habiéndose desempeñado antes como Gerente de Global Finance en BBVA y principal responsable de las operaciones de banca de inversión y mercado de capitales en dicha institución. Tiene el título de Ingeniero Aeronáutico por US Air Force Academy en Colorado (Estados Unidos de América) y MSC por University of Maryland at College Park (Estados Unidos de América). Roberto Guillermo Mac Lean Martins, Cuenta con más de 20 años de experiencia de trabajo. Es socio del Estudio Miranda & Amado Abogados, habiendo destacado por su práctica en las áreas de derecho corporativo, proyectos, derecho concursal y reestructuración empresarial, y seguros y reaseguros. Antes, trabajó en el Estudio Echecopar y en White & Case (Estados Unidos de América). Tiene título de abogado por la Pontificia Universidad Católica y LLM por New York University Law School (Estados Unidos de América). Sebastián Rodrigo Koch, cuenta con más de 15 años de experiencia de trabajo. Anteriormente, se desempeñó como CFO de Virú S.A., Director de Fondos de Leasing Operativo en SIGMA SAFI y Gerente de Cuentas Globales en BBVA (Perú y España). Tiene un grado de Bachiller en Economía por la Universidad del Pacífico y un MBA por London Business School (Reino Unido). Actualmente, se desempeña como Gerente General de QORI Capital S.A.C. Alfonso de Orbegoso, cuenta con más de 30 años de experiencia de trabajo. Es actualmente director independiente del Grupo Graña y Montero, habiéndose desempeñado antes como Vicepresidente Legal y de Asuntos Regulatorios en Nextel del Perú y Brasil. Tiene título de abogado por la Pontificia Universidad Católica del Perú y LLM por Duke University (Estados Unidos de América). Renzo Acervo Porras, Con estudios en Ingeniería Industrial, proviene de la Pontificia Universidad Católica del Perú; posteriormente realiza una Maestría en Finanzas en la

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Escuela de Postgrado de la Universidad del Pacífico. Su experiencia laboral la realiza en el campo financiero y bursátil habiéndose desempeñado como Gerente de Operaciones de Coril Sociedad Agente de Bolsa y de Progreso Sociedad Agente de Bolsa. Posteriormente desempeñó cargo similar en Progreso Sociedad Administradora de Fondos. Es miembro del Comité de Inversiones de los fondos administrados por Grupo Coril SAF desde el mes de Febrero de 1,999. Ha aprobado el Examen del Primer Nivel del CFA.

Miembros del Comité de Vigilancia (Al 31 de diciembre de 2019):

Los miembros del Comité de Vigilancia no tienen vinculación alguna por consanguinidad. Asimismo, los centros labores donde desempeñan sus actividades no tienen vinculación con Grupo Coril S.A.F. Un resumen de su hoja de vida de cada uno de estos miembros, se presenta a continuación: Carlos Antonio Espinal Nieto con estudios en Economía en la Universidad Particular San Martín de Porres, dispone de una amplia experiencia en el sistema financiero, habiéndose desempeñado como Gerente de Tesorería e Inversiones, Gerente Central de Desarrollo y Gerente Central de Finanzas en el Banco de Comercio. Asimismo, se desempeñó como Gerente General en Consultores de Servicios Financieros S.A. En la actualidad se desempeña como Gerente Corporativo de Administración y Finanzas de las empresas Idiesa Artículos Plásticos S.A.C. y Matriz S.A.C. Juan Bertolotto Yecguanchuy, Licenciado en Administración de Empresas de la Pontificia Universidad Católica del Perú; Magíster en Finanzas por la Universidad del Pacífico. Comprobada experiencia en empresas de los sectores financiero, comercial y servicios. Consultor empresarial y docente universitario. Arturo Amico de las Casas, Licenciado en Economía de la Pontificia Universidad Católica del Perú, Magíster en Economía con mención en Moneda-Banca y Finanzas por la Universidad de Boston. Con vasta experiencia en banca y mercado de capitales, actualmente se desempeña como consultor empresarial y director de Continental Bolsa.

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Datos del Custodio (Al 31 de diciembre de 2019):

La custodia de los títulos o valores representativos de los activos del fondo Ylla – Fondo de Inversión, se ha encargado a GRUPO CORIL SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A., identificado con R.U.C. 20379902996 el cual pertenece al Grupo Económico GRUPO CORIL. El domicilio del custodio se ubica en Calle Monterosa N° 256, piso 12, Urbanización Chacarilla del Estanque, Distrito de Santiago de Surco, Provincia y Departamento de Lima.

El accionista del custodio con más del 5% de participación es: CORPORACIÓN CORIL S.A.C. (99.9999%).

