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CUENTAS ANUALES ABREVIADAS

2016

CUENTAS ANUALES ABREVIADAS 2016

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ÍNDICE

BALANCE ABREVIADO ........................................................................................... 4 CUENTA DE RESULTADOS ABREVIADA …………………………………………………………….. 5 MEMORIA ABREVIADA …….……………………………………………………………………………….. 7 1. PRESENTACIÓN, NATURALEZA Y ACTIVIDADES PRINCIPALES 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES 2.1 Imagen fiel 2.2 Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre 2.3 Comparación de la información 2.4 Agrupación por partidas 2.5 Cambios en criterios contables, errores y estimaciones contables 2.6 Moneda Funcional y moneda de presentación 2.7 Cuentas Anuales Abreviada 3. EXCEDENTE DEL EJERCICIO 4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN 4.1 Inmovilizado Intangible 4.2 Inmovilizado Material 4.3 Inversiones Inmobiliarias 4.4 Bienes del patrimonio histórico 4.5 Arrendamientos 4.6 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 4.7 Instrumentos financieros 4.8 Coberturas contables 4.9 Créditos y débitos de la actividad propia 4.10 Existencias 4.11 Transacciones en moneda extranjera 4.12 Impuesto sobre el Valor Añadido 4.13 Impuesto sobre Beneficios 4.14 Ingresos y gastos propios de las entidades no lucrativas 4.15 Provisiones y contingencias 4.16 Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental 4.17 Gastos de personal 4.18 Subvenciones, donaciones y legados recibidos 4.19 Fusiones entre entidades no lucrativas 4.20 Negocios conjuntos 5. INMOVILIZADO MATERIAL 6. INMOVILIZADO INTANGIBLE 7. ARRENDAMIENTOS 8. INSTRUMENTOS FINANCIEROS

8.1. Activos financieros 8.2. Pasivos financieros 8.3. Naturaleza y nivel de riesgo procedente de instrumentos financieros

9. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA


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10. BENEFICIARIOS – ACREEDORES 11. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES 12. FONDOS PROPIOS 13. SITUACIÓN FISCAL 14. INGRESOS Y GASTOS 15. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS 16. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE 17. SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS 18. ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES

PROPIOS. 18.1 Actividades de la entidad 18.2 Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios 18.3 Gastos de Administración

19. HECHOS POSTERIORES 20. OTRA INFORMACIÓN 21. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS 22. INVENTARIO MEMORIA ECONOMICA ……………………………………………………………………………………….. 80 ANEXO I ………………………………………………………………………………………………………………… 83 ANEXO II ……………………………………………………………………………………………………………….. 86 ANEXO III ……………………………………………………………………………………………………………… 87 ANEXO IV ……………………………………………………………………………………………………………… 97 INVENTARIO CONTABLE ………………………………………………………………………………………. 98 INVENTARIO INMOVILIZADO ……………………………………………………………………………….. 103


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BALANCE ABREVIADO

Notas 2016

6

5

1.

2.

1.

9 50.714,30

9

1.

3.

6.

8.1

11

1.

2.

Notas 2016

12

I.

II.

III. -141.361,00

IV.

17

15

8.2

3.

10

1.

2.

