Debagoieneko Mankomunitatea · 2016. 5. 16. · 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015...

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

8.000.000 €

8.500.000 €

9.000.000 €

9.500.000 €

10.000.000 €

10.500.000 €

11.000.000 €

11.500.000 €

12.000.000 €

12.500.000 €

13.000.000 €

13.500.000 €

14.000.000 €

14.500.000 €

Debagoieneko Mankomunitatea2015ko aurrekontuak

Aurkibidea

Aurkibidea.............................................................................................. 3

Memoria................................................................................................. 5

Gastuak partidaka................................................................................. 11

Sarrerak partidaka................................................................................ 19

Aurrekontua kapituluka....................................................................... 23

Aurrekontua Zerbitzuka...................................................................... 27

Aurrekontua zerbitzu eta artikuluka................................................. 29

Aurrekontua programen arabera...................................................... 31

Inbertsioak............................................................................................. 35

Transferentziak..................................................................................... 37

Finantzaketa.......................................................................................... 39

Udal ekarpenak..................................................................................... 41

Pertsonal eranskina.............................................................................. 47

Aurrekontu arauak............................................................................... 59

3

Aurrekontuaren memoria2015ko aurrekontuak

13/2014 FORU ARAUA, Toki Administrazioaren arrazionalizazio eta iraunkortasun neurriak Gipuzkoako Lurralde Historikoan aplikatzeko foru berezitasunari buruzkoa, 2014ko azaroaren 17an argitaratutakoak erabat aldatu ditu orain arte geneukan aurrekontuen egitura funtzionala eta bere oinarria koste efektiboaren kalkulua den arren Mankomunitatean sarreretan du eragin handia, udal ekarpenak programaka kalkulatu ahal izateko lehen funtzionalik ez zuten sarrerak hemendik aurrera programak izango dituztelako.

Zerbitzu orokorrak, zerga eta kudeaketa finantzarioaren kosteak zein programara eta nola egotzi behar diren erabakitzeke dago, horregatik azken 30 urteetan bezala “zerbitzu” bezala finantzatuko dute udalek baina Foru Aldundiaz eta Gipuzkoako beste mankomunitateekin batera zerbitzuen kosteen kalkuluak adostu eta era homogeneoan kontabilizatu beharko lirateke zerbitzu orokor hauek koste efektiboa ardatz duen sistema berrian.

2015ko aurrekontuak egiterakoan aurreko urteetako konparagarritasuna eta aurrekontuen ulergarritasuna hobetsi aldera, beti bezala, aparte utzi ditugu.

Atez-ateko bilketa ezarpena amaitzear dago eta bigarren kapituluko jaitsierak erakusten digu nabarmen ezarpen gastuen murrizketa. 2015ean ezarpenak amaitzean eta bilketan espero diren efizientzia neurriak hartzean ingurumen gastuak 2016an berriz ere behera egitea espero da, betiere Arrasateko sisteman aldaketa berririk ez badago, bestela ezarpen garaia urte betez luzatuko litzateke eta.

Aldundiaz zein Jaurlaritzaz finantzatutako agentzia eta turismoko sarreren aurreikuspen zuhurra egin da. Ez dira espero iazko kopuru hain handiak Foru Aldunditik eta Turismoari dagokionez informazio ezak (2014ko abenduaren 18an ez dakigu ezer 2014ko ekitaldiko laguntzei buruz! Egongo dira? Zenbatekoak? Nola aurreikusi 2015ekoak?) erabat zuhurrak izatera behartzen gaitu.

Zifra orokorrean 2014ko aurrekontuarekiko 5,56ko hasi da. Badirudi aurrekontua gora doala baina itxura hori ez da erreala, gastu arruntak eta zerbitzuetako inbertsioak nabarmen jaisten direlako eta inbertsioen igoera handi hori epeleko gelaxka berriaren obrak dakartelako. Beraz ohiko aurrekontuak behera egiten du eta epeleko obrak kopuru orokorra handitzen du.

Gastuak 2013 2014 2015 IgoeraPertsonal Gastuak 2.397.628,78 € 2.456.154,88 € 2.534.388,00 € %3,19

Gastu arruntak 6.634.196,80 € 7.352.149,45 € 7.036.712,72 € -%4,29

Finantza gastuak 16.500,00 € 14.000,00 € 12.030,00 € -%14,07

Tranfer. errealak 3.850,00 € 330.490,00 € 19.600,00 € -%94,07

Inbertsioak 1.344.506,00 € 1.109.070,00 € 2.380.595,72 € %114,65

Kapital transfer. 0,00 € - € 0,00 € Berria

Aktibo aldaketak 639.549,86 € 219.411,55 € 135.820,00 € -%38,10

Pasibo aldaketak - € 0,00 € Berria

Mankomunitatea 11.036.231,44 € 11.481.275,88 € 12.119.146,44 € %5,56

5

Herri-kontuen Euskal Epaitegiak Debagoieneko mankomunitateko 2013ko kontuak ikuskatu ditu eta oraindik beraien txostenaren zain gauden arren, txostena argitaratu aurreko izandako beraien ondorioen aurkezpen bileran egindako gomendioak aurrekontu honetan islatzen saiatu gara.

Herri-kontuen Euskal Epaitegiak epeleko fondoaren kontabilizazioa ez du argi ikusten 8 kapitulutik bideratzea baina ez digute kontabilizazio proposamen zehatzik egin, gaia berria baita beraientzat ere eta gaia aztertzeko gelditu dira. Debagoieneko Mankomunitateak ez du inolako arazorik fondoaren kontabilizazio metodologia egokitzeko, alderantziz, isurtegi bat dugun mankomunitate guztiok kontabilizazio metodologia zehatz, adostu eta homogeneoa eskertuko genuke.

Oraingoz aurreko metodologiaz jarraituko dugu konparagarritasuna eta homegeinidadea errespetatuz, 2014ko likidazioan edo 2016ko aurrekontuetan egoera berrira egokitzeko prestutasunez.

Sarreretan nabaritzen da aurreko paragrafoetan adierazitako kontabilizazioaren metodologia arazoa. 8. kapituluan ageri diren sarrerak epeleko fondoko sarrerak dira, epeleko obra finantzatzeko. Hau lege betekizuna da eta era berean egonkortasun legea urratzen du sarreren lehen zazpi kapituluak ez direlako gai gastuen lehen zazpi kapituluak estaltzeko.

Agerikoa da, egonkortasun legea idatzi zutenak ez zituztela isurtegietako finantzaketa era bereziak buruan. Edonola, epeleko fondoak altxortegi gerakin izaera duenez (horretan ere berezia den arren) 1/2013 foro arauaren aplikazioan Debagoieneko Mankomunitatearentzat erabat erabilgarria da 8. kapitulua. Herri-kontuen Euskal Epaitegiak ere jakitun da metodologia honen arazo teknikoez, horregatik ingurumen legeak, egonkortasun legearekin bateragarriagoak diren irtenbide teknikoak aplikatzeko pozik agertuko gara.

Aurrekontu hauek aztertzean azpimarratu beharreko kontua Mankomunitatea udal zerbitzuak emateko herri entitatea dela, herri entitate bat den arren, bere jarduera osoa “finalista” dela ulertu behar baita. Mankomunitateak jasotzen dituen sarrera guztiak udal zerbitzu horiek finantzatzera bideratzen baitira. Kontzeptu hau funtsezkoa da egonkortasun legeak finkatzen dituen mugen interpretaziorako.

2015ko aurrekontua kapitulukaSarrerak 2013 2014 2015 Igoera

3 Tasak eta beste 1.527.078,00 € 1.596.777,99 € 1.729.399,67 € %8,31

4 Tranfer. arruntak 7.656.827,45 € 8.718.607,89 € 8.005.651,44 € -%8,18

5 Sarrera patrimon. 57.000,00 € 46.000,00 € 51.340,00 € %11,61

7 Kapital transfer. 1.709.506,00 € 779.070,00 € 663.500,00 € -%14,83

8 Aktibo aldaketak 85.820,00 € 340.820,00 € 1.669.255,33 € %389,78

9 Pasibo aldaketak 0,00 € 0,00 € 0,00 € Berria

Mankomunitatea 11.036.231,45 € 11.481.275,88 € 12.119.146,44 € %5,56

6

Aurrekontuen azalpena sailik sail

Zerbitzuan banan-banan aztertuta eta aurreko urtekoekin alderatuz 2014ko aurrekontuak ondorengoak dira:

Kirol zerbitzuaren berreskuratzeak eragin sinbolikoa du ekonomikoan, aldaketa garrantzitsuak aurrez aipatutako epeleko obraz gain, ingurumen gastuen jaitsiera nabarmena, Agentzian Aldundiak finantzatutako programen amaiera eta Jaurlaritzaren diru-laguntzen murrizteak behartutako turismo egokitzapenak ditugu.

Zerbitzu orokorrak

Horniketa kosteen igoera eta mantenu kosteen igoera nabarmena dago partidaz partida azterturik, partida berri bakarra Software librerako migrazioa litzateke 12.000€ aurreikusten dituena.

Ezinduen Garraioa

Zerbitzua apirilean amaitu zen.

Kirola

Emakumeen bira eta hainbat ekintza koordinatzea proposatzen da. Ekonomikoki ez du pisu esanguratsua mankomunitate mailan.

Gastuak 2014 2015 IgoeraPertsonal Gastuak 457.035,98 € 457.741,91 € %0,15

Gastu arruntak 264.729,02 € 322.950,00 € %21,99

Finantza gastuak - € 30,00 € Berria

Inbertsioak 27.500,00 € 28.000,00 € %1,82

Aktibo aldaketak 10.820,00 € 10.820,00 € %0,00

Mankomunitatea 760.085,00 € 819.541,91 € %7,82

Aurrekontuak

2013 2014 2015 Aldea

Zerbitzu orokorrak 1.219.097,26 € 760.085,00 € 819.541,91 € %7,82

Ezinduen garraioa 249.800,00 € 84.100,00 € 0,00 € -%100,00

Kirola 24.000,00 € Berria

Ingurumena 7.690.416,43 € 8.028.332,66 € 7.403.623,19 € -%7,78

Epele 655.100,00 € 720.000,00 € 2.302.190,83 € %219,75

Abere hiltegia 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € %0,00

Garapen Agentzia 948.191,70 € 1.561.138,67 € 1.255.986,46 € -%19,55

Turismo 255.626,06 € 309.619,55 € 295.804,05 € -%4,46

Mankomunitatea 11.036.231,45 € 11.481.275,88 € 12.119.146,44 € %5,56

7

Ingurumena

13/2014 Foru Arauak erabat aldatu du ingurumen aurrekontuen egitura. Koste efektiboak 3 zatitan banatzera behartzen du arauak: kudeaketa, bilketa eta tratamendua. Udalei kuotak programa horren arabera pasa behar dizkio eta ondorioz aurretik zegoen banaketa (Kanpainak, garbiguneak, selektiba eta zaborbilketa) ezin da mantendu. Aurrekontuan aurreko egitura mantentzen saiatu gara konparagarritasuna ez galtzeko baina “kapainak” zena “Ingurumen kudeaketa” bilakatu da lehen kapituluan zeuden gastuak erabat aldatuz.

Ministeriotik ezarritako, Foru Arauak bere egin duen egitura berria teknikoki egokia da. Etorkizunean kosteen ikuspegitik eskertuko dugun egitura da, zerbitzu orokorren kosteen banaketa irizpideak zehaztean, zerga tasen kalkulurako, koste efektiboen konparaketarako eta zerbitzuko kosteak aztertuz, hobetzeko aukerak irekiko duelakoan gaude.

Aurrekontuen egitura berriak, esan bezala, lehen kapituluko aldaketa sortu ditu, Kanpainak azpi-saila kudeaketa bihurtzeaz gain. Horregatik azpi-sail berri honetan horren igoera nabarmena lehen kapituluan, orotara jaitsiera dagoen arren.

Aurretik komentatutako egokitzapenak egon arren, bigarren kapituluaren jaitsiera oso aipagarria da, ezarpen gastuen jaitsierak ekarria. 2016an berriz ere behera egin beharko luke ezarpenak erabat amaitzean.

Inbertsioei dagokienez bukatu dira atez-ateko inbertsioak eta kaleko ontzietan egiten den bilketa selektiboa alboko kamioiez egiteko inbertsioa dugu 2015ean aurreikusia, honek etorkizuneko bigarren kapituluko gastuen murrizketa ekar dezan.

8 kapituluko gastua epeletik erabili den fondoaren itzulera da, honela atez-ateko inbertsioetarako erabili den diruen %78 inguru itzulita geldituko da 2015ean, 2014an 200.000€ inguru itzultzea aurreikusten baita. Inbertsioetan lortzen diren hobekuntzak aintzat hartuz litekeena da portzentaje hori hobetzea ere.

Kapitulua Urtea Garbiguneak Zaborbilketa

12014 162.719,42 € 272.734,55 € 212.374,11 € 718.427,13 € 1.366.255,21 €

2015 152.457,65 € 256.640,12 € 603.322,27 € 273.353,15 € 1.285.773,19 €

22014 1.118.382,33 € 18.000,00 € 142.275,00 € 77.120,00 € 4.337.420,12 € 5.693.197,45 €

2015 1.155.750,00 € 0,00 € 150.300,00 € 147.350,00 € 4.024.050,00 € 5.477.450,00 €

32014 14.000,00 € 14.000,00 €

2015 12.000,00 € 12.000,00 €

42014 2.380,00 € 2.380,00 €

2015 2.400,00 € 2.400,00 €

62014 333.000,00 € 17.000,00 € 2.500,00 € 600.000,00 € 952.500,00 €

2015 425.000,00 € 20.000,00 € 2.500,00 € 53.500,00 € 501.000,00 €

82014 0,00 € 0,00 €

2015 125.000,00 € 125.000,00 €

Guztira 2014 1.616.481,75 € 18.000,00 € 432.009,55 € 291.994,11 € 5.669.847,25 € 8.028.332,66 €

Guztira 2015 1.735.607,65 € 0,00 € 426.940,12 € 753.172,27 € 4.487.903,15 € 7.403.623,19 €

Bilketa bereziak

Eskola AG21

Ingurumen kudeaketa

Guztira Emaitza

8

Epele

Aurrekontuen zirriborroan aurreikusitakoa baino obra nabarmen garestiagoa da, ikerketa ekonomikoan eginiko kalkuluen oso gainetik. Obraren esleipena egiten denean eta aurreko obraren behin-betiko likidazioa egitean ikerketa ekonomikoak berriz kalkulatu eta egoera berriak fondoan eta tasetan duen eragina aztertzea eta dagokion erabakiak hartzea proposatzen da kontu-hartzailetzatik. Obra otsailean hastea espero da, eguraldia lagun, lau hilabete baino lehen amaitzeko asmoz.

Garapen Agentzia

LANBIDE ORIENTAZIOA Langabetuei zuzendutako lan orientazio zerbitzua izango da 2015. urtean. Horretarako, dagoeneko martxan dugun enplegu zentroa izango dugu eta orientazio ekintzak garatzen hasteko behin betiko ebazpenaren zain gaude. Dena dela, urtean zehar banakako zein taldeetako orientazio ekintzak burutuko dira. Zerbitzu honen eskumenak Lanbidek ditu, Lanbidek eta udalek egindako ekarpenekin finantzatzen da 2015an.

EKINTZAILEEN SUSTAPENERAKO PROGRAMA2013an eta 2014ean Lanbidek egindako deialdi baten barnean kokatzen dugu programa hau. Ekintzaileak diren edo izatea nahi dutenentzako zuzendua dago programa. Lanbidek ekintzaile horien dedikazioa diruz laguntzen du Mankomunitateari emandako diru-laguntza baten bitartez. Mankomunitateak, bere teknikarien bitartez, aholkularitza profesionala eta prestakuntza ematen dizkie aipatutako ekintzaileei.

IKASIZ GOIAZDebagoieneko Mankomunitateak eskualdeko lanbide heziketako ikastetxeekin elkarlanean dihardu azkeneko bost urtetan. Gipuzkoako Foru Aldundiak “Ikasten duen Lurraldea” 2014ko deialdiari erantzunez “Ikasiz Goiaz” ekimena diruz laguntzeko eskaera egin du Mankomunitateak. Horrela, Mankomunitateak eta Goiaz Foroa osatzen duten Lanbide Heziketako ikastetxeen artean Goiaz! Lanbide Heziketari buruzko azoka eta beste ekintza batzuk burutuko dituzte 2015. urtean. ENERGIA PLANAEnergiaren eraginkortasuna eta energia berriztagarrien erabilera sustatzeko plana garatzeko Foru Aldundiak diru-laguntzak bideratu ditu eskualdeetara teknikariak kontratatu ahal izateko. 2015eko ekaina arte ekimen horretan, jardunaldi erdiz, lana egingo duten bi teknikari kontratatu dira, besteak beste, energia arloan lana egiten duten eskualdeko enpresen balio kateak aztertzeko eta energiaren eraginkortasuna eta energia berriztagarrien erabilera sustatzeko eta arlo horretako diru-laguntzen berri emateko. TOKIKO DINAMIZAZIORAKO PROGRAMA 2014ean Gipuzkoako Foru Aldundiak egindako deialdi bati erantzuten dio programa honek. Eskualdeko ekonomia sustatzeko eta dibertsifikatzeko zenbait ekimen garatuko dira (Ni ekintzaile Debagoienean, Etorkizuna Elkarrekin Eraikiz E3!, eta Dorleta proiektua-Stirling Sistemak).

DEBAGOIENA ERALDATZEN 2014ean Gipuzkoako Foru Aldundiak egindako deialdi ezberdinei erantzuten die programa honek. Debagoieneko Mankomunitateak eskualdeko beste eragile eta enpresa batzuekin batera Debagoieneko eraldaketa soziala eta ekonomiko-enpresariala

9

bultzatzeko proiektuak finantzatzeko eskaera egin zuen. Ondorioz, eskualdeko beste eragileekin batera zenbait proiektu garatuko dira. Bestalde Garaituz programa ere atal honetan aurreikusten da. Proiektuen kudeaketa eramateko Mankomunitateak duen lan poltsa erabiliz behin behineko funtzionario bat kontratatzea aurreikusten du.

LANBIDE HASTAPENA Atal honen barruan “Hasierako Lanbide Prestakuntzako Programa” eta “Eskolatze Osagarria” garatzen dira. Guztira 60 gazte aritzen dira programa ezberdinetan. Programen kudeaketa Arizmendi Ikastolak egingo ditu 2010. urtean sinatutako kontratu baten arabera. 2015. urtean programa horiek kudeatzeko lehiaketa berri bat egingo da. Jaurlaritzako eskumena izanda, udalek ere finantzatzen dute.

VALORA PROGRAMA 2008 eta 2015 urteen artean burutzen ari den programa da. Programaren helburua enpresa txiki eta ertainei zerbitzuak ematea da. Besteak beste, Debagoieneko enpresen gida, kudeaketa diagnostikoak, arlo ezberdinetako prestakuntza, buletin informatiboak, jardunaldiak, lehiakortasun diagnosiak eta antzeko ekimenak burutzen dira programaren barnean. Gastuen % 50a Europako Gizarte Funtsak finantzatzen ditu, gainontzekoa udalen ekarpenekin finantzatzen da.

TURISMOA

Turismoko atalean Arantzazuko eskualde turismo bulegoa kudeatzeaz gain zenbait ekimen bideratzen dira, besteak beste; Ignaziotar Lurraldea, Gipuzkoa Zein Berdea, Kalitate turistikoa, Mundumira jaialdia, Teknologi berrien egitaraua, Jardunaldi Gastronomikoak, Artzaien Lantaldea, Jatetxeen Lantaldea, Alojamentuen Lantaldea, Txakolin Lantaldea, e.a.

iaz, %64,64 hazi zen Foru aldundiak egin zuen ahalegina ardatz, aurten %33 jaisten da aurrekontua udalek beraien konpromiso maila handitzen duten arren, Aldunditik proiektu berriak baleude kreditu berriak sortuko lirateke.