Política de Distribución de Dividendos: Las utilidades obtenidas por el FONDO serán reinvertidas

según la política de inversión establecidas en el presente Reglamento de Participación. El PARTÍCIPE obtendrá como beneficio la ganancia por apreciación en el valor de la Cuota en el momento de la redención de su participación al final del periodo de vigencia del FONDO o en su liquidación, de ser el caso; no obstante, la Asamblea General podrá acordar la distribución de beneficios a cuenta, y que hayan sido arrojados por los Estados Financieros No Auditados Intermedios, a dicho efecto, la Asamblea General determinará, además, el monto y oportunidad de pago de los beneficios a distribuir.

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1.2. DESCRIPCIÓN DE OPERACIONES DEL FONDO Excesos de Participación: En el año 2019 no se han presentado excesos de participación.

Excesos de Inversión e Inversiones no previstas: En el año 2019 no se han presentado excesos de inversiones ni se han desarrollado inversiones no previstas en la política de inversiones establecidas en el Reglamento de Participación.

Hechos de Importancia: Los principales hechos de importancia ocurridos en el año 2019 han sido: 29.10.19: Se comunicaron vía MVNet, los acuerdos adoptados en Sesión de Directorio, llevada a cabo el 29 de octubre de 2019:

1. Se aprobaron los Estados Financieros Intermedios así como los Informes de Gerencia tanto de la Sociedad Administradora de Fondos como de los Fondos administrados al Tercer Trimestre 2019.

2. Se aprobó la Actualización de Apetito de Riesgos de Liquidez y Mercado de los Fondos de

Inversión administrados por GRUPO CORIL SAF Aprobar por unanimidad la Actualización de

Apetito de Riesgos de Liquidez y de Mercado para los Fondos de Inversión administrados por

GRUPO CORIL SAF.

3. Se realizó la Presentación del Presupuesto correspondiente al año 2020.

4. Se tomó conocimiento del Informe del Oficial de Cumplimiento correspondiente al Tercer

Trimestre 2019 referente al Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento

del Terrorismo.

5. Se tomó conocimiento del Informe de la Unidad de Gestión Integral de Riesgos Corporativa

correspondiente al Tercer Trimestre del 2019.

6. Se tomó conocimiento de los hechos de importancia ocurridos desde el último directorio a la

fecha.

7. Se tomó conocimiento de la situación de los Fondos Administrados y sus rentabilidades.

20.11.19: Se comunicó vía MVNet, como Hecho de Importancia la Designación de Sociedad Auditora para Ylla Fondo de Inversión. 21.11.19: Se comunicó vía MVNet, como Hecho de Importancia el acuerdo adoptado para Aumento de Capital Ylla fondo de Inversíón. 22.11.19: Se comunicó vía MVNet, como Hecho de Importancia Resultados del Aumento de Capital

de Ylla fondo de Inversíón.

19.12.19: Se comunicó vía MVNet, como Hecho de Importancia el acuerdo adoptado para Aumento de Capital de Ylla Fondo de Inversión 26.12.19: Se comunicó vía MVNet, como Hecho de Importancia Resultados del Aumento de Capital de Ylla Fondo de Inversión. 26.12.19: Se comunicó vía MVNet, los acuerdos adoptados en Sesión de Directorio, llevada a cabo el 26 de diciembre de 2019:

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1. Se aprobó por unanimidad el Programa Anual de Trabajo del Sistema de Prevención del

Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo correspondiente al año 2020, el cual será

ejecutado por el Oficial de Cumplimiento.

2. Se aprobó por unanimidad el Plan de Auditoría Especial del Sistema de Prevención de

Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo correspondiente al año 2020, el cual será

ejecutado por el Funcionario de Control Interno, el mismo que será remitido a la

Superintendencia del Mercado de Valores dentro del mismo plazo de presentación del

Informe del Oficial de Cumplimiento correspondiente al segundo semestre del 2019.

3. Se aprobó por por unanimidad el Plan Anual de Auditoría Interna correspondiente al 2020, el

cual será ejecutado por el Funcionario de Control Interno sobre el control interno y la gestión

de riesgos de la Sociedad.

4. Se aprobó por unanimidad el Plan Anual de Gestión Integral de Riesgos correspondiente al

año 2020, el cual será ejecutado por la Unidad de Gestión Integral de Riesgos Corporativa.

5. Se tomó conocimiento de los hechos de importancia ocurridos desde el último directorio a la fecha.

6. Se tomó conocimiento de la situación del Fondo Administrado y su rentabilidad.

Análisis y evolución de las operaciones del Fondo:

Al cierre del año 2019, el Fondo tenía un patrimonio neto administrado de US$ 11’395,841. El valor y composición de las inversiones del Fondo al cierre del año 2019 ha sido el siguiente:

Las inversiones se mantuvieron dentro de los límites señalados en su Reglamento de Participación. Asimismo, las inversiones en relacionados se mantuvieron dentro de los límites establecidos en el Reglamento de Participación.