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.473.576,35 1.742.093,89

Proveedores 177.719,68 89.275,26

Otros acreedores 144.833,44 89.494,71

V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 178.769,97322.553,12

82.000,00

559.288,40

971.557,08Otras deudas a corto plazo 559.288,40

437.842,08

1.571.186,32 1.588.169,13

971.557,08

IV. Beneficiarios-Acreedores

I. Provisiones a corto plazo

II. Deudas a corto plazo

C) PASIVO CORRIENTE

A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 233.203,41 420.145,59

Excedentes de ejercicios anteriores 8.979,77

Excedente del ejercicio -64.592,55 -141.361,00

Dotación Fundacional 30.000,00 30.000,00

Reservas -154.859,83 -163.839,60

A) PATRIMONIO NETO -97.609,97 153.924,76

A-1) Fondos Propios -330.813,38 -266.220,83

Otros activos líquidos equivalentes

TOTAL ACTIVO (A + B) 1.473.576,35 1.742.093,89

PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2015

VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 686.880,72 158.325,57

Tesorería 686.880,72 158.325,57

V Inversiones financieras a corto plazo 450.635,29 900.635,29

VI. Periodificaciones a corto plazo 50,00 50,00

407.565,29

Clientes por ventas y prestaciones de servicios 85.642,11

28.890,44

Usuarios y deudores varios 4.510,00 293.032,74

122.056,35

B) ACTIVO CORRIENTE

III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 29.065,45

127.033,55

Bienes destinados a la actividad 122.056,35 123.084,03

II Usuarios y otros deudores de la actividad propia

1.339.402,11 1.589.660,18

I Existencias

III. Inmovilizado material 116.557,27 127.033,54

Terrenos y construcciones -0,01 -0,01

I. Inmovilizado intangible 17.616,97 25.400,17

ACTIVO 2015

A) ACTIVO NO CORRIENTE 134.174,24

607.344,80

152.433,71

123.084,03

Otros créditos con las administraciones públicas 24.555,45

Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 116.557,28


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CUENTA DE RESULTADOS ABREVIADA

Notas 2016 2015

A) OPERACIONES CONTINUADAS

1. Ingresos de la entidad por su actividad propia 2.002.022,69 850.456,32

b) Aportaciones de usuarios 14 881.909,43

d) Subvenciones, donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio

17 1.120.113,26 850.456,32

2. Ventas y otros ingresos d

e la actividad mercantil 657.358,10

6. Aprovisionamientos 14 -767.599,61 -563.436,58

8. Gastos de personal 14 -665.861,33 -601.975,27

a) Sueldos, salarios y asimilados -494.952,25 -457.301,60

1 Sueldos y salarios -494.952,25 -418.831,94

2 Indemnizaciones -38.469,66

b) Cargas sociales -170.938,29 -149.505,99

1 Seguridad Social a cargo de la empresa -154.555,47 -136.179,88

3 Otros gastos sociales -16.382,82 -13.326,11

c) Provisiones 29,21 4.832,32

2 Exceso de provisión por retribuciones al personal 29,21 4.832,32

9. Otros gastos de la actividad 14 -606.683,25 -411.013,01

a) Servicios exteriores -366.122,40 -250.330,06

3 Reparaciones y conservación -25.052,33 -34.401,75

4 Servicios profesionales independientes -276.734,95 -170.970,40

5 Transportes -17.103,20 -13.125,11

6 Primas de seguros -8.128,35 -11.869,02

7 Servicios bancarios y similares -1.361,67 -2.029,89

8 Publicidad, propaganda y relaciones públicas -20.722,36 -12.249,33

10 Otros servicios -17.019,54 -5.684,56

b) Tributos 0,00 -297,51

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales

-240.560,85 -160.385,44

1 Pérdidas de créditos incobrables derivados de la actividad -5.616,00

3 Dotación a la provisión por operaciones de la actividad -240.560,85 -154.769,44

10. Amortización del inmovilizado 5 y 6 -61.998,63 -96.122,71

1 Amortización del inmovilizado intangible -13.531,26 -25.035,67

2 Amortización del inmovilizado material -48.467,37 -71.087,04

13. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 14 28.198,07 -1.696,99

a) Deterioros y pérdidas

b) Resultados por enajenaciones y otras 28.198,07 -1.696,99

2 Pérdidas procedentes del inmovilizado material y Bienes del Patrimonio Histórico

-11.252,07

4 Gastos excepcionales -404,35 -6.703,34

6 Beneficios procedentes del inmovilizado material y Bienes del Patrimonio Histórico

11.252,07

8 Ingresos excepcionales 28.602,42 5.006,35

A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN -71.922,06 -166.430,14

14. Ingresos financieros. 8.1 b) 7.329,51 25.555,14

15. Gastos financieros. -458,68

16. Variación del valor razonable en instrumentos financieros.

A-2) RESULTADO FINANCIERO 7.329,51 25.096,46

A-3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS -64.592,55 -141.333,68


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19. Impuestos sobre beneficios. 13 -27,32

A-4) VARIACION DEL PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (A.3+18)