Arrasaten, 2014ko abenduaren 18anAnder Elortondo Bergaretxe

Kontu-hartzailea

10

2015ko gastuak partidaka

11

2015ko gastuen aurrekontuakAzpi-zerbitzua Partida 2015 Partida azalpena 2014 2015 Igoera

Zerbitzu orokorrak 1000.100.920.00.01 Politikoen soldatak 38.220,00 € 38.220,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.120.920.00.01 Funtz. Oinarrizko Ordainsaria Idazkaritza 87.168,62 € 87.168,62 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.120.931.00.01 Funtz. Oinarrizko Ordainsaria Kontuhartza 40.498,64 € 40.498,64 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.121.920.00.01 Funtz. Ordainsari Osagarriak-Idazkaritza 109.235,84 € 109.235,84 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.121.931.00.01 Funtz. Ordainsari Osagarriak-Kontuhartza 70.330,12 € 70.330,12 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.131.920.00.01 Aldi baterako langileak - Idazkaritza 13.707,98 € 13.707,98 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.160.920.00.01 Gizarte Segurantza - Idazkaritza 60.504,35 € 59.888,09 € -%1,02

Zerbitzu orokorrak 1000.160.920.00.04 Elkarkidetza - Idazkaritza 6.701,80 € 6.736,94 € %0,52

Zerbitzu orokorrak 1000.160.931.00.01 Gizarte Segurantza - Kontuhartzailetza 21.686,83 € 21.458,90 € -%1,05

Zerbitzu orokorrak 1000.160.931.00.04 Elkarkidetza - Kontuhartzailetza 2.816,80 € 2.831,78 € %0,53

Zerbitzu orokorrak 1000.162.920.00.05 Funtz.Gizarte Gastuak - Idazkaritza 830,00 € 830,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.162.931.00.05 Funtz.Gizarte Gastuak-Kontuhartzailetza 385,00 € 385,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.163.920.00.01 Langileen Formazioa 4.500,00 € 6.000,00 € %33,33

Zerbitzu orokorrak 1000.163.920.00.05 Gizarte Gastuak - Laboralak 450,00 € 450,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.205.920.00.01 IZFE Kuotak 24.000,00 € 29.800,00 € %24,17

Zerbitzu orokorrak 1000.211.920.00.01 Eraikuntzen Konponketa Eta Mantenua 19.500,00 € 44.000,00 € %125,64

Zerbitzu orokorrak 1000.214.920.00.01 Altzari/Lanabesen Konponketa Eta Mantenua 600,00 € 500,00 € -%16,67

Zerbitzu orokorrak 1000.215.920.00.01 Informatika ekipamenduen Konponketa Eta Mantenua 1.500,00 € 3.500,00 € %133,33

Zerbitzu orokorrak 1000.220.920.00.01 Bulego Materialen Erosketa 15.750,00 € 18.000,00 € %14,29

Zerbitzu orokorrak 1000.220.920.00.02 Prentsa,Aldizkari,Liburu Eta Argitalpenak 5.000,00 € 5.000,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.220.920.00.03 Inbentariagarria Ez Den Material Informatikoa 3.500,00 € 4.000,00 € %14,29

Zerbitzu orokorrak 1000.220.920.00.05 Bestelako Gastuak - Web Orria 3.500,00 € 3.000,00 € -%14,29

Zerbitzu orokorrak 1000.220.920.00.07 GAO Kontratu Argitalpenak 800,00 € 1.000,00 € %25,00

Zerbitzu orokorrak 1000.221.920.00.01 Argindarraren Hornidura 19.400,00 € 24.000,00 € %23,71

Zerbitzu orokorrak 1000.221.920.00.02 Uraren Hornidura Eta Zaborrak 5.500,00 € 6.000,00 € %9,09

Zerbitzu orokorrak 1000.221.920.00.03 Gas Horniketa 16.500,00 € 20.000,00 € %21,21

Zerbitzu orokorrak 1000.221.920.00.09 Garbikarien Hornidura 2.000,00 € 3.000,00 € %50,00

Zerbitzu orokorrak 1000.221.920.00.99 Bestelako Hornidurak 2.100,00 € 2.000,00 € -%4,76

Zerbitzu orokorrak 1000.222.920.00.01 Telefono Bidezko Komunikazioak 17.500,00 € 24.000,00 € %37,14

Zerbitzu orokorrak 1000.222.920.00.02 Posta Bidezko Komunikazioa 5.000,00 € 3.000,00 € -%40,00

Zerbitzu orokorrak 1000.222.920.00.05 Informatikako Komunikazioak 2.000,00 € 1.500,00 € -%25,00

Zerbitzu orokorrak 1000.222.920.00.22 Mezularitza Bidezko Komunikazioak 3.250,00 € 2.500,00 € -%23,08

Zerbitzu orokorrak 1000.222.931.00.01 Telefono Bidezko Komunikazioak 250,00 € 300,00 € %20,00

Zerbitzu orokorrak 1000.224.920.00.01 Aseguruak 21.500,00 € 21.500,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.226.920.00.02 Adeitasun Eta Ordezkoak 250,00 € 250,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.226.920.00.03 Publizitate Eta Propaganda 2.297,00 € 2.300,00 € %0,13

Zerbitzu orokorrak 1000.226.920.00.04 Gastu Juridikoak 17.500,00 € 15.000,00 € -%14,29

Zerbitzu orokorrak 1000.226.920.00.05 Bilerak, Konferentziak 100,00 € 100,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.226.920.00.09 Prebentzio Beharrak 1.750,00 € 2.500,00 € %42,86

Zerbitzu orokorrak 1000.226.920.00.99 Best.Gast-Perts.Hautaketa,Gao,Banku Komisioak 4.000,00 € 4.000,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.227.920.00.41 Euskara arloko gastuak 12.000,00 € 12.000,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.227.920.00.01 Garbitasuna (Auzo Lagun) 34.300,00 € 34.000,00 € -%0,87

Zerbitzu orokorrak 1000.227.920.00.07 Osasun zaintza 4.200,00 € 4.200,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.227.920.00.10 Software librera migrazioa 0,00 € 12.000,00 € Berria

Zerbitzu orokorrak 1000.227.920.00.11 Itzulpenak 9.000,00 € 9.000,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.227.920.00.12 Kristal garbiketa 1.800,00 € 2.000,00 € %11,11

Zerbitzu orokorrak 1000.227.920.00.99 Beste Enpresek Eginiko Hainbat Lan 1.000,00 € 1.000,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.227.931.00.03 Auditoria 5.100,00 € 5.500,00 € %7,84

Zerbitzu orokorrak 1000.230.920.00.01 Dietak Eta Lokomozioa: Idazkaritza 761,00 € 750,00 € -%1,45

Zerbitzu orokorrak 1000.230.931.00.01 Dietak Eta Lokomozioa: Kontuhartzailetza 761,00 € 1.000,00 € %31,41

Zerbitzu orokorrak 1000.231.920.00.01 Dietak Eta Lokomozioa: Hautatutako Kargu 760,02 € 750,00 € -%1,32

Zerbitzu orokorrak 1000.332.920.00.01 Finantza gastuak - Interesak 0,00 € 30,00 € Berria

Zerbitzu orokorrak 1000.622.920.00.01 Egoitza eraikin inbertsioak 13.000,00 € 13.000,00 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.625.920.00.01 Inbertsioak. Altzariak 500,00 € 5.000,00 € %900,00

Zerbitzu orokorrak 1000.625.920.00.02 Zentralita eta zerbitzaria 7.000,00 € 5.000,00 € -%28,57

Zerbitzu orokorrak 1000.626.920.00.01 Inbertsioak. Informatika Ekipoak 7.000,00 € 5.000,00 € -%28,57

Zerbitzu orokorrak 1000.833.920.00.01 Pertsonalarentzako Aurrerakinak 10.820,00 € 10.820,00 € %0,00

Ezinduen garraioa 1500.227.000.00.01 Ezinduen Garraioa (Gure Bus) 84.100,00 € 0,00 € -%100,00

Kirola 1600.227.341.00.01 Kirol gastu nagusiak 0,00 € 8.000,00 € Berria

Kirola 1600.227.341.00.02 Emakumeen bira 0,00 € 8.000,00 € Berria

Kirola 1600.227.341.00.03 DKT 0,00 € 8.000,00 € Berria

13

Ingurumen kudeaketa 3000.120.162.20.01 Funtzionarioen Oinarrizko Ordainsariak 21.651,04 € 82.007,47 € %278,77

Ingurumen kudeaketa 3000.121.162.20.01 Funtzionarioen Ordainsari Osagarriak 25.261,67 € 110.579,88 € %337,74

Ingurumen kudeaketa 3000.130.162.20.01 Langileria finkoa Pers. Laboral fijo 0,00 € 51.672,56 € Berria

Ingurumen kudeaketa 3000.131.162.20.01 Behin Behineko Langileak 114.800,00 € 0,00 € -%100,00

Ingurumen kudeaketa 3000.143.162.20.01 Aldi baterako interinoak 0,00 € 218.378,28 € Berria

Ingurumen kudeaketa 3000.160.162.20.01 Gizarte Segurantza 48.726,71 € 131.240,96 € %169,34

Ingurumen kudeaketa 3000.160.162.20.04 Elkarkidetza 1.518,44 € 6.840,62 € %350,50

Ingurumen kudeaketa 3000.162.162.20.05 Funtzionarioen Gizarte Gastuak 166,25 € 2.392,50 € %1339,10

Ingurumen kudeaketa 3000.163.162.20.05 Gizarte Gastuak - Laboralak 250,00 € 210,00 € -%16,00

Ingurumen kudeaketa 3000.222.162.20.01 Telefono Bidezko Komunikazioak 100,00 € 1.000,00 € %900,00

Ingurumen kudeaketa 3000.222.162.20.02 Posta Bidezko Komunikazioak 260,00 € 300,00 € %15,38

Ingurumen kudeaketa 3000.222.162.20.22 Mezulari gastuak 260,00 € 50,00 € -%80,77

Ingurumen kudeaketa 3000.226.162.20.03 Kontzientziarazte Kanpainak 15.000,00 € 50.000,00 € %233,33

Ingurumen kudeaketa 3000.226.162.20.04 Atez Ate ezarpen kanpaina 25.000,00 € 40.000,00 € %60,00

Ingurumen kudeaketa 3000.226.162.20.05 Bilerak, Konferentziak 500,00 € 250,00 € -%50,00

Ingurumen kudeaketa 3000.226.162.20.30 Ikastetxeetako Kanpaina 10.000,00 € 10.000,00 € %0,00

Ingurumen kudeaketa 3000.227.162.20.01 Konpostaiaren jarraipena 24.500,00 € 44.000,00 € %79,59

Ingurumen kudeaketa 3000.226.162.20.99 Bestelako Gastuak 1.000,00 € 1.000,00 € %0,00

Ingurumen kudeaketa 3000.230.162.20.01 Dietak Eta Lokomozioa - Langileak 500,00 € 750,00 € %50,00

Ingurumen kudeaketa 3000.626.162.20.01 Inbertsio Informatikoak 2.500,00 € 2.500,00 € %0,00

Garbiguneak 3001.120.162.10.01 Funtzionarioen Oinarrizko Ordainsariak 8.207,32 € 0,00 € -%100,00

Garbiguneak 3001.121.162.10.01 Funtzionarioen Ordainsari Osagarriak 11.583,53 € 0,00 € -%100,00

Garbiguneak 3001.130.162.10.01 Langileria finkoa Pers. Laboral fijo 164.016,57 € 170.299,13 € %3,83

Garbiguneak 3001.131.162.10.01 Behin Behineko Langileak 12.955,84 € 12.955,83 € -%0,00

Garbiguneak 3001.160.162.10.01 Gizarte Segurantza 67.809,35 € 65.573,28 € -%3,30

Garbiguneak 3001.160.162.10.04 Elkarkidetza 6.054,44 € 5.696,88 € -%5,91

Garbiguneak 3001.162.162.10.05 Funtzionarioen Gizarte Gastuak 72,50 € 0,00 € -%100,00

Garbiguneak 3001.163.162.10.05 Gizarte Gastuak - Laboralak 2.035,00 € 2.115,00 € %3,93

Garbiguneak 3001.211.162.10.01 Eraikuntzen Konponketa Eta Mantenua 3.100,00 € 3.500,00 € %12,90

Garbiguneak 3001.212.162.10.01 Tresneriaren Mantenu Eta Konponketa 6.000,00 € 6.000,00 € %0,00

Garbiguneak 3001.213.162.10.01 Ibilgailu konponketa 17.500,00 € 12.000,00 € -%31,43

Garbiguneak 3001.221.162.10.01 Argindarraren Hornidura 3.500,00 € 3.750,00 € %7,14

Garbiguneak 3001.221.162.10.02 Uraren Hornidura Eta Zaborrak 1.075,00 € 1.250,00 € %16,28

Garbiguneak 3001.221.162.10.04 ibilgailuen gasoila 24.000,00 € 24.000,00 € %0,00

Garbiguneak 3001.221.162.10.05 Langileen Arropa, NBEAk eta neurketak 4.000,00 € 4.000,00 € %0,00

Garbiguneak 3001.222.162.10.01 Telefono Bidezko Komunikazioak 3.000,00 € 3.300,00 € %10,00

Garbiguneak 3001.224.162.10.02 ibilgailuen asegurua 1.500,00 € 1.500,00 € %0,00

Garbiguneak 3001.225.162.10.01 zergak 500,00 € 500,00 € %0,00

Garbiguneak 3001.226.162.10.99 Bestelako Hainbat Gastu 4.000,00 € 5.000,00 € %25,00

Garbiguneak 3001.227.162.30.07 Beel-Hondakin Ez Onargarrien Kudeaketa 500,00 € 250,00 € -%50,00

Garbiguneak 3001.227.162.30.08 Beel-Hondakinen Garraioa 2.000,00 € 2.000,00 € %0,00

Garbiguneak 3001.227.162.30.71 Beel-baterien Kudeaketa 1.000,00 € 250,00 € -%75,00

Garbiguneak 3001.227.162.30.73 Beel-Hondakin Arriskutsuen Kudeaketa 25.000,00 € 27.500,00 € %10,00

Garbiguneak 3001.227.162.30.74 Beel-Egurraren Kudeaketa 22.000,00 € 22.500,00 € %2,27

Garbiguneak 3001.227.162.30.75 Beel-Plastikoaren Kudeaketa 23.000,00 € 32.500,00 € %41,30

Garbiguneak 3001.230.162.10.01 kilometraje eta dietak 600,00 € 500,00 € -%16,67

Garbiguneak 3001.620.162.10.01 Garbigune inbertsioak 12.000,00 € 15.000,00 € %25,00

Garbiguneak 3001.626.162.10.01 Inbertsio informatikoak 5.000,00 € 5.000,00 € %0,00

Bilketa bereziak 3003.120.162.10.01 FUNTZIONARIOEN OINARRIZKO ORDAINSARIAK 16.032,76 € 0,00 € -%100,00

Bilketa bereziak 3003.121.162.10.01 Funtzionarioen ordainsari osagarriak 23.003,56 € 0,00 € -%100,00

Bilketa bereziak 3003.130.162.10.01 Langileria finkoa Pers. Laboral fijo 0,00 € 99.303,70 € Berria

Bilketa bereziak 3003.131.162.10.01 Behin Behineko Langileak 86.100,00 € 10.685,74 € -%87,59

Bilketa bereziak 3003.160.162.10.01 GIZARTE SEGURANTZA 36.162,73 € 39.828,32 € %10,14

Bilketa bereziak 3003.160.162.10.04 ELKARKIDETZA 1.103,74 € 1.566,64 € %41,94

Bilketa bereziak 3003.162.162.10.05 Funtzionarioen gizarte gastuak 129,13 € 0,00 € -%100,00

Bilketa bereziak 3003.163.162.10.05 Gizarte Gastuak - Laboralak 187,50 € 1.073,25 € %472,40

Bilketa bereziak 3003.213.162.10.01 Ibilgailu konponketa 1.000,00 € 500,00 € -%50,00

Bilketa bereziak 3003.221.162.10.04 ibilgailuen gasoila 500,00 € 10.000,00 € %1900,00

Bilketa bereziak 3003.224.162.10.02 ibilgailuen asegurua 200,00 € 500,00 € %150,00

Bilketa bereziak 3003.225.162.10.01 zergak 100,00 € 500,00 € %400,00

Bilketa bereziak 3003.226.162.10.90 Bestelako Gastuak poltsak eta kuboak 100.000,00 € 25.000,00 € -%75,00

Bilketa bereziak 3003.226.162.10.99 Bestelako Gastuak - Gaikako Bilketa 3.000,00 € 3.000,00 € %0,00

Bilketa bereziak 3003.227.162.10.81 Paper bilketa edukiontzietan 110.814,55 € 150.000,00 € %35,36

Bilketa bereziak 3003.227.162.10.82 Ontzien bilketa edukiontzietan 123.248,19 € 150.000,00 € %21,71

Bilketa bereziak 3003.227.162.10.83 Kartoi komertzial eta industriala 276.839,00 € 275.000,00 € -%0,66

Bilketa bereziak 3003.227.162.10.84 Paper bilketa atez-ate 161.395,86 € 160.000,00 € -%0,86

Bilketa bereziak 3003.227.162.10.85 Ontzi bilketa atez-ate 275.691,27 € 315.000,00 € %14,26

Bilketa bereziak 3003.227.162.10.86 Bilketa lanen zerbitzu orokorren %40 atala 61.774,46 € 62.000,00 € %0,37

Bilketa bereziak 3003.227.162.10.87 Pilen bilketa 3.319,00 € 3.500,00 € %5,45

Bilketa bereziak 3003.230.162.10.01 dietak eta lokomozioa - langileak 500,00 € 750,00 € %50,00

14

Bilketa bereziak 3003.481.162.10.01 Merkatalgo Ganbararekin Hitzarmena 2.380,00 € 2.400,00 € %0,84

Bilketa bereziak 3003.623.162.10.22 Ekarpen eta larrialdi guneak 15.000,00 € 15.000,00 € %0,00

Bilketa bereziak 3003.623.162.20.27 Bilketa komunikazio sistema elektronikoaren %40 4.000,00 € 10.000,00 € %150,00

Bilketa bereziak 3003.624.162.10.01 ibilgailu erosketa 314.000,00 € 400.000,00 € %27,39

Zaborbilketa 3004.120.162.10.01 FUNTZIONARIOEN OINARRIZKO ORDAINSARIAK 33.794,92 € 0,00 € -%100,00

Zaborbilketa 3004.121.162.10.01 Funtzionarioen ordainsari osagarriak 48.207,62 € 0,00 € -%100,00

Zaborbilketa 3004.130.162.10.01 Langile Finkoak 329.803,88 € 174.944,30 € -%46,96

Zaborbilketa 3004.131.162.10.01 Behin Behineko Langileak 118.481,02 € 21.695,28 € -%81,69

Zaborbilketa 3004.160.162.10.01 Gizarte Segurantza 176.132,32 € 71.377,47 € -%59,48

Zaborbilketa 3004.160.162.10.04 Elkarkidetza 8.226,49 € 3.294,35 € -%59,95

Zaborbilketa 3004.162.162.10.05 Funtzionarioen gizarte gastuak 268,38 € 0,00 € -%100,00

Zaborbilketa 3004.163.162.10.05 Gizarte Gastuak - Laboralak 3.512,50 € 2.041,75 € -%41,87

Zaborbilketa 3004.201.162.10.01 Lokalaren alokairua 0,00 € 17.500,00 € Berria

Zaborbilketa 3004.211.162.10.01 Eraik. Konponk. Eta Mantenua 5.000,00 € 4.000,00 € -%20,00

Zaborbilketa 3004.211.162.10.02 Lur Azpikoen konponketak 10.000,00 € 25.000,00 € %150,00

Zaborbilketa 3004.213.162.10.01 Ibilgailu konponketa 25.000,00 € 10.000,00 € -%60,00

Zaborbilketa 3004.220.162.20.01 Informazio Bulegoen materiala 0,00 € 6.000,00 € Berria