Instrumentos / Inversiones 2019

Porcentaje Límite

US$ Máximo

Depósito de Ahorro 35,452.94 1.03% 100.00%

Valores Mobiliarios 3,407,048.38 98.97% 100.00%

Arrendamiento Operativo 0.00 0.00% 100.00%

Adquisición de Acreencias a Mediano y Largo Plazo 0.00 0.00% 100.00%

Adquisición de Acreencias a Corto Plazo 0.00 0.00% 100.00%

Total Inversiones 3,442,501.31 100.00%

Otras Cuentas del Activo 0.00 0.00%

Total Activos 3,442,501.31 100.00%

Pasivos 1,728.18

Patrimonio Neto 3,440,773.13

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Otro aspecto son los gastos en que incurrió el Fondo, los que se encontraron dentro de los límites indicados en el Reglamento de Participación.

Valor Cuota: El valor cuota al 31 de diciembre de 2019 fue de US$

51,354.8225 y el tipo de cambio utilizado a dicha fecha fue de 3.3120.

Partícipes: El número de partícipes del Fondo al cierre del ejercicio 2019, ha sido de 7.

Contingencias o Deudas: Al cierre del ejercicio del año 2019, el Fondo no tiene contingencias, ni deudas tributarias u otros que se encuentren en procedimiento contencioso, y que puedan afectar la situación financiera o el resultado del Fondo.

Indicadores Financieros:

Índice Fórmula 2019

Liquidez Activo Corriente Pasivo Corriente

1,991.98

Solvencia Pasivo Total Activo Total

0.000502

Rentabilidad Patrimonial Utilidad Neta Patrimonio

0.86%

Concepto

Acumulado

2019 Límites

(US$)

Comisión Por Administración 0.00

2.36% Gestor Profesional 0.00

Contribución a la SMV */ 52.04 0.0015%

Gasto del Comité de Vigilancia */ 0.00

1.18%

Gasto de Comité de Inversiones */ 0.00

Gasto de Auditoria */ 1,698.86

Gasto de Custodia 745.75

Gasto de Valorización */ 38.17

Total 2,534.82

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2. ACERCA DE LA SOCIEDAD ADMINISTRADORA

2.1. Datos Generales de la Empresa

Razón Social: Grupo Coril Sociedad Administradora de Fondos S.A.

Dirección: Calle Monterosa Nº 256 Piso 12, Chacarilla, Surco, Lima.

Teléfono/Fax: 6118000 / 6118050 Grupo Económico: Grupo Coril S.A.F. pertenece al grupo económico de Grupo

Coril. Las principales entidades que conforman el mencionado grupo son:

Razón Social Objeto Social

Corporación Geco S.A.C. Actividades de asesoramiento empresarial y en materia de gestión.

Corporación Coril S.A.C. Administración de mercados financieros.

Grupo Coril Sociedad Agente de Bolsa S.A. Intermediación de valores.

Grupo Coril Sociedad Titulizadora S.A. Administración de patrimonios fideicometidos.

Grupo Coril Sociedad Administradora de Fondos S.A Administración de fondos de inversión.

Kapital Financial Strategies S.A.C. Alquiler de otros tipos de maquinarias y equipo.

Corfid Corporación Fiduciaria S.A. Otras actividades empresariales.

Inversiones Coril Sociedad Gestora de Fondos de Inversión S.A.

Actividades de asesoramiento empresarial y en materia de gestión.

Coril Kapital Markets S.A. Actividades de asesoramiento empresarial y en materia de gestión.

Clase de actividad: Actividades de administración de fondos (CIIU Nº 6630).

Objeto Social: Administración de fondos de inversión y fondos mutuos de

inversión; de conformidad con lo establecido en la Ley de Fondos de Inversión y sus Sociedades Administradoras, su Reglamento, el T.U.O. de la Ley del Mercado de Valores, y normas complementarias y supletorias.

Plazo de duración: Indefinido. Control y Supervisión: Las actividades de la empresa son supervisadas por la

Superintendencia de Mercado de Valores, SMV.

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2.2. Constitución: GRUPO CORIL Sociedad Administradora de Fondos S.A. fue constituida el 17 de noviembre de 1997, su inscripción figura en la Partida N° 11019348 del Registro de Personas Jurídicas de los Registros Públicos de Lima; fue autorizada a administrar fondos mutuos de inversión en valores y fondos de inversión, por CONASEV, en mérito a la Resolución