-64.592,55 -141.361,00

B) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO

NETO

1. Subvenciones recibidas 749.869,09

2. Donaciones y legados recibidos 151.657,38

B.1) VARIACION DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EL PATRIMONIO NETO (1+2)

901.526,47 -176.714,07

C) RECLASIFICACION AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO

1. Subvenciones recibidas -835.117,27

2. Donaciones y legados recibidos -253.351,38

C.1) VARIACION DEL PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (1+2)

-1.088.468,65

D) VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO (B.1+C.1)

-176.714,07

E) AJUSTE POR CAMBIOS DE CRITERIO -1.143.967,61

F) AJUSTES POR ERRORES -110.654,91

I) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.4+D+E+F)

-251.534,73 -1.572.697,59


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MEMORIA ABREVIADA ANUAL Memoria Anual Abreviada que se presenta al Patronato de la Fundación en aplicación de lo establecido en la Ley 1/1998, de 2 de marzo, de Fundaciones de la Comunidad de Madrid, de la Ley 50/2002, de 26 de diciembre de Fundaciones y demás normativa de ámbito estatal y autonómico de aplicación.

1. PRESENTACIÓN, NATURALEZA Y ACTIVIDADES PRINCIPALES La Fundación desarrolla a efectos de la consecución de los fines fundacionales, las Siguientes actividades principales que se enumeran sin propósito exhaustivo:

.- Promocionar y coordinar la realización y desarrollo de programas de investigación científica aplicada a la Biomedicina y a las Ciencias de la Salud. .- Facilitar la investigación y la formación del personal investigador en colaboración con instituciones públicas y privadas, que dirigen sus actividades a este campo. .- Proyectar a la sociedad y al entorno sanitario los avances de la investigación, la información y la experiencia. .- Promover la utilización óptima de los recursos puestos al servicio de la investigación, asegurando su eficacia, eficiencia y calidad. .- El desarrollo de la investigación y la gestión conocimiento inspirado en el principio de legalidad, los principios éticos y la deontología profesional. .- Facilitar la financiación y la gestión de los procesos de investigación. .- Cualquier otro relacionado con los ya citados que se acuerde por el Patronato de la Fundación, y de modo genérico llevar a cabo cuantas actuaciones sean conducentes al mejor logro de sus fines. La enunciación de los citados fines no entraña obligación de atender permanentemente a todos ellos, ni les otorga orden de prelación alguno. La Fundación, atendidas las circunstancias de cada momento, tendrá plena libertad para proyectar su actuación hacia cualquiera de las finalidades expresadas, según los objetivos concretos que a juicio del Patronato, resulten más convenientes. Durante el ejercicio 2016 la actividad principal se ha centrado en promocionar, gestionar los fondos y coordinar la realización y desarrollo de programas de investigación científica y docencia aplicada a la Biomedicina y a las Ciencias de la Salud, así como la gestión económica de los ensayos clínicos de dichas áreas.


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2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

2.1. IMAGEN FIEL Las cuentas anuales se han elaborado a partir de los registros contables de la Fundación de acuerdo con la legislación vigente y siguiendo los principios y normas contables establecidas en el Plan General de Contabilidad para las entidades sin fines lucrativos RD 1491/2011 de 24 de octubre. Las cuentas anuales muestran la verdadera y fiel imagen del patrimonio neto y del estado de cambios del mismo, de la situación financiera y de los resultados. No han existido razones excepcionales por las que, para mostrar la imagen fiel de la Fundación, no se hayan aplicado las disposiciones legales en materia contable, con influencia por tal proceder sobre el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la Entidad.

Las Cuentas Anuales adjuntas se someterán a la aprobación del Patronato de la Fundación, estimándose que serán aprobadas sin modificación alguna.

Las Cuentas Anuales del ejercicio anterior, fueron aprobadas por el Patronato de la Fundación, el 28 de junio de 2016, antes de la modificación de los estados financieros comentado en el punto 2.3 de la memoria. Con fecha 23 de noviembre de 2017, en reunión extraordinaria del Patronato de la Fundación se aprueban dichas modificaciones.