Zaborbilketa 3004.221.162.10.01 Argindarraren Hornidura 30.000,00 € 30.000,00 € %0,00

Zaborbilketa 3004.221.162.10.02 Uraren Hornidura Eta Zaborrak 3.750,00 € 4.000,00 € %6,67

Zaborbilketa 3004.221.162.10.04 ibilgailuen gasoila 75.000,00 € 60.000,00 € -%20,00

Zaborbilketa 3004.221.162.10.05 Langileen Arropa, NBEAk eta neurketak 10.500,00 € 10.500,00 € %0,00

Zaborbilketa 3004.221.162.10.90 5. ontzirako materiala 15.000,00 € 5.000,00 € -%66,67

Zaborbilketa 3004.222.162.10.01 Telefono Bidezko Komunikazioak 5.000,00 € 7.500,00 € %50,00

Zaborbilketa 3004.224.162.10.02 ibilgailuen asegurua 10.000,00 € 10.000,00 € %0,00

Zaborbilketa 3004.225.162.10.02 Ibilgailuen Zerga 5.000,00 € 10.000,00 € %100,00

Zaborbilketa 3004.225.162.20.03 Bestelako Gastuak - Akeiko Ur Isurketaren Kanona 2.000,00 € 2.000,00 € %0,00

Zaborbilketa 3004.226.162.10.90 Ontziak 60.000,00 € 30.000,00 € -%50,00

Zaborbilketa 3004.226.162.10.91 Autokonpostai ontziak 100,00 € 100,00 € %0,00

Zaborbilketa 3004.226.162.10.92 Poltsa konpostagarriak 40.000,00 € 25.000,00 € -%37,50

Zaborbilketa 3004.226.162.10.98 Atez ateko gastu ez aurreikusiak 12.000,00 € 15.000,00 € %25,00

Zaborbilketa 3004.226.162.10.99 Bestelako Hainbat Gastu 6.000,00 € 10.000,00 € %66,67

Zaborbilketa 3004.227.162.10.04 Karakterizazioa 60.000,00 € 30.000,00 € -%50,00

Zaborbilketa 3004.227.162.10.80 Bilketa industrialdeetan 398.182,93 € 300.000,00 € -%24,66

Zaborbilketa 3004.227.162.10.81 Bilketa lanen zerbitzu orokorren %60 atala 92.661,69 € 102.300,00 € %10,40

Zaborbilketa 3004.227.162.10.82 Olio erabiliaren bilketa 20.502,00 € 20.000,00 € -%2,45

Zaborbilketa 3004.227.162.10.83 Ehunkien Bilketa 23.761,30 € 40.000,00 € %68,34

Zaborbilketa 3004.227.162.10.84 Materia organikoa 5. edukiontzian 33.762,80 € 94.150,00 € %178,86

Zaborbilketa 3004.227.162.10.86 Traste handien bilketa 121.375,11 € 120.000,00 € -%1,13

Zaborbilketa 3004.227.162.10.87 organikoaren bilketa atez-ate 847.027,11 € 850.000,00 € %0,35

Zaborbilketa 3004.227.162.10.88 Zabor Bilketa edukiontzietan 186.944,31 € 175.000,00 € -%6,39

Zaborbilketa 3004.227.162.10.89 Errefusaren bilketa atez-ate 583.000,00 € 575.000,00 € -%1,37

Zaborbilketa 3004.227.162.10.99 Bestelako gastu aurreikusi gabeak 2.000,00 € 3.000,00 € %50,00

Zaborbilketa 3004.227.162.20.03 San Balerioko Araztegiaren Analitikak 2.000,00 € 2.500,00 € %25,00

Zaborbilketa 3004.227.162.20.05 Software garapena 0,00 € 12.500,00 € Berria

Zaborbilketa 3004.227.162.20.55 AKEI berreskuratzea 19.000,00 € 18.000,00 € -%5,26

Zaborbilketa 3004.227.162.30.70 Traste Handien Gestioa 45.000,00 € 0,00 € -%100,00

Zaborbilketa 3004.227.162.30.85 Hondakinen Kontsortzioaren Tarifa 1.587.852,87 € 1.400.000,00 € -%11,83

Zaborbilketa 3004.332.162.10.01 Finantza gastuak – Interesak 14.000,00 € 12.000,00 € -%14,29

Zaborbilketa 3004.623.162.10.02 inbertsioak san balerion 12.000,00 € 12.000,00 € %0,00

Zaborbilketa 3004.623.162.10.04 Pibotak Eta Elementu Euskarriak 6.000,00 € 10.000,00 € %66,67

Zaborbilketa 3004.623.162.10.21 Edukiontzi erosketak 160.000,00 € 20.000,00 € -%87,50

Zaborbilketa 3004.623.162.20.27 Bilketa komunikazio sistema elektronikoaren %60 6.000,00 € 10.000,00 € %66,67

Zaborbilketa 3004.624.162.10.01 ibilgailu erosketa 416.000,00 € 1.500,00 € -%99,64

Zaborbilketa 3004.840.162.10.02 Epeleri itzulketa 0,00 € 125.000,00 € Berria

Eskola AG21 3005.227.162.20.07 Eskola agenda 21 18.000,00 € 0,00 € -%100,00

15

Epele 3600.120.162.30.01 Funtzionarioen oinarrizko ordainsariak 16.115,13 € 13.793,69 € -%14,41

Epele 3600.121.162.30.01 Funtzionarioen ordainsari osagarriak 22.640,20 € 20.116,70 € -%11,15

Epele 3600.130.162.30.01 Langileria finkoa 80.189,40 € 74.362,68 € -%7,27

Epele 3600.131.162.30.01 Behin behineko langileak 7.235,62 € 7.235,62 € %0,00

Epele 3600.143.162.30.01 Aldi baterako interinoak 0,00 € 39.451,53 € Berria

Epele 3600.160.162.30.01 Gizarte segurantza 41.020,86 € 48.896,91 € %19,20

Epele 3600.160.162.30.04 Elkarkidetza 4.158,49 € 3.767,12 € -%9,41

Epele 3600.162.162.30.05 Funtzionarioen gizarte gastuak 143,75 € 337,50 € %134,78

Epele 3600.163.162.30.05 Gizarte gastuak - laboralak 1.905,00 € 1.825,00 € -%4,20

Epele 3600.211.162.30.01 Eraikuntzen Konponketa Eta Mantenua 10.000,00 € 10.000,00 € %0,00

Epele 3600.212.162.30.01 Makinariaren Konponketak Eta Mantenua 30.000,00 € 35.000,00 € %16,67

Epele 3600.212.162.30.03 Kontsumo Uren Sistemaren Mantenua 2.000,00 € 2.000,00 € %0,00

Epele 3600.215.162.30.01 Ordenagailuen Konponketak Eta Mantenua 500,00 € 500,00 € %0,00

Epele 3600.219.162.30.01 Bestelako Gastuak - Epeleko Gertaerak 8.000,00 € 8.000,00 € %0,00

Epele 3600.220.162.30.03 Material Informatiko Inbentariagarriezina 1.000,00 € 1.000,00 € %0,00

Epele 3600.221.162.30.01 Argindarraren Hornidura 7.500,00 € 8.000,00 € %6,67

Epele 3600.221.162.30.04 Gasolio Hornidura 12.500,00 € 12.606,36 € %0,85

Epele 3600.221.162.30.05 Langileen Arropa, NBEAk eta neurketak 3.000,00 € 3.500,00 € %16,67

Epele 3600.221.162.30.07 Animalien Mantenua 500,00 € 500,00 € %0,00

Epele 3600.222.162.30.01 Telefono Bidezko Komunikazioak 2.000,00 € 2.000,00 € %0,00

Epele 3600.224.162.30.02 Aseguruak - Elurra Kentzeko Ibilgailua 1.000,00 € 1.000,00 € %0,00

Epele 3600.224.162.30.99 Aseguruak - Epeleko Ingurumen Asegurua 5.000,00 € 5.000,00 € %0,00

Epele 3600.225.162.30.01 Zergak - Landrover 500,00 € 500,00 € %0,00

Epele 3600.225.162.30.03 Zergak - Uren Kanona 50.000,00 € 30.000,00 € -%40,00

Epele 3600.225.162.30.10 Zergak - Lursailak 500,00 € 500,00 € %0,00

Epele 3600.226.162.30.99 Bestelako Hainbat Gastu 10.000,00 € 15.000,00 € %50,00

Epele 3600.227.162.30.01 Etxolaren Garbitasuna 500,00 € 500,00 € %0,00

Epele 3600.227.162.30.02 Kaudalimetroaren datu kudeaketa 2.202,00 € Berria

Epele 3600.227.162.30.03 Topografia Eta Bolumen Kalkuluak 500,00 € 1.500,00 € %200,00

Epele 3600.227.162.30.30 Hondakinen Aparteko Analitikak 2.500,00 € 2.500,00 € %0,00

Epele 3600.227.162.30.31 Kutsadura jarraipen lanak (gasa, zarata. 0,00 € 5.000,00 € Berria

Epele 3600.227.162.30.32 Uren eta lixibiatuen jarraipen analitikak 20.000,00 € 10.000,00 € -%50,00

Epele 3600.227.162.30.33 Inklinometroen Neurketak 10.000,00 € 12.500,00 € %25,00

Epele 3600.227.162.30.70 Epeleko Hidroereintza 10.000,00 € 10.000,00 € %0,00

Epele 3600.227.162.30.71 Belar Moztea eta desbroze lanak 10.000,00 € 10.000,00 € %0,00

Epele 3600.227.162.30.72 Iragazketaren neurketa 0,00 € 0,00 € Berria

Epele 3600.227.162.30.73 Kokapen Berrien Azterketa 3.000,00 € 60.000,00 € %1900,00

Epele 3600.227.162.30.74 Lurzoruaren Egoera Txostena 3.000,00 € 0,00 € -%100,00

Epele 3600.227.162.30.76 Ikerketa Ekonomikoa 0,00 € 0,00 € Berria

Epele 3600.227.162.30.77 Ingurumen Jarraipenerako Lanak 1.000,00 € 0,00 € -%100,00

Epele 3600.227.162.30.78 Uren balantzea eta ingurumen zaintzako txostena 10.000,00 € 0,00 € -%100,00

Epele 3600.227.162.30.79 Gasen analitikak 3.000,00 € 0,00 € -%100,00

Epele 3600.227.162.30.88 Lurren mugimenduak zabortegian 500,00 € 500,00 € %0,00

Epele 3600.623.162.30.99 Epele Inbertsioak 120.000,00 € 1.842.595,72 € %1435,50

Epele 3600.840.162.30.01 Epele Zabortegia Berreskuratzeko Fondoa 208.591,55 € 0,00 € -%100,00

Abere hiltegia 5000.211.433.00.01 Etxe Eta Eraikuntzen Konponk.Eta Mantenu 18.000,00 € 18.000,00 € %0,00

16

Orientazioa 7005.120.241.00.01 Funtzionarioen Oinarrizko Ordainsariak 33.852,00 € 0,00 € -%100,00

Orientazioa 7005.121.241.00.01 Funtzionarioen Ordainsari Osagarriak 0,00 € 0,00 € Berria

Orientazioa 7005.131.241.00.01 Behin Behineko Langileak 0,00 € 0,00 € Berria

Orientazioa 7005.143.241.00.01 Aldi baterako interinoak 0,00 € 81.906,79 € Berria

Orientazioa 7005.160.241.00.01 Gizarte Segurantza 10.874,00 € 25.145,39 € %131,24

Orientazioa 7005.160.241.00.04 Elkarkidetza 0,00 € 1.135,96 € Berria

Orientazioa 7005.162.241.00.05 Gizarte Gastuak Funtzionarioak 900,00 € 400,00 € -%55,56

Orientazioa 7005.163.241.00.05 Gizarte Gastuak 0,00 € 0,00 € Berria

Orientazioa 7005.230.241.00.01 Orientatzaileen dietak 0,00 € 1.000,00 € Berria

Ekintzaileak 7025.481.241.00.01 Ekintzaileak, Lanbide 19.500,00 € 15.000,00 € -%23,08

Enplegu planeko proiektuak 7035.227.241.00.01 Enplegu planen kontratu eta erosketak 0,00 € 0,00 € Berria

Enplegu planeko proiektuak 7035.422.241.00.01 Udalekin hitzarmenak 307.110,00 € 0,00 € -%100,00

Ikasiz goiaz 7040.227.241.00.01 Ikasiz goiaz 14.501,00 € 15.000,00 € %3,44

Energia plana 7045.143.241.00.01 Aldi baterako interinoak 0,00 € 18.754,82 € Berria

Energia plana 7045.160.241.00.01 GIZARTE SEGURANTZA 0,00 € 5.757,73 € Berria

Energia plana 7045.162.241.00.05 FUNTZIONARIOEN GIZARTE GASTUAK 0,00 € 300,00 € Berria

Energia plana 7045.230.241.00.01 Dietak Eta Lokomozioa 0,00 € 6.822,45 € Berria

Tokiko dinamizaziorako pro 7050.227.430.00.01 Tokiko dinamizazioarako programa 140.000,00 € 66.395,00 € -%52,58

Debagoiena eraldatzen 7080.120.430.00.01 funtzionarioen oinarrizko ordainsaria 11.667,45 € 0,00 € -%100,00

Debagoiena eraldatzen 7080.121.430.00.01 funtzionarioen ordainsari osagarriak 15.556,60 € 0,00 € -%100,00

Debagoiena eraldatzen 7080.131.430.00.01 Behin Behineko Langileak 0,00 € 0,00 € Berria

Debagoiena eraldatzen 7080.143.430.00.01 Pertsonal interinoa 27.224,05 €

Debagoiena eraldatzen 7080.160.430.00.01 Gizarte Segurantza 8.766,15 € 12.536,67 € %43,01

Debagoiena eraldatzen 7080.162.430.00.05 Funtzionarioen Gizarte Gastuak 150,00 €

Debagoiena eraldatzen 7080.163.430.00.05 Gizarte Gastuak Laboralak 260,00 € 0,00 € -%100,00

Debagoiena eraldatzen 7080.226.430.00.01 Debagoiena eraldatzen 271.926,08 € 222.497,33 € -%18,18

Debagoiena eraldatzen 7080.226.430.00.99 hainbat gastu 7.368,03 € 16.000,00 € %117,15

Lanbide hastapena 7090.211.324.00.01 Eraikuntzen Konponketa Eta Mantenua 1.000,00 € 1.000,00 € %0,00

Lanbide hastapena 7090.221.324.00.01 Argindarraren Hornidura 4.000,00 € 7.200,00 € %80,00

Lanbide hastapena 7090.221.324.00.02 Ur Hornidura Eta Zabor Tasa 2.000,00 € 2.000,00 € %0,00

Lanbide hastapena 7090.222.324.00.01 Telefono Gastuak 5.000,00 € 5.000,00 € %0,00

Lanbide hastapena 7090.226.324.00.60 Aurreko Ikasturtea 8 hilab. 205.567,87 € 203.650,76 € -%0,93

Lanbide hastapena 7090.226.324.00.61 Hurrengo Ikasturtea 4 hilab 102.783,00 € 101.825,38 € -%0,93

Lanbide hastapena 7090.226.324.00.62 Eskolaratze Programa aurreko kurtsoa 49.739,00 € 49.275,63 € -%0,93

Lanbide hastapena 7090.226.324.00.63 Eskolaratze Programa hurrengo kurtsoa 24.870,00 € 24.637,81 € -%0,93

Lanbide hastapena 7090.623.324.00.01 Inbertsioak - Altzari Eta Lanabesak 5.570,00 € 4.000,00 € -%28,19

Valora programa 7093.131.430.02.01 Behin-Behineko Langileak 32.668,86 € 32.668,86 € %0,00

Valora programa 7093.160.430.02.01 Gizarte Segurantza 10.519,37 € 10.486,70 € -%0,31

Valora programa 7093.163.430.02.05 Gizarte Gastuak - Laboralak 130,00 € 130,00 € %0,00

Valora programa 7093.226.430.02.07 Valora Ekimenak 62.268,00 € 82.600,00 € %32,65

Valora programa 7093.230.430.02.01 Dietak Eta Lokomozioa 1.000,00 € 1.000,00 € %0,00

Garapen agentzia 7100.100.241.00.01 Arduradun politikoen soldatak 0,00 € 15.181,83 € Berria

Garapen agentzia 7100.120.241.00.01 Funtzionarioen Oinarrizko Ordainsariak 49.951,23 € 49.951,23 € %0,00

Garapen agentzia 7100.121.241.00.01 Funtzionarioen Ordainsari Osagarriak 58.785,30 € 61.735,52 € %5,02

Garapen agentzia 7100.131.241.00.01 Behin Behineko Langileak 5.499,40 € 8.074,40 € %46,82

Garapen agentzia 7100.160.241.00.01 Gizarte Segurantza 28.918,73 € 35.635,41 € %23,23

Garapen agentzia 7100.160.241.00.04 Elkarkidetza 3.946,60 € 3.967,74 € %0,54

Garapen agentzia 7100.162.241.00.05 Funtzionarioen Gizarte Gastuak 540,00 € 839,00 € %55,37

Garapen agentzia 7100.163.241.00.05 Laboralen Gizarte Gastuak 300,00 € 300,00 € %0,00

Garapen agentzia 7100.211.241.00.01 Eraikuntzen Konponketa Eta Mantenua 2.500,00 € 2.500,00 € %0,00

Garapen agentzia 7100.212.241.00.01 Makinariaren Konponketak Eta Mantenua 1.000,00 € 1.000,00 € %0,00

Garapen agentzia 7100.212.241.00.02 Altzari Eta Lanabesen Konponke.Eta Mante 500,00 € 500,00 € %0,00

Garapen agentzia 7100.221.241.00.01 Argindarraren Hornidura 3.000,00 € 3.500,00 € %16,67

Garapen agentzia 7100.221.241.00.02 Ur Hornidura Eta Zaborrak 1.200,00 € 1.700,00 € %41,67

Garapen agentzia 7100.222.241.00.01 Telefono Komunikazioak 2.100,00 € 3.600,00 € %71,43

Garapen agentzia 7100.226.241.00.03 Bestelako Gastuak-Publizitate Eta Propag 5.500,00 € 6.000,00 € %9,09

Garapen agentzia 7100.226.241.00.05 Autoenplegu Sustapena(Tailerrak,Jardunal 10.000,00 € 8.000,00 € -%20,00

Garapen agentzia 7100.226.241.00.99 Bestelako Gastuak - Garapen Elkartea 35.000,00 € 6.000,00 € -%82,86

Garapen agentzia 7100.230.241.00.01 Dietak Eta Lokomozioa 2.500,00 € 2.500,00 € %0,00

Garapen agentzia 7100.626.241.00.01 Informatika Inbertsioak 500,00 € 3.500,00 € %600,00

17

Turismo 7300.120.432.00.01 Funtzionarioen Oinarrizko Ordainsariak 57.210,00 € 57.210,00 € %0,00

Turismo 7300.121.432.00.01 Funtzionarioen Ordainsari Osagarriak 62.532,00 € 62.532,00 € %0,00

Turismo 7300.131.432.00.01 Behin Behineko Langileak 23.676,56 € 25.614,56 € %8,19

Turismo 7300.160.432.00.01 Gizarte Segurantza 38.058,19 € 38.453,69 € %1,04

Turismo 7300.160.432.00.04 Elkarkidetza 4.132,80 € 4.153,80 € %0,51

Turismo 7300.162.432.00.05 Funtzionarioen Gizarte Gastuak 410,00 € 540,00 € %31,71

Turismo 7300.163.432.00.05 Laboralen Gizarte Gastuak 300,00 € 300,00 € %0,00

Turismo 7300.211.432.00.01 Arantzazuko Informazio Puntu Turistikoa 1.500,00 € 1.500,00 € %0,00

Turismo 7300.221.432.00.01 Argindar Hornidura 500,00 € 500,00 € %0,00

Turismo 7300.221.432.00.05 Langileen Arropa Eta NBEAk 2.000,00 € 1.000,00 € -%50,00