CONASEV Nº 046-98-EF/94.10 de fecha 10 de febrero de

1998. Se constituyó con un capital suscrito y pagado de S/ 880,000.00, habiéndose luego dado los siguientes incrementos:

Junta General de Accionistas Aumento de Capital Nuevo Capital

S/ 880,000

22/02/1999 S/ 60,000 S/ 940,000

20/03/2000 S/ 91,000 S/ 1,031,000

17/05/2002 S/ 80,000 S/ 1,111,000

25/03/2003 S/ 29,000 S/ 1,140,000

22/04/2005 S/ 86,000 S/ 1,226,000

11/06/2009 S/ 89,000 S/ 1,315,000

30/01/2012 S/ 80,000 S/ 1,395,000

14/04/2014 S/ 140,000 S/ 1,535,000

13/04/2015 S/ 103,000 S/ 1,638,000

27/12/2017 S/ 339,000 S/ 1,977,000

26/03/2018 S/ 345,000 S/ 2,322,000

29/03/2019 S/ 336,000 S/ 2,658,000

El número de acciones comunes de la empresa es de 2,658, siendo su valor nominal de S/ 1,000.00 soles, cada una.

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Otros Fondos que administra:

Coril Instrumentos Financieros 5 – Fondo de Inversión. Inscrito en el RPMV de CONASEV, mediante la Resolución

Gerencia General Nº 068-2002-EF/94.11 del 19 de

septiembre de 2002, así como adecuado y modificado

mediante Resolución Gerencia General Nº 071-2004-

EF/94.11 de fecha 06 de agosto de 2004 y Resolución

Gerencia General Nº086-2006-EF/94.11.

El plazo de duración es de hasta el 20 de octubre de 2021. Cabe señalar que este fondo de inversión inició sus operaciones el 22 de octubre de 2002, habiendo sido prorrogado los plazos de duración del fondo, la primera vez por acuerdo tomado en sesión de Asamblea General de Partícipes del 16 de julio de 2004, la segunda por acuerdo tomado en sesión de Asamblea General de Partícipes del 06 de abril de 2006, la tercera por acuerdo tomado el 09 de abril de 2008 , la cuarta por acuerdo de asamblea del 03 de abril de 2009, quinta por acuerdo de asamblea del 05 de abril de 2010, la sexta por acuerdo de asamblea del 02 de abril de 2012, la séptima por acuerdo de asamblea del 27 de marzo de 2013 y la última por acuerdo tomado en la asamblea de partícipes del 12 de abril de 2016, teniendo como fecha de duración hasta el 20 de octubre del 2021. El objetivo de este fondo de inversión es el de proporcionar capital de trabajo a las empresas; a dicho fin destina sus recursos en la inversión en valores mobiliarios representativos de derechos crediticios, contemplados en su Reglamento de Participación. Este fondo colocó un total de 3´526,945 cuotas de participación. Las cuotas de participación tienen un valor nominal de US$1.00 cada una. Al cierre del mes de diciembre de 2018, el valor total de los activos fue de S/ 33´532,560 soles, de los cuales el 99.64% está constituido por Bonos de Titulización y el saldo en depósitos de ahorro en el sistema financiero nacional. Su patrimonio neto al cierre del ejercicio 2019, fue de S/ 33´459,138 soles (US$ 10´102,397 dólares americanos), y el número de partícipes al cierre del año 2019 fue de 148. El fondo se encuentra listado en la rueda de la Bolsa de Valores de Lima.

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Coril Instrumentos Financieros 7 – Fondo de Inversión. Inscrito en el RPMV de CONASEV, mediante la Resolución

Gerencia General Nº 058-2004-EF/94.11 del 25 de junio de

2004 y publicada en el diario oficial El Peruano con fecha 30 del mismo mes y año. Se modificó su nombre por acuerdo de Asamblea General de Partícipes del 06 de abril de 2006 y en

mérito a la Resolución Gerencia General Nº086-2006-

EF/94.11. El plazo de duración es de hasta el 07 de julio de 2021. Cabe señalar que este fondo de inversión inicio sus operaciones el 07 de julio de 2004, con un período de duración inicial de dos años, sin embargo, en Asamblea General de Partícipes del 06 de abril de 2006, se amplió el período de vigencia del fondo por dos años adicionales, de igual forma por acuerdo de Asamblea General de Partícipes del 09 de abril de 2008 se amplió por un año adicional, el 03 de abril de 2009 por acuerdo de Asamblea General de Partícipes se amplió en dos años adicionales, posteriormente por acuerdo de Asamblea General de Partícipes del 05 de abril de 2010 se amplió en dos años adicionales hasta el 07 de julio de 2013 y después por acuerdo de Asamblea General de Partícipes del 02 de abril de 2012 se amplió en dos años adicionales hasta el 07 de julio de 2015 . Por acuerdo de Asamblea General de Partícipes del 27 de marzo de 2013 se amplió en tres años adicionales hasta el 07 de julio de 2018 y finalmente mediante Asamblea General de Partícipes el 12 de abril de 2016 se amplió el plazo de duración por tres años más hasta el 07 de julio de 2021. El objetivo de este fondo de inversión es el de proporcionar capital de trabajo a las empresas; a dicho fin destina sus recursos en la inversión en valores mobiliarios representativos de derechos crediticios, contemplados en su Reglamento de Participación. El cierre de la colocación de las cuotas fue el 05 de julio de 2004 habiéndose colocado un total de 35,074 cuotas de participación cuyo valor nominal fue de US$100.00 cada una. Al cierre del mes de diciembre de 2019, el valor total de los activos ha sido de S/ 30´012,369 soles, de los cuales el 99.05% son Bonos de Titulización y el saldo son depósitos de ahorro. Su patrimonio neto al cierre del ejercicio 2019, fue de S/ 29´942,280 soles (US$ 9´040,543 dólares americanos), y el número de Partícipes fue de 117 al cierre del año 2019. El