2.2 ASPECTOS CRÍTICOS DE LA VALORACIÓN Y ESTIMACIÓN DE LA INCERTIDUMBRE

La Entidad ha elaborado sus estados financieros bajo el principio de entidad en funcionamiento, aunque llamamos la atención que al cierre del ejercicio la sociedad presenta patrimonio neto negativo de -97.609,97 euros y un déficit de circulante de 231.784,21 euros, como consecuencia de los errores detectados y registro de provisiones detallados en los puntos 2.3 y 2.5 de la presente memoria abreviada. La fundación ha puesto en marcha diversas medidas correctoras y acciones de mejora para revertir la situación:

Análisis de costes internos de la fundación: puesta en marcha de contabilidad analítica y creación de 4 centros de costes.

Identificación de actividades deficitarias: Centro de coste Sala Blanca. Puesta en marcha de acciones correctoras para revertir déficit de Sala Blanca. Con fecha 30


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de junio de 2017, se aprueba por el Patronato de la Fundación, el nombramiento de un coordinador, definición de un nuevo plan estratégico de la sala para consolidar ingresos mediante fabricación usos compasivos y participación en ensayos clínicos, nuevas tarifas, que suponen un incremento importante frente a las anteriores.

Mejora en el asesoramiento y gestión de proyectos para evitar imputación de gastos no elegibles

Puesta en marcha de política de overheads que supone su aplicación de forma generalizada

Incremento de captación de fondos mediante mejora de actividades de comunicación: Puesta en marcha de página web explicativa de la actividad de la fundación.

Promoción interna de solicitudes de proyectos en convocatorias públicas y privadas competitivas.

Promoción de colaboraciones con asociaciones y entidades de mecenazgo. La preparación de las cuentas anuales requiere la aplicación de estimaciones contables relevantes y la realización de juicios, estimaciones e hipótesis en el proceso de aplicación de las políticas contables de la entidad. En este sentido, se resume a continuación un detalle de los aspectos que han implicado un mayor grado de juicio, complejidad o en los que las hipótesis y estimaciones son significativas para la preparación de las cuentas anuales. Estimaciones contables relevantes e hipótesis .- Deterioro de créditos comerciales, la corrección valorativa por insolvencias de clientes implica un elevado juicio por la dirección y la revisión de saldos individuales en base a la calidad crediticia de los clientes, tendencias actuales del mercado y análisis histórico de insolvencias a nivel agregado.

Es posible que, a pesar de que estas estimaciones se realizaron en función de la mejor información disponible a la fecha de formulación de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados, se produzcan acontecimientos en el futuro que obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en próximos ejercicios, lo que se haría de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimación en las correspondientes cuentas de resultados futuras.