Turismo 7300.222.432.00.01 Telefonoak 2.200,00 € 2.200,00 € %0,00

Turismo 7300.222.432.00.02 Posta Bidezko Komunikazioa 600,00 € 600,00 € %0,00

Turismo 7300.222.432.00.22 Mezulari Bidezko Komunikazioa 500,00 € 500,00 € %0,00

Turismo 7300.226.432.00.03 Publizitate Eta Propaganda 4.000,00 € 0,00 € -%100,00

Turismo 7300.226.432.00.06 Mundumira 45.000,00 € 45.000,00 € %0,00

Turismo 7300.226.432.00.30 Argitalpen Plangintza, Web, ... 24.000,00 € 24.000,00 € %0,00

Turismo 7300.226.432.00.31 Gipuzkoa Zein Berdea 2.000,00 € 0,00 € -%100,00

Turismo 7300.226.432.00.32 Eskualdeko Sendazaletasun Sarea 1.000,00 € 500,00 € -%50,00

Turismo 7300.226.432.00.33 Ignaziotar Lurraldea 25.000,00 € 10.000,00 € -%60,00

Turismo 7300.226.432.00.60 Mundumira, autobusak 5.000,00 € 12.000,00 € %140,00

Turismo 7300.227.432.00.01 Arantzazuko Garbitasuna 3.000,00 € 3.000,00 € %0,00

Turismo 7300.227.432.00.70 Seinaleen Mantenua 0,00 € 0,00 € Berria

Turismo 7300.230.432.00.01 Dietak Eta Lokomozioa 2.500,00 € 2.500,00 € %0,00

Turismo 7300.481.432.00.01 Arantzazuko hitzarmena 1.500,00 € 2.200,00 € %46,67

Turismo 7300.626.432.00.01 Informatika Inbertsioak 3.000,00 € 1.500,00 € -%50,0011.481.275,88 € 12.119.146,44 € %5,56

18

2015ko sarrerak partidaka

19

2015ko sarrera aurrekontuakAzpi-zerbitzua Partida Partida azalpena 2014 2015 Igoera

Zerbitzu orokorrak 1000.421.931.00.01 Gipuzkoako Hondakinen kontsortzioa 14.598,12 € 14.598,12 € %0,00

Zerbitzu orokorrak 1000.422.920.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 686.662,89 € 604.152,97 € -%12,02

Zerbitzu orokorrak 1000.422.931.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 122.703,32 € Berria

Zerbitzu orokorrak 1000.423.920.00.01 Suradesa Lokal Lagapena 12.000,00 € 12.000,00 € %0,00

Ezinduen garraioa 1500.422.000.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 62.071,90 € 0,00 € -%100,00

Ezinduen garraioa 1500.471.000.00.01 Bestelako Enpresen Ekarpena (Aita Menni) 11.014,05 € 0,00 € -%100,00

Ezinduen garraioa 1500.481.000.00.01 Irabazi Asmo Gabekoen Ekarpena (Aspace) 11.014,05 € 0,00 € -%100,00

Kirola 1600.422.341.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 22.164,29 € Berria

Kirola 1600.422.341.00.02 Emakume bira Arrasate 1.835,71 € Berria

Ingurumen kudeaketa 3000.420.162.20.01 Foru aldundiko kanpainak laguntza 25.000,00 € 22.500,00 € -%10,00

Ingurumen kudeaketa 3000.422.162.10.01 Udak Kuota Ekarpenak Bilketa 255.994,11 € 3.462.076,92 € %1252,40

Ingurumen kudeaketa 3000.422.162.10.02 Udal Kuota Ekarpenak Aramaio Bilketa 8.300,00 € 7.500,00 € -%9,64

Ingurumen kudeaketa 3000.422.162.20.01 Udal Kuota Ekarpenak Kudeaketa 365.207,55 € 746.869,18 € %104,51

Ingurumen kudeaketa 3000.422.162.30.01 Udal Kuota Ekarpenak Tratamendua 352.409,75 € 1.473.000,00 € %317,98

Zaborbilketa 3004.421.162.20.01 GHK AKEI lagapen hitzarmena 4.303,09 € 4.303,09 € %0,00

Zaborbilketa 3004.422.162.10.01 Udal Kuota Ekarpenak 5.044.244,16 € 0,00 € -%100,00

Zaborbilketa 3004.422.162.10.02 Udal Kuota Ekarpen Lan Bereziak 5.800,00 € 3.000,00 € -%48,28

Zaborbilketa 3004.422.162.10.03 Lur azpikoen mantenu konponketak 10.000,00 € 25.000,00 € %150,00

Eskola AG21 3005.422.162.20.01 Udak Kuota Ekarpenak 18.000,00 € 0,00 € -%100,00

21

Orientazioa 7005.410.241.00.01 Lanbide enplegu zentroa 45.626,00 € 44.000,00 € -%3,56

Orientazioa 7005.410.241.00.02 Lanbide orientazioa 28.176,14 € Berria

Ekintzaileak 7025.411.241.00.01 Lanbide ekintzaileak 19.500,00 € 15.000,00 € -%23,08

Enplegu planeko proiek7035.411.241.00.01 Tokiko proiektuak lanbide 307.110,00 € 0,00 € -%100,00

Ikasiz goiaz 7040.420.241.00.01 ikasiz goiaz FA 14.501,00 € 11.000,00 € -%24,14

Ikasiz goiaz 7040.422.241.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 0,00 € 41.412,00 € Berria

Energia plana 7045.420.241.00.01 energia planak 0,00 € 31.635,00 € Berria

Tokiko dinamizaziorako 7050.420.430.00.01 Proiektu estrategikoak 105.000,00 € 49.802,33 € -%52,57

Tokiko dinamizaziorako 7050.422.430.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 35.000,00 € 0,00 € -%100,00

Debagoiena eraldatzen 7080.396.430.00.01 Enpresen ekarpenak 10.000,00 €

Debagoiena eraldatzen 7080.411.430.00.01 SPRI compite iniciativas 9.975,23 € 0,00 € -%100,00

Debagoiena eraldatzen 7080.411.430.00.03 Ekintzailetasunaren sustapena 0,00 € Berria

Debagoiena eraldatzen 7080.411.430.00.01 Garapen garaituz 1 15.625,00 € Berria

Debagoiena eraldatzen 7080.411.430.00.02 Garapen garaituz 2 24.285,72 € Berria

Debagoiena eraldatzen 7080.420.430.00.01 Txeke + innova 4.500,00 € 0,00 € -%100,00

Debagoiena eraldatzen 7080.420.430.00.02 Debagoiena eraldatzen 301.069,08 € 212.497,33 € -%29,42

Debagoiena eraldatzen 7080.422.430.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 16.000,00 € Berria

Lanbide hastapena 7090.410.324.00.01 Eusko Jaurlaritza Aurreko Kurtsoa LH 166.724,96 € 183.303,43 € %9,94

Lanbide hastapena 7090.410.324.00.02 Eusko Jaurlaritza Hurrengo Kurtsoa LH 83.362,48 € 91.651,72 € %9,94

Lanbide hastapena 7090.410.324.00.03 Eskolaratze Diru-laguntza Aurreko Kurtsoa 38.172,67 € 38.172,67 € %0,00

Lanbide hastapena 7090.410.324.00.04 Eskolaratze Diru-laguntza Hurren. Kurtsoa 19.086,33 € 19.086,33 € %0,00

Lanbide hastapena 7090.422.324.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 75.013,43 € 47.175,43 € -%37,11

Lanbide hastapena 7090.422.324.00.02 Beste Udalen Ekarpenak 1.600,00 € 1.000,00 € -%37,50

Valora programa 7093.422.430.02.01 Udal Kuota Ekarpenak 21.622,00 € 94.509,70 € %337,10

Valora programa 7093.490.430.02.01 Beste Erakundeen Kuota Ekarpenak 84.964,23 € 32.375,86 € -%61,89

Garapen agentzia 7100.401.241.00.01 Altius/elfos programa 0,00 € 0,00 € Berria

Garapen agentzia 7100.411.241.00.01 Jaurlaritza Lanbide eskaintzen kudeaketa 2.000,00 € 0,00 € -%100,00

Garapen agentzia 7100.411.241.00.02 Tokiko proiektuak Enpresa planak 0,00 € 0,00 € Berria

Garapen agentzia 7100.411.241.00.03 EJ ekintzaileen eguna 0,00 € 0,00 € Berria

Garapen agentzia 7100.420.241.00.01 Gfa - Txekin Programa 8.000,00 € 8.000,00 € %0,00

Garapen agentzia 7100.420.241.00.02 Eskualdeen arteko mahaia 36.450,00 € 30.784,00 € -%15,54

Garapen agentzia 7100.420.241.00.03 Nazioartekotzea 1 23.250,00 € Berria

Garapen agentzia 7100.420.241.00.04 Nazioartekotzea 2 15.000,00 € Berria

Garapen agentzia 7100.422.241.00.01 Udal Kuota Ekarpenak 157.691,26 € 126.901,13 € -%19,53

Turismo 7300.401.432.00.01 Inem Ccll 7.200,00 € 0,00 € -%100,00

Turismo 7300.410.432.00.02 Ej: Ignaziotar Lurraldea 15.000,00 € 8.000,00 € -%46,67

Turismo 7300.410.432.00.03 Ej: Gipuzkoa Zein Berdea 1.100,00 € 0,00 € -%100,00

Turismo 7300.410.432.00.04 Ej: Promozioa 10.000,00 € 6.000,00 € -%40,00

Turismo 7300.410.432.00.05 EJ: kalitate turistikoa 15.000,00 € 6.000,00 € -%60,00

Turismo 7300.410.432.00.06 Ej: Iturbask, Informazio Gunea 3.000,00 € 3.000,00 € %0,00

Turismo 7300.410.432.00.07 Ej: Kudeaketa teknikoa 38.500,00 € 6.000,00 € -%84,42

Turismo 7300.410.432.00.08 Ej: Turismo Mundumira 3.000,00 € 3.000,00 € %0,00

Turismo 7300.410.432.00.10 Ej: Teknologi berrien egitaraua 7.000,00 € 5.000,00 € -%28,57

Turismo 7300.420.432.00.01 Gfa: Ignaziotar Lurraldea 4.000,00 € 4.000,00 € %0,00

Turismo 7300.420.432.00.02 Gfa: Gipuzkoa Zein Berdea 500,00 € 0,00 € -%100,00

Turismo 7300.420.432.00.03 Gfa: Programa Osoa 21.000,00 € 25.000,00 € %19,05

Turismo 7300.420.432.00.06 Gfa: Mundumira 5.000,00 € 8.000,00 € %60,00

Turismo 7300.420.432.00.07 Gfa: Mundumira (Kultura) 2.000,00 € 9.000,00 € %350,00

Turismo 7300.422.432.00.01 Udal Ekarpen Arruntak 162.719,55 € 200.304,05 € %23,10

Turismo 7300.471.432.00.01 Enpresa Pribatuen Laguntzak Mundumira 0,00 € 0,00 € Berria

22

Aurrekontua kapituluka

23

2015ko aurrekontua kapituluka

Gastuak 2013 2014 2015 Igoera Sarrerak 2013 2014 2015 IgoeraPertsonal Gastuak 2.397.628,78 € 2.456.154,88 € 2.534.388,00 € %3,19

Gastu arruntak 6.634.196,80 € 7.352.149,45 € 7.036.712,72 € -%4,29

Finantza gastuak 16.500,00 € 14.000,00 € 12.030,00 € -%14,07 Tasak eta beste 1.527.078,00 € 1.596.777,99 € 1.729.399,67 € %8,31

Tranfer. errealak 3.850,00 € 330.490,00 € 19.600,00 € -%94,07 Tranfer. arruntak 7.656.827,45 € 8.718.607,89 € 8.005.651,44 € -%8,18

Inbertsioak 1.344.506,00 € 1.109.070,00 € 2.380.595,72 € %114,65 Sarrera patrimon. 57.000,00 € 46.000,00 € 51.340,00 € %11,61

Kapital transfer. 0,00 € - € 0,00 € Berria Kapital transfer. 1.709.506,00 € 779.070,00 € 663.500,00 € -%14,83

Aktibo aldaketak 639.549,86 € 219.411,55 € 135.820,00 € -%38,10 Aktibo aldaketak 85.820,00 € 340.820,00 € 1.669.255,33 € %389,78

Pasibo aldaketak - € 0,00 € Berria Pasibo aldaketak 0,00 € 0,00 € - € Berria

Mankomunitatea 11.036.231,44 € 11.481.275,88 € 12.119.146,44 € %5,56 Mankomunitatea 11.036.231,45 € 11.481.275,88 € 12.119.146,44 € %5,56

25

Aurrekontua zerbitzuka

27

Aurrekontuak Udal ekarpen arruntak

2013 2014 2015 Aldea 2013 2014 2015 Aldea

Zerbitzu orokorrak 1.219.097,26 € 760.085,00 € 819.541,91 € %7,82 691.125,14 € 686.662,89 € 726.856,29 € %5,85

Ezinduen garraioa 249.800,00 € 84.100,00 € 0,00 € -%100,00 184.370,00 € 62.071,90 € 0,00 € -%100,00

Kirola 24.000,00 € Berria 24.000,00 € Berria

Ingurumena 7.690.416,43 € 8.028.332,66 € 7.403.623,19 € -%7,78 5.484.739,36 € 6.017.855,56 € 5.681.946,12 € -%5,58

Epele 655.100,00 € 720.000,00 € 2.302.190,83 € %219,75 0,00 € 0,00 € 0,00 € Berria

Abere hiltegia 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € %0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 € Berria

Garapen Agentzia 948.191,70 € 1.561.138,67 € 1.255.986,46 € -%19,55 196.103,93 € 289.326,69 € 325.999,28 € %12,68

Turismo 255.626,06 € 309.619,55 € 295.804,05 € -%4,46 118.726,06 € 162.719,55 € 200.304,05 € %23,10

Mankomunitatea 11.036.231,45 € 11.481.275,88 € 12.119.146,44 € %5,56 6.675.064,49 € 7.218.636,59 € 6.959.105,74 € -%3,60

28

Aurrekontua

zerbitzuka eta artikuluka

29

GastuakKargu politikoak Funtzionario Laboralak Interinoak Gizarte Seg. Alokairuak Konponketak Bestelakoak Dietak Mailegu int.Transferentzia arruntakInbertsioak Per. aurrerakina Epeleko fondoa

10 12 13 14 16 20 21 22 23 33 48 62 83 84 Guztira

Zerbitzu orokorrak 10 38.220,00 € 307.233,22 € 13.707,98 € 0,00 € 98.580,71 € 29.800,00 € 48.000,00 € 242.650,00 € 2.500,00 € 30,00 € 0,00 € 28.000,00 € 10.820,00 € 0,00 € 819.541,91 €

Kirola 16 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 24.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 24.000,00 €

Ingurumena 30 0,00 € 192.587,35 € 541.556,54 € 218.378,28 € 333.251,02 € 17.500,00 € 61.000,00 € 5.396.950,00 € 2.000,00 € 12.000,00 € 2.400,00 € 501.000,00 € 0,00 € 125.000,00 € 7.403.623,19 €

Epeleko zabortegia 36 0,00 € 33.910,39 € 81.598,30 € 39.451,53 € 54.826,53 € 0,00 € 55.500,00 € 194.308,36 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.842.595,72 € 0,00 € 0,00 € 2.302.190,83 €

Hiltegia 50 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 18.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 18.000,00 €

Agentzia proiektuak 70 0,00 € 0,00 € 32.668,86 € 127.885,66 € 56.042,45 € 0,00 € 1.000,00 € 796.081,91 € 8.822,45 € 0,00 € 15.000,00 € 4.000,00 € 0,00 € 0,00 € 1.041.501,33 €

Agentzia 71 15.181,83 € 111.686,75 € 8.074,40 € 0,00 € 40.742,15 € 0,00 € 4.000,00 € 28.800,00 € 2.500,00 € 0,00 € 0,00 € 3.500,00 € 0,00 € 0,00 € 214.485,13 €

Turismo 73 0,00 € 119.742,00 € 25.614,56 € 0,00 € 43.447,49 € 0,00 € 1.500,00 € 99.300,00 € 2.500,00 € 0,00 € 2.200,00 € 1.500,00 € 0,00 € 0,00 € 295.804,05 €

Guztira 53.401,83 € 765.159,71 € 703.220,64 € 385.715,47 € 626.890,35 € 47.300,00 € 189.000,00 € 6.782.090,27 € 18.322,45 € 12.030,00 € 19.600,00 € 2.380.595,72 € 10.820,00 € 125.000,00 € 12.119.146,44 €

Sarrerak EKARPENAK

Salmentak Zerbitzu tasak Orube tasak Prezio publiko Bestelakoak Estatalak EAE Gipuzkoakoak Europa Interesak Kap. Ekarpenak Langileak Epeleko fondoa

30 31 32 34 39 40 41 42 49 54 56 72 83 86 Guztira

Zerbitzu orokorrak 10 0,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 22.267,00 € 0,00 € 0,00 € 753.454,41 € 0,00 € 0,00 € 5.000,00 € 28.000,00 € 10.820,00 € 0,00 € 819.541,91 €

Kirola 16 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 24.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 24.000,00 €

Ingurumena 30 233.802,00 € 70,00 € 0,00 € 20.000,00 € 779.002,00 € 0,00 € 0,00 € 5.744.249,19 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 626.500,00 € 0,00 € 0,00 € 7.403.623,19 €

Epeleko zabortegia 36 0,00 € 615.414,00 € 0,00 € 0,00 € 1,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 28.340,00 € 0,00 € 0,00 € 1.658.435,33 € 2.302.190,83 €

Hiltegia 50 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 18.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 18.000,00 €

Agentzia proiektuak 70 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 40.792,67 € 0,00 € 459.301,01 € 505.031,79 € 32.375,86 € 0,00 € 0,00 € 4.000,00 € 0,00 € 0,00 € 1.041.501,33 €

Agentzia 71 50,00 € 0,00 € 7.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 203.935,13 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.500,00 € 0,00 € 0,00 € 214.485,13 €

Turismo 73 0,00 € 8.000,00 € 0,00 € 0,00 € 3.000,00 € 0,00 € 37.000,00 € 246.304,05 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.500,00 € 0,00 € 0,00 € 295.804,05 €

Guztira 233.852,50 € 623.484,00 € 7.000,00 € 20.000,00 € 845.063,17 € 0,00 € 496.301,01 € 7.476.974,57 € 32.375,86 € 18.000,00 € 33.340,00 € 663.500,00 € 10.820,00 € 1.658.435,33 € 12.119.146,44 €

Gastu SarreraZerbitzu Deskribapena Artikulua Deskribapena Artikulua Deskribapena

10 Zerbitzu orokorrak 10 Kargu politikoen soldatak 30 Salmentak

15 Gizarte zerbitzuak 12 Pertsonal funtzionarioa 31 Zerbitzu tasak16 Kirola 13 Pertsonal laborala 32 Orube erabilera tasak20 Lurralde antolamendua 14 Pertsonal interinoa 34 Prezio Publikoak30 Ingurumena 16 Giza-gastuak 39 Bestelako sarrerak36 Epeleko zabortegia 20 Alokairuak 40 Estatuko Diru-laguntzak50 Hiltegia 21 Konponketa mantenua 41 Erkidegoko dirulaguntzak70 Agentzia proiektuak 22 Materialak, hornidura eta beste 42 Foru aldundiko dirulaguntzak eta udal ekarpenak71 Agentzia 23 Dietak 49 Europako ekarpenak73 Turismo 33 Mailegu interesak 56 Interesak

48 Transferentzia arruntak 73 Udal kapital ekarpenak62 Inbertsioak zerbitzuen funtzionamendua 83 Langileen mailegu itzultzeak83 Pertsonalaren aurrerakinak 86 Epeleko fondo erabilera84 Epe luzerako deposituak