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fondo se encuentra listado en la rueda de la Bolsa de Valores de Lima. Coril Instrumentos de Corto y Mediano Plazo 1 – Fondo de Inversión. Inscrito en el Registro Público del Mercado de Valores de

CONASEV mediante la Resolución Gerencia General Nº 134-

2004-EF/94.11 del 22 de diciembre de 2004. El valor nominal de la cuota de participación es de US$100.00 dólares americanos. El total de cuotas de participación colocadas fueron de 109,433; sin embargo, éstas se redujeron inicialmente a 83,319 al haberse ejercido partícipes su derecho de separación en la asamblea de partícipes de fecha 05 de marzo de 2007. Posteriormente se redujeron a 61,682 cuotas al haber ejercido partícipes su derecho de separación en la asamblea de partícipes de fecha 18 de diciembre de 2008. El plazo inicial de duración del fondo fue de 3 años, contados a partir de la fecha de inicio de sus operaciones (02 de mayo de 2005), ampliado a un año adicional (hasta el 02 de mayo de 2009), después se amplió en un año adicional hasta el 03 de mayo de 2011, para posteriormente ampliarse la vigencia hasta el 03 de mayo de 2014. Después se realizó en la Asamblea Extraordinaria Universal de Partícipes en donde se acordó prorrogar la duración del fondo hasta el 03 de mayo de 2016 la misma que fue aprobada mediante Resolución

Directoral de Patrimonios Autónomos Nº 037-2011-EF/94.06.2

del 22 de setiembre de 2011. Por acuerdo de Asamblea General Ordinaria Universal de partícipes de fecha 04 de abril de 2012 se amplió el período de vigencia del fondo por dos años adicionales, debiendo cumplirse dicho plazo el 03 de mayo de 2018. Por acuerdo de Asamblea General Ordinaria Universal de partícipes de fecha 13 de abril de 2016 se amplía el período de vigencia del fondo por tres años adicionales, debiendo cumplirse dicho plazo el 03 de mayo del 2021. Finalmente, mediante Asamblea General Ordinaria de Participes el 17 de abril del 2019 se amplió el tiempo de vigencia del fondo por 2 años adicionales, debiendo cumplirse dicho plazo el 03 de mayo del 2023. El objeto del fondo es el de invertir sus recursos principalmente en instrumentos representativos de deuda de corto y mediano plazo, con plazos menores a 5 años, depósitos y operaciones financieras, conforme se especifica

en el artículo 8º de su Reglamento de Participación, las

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mismas que se realizan tanto para proporcionar capital de trabajo en el corto plazo a las empresas debidamente seleccionadas, como para la generación, ampliación y desarrollo de nuevas inversiones en las empresas en el mediano plazo. Principalmente la moneda de las inversiones es en Dólares Americanos. Al cierre del mes de diciembre de 2019, el valor total de los activos ha sido de S/ 60´194,437 soles, de los cuales el 99.73% corresponden a Bonos de Titulización, y la diferencia a depósitos de ahorro. Su patrimonio neto ha sido de S/ 60´084,266 soles (US$ 18´141,385 dólares americanos) y el número de Partícipes fue de 101 al cierre del año 2019. El fondo se encuentra listado en la rueda de la Bolsa de Valores de Lima. Coril Instrumentos de Corto y Mediano Plazo 2 – Fondo de Inversión. Inscrito en el Registro Público del Mercado de Valores de

CONASEV mediante la Resolución Gerencia General Nº 134-

2004-EF/94.11 del 22 de diciembre de 2004. El valor nominal de la cuota de participación es de US$100.00. El total de cuotas de participación colocadas fueron de 98,699, sin embargo, éstas se redujeron inicialmente a 65,932 al haberse ejercido partícipes su derecho de separación en la asamblea de partícipes de fecha 05 de marzo de 2007, posteriormente se redujeron a 53,692 cuotas al haber ejercido partícipes su derecho de separación en la asamblea de partícipes de fecha 18 de diciembre de 2008 y, finalmente se redujeron a 33,231 cuotas al haber ejercido partícipes su derecho de separación en la asamblea de partícipes de fecha 04 de abril de 2012. El objeto del fondo es el de invertir sus recursos principalmente en instrumentos representativos de deuda de corto y mediano plazo, con plazos menores a 5 años, depósitos y operaciones financieras, conforme se especifica

