Guillermo CasalCPA, MBA,CIA, CCSA, CFSA, CGAP, CRMA, CISA, CFE

Formación académica• Contador Público, graduado en noviembre de 1980, Universidad de Buenos Aires.• Master en Economía y Administración de empresas, graduado en noviembre de 1992, ESEADE (Escuela Superior de Economía y Administración de Empresas), Buenos Aires.• CISA – Certified Information Systems Auditor, certificación expedida por ISACA -Information Systems Audit & Control Association, 1992.• CIA – Certified Internal Auditor, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,1996.• CFE – Certified Fraud Examiner, certificación expedida por ACFE- Association of Certified Fraud Examiners, 1997.• CCSA – Certified in Control Self Assessment, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors, 2001.• CFSA – Certified Financial Services Auditor, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors, 2005.• CGAP – Certified Governmental Audit Professional, certficación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,2011.• CRMA – Certified Risk Management Assurance, certficación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,2013.• Acreditación como Evaluador/Validador de Calidad, certificación expedida por el capítulo Argentina del IIA, 2007.Actuación docente e institucional• Ex Presidente del Instituto de Auditores Internos de Argentina por el período abril 2003- abril 2005.• Responsable del programa CIA – Certified Internal Auditor, en

Argentina, desde 1995 hasta 2003 – instructor del mismo programa en Uruguay, Costa Rica, Chile, Ecuador y Perú.• Ex Director Ejecutivo de FLAI – Federación Latinoamericana de Auditores Internos, entre mayo 2012 y febrero 2014.Disertación en Congresos y Conferencias.• Congresos internacionales del IIA de Chicago (2004) , Houston (2005) y Atlanta (2010).• Congresos de la Federación Latinoamericana de Auditores Internos de México (2004), Cuba (2005) ,Ecuador (2007), República Dominicana (2008), y Paraguay (2012).Experiencia en auditoría de entidades financieras, gobierno corporativo y gestión de riesgos.• He sido Gerente de Auditoría Interna de la Red Banelco, el mayor conglomerado de cajeros automáticos de Argentina, que por entonces estaba integrada por 20 Bancos de primera línea. Mensualmente se mantenían reuniones de auditores internos para coordinar acciones conjuntas, en materia de control interno y prevención e investigación de fraudes en la red.• Soy uno de los pocos auditores internos certificados en Entidades Financieras en Latinoamérica (CFSA).• Activo disertante en Congresos de FELABAN, Federación Latinoamericana de Bancos, he expuesto en sus Congresos en San Pablo, Panamá y Cartagena de Indias.• He conducido el área de tercerización de auditoría interna y gestión de riesgos (Management Assurance Services), para KPMG Cono Sur (Argentina, Uruguay y Chile). Realicé cursos de especialización en gestión de riesgos y gobierno corporativo con dicha firma en Atlanta (USA).

Guillermo CasalCPA, MBA,CIA, CCSA, CFSA, CGAP, CRMA, CISA, CFE

Introducción:Puede llegar a resultar sorprendente, pero el negocio que más ha crecido en los últimos diez años es el delito. Según estimaciones del economista venezolano Moisés Naím, la participación de las actividades delictivas en el PBI global ha crecido, en los últimos 10 años, de menos del 5% a más del 10%.Lo grave de esta situación es que actividades tales como la falsificación y el contrabando han crecido de tal manera, que no solamente amenazan a las empresas legales desde una posición de competencia, sino que se imbrican en sus negocios integrando subrepticiamente sus redes de abastecimiento y distribución. Desde esta posición, corrompen a los integrantes de empresas legales y se introducen en su actividad infiltrando sus operaciones.En esta pesadilla que nos toca vivir en los tiempos actuales, las organizaciones legítimas deben prepararse para afrontar esta amenaza y montar programas integrales para la prevención, disuasión y esclarecimiento de fraudes que han llegado a los negocios para quedarse y que no son ya episodios aislados sino el producto de actividad criminal organizada para ello.

Objetivos Específicos• Comprender cuáles son los elementos que facilitan y disuaden

el fraude en las organizaciones• Diseñar un conjunto de políticas y acciones para prevenir,

disuadir y detectar los fraudes minimizando así su ocurrencia• Evitar errores comunes en que caen las organizaciones ante la

sospecha de fraude

Dirigido• Integrantes de Junta Directiva, particularmente los

involucrados en Comités de Auditoría o quienes tengan a

su cargo la función de Auditoría Interna, la coordinación de labores de Auditoría Externa

• Directores y Gerentes Generales • Directores y Gerentes de Administración y Finanzas • Auditores Externos e Internos • Directores y Gerentes de Auditoría Interna • Responsables de las labores de Gestión de Riesgos, Control de

Gestión y Cumplimiento Normativo. En general, todos quienes tengan responsabilidades por la función de Aseguramiento dentro de la Organización

Metodología Seminario/taller, con un 50% de contenidos teóricos y un porcentaje semejante de análisis de casos.

Descripción del Curso

Establecimiento de un programa antifraude

1. La conducta fraudulenta dentro de las organizaciones. Teoría de la información asimétrica (Robert Klitgaard/ Luis Moreno Ocampo).

2. Fraude ocupacional vs. Crimen organizado. Interrelaciones entre ambos.

3. El desafío de establecer medidas anti fraude sin emprender “cazas de brujas”: el rol crucial de las comunicaciones interpersonales.

4. Conceptos de control interno con implicancias disfuncionales para la prevención y detección de fraudes: unidad de mando y segregación de funciones.

5. Componentes del programa anti fraude:

• Código de Conducta y Comité de Ética• Mecanismos de denuncia• Monitoreo de operaciones• Investigación de irregularidades

6. Capacitación y difusión del programa anti fraude

• Socios y contactos comerciales. Clientes, proveedores y otros• Políticas referidas a regalos empresariales, conflicto de

intereses, compras y adquisiciones• Ética y agremiación sindical. Promoción de la conducta ética

entre los empleados sindicalizados

7. La investigación de fraudes en la empresa privada:

• El equipo interdisciplinario de investigación. Integrantes y responsabilidades.

• Técnicas de entrevista.• Técnicas de investigación. El uso de agentes encubiertos y

análisis de redes de contactos.• Auditoría forense y auditorías internas de detección de

fraudes.

8. Caso práctico de integración de conceptos

Temariodel Curso

Establecimiento de un programa antifraude

Día: 9 y 10 de marzo

Horario: 8 a 5 pm

Lugar: Hotel José Antonio Executive, Perú

Costo: USD 475.00 + IGV

Grupos: USD 425.00 + IGV

Incluye: - Asistencia al curso

- Material de apoyo

- Alimentación

- Certificado de Participación

- Acceso al aula virtual

Pago del Curso: RUC: 20511612111

NacionalBanco ContinentalConsultoría Internacional Capacitación Interamericana SACCuenta Corriente en nuevos soles: No 151-86-0100033285Cuenta Moneda ExtranjeraBanco ContinentalConsultoría Internacional Capacitación Interamericana SACCuenta Corriente en dólares americanos: No 151-00-0100023158IMPORTANTE:Favor remitir comprobante del deposito bancario escaneado al e-mail: info1@capacita.co

Inversión y Formas de Pago

Establecimiento de un programa antifraude

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