2015ko aurrekontuak Zerbitzu eta artikuluka

30

Aurrekontua

Programen arabera

31

IngurumenaHezkuntza Kirola

Merkataritza eta ETETurismoa Hiltegia

Bilketa kudeaketa tratamendua

Iragazkia

Programa Azpi-programa

000 162 241 324 341 430 432 433 920 931 Guztira Emaitza

Datuak 00000 16210 16220 16230 24100 32400 34100 43000 43002 43200 43300 92000 93100

Batura - 2014 84.100,00 € 5.978.985,68 € 342.994,11 € 2.426.352,87 € 598.478,26 € 400.529,87 € 0,00 € 455.544,31 € 106.586,23 € 309.619,55 € 18.000,00 € 618.256,61 € 141.828,39 € 11.481.275,88 €

Batura - 2015 0,00 € 5.104.450,92 € 814.172,27 € 3.787.190,83 € 385.708,27 € 398.589,58 € 24.000,00 € 172.305,72 € 126.885,56 € 295.804,05 € 18.000,00 € 677.237,47 € 142.304,44 € 11.946.649,11 €

Iragazkia

AzpiprogramaDatuak 00000 16210 16220 16230 24100 32400 34100 43000 43002 43200 43300 92000 93100 Guztira EmaitzaBatura - 2014 84.100,00 € 6.905.387,27 € 437.535,64 € 1.405.409,75 € 598.478,26 € 400.529,87 € 455.544,31 € 106.586,23 € 309.619,55 € 18.000,00 € 737.483,88 € 22.601,12 € 11.481.275,88 €Batura - 2015 0,00 € 5.104.450,92 € 814.172,27 € 3.787.190,83 € 385.708,27 € 398.589,58 € 24.000,00 € 172.305,72 € 126.885,56 € 295.804,05 € 18.000,00 € 677.237,47 € 142.304,44 € 11.946.649,11 €

Ezinduen Garraioa

Enplegu sustapena

Zerbitzu orokorrak

Kudeaketa ekonomikoa

32

Iragazkia

Zerbitzu+programa

Datuak 1092000 1093100 1500000 1634100 3016210 3016220 3016230 3616230 5043300 7024100 7032400 7043000 7043002 7124100 7343200 Guztira Emaitza

Batura - 2014 618.256,61 € 141.828,39 € 84.100,00 € 0,00 € 5.978.985,68 € 342.994,11 € 1.706.352,87 € 720.000,00 € 18.000,00 € 386.737,00 € 400.529,87 € 455.544,31 € 106.586,23 € 211.741,26 € 309.619,55 € 11.481.275,88 €

Batura - 2015 677.237,47 € 142.304,44 € 0,00 € 24.000,00 € 5.104.450,92 € 814.172,27 € 1.485.000,00 € 2.302.190,83 € 18.000,00 € 171.223,14 € 398.589,58 € 172.305,72 € 126.885,56 € 214.485,13 € 295.804,05 € 11.946.649,11 €

Iragazkia

Zerbitzu programa

Datuak 1092000 1093100 1500000 1634100 3016210 3016220 3016230 3616230 5043300 7024100 7032400 7043000 7043002 7124100 7343200 Guztira Emaitza

Batura - 2014 737.483,88 € 22.601,12 € 84.100,00 € 6.905.387,27 € 437.535,64 € 685.409,75 € 720.000,00 € 18.000,00 € 386.737,00 € 400.529,87 € 455.544,31 € 106.586,23 € 211.741,26 € 309.619,55 € 11.481.275,88 €

Batura - 2015 677.237,47 € 142.304,44 € 0,00 € 24.000,00 € 5.104.450,92 € 814.172,27 € 1.485.000,00 € 2.302.190,83 € 18.000,00 € 171.223,14 € 398.589,58 € 172.305,72 € 126.885,56 € 214.485,13 € 295.804,05 € 11.946.649,11 €

33

Inbertsioak

Partida Partida azalpena 2014 2015 Igoera

1000.622.920.00.01 Egoitza eraikin inbertsioak 13.000,00 € 13.000,00 € 0,00%

1000.625.920.00.01 Inbertsioak. Altzariak 500,00 € 5.000,00 € 900,00%

1000.625.920.00.02 Zentralita eta zerbitzaria 7.000,00 € 5.000,00 € -28,57%

1000.626.920.00.01 Inbertsioak. Informatika Ekipoak 7.000,00 € 5.000,00 € -28,57%

3000.626.162.20.01 Inbertsio Informatikoak 2.500,00 € 2.500,00 € 0,00%

3001.620.162.10.01 Garbigune inbertsioak 12.000,00 € 15.000,00 € 25,00%

3001.626.162.10.01 Inbertsio informatikoak 5.000,00 € 5.000,00 € 0,00%

3003.623.162.10.22 Ekarpen eta larrialdi guneak 15.000,00 € 15.000,00 € 0,00%

3003.623.162.20.27 Bilketa komunikazio sistema elektronikoaren %40 4.000,00 € 10.000,00 € 150,00%

3003.624.162.10.01 ibilgailu erosketa 314.000,00 € 400.000,00 € 27,39%

3004.623.162.10.02 inbertsioak san balerion 12.000,00 € 12.000,00 € 0,00%

3004.623.162.10.04 Pibotak Eta Elementu Euskarriak 6.000,00 € 10.000,00 € 66,67%

3004.623.162.10.21 Edukiontzi erosketak 160.000,00 € 20.000,00 € -87,50%

3004.623.162.20.27 Bilketa komunikazio sistema elektronikoaren %60 6.000,00 € 10.000,00 € 66,67%

3004.624.162.10.01 ibilgailu erosketa 416.000,00 € 1.500,00 € -99,64%

3600.623.162.30.99 Epele Inbertsioak 120.000,00 € 1.842.595,72 € 1435,50%

7090.623.324.00.01 Inbertsioak - Altzari Eta Lanabesak 5.570,00 € 4.000,00 € -28,19%

7100.626.241.00.01 Informatika Inbertsioak 500,00 € 3.500,00 € 600,00%

7300.626.432.00.01 Informatika Inbertsioak 3.000,00 € 1.500,00 € -50,00%

1.109.070,00 € 2.380.595,72 € 114,65%

35

Transferentziak

Kapital transferentziak

Ez daude

Transferentzia Arruntak

Azpi-zerbitzua Partida Partida azalpena 2014 2015

Bilketa bereziak 3003.481.162.10.01 Merkatalgo Ganbararekin Hitzarmena 2.380,00 € 2.400,00 €

Ekintzaileak 7025.481.241.00.01 Ekintzaileak, Lanbide 19.500,00 € 15.000,00 €

Enplegu planeko proiektuak 7035.422.241.00.01 Udalekin hitzarmenak 307.110,00 € 0,00 €

Turismo 7300.481.432.00.01 Arantzazuko hitzarmena 1.500,00 € 2.200,00 €

Guztiak hitzarmenak diren aldetik, hitzarmenean bertan arautzen dira.

37

FinantzaketaAtez-Ate inbertsioen finantza plana 2013 2018

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Inbertsioa 1.080.000,00 € 1.150.000,00 € 501.000,00 € 350.000,00 € 500.000,00 € 700.000,00 €

Finantzaketa

Gerakinak 0,00 € 662.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Udal ekarpenak 280.000,00 € 738.000,00 € 626.000,00 € 625.000,00 € 650.000,00 € 700.000,00 €

Epeleko inberts. 800.000,00 € -250.000,00 € -125.000,00 € -275.000,00 € -150.000,00 € 0,00 €

Mailegua Bankuei 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Inbertsioa 1.080.000,00 € 1.150.000,00 € 501.000,00 € 350.000,00 € 500.000,00 € 700.000,00 €

2017 eta 2018an garaje berria, 2019tik aurrera kamioi aldaketak

Udal ekarpenak proiektu honetatik kanpo 37.000 beste sailetako inbertsioak.

39

Udal ekarpenak

41

Udal ekarpen arruntak

Kuota arruntak 10 Z.O. (1) 16 Kirola Hondakin bilketa

ANTZUOLA 25.378,87 € 779,97 € 97.838,64 € 21.106,60 € 41.627,13 €

ARETXABALETA 80.950,83 € 2.487,88 € 379.153,31 € 81.794,23 € 161.317,28 €

ARRASATE 255.200,53 € 9.617,63 € 1.206.930,69 € 260.369,53 € 513.509,36 €

BERGARA 171.634,28 € 5.274,88 € 902.052,39 € 194.598,54 € 383.793,66 €

ELGETA 12.972,96 € 285,57 € 79.689,30 € 17.191,27 € 33.905,18 €

ESKORIATZA 47.332,22 € 1.454,67 € 205.743,29 € 44.384,72 € 87.537,01 €

GATZAGA 2.823,73 € 86,78 € 8.136,70 € 1.755,32 € 3.461,90 €

OÑATI 130.562,87 € 4.012,62 € 582.532,61 € 125.668,97 € 247.848,49 €

GUZTIRA 726.856,29 € 24.000,00 € 3.462.076,93 € 746.869,18 € 1.473.000,01 €

Kuota arruntak 70 hezkuntza 70 valora 70 Enplegua 71 enplegua 73 turismoa GUZTIRA

ANTZUOLA 0,00 558,65 € 3.299,89 € 1.446,00 € 4.430,87 € 6.993,80 € 203.460,42 €

ARETXABALETA 9.979,42 1.781,94 € 10.525,66 € 4.612,00 € 14.133,13 € 22.308,09 € 769.043,77 €

ARRASATE 15.422,74 5.617,63 € 33.182,52 € 14.540,00 € 44.555,21 € 70.327,11 € 2.429.272,95 €

BERGARA 1.814,44 3.778,12 € 22.316,80 € 9.779,00 € 29.965,46 € 47.298,26 € 1.772.305,83 €

ELGETA 0,00 285,57 € 1.686,81 € 739,00 € 2.264,94 € 3.575,04 € 152.595,64 €

ESKORIATZA 4.536,10 1.041,91 € 6.154,39 € 2.697,00 € 8.263,69 € 13.043,62 € 422.188,62 €

GATZAGA 907,22 62,16 € 367,16 € 161,00 € 492,99 € 778,15 € 19.033,11 €

OÑATI 14.515,52 2.874,03 € 16.976,47 € 7.439,00 € 22.794,84 € 35.979,98 € 1.191.205,40 €

GUZTIRA 47.175,44 € 16.000,01 € 94.509,70 € 41.413,00 € 126.901,13 € 200.304,05 € 6.959.105,74 €

Irizpideak Biztanleka Eskola Agenda21 LH ikasleka

1 6 2 5 3

ANTZUOLA %3,49 %3,56 %2,83 %0,00 %0,00

ARETXABALETA %11,14 %11,34 %10,95 %0,00 %21,15

ARRASATE %35,11 %35,75 %34,86 %0,00 %32,69

BERGARA %23,61 %24,04 %26,06 %60,76 %3,85

ELGETA %1,78 %0,00 %2,30 %0,00 %0,00

ESKORIATZA %6,51 %6,63 %5,94 %0,00 %9,62

GATZAGA %0,39 %0,40 %0,24 %0,00 %1,92

OÑATI %17,96 %18,29 %16,83 %39,24 %30,77

GUZTIRA 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Hondakin kudeaketa

Hondakin tratamendua

70 komertzio eta ETE

BiztanlekaElgeta gabe

Zergadun baliokideka

42

Udal kapital ekarpenak

Kapital ekarpenak Hondakin bilketa 71 Agentzia 70 Hezkuntza 73 Turismo GUZTIRA

ANTZUOLA 977,65 € 17.054,97 € 635,85 € 122,21 € 139,66 € 52,37 € 18.982,71 €

ARETXABALETA 3.118,39 € 66.092,99 € 2.464,11 € 389,80 € 445,48 € 167,06 € 72.677,83 €

ARRASATE 9.830,85 € 210.388,93 € 7.843,83 € 1.228,86 € 1.404,41 € 526,65 € 231.223,53 €

BERGARA 6.611,71 € 157.243,36 € 5.862,43 € 826,46 € 944,53 € 354,20 € 171.842,69 €

ELGETA 499,75 € 13.891,23 € 517,90 € 62,47 € 71,39 € 26,77 € 15.069,51 €

ESKORIATZA 1.823,33 € 35.864,62 € 1.337,12 € 227,92 € 260,48 € 97,68 € 39.611,15 €

GATZAGA 108,78 € 1.418,37 € 52,88 € 13,60 € 15,54 € 5,83 € 1.615,00 €

OÑATI 5.029,55 € 101.545,53 € 3.785,87 € 628,69 € 718,51 € 269,44 € 111.977,59 €

GUZTIRA 28.000,01 € 603.500,00 € 22.499,99 € 3.500,01 € 4.000,00 € 1.500,00 € 663.000,01 €

IrizpideakBiztanleka Enplegu tailerra

1 2 7

ANTZUOLA %3,49 %2,83 %0,00

ARETXABALETA %11,14 %10,95 %21,15

ARRASATE %35,11 %34,86 %32,69

BERGARA %23,61 %26,06 %3,85

ELGETA %1,78 %2,30 %0,00

ESKORIATZA %6,51 %5,94 %9,62

GATZAGA %0,39 %0,24 %1,92

OÑATI %17,96 %16,83 %30,77

GUZTIRA 100,00% 100,00% 100,00%

10 Zerbitzu

Orokorrak (1)

Hondakin kudeaketa

Zergadun baliokideka

43

Ekarpenen konparaketa

Kuotak arruntak

2013 2014 2015 Igoera

ANTZUOLA 196.313,54 € 217.864,14 € 203.460,42 € -14.403,72 € -%6,61

ARETXABALETA 718.847,33 € 772.266,37 € 769.043,77 € -3.222,60 € -%0,42

ARRASATE 2.348.699,33 € 2.528.837,63 € 2.429.272,95 € -99.564,68 € -%3,94

BERGARA 1.703.777,83 € 1.855.624,81 € 1.772.305,83 € -83.318,98 € -%4,49

ELGETA 148.112,89 € 159.766,34 € 152.595,64 € -7.170,70 € -%4,49

ESKORIATZA 405.196,35 € 443.208,07 € 422.188,62 € -21.019,45 € -%4,74

GATZAGA 23.494,50 € 19.675,44 € 19.033,11 € -642,33 € -%3,26

OÑATI 1.130.622,74 € 1.239.393,33 € 1.191.205,40 € -48.187,93 € -%3,89

GUZTIRA 6.675.064,51 € 7.236.636,13 € 6.959.105,74 € -277.530,39 € -%3,84

Kuota arruntak biztanleka

2013 2014 2015 Igoera

ANTZUOLA 40.647,40 € 40.680,42 € 42.888,05 € 2.207,63 € %5,43

ARETXABALETA 133.413,05 € 136.719,67 € 146.778,95 € 10.059,28 € %7,36

ARRASATE 419.332,45 € 422.053,66 € 448.463,37 € 26.409,71 € %6,26

BERGARA 277.586,79 € 275.795,49 € 291.861,24 € 16.065,75 € %5,83

ELGETA 21.336,06 € 21.166,52 € 21.809,89 € 643,37 € %3,04

ESKORIATZA 77.814,45 € 79.131,64 € 84.523,60 € 5.391,96 € %6,81

GATZAGA 4.779,86 € 5.516,05 € 5.679,19 € 163,14 € %2,96

OÑATI 215.415,09 € 219.717,12 € 235.155,33 € 15.438,21 € %7,03

GUZTIRA 1.190.325,15 € 1.200.780,57 € 1.277.159,62 € 76.379,05 € %6,36

Arruntak zergadun Baliokideka

Ingurumena 2013 2014 2015 Igoera

ANTZUOLA 155.666,14 € 177.183,72 € 160.572,37 € -16.611,35 € -%9,38

ARETXABALETA 585.434,28 € 635.546,70 € 622.264,82 € -13.281,88 € -%2,09

ARRASATE 1.929.366,88 € 2.106.783,97 € 1.980.809,58 € -125.974,39 € -%5,98

BERGARA 1.415.226,89 € 1.568.889,96 € 1.480.444,59 € -88.445,37 € -%5,64

ELGETA 126.776,83 € 138.599,82 € 130.785,75 € -7.814,07 € -%5,64

ESKORIATZA 327.381,90 € 364.076,43 € 337.665,02 € -26.411,41 € -%7,25

GATZAGA 18.714,64 € 14.159,39 € 13.353,92 € -805,47 € -%5,69

OÑATI 908.171,80 € 1.012.615,57 € 956.050,07 € -56.565,50 € -%5,59

GUZTIRA 5.466.739,36 € 6.017.855,56 € 5.681.946,12 € -335.909,44 € -%5,58

44

Kapital ekarpenak

2013 2014 2015 Igoera

ANTZUOLA 25.316,17 € 23.126,31 € 18.982,71 € -4.143,60 € -%17,92

ARETXABALETA 84.591,41 € 82.414,03 € 72.677,83 € -9.736,20 € -%11,81

ARRASATE 274.429,89 € 272.657,35 € 231.223,53 € -41.433,82 € -%15,20

BERGARA 189.792,62 € 202.075,11 € 171.842,69 € -30.232,42 € -%14,96

ELGETA 15.433,17 € 17.755,33 € 15.069,51 € -2.685,82 € -%15,13

ESKORIATZA 49.078,32 € 47.266,32 € 39.611,15 € -7.655,17 € -%16,20

GATZAGA 2.998,12 € 1.896,64 € 1.615,00 € -281,64 € -%14,85

OÑATI 135.391,31 € 131.403,90 € 111.977,59 € -19.426,31 € -%14,78

GUZTIRA 777.031,01 € 778.594,99 € 663.000,01 € -115.594,98 € -%14,85

Ekarpenak guztira

2013 2014 2015 Igoera

Z. Orokorrak 1.177.175,13 € 714.162,88 € 754.856,30 € 40.693,42 € %5,70

E. Garraioa 184.370,00 € 62.071,89 € - € -62.071,89 € -%100,00

Kirola 0,00 € 0,00 € 24.000,00 € 24.000,00 €

Ingurumena 5.766.764,40 € 6.777.880,56 € 6.307.946,11 € -469.934,45 € -%6,93

Agentzia 202.059,91 € 295.396,25 € 333.499,29 € 38.103,04 € %12,90

Turismo 121.726,08 € 165.719,54 € 201.804,05 € 36.084,51 € %21,77

GUZTIRA 7.452.095,52 € 8.015.231,12 € 7.622.105,75 € -393.125,37 € -%4,90

Ekarpenak guztira

2013 2014 2015 Igoera

ANTZUOLA 221.629,71 € 240.990,45 € 222.443,13 € -18.547,32 € -%7,70

ARETXABALETA 803.438,74 € 854.680,40 € 841.721,60 € -12.958,80 € -%1,52

ARRASATE 2.623.129,22 € 2.801.494,98 € 2.660.496,48 € -140.998,50 € -%5,03

BERGARA 1.893.570,45 € 2.057.699,92 € 1.944.148,52 € -113.551,40 € -%5,52

ELGETA 163.546,06 € 177.521,67 € 167.665,15 € -9.856,52 € -%5,55

ESKORIATZA 454.274,67 € 490.474,39 € 461.799,77 € -28.674,62 € -%5,85

GATZAGA 26.492,62 € 21.572,08 € 20.648,11 € -923,97 € -%4,28

OÑATI 1.266.014,05 € 1.370.797,23 € 1.303.182,99 € -67.614,24 € -%4,93

GUZTIRA 7.452.095,52 € 8.015.231,12 € 7.622.105,75 € -393.125,37 € -%4,90

45

2015ko pertsonal eranskina

47

2015EKO LANPOSTUEN ZERRENDA

A) KARRERAKO FUNTZIONARIOENTZAT GORDETAKO LANPOSTUAKORDEN

ZK.DEITURA LANGI-

LEKOPU-RUA

LANPOSTU

MOTA

HORNI-TZEKO

ERAORDAINSARIOSAGARRIAK

DEDIKAZIOA

SAILA

POSTUA BETETZEKO BALDINTZAK

L-M.O. B.O. (hilekoa) ADSKRIPZIOAHIZKUNTZ

ESKAKIZUNA

T.O.B.O. D.B.T.B.O Taldea

Eskala Azpies-kala

KoefizienteaDerrigor

Data.TITULAZIOA

1

2

3

4

5

6

7

Zerbitzu Orokorrak

Idazkaritzako A.O.T.