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2.3 COMPARACIÓN DE LA INFORMACIÓN. Las cuentas anuales presentan a efectos comparativos con cada una de las partidas del balance de situación, de la cuenta de resultados y de la memoria, además de las cifras del ejercicio 2016, las correspondientes al ejercicio anterior. Considerando los errores y cambios de criterio mencionados en el punto 2.5, las cifras comparativas del balance, la cuenta de resultados y de la memoria del ejercicio 2015, y a fin de facilitar la comparación de la información con respecto a las cifras que formaban parte de las cuentas anuales del ejercicio 2015, han sufrido los siguientes cambios: .- Dentro del apartado de Fondos Propios del ejercicio 2015, se ha minorado el importe de las reservas voluntarias en 20.126,15 euros y el resultado del ejercicio en 9.563,99 euros, que corresponde a intereses de demora, como consecuencia del ajuste realizado tras la decisión por principio de prudencia, tal y como se expone en el punto 2.5.y que afectan a los ejercicios 2015 y anteriores. En contrapartida, el epígrafe a corto plazo del pasivo corriente del ejercicio 2015 ha aumentado en 20.126,15+9.563,99=29.690,14 euros tal y como se indica en la nota 15 de la memoria. .- Dentro del apartado de Fondos Propios del ejercicio 2015, se ha minorado el importe de las reservas voluntarias en 56.508,13 euros y el resultado del ejercicio en 136.727,43 euros, que corresponde a la provisión del gasto comprometido en la carrera popular “Corre por el niño”, como consecuencia del ajuste realizado tras la decisión por principio de prudencia, tal y como se expone en el punto 2.5.y que afectan a los ejercicios 2015 y anteriores. En contrapartida, el epígrafe a corto plazo del pasivo corriente del ejercicio 2015 ha aumentado en 193.235,56 euros tal y como se indica en la nota 15 de la memoria. .- Dentro del apartado de Fondos Propios del ejercicio 2015, se ha minorado el importe de las reservas voluntaria en 20.377,97euros y el resultado del ejercicio en 27.233,07 euros, que corresponde a la provisión del gasto comprometido por impartición de cursos y formación en la Fundación, como consecuencia del ajuste realizado tras la decisión por principio de prudencia, tal y como se expone en el punto 2.5.y que afectan a los ejercicios 2015 y anteriores. En contrapartida, el epígrafe a corto plazo del pasivo corriente del ejercicio 2015 ha aumentado en 47.611,04 euros tal y como se indica en la nota 15 de la memoria. .- Dentro del apartado de Fondos Propios del ejercicio 2015, se ha minorado el importe de las reservas voluntarias en 186.060,32 euros y el resultado del ejercicio se ha aumentado en 18.755,05 euros que corresponde a la provisión de ensayos clínicos comerciales, como consecuencia del ajuste realizado tras la decisión por principio de prudencia, tal y como se expone en el punto 2.5.y que afectan a los ejercicios 2015 y anteriores. En contrapartida, el epígrafe a corto plazo del pasivo corriente del ejercicio 2015 ha aumentado en 167.305,27 euros tal y como se indica en la nota 15 de la memoria.


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.- Dentro del apartado de Fondos Propios del ejercicio 2015, se ha incrementado el importe de las reservas voluntarias en 172.410,53 euros, que corresponde a los ajustes recogidos en el anexo I, en la columna de ajustes ejercicios anteriores de proyectos públicos reintegrables, tal y como se expone en el punto 2.5.y que afectan a los ejercicios 2015 y anteriores. En contrapartida, el epígrafe de deudas corto plazo del pasivo corriente del ejercicio 2015 ha disminuido en 172.410,53 euros. .- Dentro del apartado de Fondos Propios del ejercicio 2015, se ha minorado el importe de las reservas voluntarias en 117.847,27 euros, que corresponde a los ajustes recogidos en el anexo I, en la columna de ajustes ejercicios anteriores de proyectos privados no reintegrables, tal y como se expone en el punto 2.5.y que afectan a los ejercicios 2015 y anteriores. En contrapartida, el epígrafe subvenciones, donaciones y legados recibidos del ejercicio 2015 ha aumentado en 117.847,27 euros. .- Dentro del apartado de Fondos Propios del ejercicio 2015, se ha incrementado el importe de las reservas voluntarias en 9.157,89 euros, que corresponde a saldos de proyectos de ejercicios anteriores que se han regularizado, tal y como se expone en el punto 2.5.y que afectan a los ejercicios 2015 y anteriores. En contrapartida, el epígrafe subvenciones, donaciones y legados recibidos del ejercicio 2015 ha disminuido en 9.157,89 euros.

2.4 AGRUPACIÓN POR PARTIDAS No hay elementos patrimoniales que con su importe, estén recogidos en dos o más partidas del balance. 2.5 CAMBIOS EN CRITERIOS CONTABLES, ERRORES y ESTIMACIONES CONTABLES En el año 2016 se han corregido los errores detectados de ejercicios anteriores, en los siguientes puntos que pasamos a detallar:

Se ha calculado y contabilizado una provisión con importes de 29.691,14 euros y 8.625,52 euros para los ejercicios no prescritos de las cuantías pendientes de devolución a 31 de diciembre de 2015 y de 2016 respectivamente, de los distintos proyectos de investigación públicos finalizados, dichos importes se han calculado con los intereses de demora que corresponden: el interés legal del dinero incrementado en un 25%.