en el artículo 8º de su Reglamento de Participación, las

mismas que se realizan tanto para proporcionar capital de trabajo en el corto plazo a las empresas debidamente seleccionadas, como para la generación, ampliación y desarrollo de nuevas inversiones en las empresas en el mediano plazo. Principalmente la moneda de las inversiones es en Dólares Americanos. El plazo inicial de duración del fondo fue de 3 años, contados a partir de la fecha de inicio de sus operaciones (09 de mayo de 2005), ampliado inicialmente a un año adicional (hasta el 09 de mayo de 2009) en mérito a

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la Resolución Directoral de Patrimonios Autónomos Nº 006-

2007-EF/94.06.2 del 06 de junio de 2007. Cabe agregar que en sesión de asamblea de partícipes del 22 de febrero de 2008 se amplió el plazo de duración un año adicional, hasta el 09 de mayo de 2010 (Resolución Directoral de Patrimonios

Autónomos Nº 016-2008-EF/94.06.2 de fecha 25 de marzo de

2008). Posteriormente se amplió en un año adicional debiendo cumplirse dicho plazo el 03 de mayo de 2011. Seguidamente por Resolución Directoral de Patrimonios

Autónomos Nº 023-2009-EF/94.06.2 del 13 de octubre de

2009 se aprobó la vigencia del Fondo hasta el 10 mayo de 2014. Posteriormente, con fecha 12 de setiembre de 2011 se realizó la Asamblea Extraordinaria Universal de Partícipes en donde se acordó prorrogar la duración del fondo hasta el 10 de mayo de 2016, la misma que fue aprobada mediante

Resolución Directoral de Patrimonios Autónomos Nº 038-

2011-EF/94.06.2 del 22 de setiembre de 2011. Después, por acuerdo de asamblea de partícipes del 04 de abril de 2012 se amplió el periodo de vigencia del fondo por dos años adicionales debiendo cumplirse dicho plazo el 10 de mayo de 2018. Luego por acuerdo de asamblea de partícipes del 13 de abril de 2016 se amplió el periodo de vigencia del fondo por tres años adicionales debiendo cumplirse dicho plazo el 10 de mayo de 2021. Finalmente, por acuerdo de asamblea de partícipes del 17 de abril de 2019 se amplió el periodo de vigencia del fondo por dos años adicionales debiendo cumplirse dicho plazo el 10 de mayo de 2023.

Al cierre del mes de diciembre de 2019 el valor total de los activos ha sido de S/ 32´958,301 soles, de los cuales el 98.53% corresponden a Bonos de Titulización y la diferencia a depósitos de ahorro en el sistema financiero nacional. Su patrimonio neto ha sido de S/ 32´916,704 soles (US$ 9´938,618 dólares americanos) y el número de Partícipes fue de 76 al cierre del año 2019. El fondo se encuentra listado en la rueda de la Bolsa de Valores de Lima. Coril Instrumentos de Corto y Mediano Plazo 4 – Fondo de Inversión. Fue inscrito en el Registro Público del Mercado de Valores mediante Resolución de Intendencia General de Supervisión de Entidades N° 123-2012-SMV/10.2 de fecha 11 de octubre de 2012. El día 22 de febrero de 2013 se dio inicio al proceso de colocación de cuotas, alcanzándose el monto mínimo del patrimonio neto señalado en el Artículo 7° del Reglamento de

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Participación. Por tanto, el inicio de las actividades del fondo fue el día 25 de febrero de 2013. El fondo tiene por objeto invertir sus recursos principalmente en instrumentos representativos de deuda de corto y mediano plazo, es decir, con plazos menores a 5 años, depósitos, operaciones financieras, conforme se especifica en el artículo

8º del reglamento de participación, las mismas que se

realizan tanto para proporcionar capital de trabajo en el corto plazo a las empresas debidamente seleccionadas, como para la generación, ampliación y desarrollo de nuevas inversiones en las empresas en el mediano plazo. La duración inicial del fondo era de 5 años. Sin embargo, por acuerdo de asamblea de partícipes llevada a cabo el 25 de abril de 2016, se amplió la duración del mismo por tres años adicionales. Por tanto, la duración del fondo es hasta el 25 de febrero de 2021. Al cierre del mes de diciembre de 2019 el valor total de los activos ha sido de S/ 9´347,537 soles, de los cuales el 96.67% corresponden a Bonos de Titulización y la diferencia a depósitos de ahorro en el sistema financiero nacional. Su patrimonio neto ha sido de S/ 9´310,671 soles (US$ 2´811,193 dólares americanos) y el número de Partícipes fue de 24 al cierre del año 2019. El fondo se encuentra listado en la rueda de la Bolsa de Valores de Lima. Coril Instrumentos de Corto y Mediano Plazo 5 – Fondo de Inversión. Fue inscrito en el Registro Público del Mercado de Valores mediante Resolución de Intendencia General de Supervisión de Entidades Nº 092-2019-SMV/10.2 del 24 de octubre de 2019.