Kontuhartzailetzako A.O.T

Idazkaritzako Administraria

Kontuhartzailetzako Administraria

Erdi mailako Informatikako Teknikaria

Euskara Teknikaria

Prebentzio Teknikaria

1

1

2

1

1

1

1

E

E

E

E

E

E

E

L

L

L

L

L

L

L

25

25

17

19

18

18

18

1.805,22

1.791,55

1.086,93

1.276,04 (3)

1.225,00

593,82

1.225,00

711,42(%20)

354,35(%10) (2)

%50

ZO

ZO

ZO

ZO

ZO

ZO

ZO

A1

A1

C1

C1

A2

A2

A2

AO

AO

AO

AO

AB

AB

AB

T

T

AD

AD

ZB

ZB

ZB

4

4

3

3

4

4 TG

4

1992.06.30

1992.06.30

2009.01.212011.01.01

2009.01.21

2004.05.26

-

2008.01.01

Zuzenbidea,zientzia politikoak,ekonomia,enpresaritza,merkatu kontuhartzaile edo aktuaria

GB,LH-2, y

GB,LH-2, y

Informatika espezialitatean erdimailako unibertsitate-titulazi

Erdi mailako unibertsitate-titulazi

Erdi mailako unibertsitate titulazioa eta (1)

(1) Laneko arriskuen prebentzioko goi-mailako teknikari titulazioa, laneko segurtasun espezialitatean.(2) Lanpostu honen titularra den funtzionarioak Partzuergoko behin behineko kontu-hartzaile lanak utzitakoan gaur egungo baldintzetara bueltatuko da (D.B.T.B.O.: %20)(3) Lanpostu honen titularra den funtzionarioa zerbitzu-eginkizunetan dagoen bitartean hileko 145 € gehiago kobratuko ditu.

48

A) KARRERAKO FUNTZIONARIOENTZAT GORDETAKO LANPOSTUAK

ORDEN ZK.

DEITURA LANGI-LE

KOPU-RUA

LANPOSTU

MOTA

HORNI-TZEKO

ERA

ORDAINSARIOSAGARRIAK

DEDIKAZIOA

SAILA


L-M. O. B.O. (hilekoa) ADSKRIPZIOA HIZKUNTZ ESKAKIZUNA

T.O.B.O. D.B.T.B.O Taldea

Es-kala

Azpieskala Koefiz.Derrigor

Data.TITULAZIOA

8

9

10

11

12

13

14

15

Ingurugiro Zerbitzua

Zerbitzuaren arduraduna

Ingurugiro Zerbitzuko Ustiapen Arduraduna

Ingurugiro Teknikaria

Herri-bide zerbitzuen arduraduna

Garapen Ekonomikorako Eskualde Agentzia Zerbitzua

Zerbitzuaren Arduraduna

Turismo arloko Arduraduna

Turismo Teknikaria

Enplegu eta Garapen Agentea

1

1

1

1

1

1

2

1

E

E

E

E

E

E

E

E

L

L

L

L

L

L

L

L

24

23

20

18

23

19

18

18

1.605,45

1.572,44

1.272,91

1.132,59

1.372,79

1.232,38

1.225,00

1.225,00

663,51(%20)

463,71(%15)

224,69(%10)

608,37(%20)

261,22(%10)

Ing.

Ing.

Ing.

Ing.

Agen

Agen

Agen

Agen

A1

A2

A2

C1

A1

A2

A2

A2

AB

AB

AB

AB

AB

AB

AB

AB

ZB

ZB

ZB

ZB

ZB

ZB

ZB

ZB

4

3

4

3

4

4

4

4

2000.01.01

2003.02.26

2000.01.01

2005.01.01

2012.12.31

2009.01.21

2008.01.01

2008.01.01

Goi mailako unibertsitate-titulazioa

Erdi mailako unibertsitate-titulaz.Gidatzeko B baimenaErdi mailako unibertsitate-titulazioa

GB, LH-2, yGidatzeko B baimena

Goi mailako unibertsitate-titulazioa

Erdi mailako unibertsitate-titulazioa

Erdi mailako unibertsitate-titulazioa eta (1)Erdi mailako unibertsitate-titulazioa

(1) Ingeleseko « first » titulua, Hezkuntza Eskolako oinarrizko zikloa edo baliokidea, edota frantseseko « delf B2 » titulua edo Hezkuntza Eskolako oinarrizko zikloa edo baliokidea, eta B gidabaimena

49

B) KARRERAKO FUNTZIONARIOENTZAT GORDETAKO LANPOSTUAK

ORDEN ZK.

DEITURA LANGI-LE

KOPU-RUA

LANPOSTU

MOTA

HORNI-TZEKO

ERA


DEDIKAZIOA

SAILA


L-M. O. B.O.(hilekoa) ADSKRIPZIOA HIZKUNTZ ESKAKIZUNA

T.O.B.O. D.B.T.B.O Taldea Eskala Azpi-eskala

Koefiz.Derrigor

Data.TITULAZIOA

16 Administraria 1 E L 17 (B.Z.)

543,50 %50 Agen C1 AO AD 3 2012.01.01 GB,LH-2, y

50

B) LANEKO PERTSONAL FINKOARENTZAT GORDETAKO LANPOSTUAKORDENA

ZK. DEITURALANGILEKOPURU

LANPOS-TU

MOTA

LANBIDE

KATEGORIA


E.D.O. DEDIKA-ZIOA

SAILA POSTUA BETETZEKO BALDINTZAK

L.M.O. B.O. (hilekoa) HIZKUNTZ ESKAKIZUNA ESKATURIKO OHARRAKT.O.B.O. D.B.T.B.O KOEFIZIENTEA DERRI-DATA TITULAZIOA

17

18

19

20

21

22

23

Ingurugiro Zerbitzua

Mekanikaria

Garbiguneko zaindaria

Epeleko zaborte-giko zaindaria

Txoferra

Txoferra-zamaketaria

Zamaketaria

Zerbitzu askotako langilea

1

4

2

1

8

4

2

E

E

E

E

E

E

E

9

9

9

9

10

10

10

16

13

1414

13

13

10

13

1.333,74

1.203,851.320,86

922,29486,54

1.208,74

1.208,74

1.136,88

1.161,50

240,17 % 10

---

------

---

---

---

---

%50

Ing.

Ing.

Ing

Ing.

Ing.

Ing

Ing.

1

2

22

1

1

1

1

---

1991.02.152005.01.01

1995.07.30

1991.02.15

2004.05.26

1991.02.15

2011.01.01

LH2 Automozioa, Gidatzeko C karneta yEG, LH1 y

EG,LH1 yEZ

EZ,Gidatzeko C karneta EZ gidatzeko C karneta

EZ

EG, LH1 y, gidatzeko C karneta

(1)

(3) (4)

(2) (5)

(1) Txofer postuetako batek du hizkuntza eskakizunaren derrigorrezko data (2) Zamaketari postuetako batek du hizkuntza eskakizunaren derrigorrezko data (3) Zamaketari-txofer postuetako batek du hizkuntza eskakizunaren derrigorrezko data (4) JOSÉ CRUZ OROBENGOA FERNANDEZ DE JAUREGUIk 197,85 € eta DAVID CARRASCO LEONek 3,54 € kobratuko dituzte “complemento personal transitorio” bezala bere ordainsaria beste lanpostu berdinekin parekatu arte. (UDALHITZ 85 artikulua)(5) SANTIAGO CONCEPCIÓNek 94,16 € kobratuko ditu “complemento personal transitorio” bezala bere ordainsaria beste lanpostu berdinekin parekatu arte. (UDALHITZ 85 artikulua)

51

LABURDURAK

Lanpostu mota

E = Ez bereizia

Hornitzeko era

L = Leihaketa

Ordainsari Osagarriak

L-M.O.= Lanpostu-mailako osagarriaB.O.= Berariazko osagarriaE.D.O.: Erabateko dedikazioaren osagarriaT.O.B.O.: Tarte orokorreko berariazko osagarriaD.B.T.B.O.: Dedikazio bereziko tarteko berariazko osagarriaB.Z.: Baloratzeko zain

Dedikazio berezia

%20 = Erabateko baliagarritasuneko lanaldi luzatua%15 = Erabateko baliagarritasuna%10 = Erabateko baliagarritasuna

Saila

Z.O. = Zerbitzu OrokorraING. = IngurugiroaAGEN= Agentzia

AzpieskalaLAG = LaguntzaileaAD = AdministratiboaT = TeknikoaZB = Zerbitzu Bereziak

TitulazioaG.B. = Goi-mailako batxilergoaL.H. = Lanbide HeziketaE.Z. = Eskola ZiurtagiriaE.G. = Eskola Graduatuay = edo baliokidea

Eskala

A.O. = Administrazio OrokorraA.B. = Administrazio Berezia

Arrasaten, 2014ko abenduaren 13an LEHENDAKARIA BEHIN BEHINEKO IDAZKARIA BEHIN BEHINEKO KONTUHARTZAILEA

Inazio Azkarragaurizar Belén Txintxurreta Izpta.: Ander Elortondo

52

2015. URTEKO PLANTILA ORGANIKOA

A) KARRERAKO FUNTZIONARIOEI ESLEITUTAKO LANPOSTUAK

POSTU -KOP DEITURA SAILKAPEN TALDEA

EGOERA OHARRAK

ADMINISTRAZIO OROKORREKO ESKALA

Azpieskala Teknikoa2 Administrazio Orokorreko

Teknikaria A1 Jabetzan

Administrazio Azpieskala1 Administraria C1 Jabetzan1 Administraria C1 Jabetzan1 Administraria C1 Jabetzan1 Administraria C1 Jabetzan (1)

ADMINISTRAZIO BEREZIKO ESKALA

Zerbitzu Berezietako Azpieskala

Klasea: Lan bereziak

1 Eskualde AgentziakoZerbitzu Arduraduna A1 Jabetzan

1 Ingurumeneko ZerbitzuArduraduna A1 Jabetzan

1 Ingurugiro ZerbitzukoUstiapen Arduraduna A2 Jabetzan

1 Ingurugiro Teknikaria A2 Jabetzan1 Turismo arloko Arduraduna A2 Jabetzan2 Turismo Teknikari A2 Jabetzan1 Informatikaria A2 Jabetzan1 Euskara Teknikaria A2 Jabetzan (1)1 Prebentzio Teknikaria A2 Jabetzan1 Enplegu eta Garapeneko

Agentea A2 Jabetzan1 Herri-bide zerbitzuen

Arduraduna C1 Jabetzan

53

POSTU -KOP DEITURA TALDEA 25.art30/84 LEGEA

EGOERA OHARRAK

B) LAN KONTRATUKO LANGILEEI ESLEITUTAKO LANPOSTUAK

INGURUMENA

1 Mekanikaria C1 Finkoa4 Garbiguneko zaindaria C2 Finkoa1 Epeleko zabortegiko zaindaria C2 Finkoa1 Epeleko zabortegiko zaindaria * Finkoa (1)1 Txoferra * Finkoa5 Txoferra-zamaketaria * Finkoa3 Txoferra-zamaketaria * Bete gabe4 Zamaketaria * Finkoa2 Zerbitzu askotako langilea C2 Finkoa

(1) Egun-zatiz

54

2015KO AURREKONTUA - PERTSONAL GASTUEN ERANSKINA

IZEN ABIZENAK % T KM Epi GC Lanpostua Basicas

SS %

ZERBITZU OROKORRAK

Leire Arduradun politikoa 12 1 1 P 501 1 politikoa 38.220,00 € 31,90 3.185,00 € 12.192,18 € 150,00 € 12.342,18 € 50.562,18 €

Belén Txintxurreta 12 1 1 A1 F 501 1 20 4268,54 Idazkaria 24.526,60 € 67.868,36 € 25,20 3.606,00 € 10.904,54 € 250,00 € 1.695,82 € 12.850,36 € 80.718,72 €

Gurutze Martinez 12 1 1 A2 F 501 2 0 2578,32 Informatikaria 18.946,48 € 38.093,16 € 25,20 3.174,43 € 9.599,48 € 150,00 € 1.384,60 € 11.134,08 € 49.227,24 €

Amaia Axpe 12 1 1 A2 F 501 2 0 1270,48 9.473,24 € 20.116,18 € 25,20 1.676,35 € 5.069,28 €150,00 €

1.384,60 € 6.603,88 € 26.720,06 €

Itziar Galdos 12 1 1 C1 F 501 5 2178,06 15.275,82 € 32.899,16 € 25,20 2.741,60 € 8.290,59 €130,00 €

1.135,96 € 9.556,55 € 42.455,71 €

Jesus Mari Agirre 12 1 1 B F 501 2 2578,32 Prebentzio tk 18.946,48 € 37.427,60 € 25,20 3.118,97 € 9.431,76 € 150,00 € 1.135,96 € 10.717,72 € 48.145,32 €

Hainbat lan 5 1 0,42 AB 501 7 13.707,98 € 32,10 1.142,33 € 4.400,26 €300,00 €

4.700,26 € 18.408,24 €

GUZTIRA 121 87.168,62 € 248.332,44 € 59.888,09 € 830,00 € 450,00 € 6.736,94 € 67.905,03 € 316.237,47 €

Ander Elortondo 12 1 1 A1 F 501 1 10 4635,14 Kontuhartz. 24.526,60 € 68.946,36 € 25,20 3.606,00 € 10.904,54 € 160,00 € 1.695,82 € 12.760,36 € 81.706,72 €

Miren Larrinaga 12 1 1 C1 F 501 5 0 2561,9 Administraria 15.972,04 € 41.882,40 € 25,20 3.490,20 € 10.554,36 € 225,00 € 1.135,96 € 11.915,32 € 53.797,72 €

GUZTIRA 611 40.498,64 € 110.828,76 € 21.458,90 € 385,00 € 0,00 € 2.831,78 € 24.675,68 € 135.504,44 €

Z.O. GUZTIRA 359.161,20 € 81.346,99 € 1.215,00 € 450,00 € 9.568,72 € 92.580,71 € 451.741,91 €

HILE

EGko

CDE

TRI

LANSARIAK GUZTIRA

Base cotizacion

160.01 Gizarte segurantza

162 Gizarte-gastuak funtz. eta ez labor.

163 Gizarte gastuak

laboralak

160.04 ELKARKIDETZA

GIZARTE GASTUAK GUZTIRA

ENPRESAREN GASTU OSOA

Euskara Teknikaria

Administrari Laguntzailea


55



SS %

INGURUMENA

Mikel Jaio 12 1 1 A1 F 501 1 20 3981,08 Zuzendaria 23.969,68 € 58.978,64 € 25,20 3.606,00 € 10.904,54 € 175,00 € 1.695,82 € 12.775,36 € 71.754,00 €

Luis Lonbide 12 1 1 A2 F 501 2 15 3555,15 RSU Teknikaria 21.265,86 € 52.434,34 € 25,20 3.606,00 € 10.904,54 € 175,00 € 1.384,60 € 12.464,14 € 64.898,48 €

Arantzazu Uribesalgo 12 1 1 C1 F 500 2 10 2471,64 15.601,04 € 37.009,28 € 25,90 3.084,11 € 9.585,40 €130,00 €

1.135,96 € 10.851,36 € 47.860,64 €

Cristina Iralagoitia 12 1 1 A2 F 501 2 0 2679,25 19.688,76 € 42.168,42 € 25,20 3.514,04 € 10.626,44 €150,00 €

1.384,60 € 12.161,04 € 54.329,46 €

Agurne Arizmendi 12 1 1 C1 F 501 5 0 2178,06 Administraria 15.275,82 € 35.907,06 € 25,20 2.992,26 € 9.048,58 € 150,00 € 1.135,96 € 10.334,54 € 46.241,60 €

Juan Mª Poza 12 1 1 C1 L 500 8 10 2641,86 Mekaniko 14.951,30 € 40.595,52 € 32,80 3.382,96 € 13.315,33 € 150,00 € 1.135,96 € 14.601,29 € 55.196,81 €

Manex Larrinaga 12 1 1 C2 L 506 9 2039,09 12.286,26 € 30.989,56 € 38,70 2.582,46 € 11.992,96 € 400,00 € 949,48 € 13.342,44 € 44.332,00 €

Inmanol Ayala 12 1 1 C2 L 506 9 2039,09 12.286,26 € 30.012,64 € 38,70 2.501,05 € 11.614,89 € 400,00 € 949,48 € 12.964,37 € 42.977,01 €

Rafael Lopez 12 0,5 0,5 E L 508 10 911,55 Zaintzailea 5.950,14 € 14.919,10 € 35,20 1.243,26 € 5.251,52 € 500,00 € 949,48 € 6.701,00 € 21.620,10 €

Joseba Arejolaleiba 12 1 1 C2 L 508 10 1823,09 Zaintzailea 12.611,20 € 28.942,48 € 35,20 2.411,87 € 10.187,75 € 325,00 € 949,48 € 11.462,23 € 40.404,71 €

Maddi 12 1 1 A2 I 501 2 19.688,76 € 37.509,50 € 30,70 3.125,79 € 11.515,42 € 200,00 € 11.715,42 € 49.224,92 €

Marta 12 1 0,5 A2 I 501 2 9.844,38 € 19.420,31 € 30,70 1.618,36 € 5.962,04 € 250,00 € 6.212,04 € 25.632,35 €

Epele Ordezkapenak 3 1 0,25 C2 AB 508 10 Zaintzailea 7.235,62 € 35,20 602,97 € 2.546,94 € 600,00 € 3.146,94 € 10.382,56 €

Aitor Ugalde 12 0,75 0,75 C2 L 508 10 2081,44 Zaintzailea 9.214,70 € 31.094,00 € 35,20 2.591,17 € 10.945,09 € 180,00 € 949,48 € 12.074,57 € 43.168,57 €

Andoni Larrinaga 12 1 1 C2 L 508 10 2081,44 Zaintzailea 12.286,26 € 32.559,38 € 35,20 2.713,28 € 11.460,90 € 160,00 € 949,48 € 12.570,38 € 45.129,76 €

José Luis Mena 12 1 1 C2 L 508 10 2198,45 Zaintzailea 12.286,26 € 34.685,98 € 35,20 2.890,50 € 12.209,46 € 300,00 € 949,48 € 13.458,94 € 48.144,92 €

Joseba Arginzoniz 12 0,25 0,25 C2 L 508 10 2 Zaintzailea 3.071,57 € 10.364,67 € 35,20 863,72 € 3.648,36 € 300,00 € 949,48 € 4.897,84 € 15.262,51 €

Danel Goikolea 12 1 1 C2 L 508 10 2081,44 Zaintzailea 12.286,26 € 31.094,00 € 35,20 2.591,17 € 10.945,09 € 175,00 € 949,48 € 12.069,57 € 43.163,57 €

Garbigune Ordezkapenak 5 1 0,42 D AB 508 10 0 Zaintzailea 12.955,83 € 35,20 1.079,65 € 4.560,45 € 600,00 € 5.160,45 € 18.116,28 €

Javier Eraña 12 1 1 E L 506 9 2035,55 Gidaria 11.575,34 € 31.518,06 € 38,70 2.626,51 € 12.197,49 € 300,00 € 949,48 € 13.446,97 € 44.965,03 €

José Cruz Zubillaga 12 1 1 E L 507 10 1898,89 Zamakaria 10.668,14 € 30.899,26 € 35,20 2.574,94 € 10.876,54 € 400,00 € 949,48 € 12.226,02 € 43.125,28 €

Gregorio Mondragón 12 1 1 E L 507 10 1898,89 Zamakaria 10.668,14 € 30.899,26 € 35,20 2.574,94 € 10.876,54 € 350,00 € 11.226,54 € 42.125,80 €

Javier de la Torre 12 1 1 E L 507 10 2035,55 10.926,02 € 32.812,50 € 35,20 2.734,38 € 11.550,00 €350,00 €

11.900,00 € 44.712,50 €

José Cruz Orobengoa 12 1 1 E L 507 10 2233,4 10.926,02 € 35.582,40 € 35,20 2.965,20 € 12.525,00 €350,00 €

