8/16/2019 Cuestionario de Nómina

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UNIVERSIDAD POLITÉCNICA SALESIANA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

CUENTA PARA EL ANÁLISIS: __________________________________________________________

NOMBRE DE LA EMPRESA:  ____________________________________________________________ 

NOMBRE DEL FUNCIONARIO:_____________________________________________________________

INTRODUCCIÓN.

El presente cuestionario de control interno se realiza con el fn de determinar la

extensión y oportunidad de los procedimientos que se realizan en la empresa,institución o dependencia siendo el mismo aplicable en la misma, para verifcar

los programas y ciclos que se cumplen dentro del ciclo nómina para la

respectiva revisión, evaluación, solidez y debilidades del control interno de

nómina.

PREGUNTAS CERRADAS

Marque c! u!a "#$ %a& re&'ue&(a& acr)e a% re&'ec(*+ c!(r%*!(er! que &e rea%*,a e! %a e-'re&a.

S   NO1. ¿Se realiza una conciliación mensual a la cuentabancaria de nómina por una persona dierente a la querealiza dic!o proceso"

S 

NO#. ¿Se aplica un proceso de control de frmas derecepción por parte de los traba$adores en el procesode nómina"

S NO

%. ¿El &ee de 'alento (umano autoriza las !oras extrasdel personal que !a excedido la $ornada laboral"

S NO

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). ¿Se verifca periódicamente el Sistema de *óminacon el personal activo de la empresa"

S NO

+. ¿a empresa utiliza biom-tricos para registrar las

!oras traba$adas del personal"

S  NO

. ¿os bonos, comisiones y otros incentivos sonautorizados por el &ee /inanciero 0dministrativo y &eede 'alento (umano"

S NO

. ¿Se realiza un control adecuado de la recepción yautorización de las solicitudes de anticipos de sueldosdentro de los cinco primeros d2as de cada mes"

S

 

NO

3. ¿a empresa comprueba el saldo a pagar de nómina

con los c!eques emitidos"

S  NO

4. ¿Existe una actualización periódica de la base dedatos del personal que labora en la empresa"

S  NO

15. ¿Se verifca que se emita correctamente pre

enumerado los c!eques y que estos cuenten con lasrespectivas frmas de autorización previos al pago"

S  NO

11. ¿El 6epartamento de 'alento (umano lleva eldebido control de los expedientes del personal con lainormación actualizada y ver2dica"

S  NO

1#. ¿a persona encargada de realizar los roles depago es la misma que entrega los roles al fnal de cadaper2odo al personal de la empresa"

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PREGUNTAS ABIERTAS

Fa+r re&'!)a %a& &*/u*e!(e& 're/u!(a&

1%. ¿7u- !erramienta o documento utiliza el personal en la empresa

para solicitar vacaciones y ausencia temporal"

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1%. ¿8u9les son los benefcios que orece la empresa para el personal

que labora en la misma"

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_________________________________________________________________________

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1+. ¿8u9l es el proceso de verifcación de las tar$etas de tiempo del

personal"

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_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

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16.¿8u9l es el monto m9ximo para que la empresa emita pr-stamos a

los empleados"

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17.¿7ui-n es la persona que comprueba que exista una adecuada

distribución de roles de pago del personal que labora en la empresa"

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18.¿7u- personal de la empresa realiza la autorización para la

aprobación de bonos y gratifcación en el personal de ventas"

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_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

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19. ¿7u- personal est9 autorizado para suplantar a un empleado en su

per2odo de vacaciones"

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_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

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20.¿8u9l es la persona autorizada que designar9 al personal encargado

de reemplazar al empleado que !a solicitado vacaciones acorde a sus

unciones"

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21.¿7u- !erramienta utiliza la empresa para controlar la $ornada laboral

del personal"

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22.¿8u9l es la persona encargada de custodiar los expedientes de los

traba$adores"

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23.¿7u- personal administrativo es el que interviene en la autorización

de vacaciones y ausencia temporal"

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24.¿8u9les son las normas y procedimientos para la liquidación de

sueldos"

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25.¿a empresa, que medios utiliza para la actualización del personal

activo de la misma"

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26.¿7ui-n revisa y aprueba las declaraciones del impuesto a la renta

sobre los sueldos recibidos de cada empleado"

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27.¿7ui-n es el encargado de emitir los c!eques respectivos para el

personal que labora en la empresa"

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28.¿7u- personal est9 autorizado para el uso y verifcación de la base de

datos del relo$ biom-trico"

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29.¿:or qu- medios se realizan las notifcaciones del personal que tiene

multas"

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30.¿8u9l es la ec!a m9xima para que el personal de la empresa reciba

su sueldo"

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F*r-a )e %a 'er&!a a %a que &e rea%*,0 %a e!cue&(a:

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Lu/ar 1 Fec2a:_____________________________________________________

AUDITORA

FINANCIERA IIING.

 3ORGE4APATA

NOMBRE:MIC5ELLE

LÓPE4COBOS

GRUPO:678

TRABA3OACADÉMICO:CUESTIONARIO DE

CONTROLINTERNO"CICLONÓMINA$

UNIVERSIDAD

POLITÉCNICA

SALESIANA