El fondo de inversión ha sido estructurado inicialmente con un plazo de duración de 5 (cinco) años, contados a partir del 13 de noviembre de 2019, que fue el inicio de sus operaciones. El plazo de duración del fondo de inversión puede ser ampliado por acuerdo de Asamblea de Partícipes. Al cierre del mes de diciembre de 2019 el valor total de los activos ha sido de S/ 23´426,395 soles, de los cuales el 99.23% corresponden a Bonos de Titulización y la diferencia a depósitos de ahorro en el sistema financiero nacional. Su patrimonio neto ha sido de S/ 23´382,043 soles (US$ 7´059,796 dólares americanos) y el número de Partícipes fue

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de 17 al cierre del año 2019. El fondo se encuentra listado en la rueda de la Bolsa de Valores de Lima.

Coril Renta Prime Soles – Fondo de Inversión. Es un fondo de inversión inscrito el Registro Público del Mercado de Valores el 07 de diciembre del 2018 mediante Resolución de Intendencia General de Supervisión de Entidades Nº 138-2018-SMV/10.2. El fondo de inversión ha sido estructurado inicialmente con un plazo de duración de 3 (tres) años contados a partir del 29 de octubre de 2019, que fue el inicio de sus operaciones. Al cierre del mes de diciembre de 2019 el valor total de los activos ha sido de S/ 15´218,448 soles, de los cuales el 99.71% corresponden a Bonos de Titulización y la diferencia a depósitos de ahorro en el sistema financiero nacional. Su patrimonio neto ha sido de S/ 15´178,860 soles (US$ 4´582,989 dólares americanos) y el número de Partícipes fue de 19 al cierre del año 2019. El fondo se encuentra listado en la rueda de la Bolsa de Valores de Lima.

Foserece 01 Soles – Fondo de Inversión Privado Es un Fondo de Inversión Privado se constituye por Oferta Privada de sus Cuotas; habiendo sido aprobados su constitución y su Reglamento de Participación mediante Junta Universal de Accionistas de fecha 12 de setiembre de 2018 de Grupo Coril Sociedad Administradora de Fondos. El día 28 de setiembre de 2018 se dio inicio al proceso de colocación de cuotas, alcanzándose el monto mínimo del patrimonio neto señalado en el Artículo 7° del Reglamento de Participación.

El fondo tiene por objeto invertir sus recursos principalmente en títulos valores e instrumentos representativos de deuda de corto y mediano plazo, con plazos menores a 1 año, depósitos bancarios, operaciones financieras conforme se especifica en

el artículo 8º de su Reglamento de Participación, las mismas

que se realizan tanto para proporcionar capital de trabajo en el corto plazo a las empresas debidamente seleccionadas, como para la generación, ampliación y desarrollo de nuevas inversiones en las empresas en el mediano plazo. La moneda de las inversiones será en Soles. La SMV, salvo lo dispuesto en el artículo 18° de la Ley de Fondos de Inversión y sus Sociedades Administradoras, no ejerce supervisión sobre este fondo y por lo tanto, la gestión del mismo, la información que brinda a sus inversionistas y los demás servicios que les

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presta, son de exclusiva responsabilidad de la Sociedad Administradora. Al cierre del año 2019, el Fondo tenía un patrimonio neto administrado de S/ 2´358,093 soles, su valor cuota fue de S/ 1,078.7250 y el número de partícipes fue de uno. Foserece 01 Dólares – Fondo de Inversión Privado Es un Fondo de Inversión Privado (No inscrito en Registros de la SMV) se constituye por Oferta Privada de sus cuotas; habiendo sido aprobados su constitución y su reglamento de participación mediante Junta Universal de Accionistas de fecha 01 de octubre de 2018 de Grupo Coril Sociedad Administradora de Fondos. El fondo ha sido estructurado inicialmente con un plazo de duración de 1 (un) año contado a partir del 10 de julio de 2019, fecha del inicio de actividades del fondo. El plazo de duración del fondo podrá ser ampliado por acuerdo de asamblea general de partícipes. El fondo tiene por objeto invertir sus recursos principalmente en títulos valores e instrumentos representativos de deuda de corto y mediano plazo, con plazos menores a 1 año, depósitos bancarios, operaciones financieras conforme se especifica en el artículo 8º de su Reglamento de Participación, las mismas que se realizan tanto para proporcionar capital de trabajo en el corto plazo a las empresas debidamente seleccionadas, como para la generación, ampliación y desarrollo de nuevas inversiones en las empresas en el mediano plazo. La moneda de las inversiones será en Dólares. Al cierre del año 2019, el Fondo tenía un patrimonio neto administrado de S/ 7´534,197 soles (US$ 2´274,818 dólares americanos), su valor cuota fue de US$ 1,032.6001 y el número de partícipes fue de uno. Fondo Andino 01 – Fondo de Inversión Privado Es un Fondo (No inscrito en Registros de la SMV) se constituye por oferta privada de sus cuotas; habiendo sido aprobados su constitución y su reglamento de participación mediante Junta Universal de Accionistas de fecha 25 de enero de 2019 de Grupo Coril Sociedad Administradora de Fondos. El día 06 de marzo de 2019 se dio inicio al proceso de colocación de cuotas, alcanzándose el monto mínimo del patrimonio neto señalado en el Artículo 7° del Reglamento de Participación. El FONDO ha sido estructurado inicialmente con un plazo de duración de tres (03) años contados a partir