949,48 € 13.824,48 € 49.406,88 €

Julián Jausoro 12 1 1 E L 507 10 1898,89 Zamakaria 10.668,14 € 30.899,26 € 35,20 2.574,94 € 10.876,54 € 450,00 € 949,48 € 12.276,02 € 43.175,28 €

Jon Lete 12 1 1 E L 506 10 2035,55 11.575,34 € 32.381,02 € 38,70 2.698,42 € 12.531,45 €325,00 €

949,48 € 13.805,93 € 46.186,95 €

David Carrasco 12 1 1 E L 507 10 2039,09 10.926,02 € 30.273,18 € 35,20 2.522,77 € 10.656,16 €150,00 €

10.806,16 € 41.079,34 €

Santiago Concepción 12 1 1 E L 507 10 1993,05 Zamakaria 10.668,14 € 30.060,10 € 35,20 2.505,01 € 10.581,16 € 200,00 € 10.781,16 € 40.841,26 €

Orzdezkapenak 12 1 1 E AB 506 9 0 11.575,34 € 32.381,02 € 38,70 2.698,42 € 12.531,45 € 0,00 €300,00 €

12.831,45 € 45.212,47 €

Informatzaileak 12 7 7 AB 501 7 Informatzaileak 200.900,00 € 32,10 2.391,67 € 64.488,90 € 1.500,00 € 65.988,90 € 266.888,90 €

INGURUG. GUZTIRA 342.741,14 € 1.107.482,39 € 356.916,93 € 2.730,00 € 7.265,00 € 21.165,62 € 388.077,55 € 1.495.559,94 €

HILE

EGko

CDE

TRI

LANSARIAK GUZTIRA

Base cotizacion



163 Gizarte gastuak

laboralak

160.04 ELKARKIDETZA



Herri-bide zerbitzuen arduraduna

Ingurugiro Teknikaria

Garbigune gidaria

Garbigune gidaria

Ingurugiro TeknikariaIngurugiro Teknikaria

Gidari-Zamakaria

Gidari-Zamakaria

Gidari-Zamakaria

Gidari-Zamakaria

Gidari- Zamakaria

56



SS %

AGENTZIA

Igor Ezpeleta 12 7 0,58 P 501 1politikoa 15.181,83 € 31,90 2.168,83 € 8.302,29 € 299,00 € 0,00 € 8.601,29 € 23.783,12 €

Koldo Azkoitia 12 1 1 A1 F 501 1 20 3650,22 Arduraduna 23.366,84 € 56.779,24 € 25,20 3.606,00 € 10.904,54 € 300,00 € 1.695,82 € 12.900,36 € 69.679,60 €

Rakel Gartzia 12 1 1 B F 501 1 2578,32 18.946,48 € 38.758,72 € 25,20 3.229,89 € 9.767,20 €140,00 €

1.135,96 € 11.043,16 € 49.801,88 €

Naiara Aranburu 12 0,5 0,5 C1 F 501 7 1089,03 Administraria 7.637,91 € 16.148,79 € 25,20 1.345,73 € 4.069,50 € 100,00 € 1.135,96 € 5.305,46 € 21.454,25 €

Hainbat lan 3 1 0,25 AB 501 7 0 8.074,40 € 32,10 672,87 € 2.591,88 €300,00 €

2.891,88 € 10.966,28 €

7100 Guztira 49.951,23 € 134.942,98 € 35.635,41 € 839,00 € 300,00 € 3.967,74 € 40.742,15 € 175.685,13 €

Ana Eriz 12 1 1 A2 F 501 2 10 2873,42 Turismo tek. 19.317,48 € 43.555,68 € 25,20 3.606,00 € 10.904,54 € 150,00 € 1.384,60 € 12.439,14 € 55.994,82 €

Ines Caceres 12 1 1 A2 F 501 5 2578,32 Turismo lagun. 18.946,48 € 38.093,16 € 25,20 3.174,43 € 9.599,48 € 130,00 € 1.384,60 € 11.114,08 € 49.207,24 €

Leire Parra 12 1 1 A2 F 501 5 2578,32 Turismo lagun. 18.946,48 € 38.093,16 € 25,20 3.174,43 € 9.599,48 € 130,00 € 1.384,60 € 11.114,08 € 49.207,24 €

peoia 1 1 0,08 AB 506 5 peoia 1.938,00 € 38,70 161,50 € 750,01 € 130,00 € 0,00 € 880,01 € 2.818,01 €

Uda ordezkapenak 8 1 0,67 AB 501 7 0 Turismo lagun. 0,00 € 23.676,56 € 32,10 1.973,05 € 7.600,18 € 0,00 € 300,00 € 0,00 € 7.900,18 € 31.576,74 €

7300 Guztira 57.210,00 € 145.356,56 € 38.453,69 € 540,00 € 300,00 € 4.153,80 € 43.447,49 € 188.804,05 €

Orientatzaileak 2 1 1 I 501 5 65.758,00 € 30,70 5.479,83 € 20.187,71 € 300,00 € 0,00 € 20.487,71 € 86.245,71 €

Administraria 12 0,5 0,5 C1 I 501 7 0 1089,03 Administraria 7.637,91 € 16.148,79 € 30,70 1.345,73 € 4.957,68 € 100,00 € 0,00 € 1.135,96 € 6.193,64 € 22.342,43 €

7005 Guztira 81.906,79 € 25.145,39 € 400,00 € 0,00 € 1.135,96 € 26.681,35 € 108.588,14 €

Energia teknikoak 6 2 0,5 I 501 1 18.754,82 € 30,70 1.562,90 € 5.757,73 € 300,00 € 6.057,73 € 24.812,55 €

7045 guztira 18.754,82 € 5.757,73 € 300,00 € 0,00 € 0,00 € 6.057,73 € 24.812,55 €

Amaia Irizar 12 1 1 I 501 5 27.224,05 € 30,70 2.268,67 € 12.536,67 € 150,00 € 12.686,67 € 39.910,72 €

7080 Guztira 27.224,05 € 12.536,67 € 12.686,67 € 39.910,72 €

Unai Kortabarria 12 1 1 AB 501 5 Valora 32.668,86 € 32,10 2.722,41 € 10.486,70 € 130,00 € 10.616,70 € 43.285,56 €

7093 Guztira 32.668,86 € 10.486,70 € 0,00 € 130,00 € 0,00 € 10.616,70 € 43.285,56 €

AG. GUZTIRA 413.630,01 € 115.478,92 € 2.079,00 € 730,00 € 9.257,50 € 127.545,42 € 541.175,43 €

GUZTIRA 1.880.273,60 € 553.742,84 € 6.024,00 € 8.445,00 € 39.991,84 € 608.203,68 € 2.488.477,28 €

HILE

EGko

CDE

TRI

LANSARIAK GUZTIRA

Base cotizacion



163 Gizarte gastuak

laboralak

160.04 ELKARKIDETZA



Enplegu teknikaria


57

Aurrekontu Orokorrak 2015Aurrekontua gauzatzeko Araua ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AURREKONTUA GAUZATZEKO ARAUADEBAGOIENEKO MANKOMUNITATEA

21/2003 Foru Arauak, Gipuzkoako Lurralde Historikoko udal-erakundeen aurrekontuei buruzkoak, 6.3 artikuluan agindutakoaren arabera, Erakunde honek 2015an izango duen Aurrekontu Orokorra gauzatzeko Arau hau ezartzen da.

1. artikulua.- Printzipio orokorrakAurrekontuaren onarpena, kudeaketa eta kitatzea Toki Ogasunak Arautzeko Legeak (2/2004 EDL, martxoaren 5ekoa) eta Gipuzkoako Lurralde Historikoko udal-erakundeen aurrekontuei buruzko Foru Arauak (21/2003 FA, abenduaren 19koa), eta Arau honek (beronen indarraldia Aurrekontuak duen berbera izango delarik) ezartzen dutenaren arabera egin beharko da.

2. artikulua.- Aplikazio-eremuaArau hau Debagoieneko Mankomunitatearen Aurrekontu Orokorra gauzatu eta garatzeko aplikatuko da.

3. artikulua.- Aurrekontu EgituraAurrekontu Orokorraren egitura Ekonomia Ogasun Ministerioak 1989ko irailaren 20an emandako Aginduaren araberakoa da.

Beraz, aurrekontu-partida sailkapen organiko, programa eta ekonomikoaren bateratzeak definitzen du, eta unitate horren gain egingo da gastua gauzatzeko eragiketen kontabilitate-erregistroa.

Gastuen egoerek eta sarrera-aurreikuspenek ere, sailkapen ekonomiko, programa eta organikoa erabiliko dute.

Zerga-kontrola 6. artikuluan ezarriko den lotura mailan egingo da.

4. artikulua.- Aurrekontu OrokorraDebagoieneko Mankomunitatearen gastu eta sarreren aurrekontua 12.119.146,44€koa da.

5. artikulua.- Aurrekontua gauzatzeari buruzko informazioaHiruhileko natural bakoitza bukatu ondorengo hilabetean, Aurrekontu Bateratuaren gauzatze-egoera formulatuko du Kontu-hartzaileak, eta horrekin batera informazio osagarria emango da, gauzatze maila balioestea ahalbidetuko duena. Gauzatze-egoera hori Gobernu Juntari helaraziko zaio, jakinean egon dadin eta bere ondorioak izan ditzan.

59

6. artikulua.- Lotura juridikoaren maila1.- Gastuetarako kredituak Aurrekontu Orokorrean edo behar bezala onarturiko horren aldaketetan baimenduta dauden helburu espezifikorako bakarrik erabiliko dira, eta izaera mugatzaile eta loteslea izango dute. Beraz, ezingo da hartu gastu-konpromisorik kreditu horien zenbatekoa baino handiagorik, eta erabat ezdeusak izango dira arau hori hausten duten akordioak, ebazpenak eta administrazio-egintzak, egon daitezkeen erantzunbeharren kalterik gabe. Muga horren betetzea hurrengo atalean ezarritako lotura juridikoaren mailan egiaztatuko da.

2.- Aurrekontuaren kudeaketa egokirako, beharrezkotzat jotzen da gastuetarako kredituen lotura hau ezartzea:

– 1 kapituluan, kapitulu eta programak udal ekarpen motaren arabera baturik. Ingurumen zerbitzu osoa ez dira inorekin batzen eta beste guztiek bat egiten dute.

– 2 eta 6 kapituluan, departamendu eta programa-taldearen mailan.– 3, 4, 7, 8 eta 9 kapituluentzat departamendu eta programa mailan.

KREDITUEN ARAUBIDE OROKORRA

7. artikulua.- Kredituen aldaketa

Gastu bat egin behar denean, horretarako diru-esleipenik ez dagoenean eta lotura juridikoaren maila gainditzen duenean, 6. artikuluan ezarritakoaren arabera, Aurrekontu Aldaketarako dagokion espedientea bideratuko da, Aurrekontuei buruzko 21/2003 Foru Arauaren 28. artikuluan zerrendatutakoen artetik:

1. a) kreditu-transferentziak2. b) kreditu-gaikuntzak3. c) kreditu-txertatzeak4. d) baliogabetzearen ziozko baxei buruzkoa5. e) kreditu gehigarriak6. f) itunei buruzkoa

Aldaketa-espedienteak legezko aginduetara eta hurrengo artikuluetan arautzen diren berezitasunetara makurtuko dira.

8. artikulua.- Kreditu-transferentziak

Kreditu-transferentzia gastu-aurrekontuaren aldaketa bat da, bere zenbatekoa aldatu gabe, kreditu baten zenbateko osoa edo partziala lotura juridiko desberdinetako aurrekontu-partiden artean intsuldatzen denean.

Kreditu-transferentziak aurrekontu-partida berriak sortzea inplika dezakete.

60

Edozein motako kreditu-transferentziek ondorengo muga hauek izango dituzte:

a) Ez dituzte gutxituko transferentzia-sistemaren arabera edo kreditu gehigarrien bidez gehitutako ordainketa-kredituak, ezta konpromiso-kreditua Aurrekontu-araudiari buruzko Foru Arauaren 22.4 artikuluan ezarritakoaren arabera gehitua daukatenak ere.

b) Ez dituzte gehituko beste transferentzia batzuen ondorioz gutxituak izan diren kredituak.

c) Zabalgarritzat jotako kredituak gutxitu ahal izango dituzte, baina kalifikazio hori galduta, eta beraz geroago ezingo dira gehitu.

Aurreko muga horiek ez diete eragingo pertsonaleko kredituei buruzko transferentziei, eta ez dira aplikatuko ere Gobernu Juntak onartutako administrazio-berrantolaketak eragindako transferentziei.

Ekitaldian onartzen diren kreditu-transferentziek 21/2003 Foru Arauak 14.6 artikuluan ezarritakoa bete beharko dute, hau da, hasierako defizitik gabe, eta eragiketa arruntengatiko sarrerak izan daitezela, gutxienez, izaera bereko gastuen gehi zorpetzegatiko amortizazio-gastuen berdinak.

Eskumena Programa-talde baten barruko transferentziak toki-erakundeko lehendakariaren eskuduntza izango dira, salbu inbertsio errealetarako aurreikusitako diru-kontsignazioak gutxitzen dituztenak. Inbertsio gutxitzea programa eta departamendu berdineko inbertsioak finantzatzeko bada, batzorde informatiboaren oniritziaz onar dezake lehendakariak, besteak Gobernu Juntak onartuko ditu.

Programa-talde arteko transferentziak Erakundeko lehendakariak onartuko ditu, jatorrizko eta helburuko programetan metaturiko aldaketek hasieran aurreikusitako kontsignazioen %25 gainditzen ez badute eta inbertsio errealetarako kontsignazioak gutxitzen dituztenean izan ezik. Gainerako kasuetan, erabakia Gobernu Juntak onartuko du.

Izapideak- Korporazioko lehendakariak espedientea hastea.- Kontu-hartzailetzaren txostena.- Lehendakariak edo, hala dagokionean, Gobernu Juntak onartzea.

9. artikulua.- Kreditu-gaikuntzakEkitaldian lortutako diru-sarrerek —Erakundearen Aurrekontuetako sarrera-egoeretan aurreikusi gabeak direnean, edo horien kopuruak Aurrekontuetan aurreikusitakoak gainditzen dituztenean— Aurrekontuetako Gastuen Egoeretan kredituak sortu ahal izango dituzte.

Kreditu berrien gaikuntzarako, edota aurrez daudenak handiagotzeko, erabili ahal izango dira 21/2003 Foru Arauan, Gipuzkoako Lurralde Historikoko udal-erakundeen aurrekontuei

61

buruzkoan, 31. artikuluan 2. atalean zerrendaturiko eragiketetatik eratorriak, aipaturiko artikuluaren 3 eta 4. ataletan ezarritako baldintzak betez.

Onarpena- Zerbitzu bakoitzeko arduradunaren proposamena- Kontu-hartzailetzaren txostena- Espedientea onartzea, lortutako diru-sarrerek izaera finalista dutenean, Korporazioko

lehendakariari dagokio. Gainerako kasuetan, onartze hori Erakundeko Gobernu Juntari dagokio.

10. artikulua.- Kreditu-txertaketak1.- Kasu bakoitzean, indarrean dagoen ekitaldikoak izanik, bakoitzaren aurreko ekitaldiko aurrekontuetako gastu-orrien barruko ordainketa-kredituak txertatu ahal izango zaizkio Toki-erakundearen Aurrekontuari, betiere jada onartutako betebehar edo obligazioen menpe ez badaude eta ondorengo kasu hauetakoren batekoak direnean:

a) Baimendutako transferentziaren xede izan diren kredituak eta kreditu gehigarriak, betiere, kasu bietan, ekitaldiko azken hiruhilekoan emanak direnean.b) Erabilitako gastuei dagozkien kredituak, betiere, bidezko arrazoiak direla-eta, beraiekiko betebeharra ezin hartua denean.c) Gaitutako kredituak eta lotutako sarreren menpeko beste kreditu batzuk.d) Kapital eragiketen ziozko kredituak.

2.- Kredituak txertatzen direnean, jatorrizko Aurrekontuan zuten helburu berdinarekin egingo dira.

3.- Kreditu-gerakinak txertatu ahal izateko, horretarako nahikoa finantza-baliabide egon beharko da.

4.- Kreditu-txertaketak eransten diren ekitaldiaren barruan erabili beharko dira, geroago ezin daitekeelarik txertaketa gehiago egin, helburudun sarrera edo sarrera finalisten bitartez finantzatzen diren kapital-eragiketak direnean izan ezik.

Halaber, txerta daitezkeen kredituak, 21/2003 Foru Arauan dauden xedapenak direla bide, ekainaren 30erako bakoitzaren aurrekontuei txertatzen ez bazaizkie, baliorik gabe geldituko dira.

5.- Kredituak eginkizun-egitarau edo programa barruan sartuz txertatuko dira, betiere programa horiek bakoitzaren jarraiko ekitaldiko aurrekontuetako gastu-orrien barruan sartuta egon eta, gauzatzeari dagokionez, txertatuak diren kredituak zeudenen jarraipena direnean.

Beharrezkoa bada, programari alta emango zaio indarrean dagoen aurrekontuaren egituran.

6.- Kreditu-txertaketak egiteko eskumena, aurreko zenbakietan dauden irizpide eta abiaburuekin bat etorriz, toki-erakundeko lehendakariak dauka, aurrez Kontu-hartzailetzako txostena eginda.

62

7.- Ordainketa-kredituak direnean, baldin eta onetsiak izandako ekitaldian konprometitu ez badira eta konpromiso-kredituei badagozkie, haien txertaketa eginez gero, azken kredituok ere automatikoki txertatuko dira.

11. artikulua. Baliogabetzearen ziozko baxakBaliogabetzearen ziozko baxak 21/2003 Foru Arauan, Gipuzkoako Lurralde Historikoko udal-erakundeen aurrekontuei buruzkoan, 6.3 artikuluan 1, 2 eta 3. ataletan ezarritakoaren arabera egingo dira.

Baliogabetzearen ziozko baxa Gobernu Juntak onartuko du.

12. artikulua.- Kreditu gehigarriak 1.- Kontsignaturiko ordainketa-krediturik eduki gabe edo, kreditua edukita, berau aski ez bada eta gainera zabalgarria ez bada, eta gasturen bat egin behar eta Aurrekontu-araudiari buruzko Foru Arauan ezarritako aldaketa-erregimenaren bidez ezin bete denean, kreditu gehigarria emateko izapidera joko da.

2.- Kreditu gehigarriari buruzko espedientea Kontu-hartzaileak txostena eman ondoren izapidetuko da, 21/2003 Foru Arauaren 34. artikuluan 2. atalean eskatzen diren agiriekin.

3.- Kreditu gehigarriari buruzko espedientea, sinatu eta txostena eman ondoren, Gobernu Juntari bidaliko zaio, onets dezan. Edonola kreditu gehigarriak Epeleko fondotik finantzatuak direnean, Lehendakariak izango du kreditu gehigarriak onartzeko eskumena, betiere, kreditu hauen balio metatuak aurrekontuaren %5 gainditzen ez badu.

13. artikulua.- Kreditu zabalgarriakGastu-egoeren aurrekontu-kredituak gehitu egin ahal izango dira, zabaldu nahi den kredituari lotuta dauden sarreren aurrekontuan aurreikusitakoak baino eskubide handiagoak irmo aitortu edo onartuz.

Ondoren zerrendatuko diren Gastu Aurrekontuko partidak zabalgarriak izango dira:

Partida Deitura Hasierako kreditua 1.1000.833.920.00.01 Langileentzako aurrerakinak 10.820,00 €1.3001.227.162.30.07 Hondakin ez onargarrien kudeaketa 250,00 €1.3001.227.162.30.08 Garbiguneak: hondakin-garraioa 2.000,00 €1.3001.227.162.30.73 Hondakin arriskutsu berriak kudeatzea 27.500,00 €1.3001.227.162.30.74 Egurraren kudeaketa 22.500,00 €1.3001.227.162.30.75 Plastikoaren kudeaketa 32.500,00 €1.3003.227.162.10.81 Paper bilketa edukiontzietan 150.000,00 €1.3003.227.162.10.82 Ontzien bilketa edukiontzietan 150.000,00 €1.3003.227.162.10.83 Kartoi komertzial eta industriala 275.000,00 €1.3003.227.162.10.84 Paper bilketa atez-ate 160.000,00 €

63

1.3003.227.162.10.85 Ontzien bilketa atez-ate 315.000,00 €1.3003.227.162.10.86 Bilketa lanen zerbitzu orokorren %40 62.000,00 €1.3003.227.162.10.87 Pilen bilketa 3.500,00 €1.3004.226.162.20.90 Ontziak 30.000,00 €1.3004.226.162.20.92 Poltsa konpostagarriak 25.000,00 €1.3004.227.162.20.80 Bilketa industrialdeetan 300.000,00 €1.3004.227.162.20.81 Bilketa lanen zerbitzu orokorren %60 102.300,00 €1.3004.227.162.20.82 Olio erabileraren bilketa 20.000,00 €1.3004.227.162.20.83 Ehunkien bilketa 40.000,00 €1.3004.227.162.20.84 Materia organikoa 5. edukiontzian 94.150,00 €1.3004.227.162.30.85 GHK tarifak 1.400.000,00 €1.3004.227.162.20.86 Traste handien bilketa 120.000,00 €1.3004.227.162.20.87 Organikoa atez-ate 850.000,00 €1.3004.227.162.20.88 Zaborrak edukiontzietan 175.000,00 €1.3004.227.162.20.89 Errefusa bilketa atez-ate 575.000,00 €1.3600.623.162.30.99 Epeleko inbertsioak 1.842.595,72 €1.3600.840.162.30.01 Epeleko fondoari ekarpena 0,00 €

Partida horiek ondorengo baliabideekin finantzaturiko gastuetarako dira, espresuki lotuta daudenak partida horiekin:

2.1000.833.920.00.01 Ordainketen aurrerakina berreskuratzea2.300x.300.162.10.xx Txatarraren salmenta, baterien salmenta, paperaren salmenta,

edukiontzi urdineko paperaren salmenta, atez ate bildutako paperaren salmenta, ontzi salmenta, poltsa konpostagarri salmenta...

2.300x.396.xx.xx Ecoembes sarrerak2.3600.310.162.30.13 Epeleko tasak (epeleko ekarpenak handitzeko)2.3600.560.162.30.01 Epeleko fondoaren interesak (epeleko ekarpenak handitzeko)2.3600.861.162.30.01 Epeleko fondoa (epeleko inbertsioak finantzatzeko)

Espediente hori onartzeko eskumena duena: Korporazioko lehendakaria

AURREKONTUAK GAUZATZEKO PROZEDURA - GASTUAK

14. artikulua.- Gastuen Aurrekontua kudeatzeko faseak:1. Gastuen Aurrekontuen kudeatzea fase hauen bidez egingo da:

a) Gastua egiteko baimena. (A)b) Gastuaren xedatze/erabiltze edo konpromisoa. (D)c) Betebehar edo obligazioa onartzea eta kitatzea. (O)d) Gastua agintzea. (ME)e) Ordainketa materialki gauzatzea. (P)

2. Hala ere, eta zenbait kasutan berariaz horrela ezarrita dagoenean, Gastuen Aurrekontua kudeatzeko administrazio-egintza berberak aipaturiko kudeatze-fase bat baino gehiago hartu

64

ahal izango ditu, eta horiek metatzen dituen administrazio-egintzak administrazio-egintza banatuetan erabaki balira bezalakoxe efektu edo ondorioak izango ditu. Baina soil-soilik kasu hauek eman daitezke:

a) Baimentzea-Xedatzea/Erabiltzea.b) Baimentzea-Xedatzea/Erabiltzea – Betebeharra onartzea.

Kasu honetan, erabakia hartzen duen Organoak eskumena izan behar du bertan sartzen diren fase guztiak eta bakoitza ere erabakitzeko.

15. artikulua.- Gastuak baimentzea. (A)1. Gastua Baimentzea gastua gauzatzeko prozeduraren hasiera da, eta zenbateko finkoa edo gutxi gorabeherakoa duen gastua kreditu jakin baten kargura egitea erabakitzen deneko egintza da; kreditu osoa edo zati bat erabiltzen da horretarako.

2. Aurrekontuetan baimendutako kredituen barruan, gastuak Erakundeko lehendakariak edo Gobernu Juntak baimenduko ditu, edota indarreko arautegiaren arabera horretarako ahalmena duten organoek. Ekitaldi bakoitzeko aurrekontua gauzatzeko oinarrietan ezarri behar dira, gastu-baimentzeari dagokionez egin diren deskontzentrazio edo eskuordetzeak.

3. Zehatz esanda, gastua baimentzea honako hauei dagokie:

GOBERNU JUNTARI

- 10.000 € baino gehiagoko obra, zerbitzu eta hornikuntzen kontratazioa.- Urte anitzeko gastu guztiak onartzea.- Aurrekontuan diru-kontsignaziorik ez duten 1.000€tik gorako gastuak onartzea.

KORPORAZIOKO LEHENDAKARIARI

- 10.000€-tarainoko obra, zerbitzu eta hornikuntzen kontratazioa, horretarako aurrekontuan diru-kontsignazioa baldin badago.

– 10.000 € eta 30.000 € arteko obra, zerbitzu eta hornikuntzen kontratazioa, horretarako aurrekontuan diru-kontsignazioa baldin badago, eta aurrez Informazio Batzordeak dagokion proposamena egin ondoren.

– Aurrekontuan diru-kontsignaziorik ez duten 1.000€tik beherako gastuak onartzea.

Larrialdi eta premiazko kasuetan, edozein kopurutako gastuak baimendu ahal izango ditu, gero horren berri Gobernu Juntari emanez, hau jakinaren gainean egon dadin.

ZERBITZU BAKOITZEKO ARDURADUN POLITIKOARI

- 5.000€-tarainoko obra, zerbitzu eta hornikuntzen kontratazioa, bere zerbitzuari dagozkion gastuetan.

- 5.000 € eta 22.000 € arteko obra, zerbitzu eta hornikuntzen kontratazioa, horretarako aurrekontuan diru-kontsignazioa baldin badago, eta aurrez bere zerbitzuko Informazio Batzordeak dagokion proposamena egin ondoren.

65

ZERBITZU BAKOITZEKO ARDURADUN TEKNIKOEI

- 300 €-ko edo gutxiagoko gastu arruntetarako.

Gastuak baimentzeko espedientea Zerbitzuko arduradun teknikoaren proposamenez hasiko da, gastuaren premia arrazoitu edo justifikatuko duen txostenaren bidez. Zerbitzuaren arduradunak artikulu honetan ezarritako organo eskudunari aurkeztuko dio gastuaren premia, onespena eman diezaion, eta gero Kontu-hartzailetzara bidaliko du bere fiskalizaziorako eta dagokion txostena egiteko, indarrean dagoen legerian ezarritakoaren arabera.

16. artikulua.- Nahitaezko baimen-hipotesiak1. Kontratazio-espedientea behar duten gastu guztietan, nahiz eta zuzeneko kontratazioa izan, espedientearen hasieran “A” Agiria tramitatuko da, dagokion Zerbitzuak egindako proiektuaren kostu edo aurrekontuaren kopuru berdinaz.

2. Oso kasu larri eta premiazkoetan bakarrik egingo dira mandatuak, Baimen-izapiderik gabe. Baina horrelako kasuetan, espedientea bideratzeko agiriak prestatuko dira, eta Kontu-hartzailetzara helaraziko dira hurrengo lehen lan-egunean.

17. artikulua.- Gastuen Xedatzea/Erabiltzea. (D)1. Gastuen Xedatze/Erabiltze edo Konpromisoa aurrez baimendutako gastua egitea erabakitzen duen egintza da. Adierazgarritasuneko garrantzi juridikoa du besteekiko, eta Toki Erakundea gastu zehatz eta jakin bat egitera lotzen du, bai bere kopuruan eta bai bera gauzatzeko baldintzetan.

2. Gastuen Xedatze edo erabiltzea onartzeko Organo eskudunak hori Baimentzeko eskumena dutenak dira.

18. artikulua.- Betebehar edo obligazioa onartzea. (O)1. Egintza honen bidez Erakundearen aurka eska daitekeen kreditu bat dagoela aitortzen da, baimendutako eta konprometituriko gastu batetik datorrena, organo eskudunaren aurrean prestazioa egin dela edo hartzekodunaren eskubidea agiri bidez egiaztatzen bada, bere garaian gastua baimendu eta konprometitu zuten erabakien arabera.

2. Zerbitzu bat emate hutsa edo hornikuntza edo obra bat egite hutsa ez da aski titulu Erakundeak bere burua zordun jotzeko kontzeptu horrengatik, agintaritza edo organo eskudunak ez baditu haiek errekeritu edo eskatu. Aurrez ez bada egon dagokion baimentzea, pertsona bakarraren betebehar edo obligazioa sor daiteke materialak eta efektuak itzultzeko edo hornitzaileari edo gauzatzaileari kalte-ordaina emateko.

3. Betebeharraren onartzea egiaztatzeko agirietan gutxienez honako datuak sartu behar dira:

a) Erakundearen identifikazioa.b) Kontratistaren identifikazioa.c) Fakturaren zenbakia.d) Egindako horniduraren edo emandako zerbitzuaren deskribapen nahikoa.e) Mandatua egin zuen Zerbitzua.

66

f) Esleipena babesten duen gastu-espedientearen zenbakia.g) Hala badagokio, aurrez fakturatutako zenbatekoa, aipatu gastuari buruz.h) Kontratistaren sinadura.

4. Aipaturiko agiri edo dokumentuak hartuta, dagokion Zerbitzura bidaliko dira, adostuak izan daitezen, zerbitzua edo hornikuntza kontratuko baldintzen arabera gauzatu dela egiaztatuz.

5. Betebehar hori beteta, Kontu-hartzailetzara bidaliko da, han fiskalizatzeko. Erreparorik egonez gero, Zerbitzura itzuliko dira, aurkitutako akatsak zuzen daitezen, hori posible bada, eta bestela hornitzaileari itzuliko zaizkio dagozkion oharrekin.

6. Adostasunez fiskalizatu ondoren, Korporazioko lehendakariari helaraziko zaizkio, onar ditzan.

7. Betebehar edo obligazioen onartzea fakturen zerrenda batean jaso ahal izango da agiri gisa.

19. artikulua.- Gauzatzeko faseen metatzeaEgintza bakar batean metatu daitezke eragiketa arrunten izaera duten gastuak, baita Kutxa Finkoko aurrerakinen bidez egiten direnak eta Zuritu edo Justifikatu beharrekoak ere. Zehatzago esanda:

- Korporazioko kideen eta Aurrekontuarekin batera onartzen den lanpostuen zerrendako langile guztien egun-sariak, bidai gastuak, kalte-ordainak, laguntzak eta ordain-sariak.

- Berandutzagatiko interesak eta beste finantza-gastu batzuk.

- Funtzionarioei itzul dakizkiekeen aurrerakinak.

- 221 eta 222 kontzeptuetako hornikuntzak, iragarkiak eta harpidetzak, Estatuaren zerbitzuengatiko kargak, eta estatuko edo autonomia erkidegoko legeek ezarritako gastuak.

- Aurrekontuan izen eta guzti emanda agertzen diren diru-laguntzak.

- Alogerak, kontrataturiko aseguru-sariak eta laguntza finkoak, orokorrean, horien ordainketa behar bezala onarturiko kontratuaren ondorio denean.

- Gizarte Segurantzako kuotak, graziazko hobekuntzak, sendagaiak eta langileentzako beste gizarte-laguntza batzuk.

- Posta, telegrafo eta telefono-zerbitzuengatiko gastuak, aurrekontu-kredituaren barruan.

– Eta orokorrean, Toki Erakundeak legez hartutako konpromisoen ondoriozkoak, egin beharreko zerbitzu, obra edo hornikuntzaren kostua ezagutzen bada, eta hipotesi horretan sartuta bezala hartzen dira hornikuntzak, faktura bakoitzaren zenbatekoa 300,00 € baino gehiagokoa ez denean.

67

20. artikulua.- Ordainketa agintzea1. Korporazioko lehendakariari dagokio ordainketak agintzea, ordainketa-aginduen zerrendatan gauzatutako administrazio-egintzaren bidez. Ordainketaren izaerak edo premiak eskatzen duenean, agintzea banaka ere egin ahal izango da.

2. Ekonomia eta administrazio-arintasunaren irizpidea kontuan, gastua onartzea Erakundeko lehendakariari dagokionean, aintzatetsitako betebeharrak onartzeko egintzan, horiek ordaintzeko agindua ere eman egingo da. 3. Ordainketa-aginduak Diruzaintzaren aurka onartu eta kitaturiko betebehar edo obligazioei buruz bakarrik egin ahal izango da.

21. artikulua.- Ordainketa-aginduak zuritu beharrekoak (Aurrekontu-ordainketak)

Zuritu beharreko ordainketa-aginduak dagokien ordainketatik hiru hilabeteko epean zurituko dira. Dena dela, abenduaren 15a baino lehen zurituta utzi behar dira.

22. artikulua.- Kutxa finkoko aurrerakinak

Kutxa finkoko aurrerakinak eman ahal izango zaizkie zerbitzu mankomunatuen kudeatzaileei, 500 €-ko zenbatekoraino, emandako funtsak 3 hilabeteko epean zuritu behar direlarik, horiek zaintzeko ardura duenak ematen dituen unetik (Aurrekontuz kanpoko ordainketak). Dena den, ekitaldiko abenduaren 31n aurrerakin guztiak zurituta egon behar dute.

23. artikulua.- Egun-sari, bidaia eta lekualdatzeengatiko kalte-ordainak

Funtzionarioek eta lan-kontratuko langileek eskubidea dute, hala badagokie, Eusko Jaurlaritzaren 16/1993 Dekretuak, otsailaren 2koak, zerbitzuen ondoriozko kalte-ordainei buruzkoak, ezartzen dituen ordainak jasotzeko. Halaber, aplikatu beharrekoak izango dira Dekretu horren xedapen osagarriak eta kalte-ordainen zenbatekoa aldizka berrikusten duten Dekretuak ere.

24. artikulua.- Ekintza-programa gauzatu aurretiko jardunakEkintza-programa gauzatzen hasi aurretik ondorengo hauek bete behar dira:

1. Mankomunitateak ekitaldi horretarako duen Aurrekontu Orokorra onartzea, non behar hainbateko kreditua sartu beharko den aipaturiko Ekintza Programaren ondoriozko gastuei aurre egin ahal izateko.

2. Mankomunitateko Gobernu Juntaren berariazko erabakia aipaturiko Programa gauzatzeko, onartuz halaber ekintzen zehaztapena eta horren gastu-aurrekontua.

3. Programatik eratorritako gastu guztiak eta bakoitza baimentzea, ekintzak gauzatuz joan ahala, Aurrekontua Gauzatzeko Arau honen 15. artikuluan ezarritakoaren arabera.

68

4. Gastu Aurrekontua kudeatzeko gainerako faseak, alegia: - Gastuaren xedatze/erabiltzea edo konpromisoa. (D)- Betebeharraren onartzea eta kitatzea. (O)- Gastuaren agindua. (ME)- Ordainketa materialki gauzatzea. (P)

AURREKONTUA GAUZATZEKO PROZEDURA - SARRERAK

26. artikulua.- Eskubideen onartzea. (R)a) Eskubideen onartzea egingo da Erakundearen alde kitatze edo likidazio bat dagoela jakin bezain pronto. Ondorio horietarako, kitapena adostasunez fiskalizatuta, onartu egingo da eta, aldi berean, kontabilitatean idazpena egingo da.

b) Beste Administrazio, erakunde edo partikular batzuengandik hartu behar diren diru-laguntza edo transferentzien kasuan, zenbait betekizun betetzeko baldintzapean, konpromisoa akordio formalaren unean kontabilizatuko da.

27. artikulua.- Kobrantzen kontabilizazioa. (I)1. Bilketatik datozen Sarrerak, horien aurrekontu-aplikazioa ezagutzen ez den bitartean, Aplikatzeke dauden Sarrera gisa kontabilizatuko dira.

2. Gainerako sarrerak beharrezko aginduaren bidez formalizatuko dira, dagokien aurrekontu-kontzeptuari aplikatuta, sarrera gauzatzen den unean.

3. Zerbitzu-kudeatzaileek diru-laguntzak emateari buruzko informazioa dutenean, berehala Kontu-hartzailetzari jakinarazi behar diote, horien jarraipena egin ahal izateko.

4. Bankuko kontuetan zeinahi ordainketa egiten den unean, Diruzaintzak Kontu-hartzailetzari jakinarazi behar dio horren kontabilitate-formalizazioa egin dezan.

28. artikulua.- Fiskalizaziorako arau bereziak

1. Ez dago aurrez fiskalizatu beharrik Gastuen Baimentze edo Xedatze/Erabiltze faseak, hornikuntza txikiei edo aldizkako gastuei eta segidako traktuko gainerakoei dagozkienak, hasierako egintza edo kontratuari dagokion gastuaren kontu hartu ondoren.

2. Ondasun arrunt eta zerbitzuen gastuei dagokienez, fiskalizazio mugatua egingo da, Toki Ogasunak Arautzen dituen Legeak 200.2 artikuluan ezarritakoaren arabera, eta soilik honako hauek egiaztatzera mugatuko da:

a) Aurrekontu-kreditua dagoela eta proposatutakoa hartu nahi den gastuaren edo betebeharraren izaerarako egokia dela.

b) Betebeharrak edo gastuak organo eskudunak sortuak direla.

69

c) Kudeaketa-prozesuan duten garrantziagatik, eta lehendakariaren proposamenari jarraituz, Gobernu Juntak erabakitzen dituenak.

Dena den, aipaturiko betebeharrak edo gastuak bete-betean fiskalizatuko dira gero aginduaren beraren 3. zenbakian dioenaren arabera.

ZORPETZE MAILAREN GEHIENEZKO MUGA

29. artikulua.- Zorpetze mailaren gehienezko muga

Ez da zorpetzerik aurreikusi. Mailegua egitekotan, gobernu batzordeak finantza plan berria onartu beharko du, betiere araudiak finkatutako limiteak errespetatuz.

Kontratua sinatu aurretik, kontratuaren proiektua onartuko da, non agertuko diren kontratuaren ezaugarri guztiak.

Maileguak onartzeko eskumena lehendakariarena izango da 2014ko likidazioko baliabide arrunten %10a gainditzen ez badu, bestela eskumena gobernu batzordearena izango da.

XEDAPEN GEHIGARRIAK

Lehena: Oinarri hauetan ezarri gabeko gaietan, orokorrean indarrean dagoen Toki-legeria, Aurrekontu Lege Orokorra, Zerga Lege Orokorra eta aplikatzekoak diren gainerako arauak beteko dira, baita Korporazioak erabakitzen duena ere, aldez aurretik Kontu-hartzaileak txostena eginda.

Bigarrena: Korporazioaren lehendakaria da Oinarri hauek interpretatzeko organo eskuduna, aurrez idazkariak edo kontu-hartzaileak txostena eginda, nork bere eskuduntzen arabera.

AZKEN XEDAPENA. Aurrekontua gauzatzeko oinarrien proiektu hau behin betikotzat joko da eta aplikatu egingo da onartu ondoren, eta 2015ko ekitaldi ekonomikorako Aurrekontua indarrean dagoen bitartean aginduko du, baita Aurrekontu horren luzapenean ere, baldin eta 2015.01.01ean ez bada indarrean sartzen 2015. ekitaldirako Aurrekontua.

Arrasaten, 2014ko abenduaren 19anLEHENDAKARIA Izpta.: Inaxio Azkarraga-Urizar Larrea

70

Debagoieneko Mankomunitatea · 2016. 5. 16. · 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015...

Documents

Transcript of Debagoieneko Mankomunitatea · 2016. 5. 16. · 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015...