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del 25 de enero de 2019, fecha de la aprobación de su constitución. El plazo de duración del Fondo podrá ser ampliado por acuerdo de Asamblea General de Partícipes. El fondo tiene por objeto invertir sus recursos principalmente en instrumentos representativos de deuda de corto y mediano plazo, es decir, con plazos menores a tres (03) años, depósitos, operaciones financieras, conforme se especifica en el artículo 8º de su reglamento de participación, las mismas que se realizan tanto para proporcionar capital de trabajo en el corto plazo a las empresas debidamente seleccionadas a través de la negociación de instrumentos representativos de deuda de corto plazo como facturas negociables, letras y papeles comerciales entre otros; como para la generación, ampliación y desarrollo de nuevas inversiones en las empresas en el mediano plazo a través de la negociación de instrumentos de mediano plazo como pagarés, papeles comerciales y bonos, entre otros. Principalmente la moneda de las inversiones será en Soles. Al cierre del año 2019, el Fondo tenía un patrimonio neto administrado de S/ 15´432,837 soles (US$ 4´659,673 dólares americanos), su valor cuota fue de S/ 1,051.4980 y el número de partícipes fue de uno.

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2.3. Capital Social: Capital social suscrito y pagado: S/ 2´658,000.00 Número de acciones emitidas: 2,658 Valor nominal por acción: S/ 1,000.00

2.4. Estructura Accionaria (Al 31 de diciembre de 2019):

Nombres y Apellidos Participación (%) Participación (Miles de S/)

Corporación Coril S.A.C. 99.62% 2,648

Eduardo Noriega Hoces 0.38% 10

Total 100.00% 2,658

La nacionalidad del accionista Eduardo Noriega Hoces es peruana, y Corporación Coril S.A.C. es una sociedad constituida en Perú. Ambos accionistas pertenecen al Grupo Coril.

Acciones c/ derecho a voto:

Tenencia Número de Accionistas

Porcentaje de Participación

Menor al 1% 1 0.38%

Entre 1% - 5% --- ---

Entre 5% - 10% --- ---

Mayor al 10% 1 99.62%

Total 2 100.00%

2.5. Directorio: César Alfredo Lee Chea (Director Presidente) Juan Manuel Obando Valdivia (Director Vice Presidente) Renzo Gino Acervo Porras (Director) José Luis Infante Lembcke (Director) Hernando Montoya Alberti (Director)

Personal: La empresa cuenta con 1 gerente (Gerente General) y 5

empleados.

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2.6. Indicadores Financieros:

Índice Fórmula 2019 2018

Liquidez Activo Corriente Pasivo Corriente

8.21 20.31

Solvencia Pasivo Total Activo Total

0.117343 0.047916

Rentabilidad Patrimonial Utilidad Neta Patrimonio

14.22% 11.71%

2.7. Marco Legal: Por su actividad la empresa se encuentra regida por la Ley de

Fondos de Inversión y sus Sociedades Administradoras,

Decreto Legislativo Nº 862, su Reglamento, aprobado por

Resolución SMV Nº 029-2014-SMV-01; el Texto Único

Ordenado de la Ley del Mercado de Valores, Decreto

Supremo Nº 093-2002-EF; el Reglamento de Fondos Mutuos

de Inversión en Valores y sus sociedades administradoras,

Resolución CONASEV Nº 0068-2010, sus normas

modificatorias, complementarias y supletorias vigentes. En el aspecto tributario, a la empresa le es de aplicación el

Texto Único Ordenado de la Ley del Impuesto a la Renta,

Decreto Supremo Nº 179-2004-EF; y su Reglamento, Decreto

Supremo Nº 122-94-EF, así como sus modificatorias. Por otra

parte, también le es de aplicación el Texto Único Ordenado de la Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto

Selectivo al Consumo, Decreto Supremo Nº 055-99-EF.

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