En ejercicios anteriores la entidad no contabilizó una provisión, que en el ejercicio 2016 se ha procedido a corregir, por el gasto comprometido para el proyecto “Corre por el niño”. Este proyecto tiene un saldo comprometido pendiente de gastar a 31 de diciembre de 2015 y de 2016 de 193.235,56 euros y de 240.045,60 euros respectivamente, no contemplado contablemente como pasivo en los ejercicios anteriores.


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Se ha calculado y contabilizado una provisión por los proyectos de formación, principalmente por la impartición de cursos para la fundación, ya que estos proyectos tienen un saldo comprometido pendiente de ejecutar a 31 de diciembre de 2015 y de 2016 de 47.611,04 euros 50.133,68 euros respectivamente, no habiendo sido contemplado contablemente este pasivo en los ejercicios anteriores.

En ejercicios anteriores la entidad no procedió a provisionar el gasto pendiente de ejecutar de los ensayos clínicos. Para el cálculo de las provisiones correspondientes a los ensayos clínicos comerciales se ha procedido de la siguiente manera:

1) Cálculo de los ingresos procedentes de los EECC para todo el periodo

observado.

2) Cálculo de los gastos ejecutados correspondientes al global de los EECC

para el periodo considerado

3) En el cálculo de los gastos señalados en el punto 2. no se han tenido en

cuenta los traspasos de saldos a la unidad de gestión Fondos de IP, puesto

que esta unidad de gestión se mantiene gracias a dichos saldos.

4) No consta inmovilizado afecto a dichos ensayos comerciales ni

amortizaciones relativas a dichos bienes.

5) Cálculo del global de ingresos y gastos relativos a la unidad de gestión de

los fondos de IP.

6) Se constata que los traspasos de saldos que constan como gasto en los

EECC se computan como ingreso en los fondos IP.

7) Se constata la existencia de dos inmovilizados afectos a Fondos de IP.

8) Se rectifican las amortizaciones dotadas.

9) Se procede al cálculo de la siguiente forma:

ENSAYOS CLINICOS COMERCIALES

INGRESOS 1.922.079,50 € GASTOS 145.181,10 € DIFERENCIA 1.776.898,40 €

TRASPASOS A FONDOS IP 771.165,99 €

FONDOS DE IP VINCULADOS A LOS EECC

TRASPASOS DE EECC A FONDOS IP 771.165,99 €

GASTOS 819.359,11 € INMOVILIZADO AFECTO A FONDO IP 801,64 €

OVERHEAD 662.156,38 €


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TOTAL 294.581,27 €

10) Se procede a calcular la provisión correspondiente a los ingresos de las

facturas de los proyectos de investigación que figuran en ensayos

comerciales y que corresponden a los proyectos que se relacionan al

final.

11) La suma de las bases imponibles de las facturas señaladas es de

400.952,53 € y la suma de gastos imputables a dichas facturas es de

388.362,28 €, siendo provisionable la diferencia por importe de

12.590,25 €

12) De la suma de los datos obtenidos en el apartado 9. Y el apartado 11. Se

obtiene la cantidad a provisionar correspondiente al periodo

considerado ascendiendo a: 307.171,52 €

13) Dado, no obstante, que algunas de las facturas emitidas y computadas

en el cálculo de la provisión por ensayos comerciales, son consideradas

de dudoso cobro y por tanto deterioradas en su valor, se decide para

evitar duplicidades de gasto minorar la provisión señalada en el

apartado anterior en el importe de la pérdida por deterioro de valor

dotada por importe de 43.359,46 €, ascendiendo por tanto la provisión

definitiva a 263.812,06 €.

14) Para el cálculo de la provisión correspondiente al periodo 2016 se ha

operado de la misma forma que la descrita para el periodo global.

ENSAYOS CLINICOS COMERCIALES

INGRESOS 632.727,97 € GASTOS 49.533,82 € DIFERENCIA 583.194,15 €

TRASPASOS A FONDOS IP 349.639,80 €

FONDOS DE IP VINCULADOS A LOS EECC

TRASPASOS DE EECC A FONDOS IP 349.639,80 €

GASTOS 309.619,76 €

OVERHEAD 165.206,70 €

TOTAL 108.367,69 €


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15) Se procede a calcular la provisión correspondiente a los ingresos de las

facturas los proyectos de investigación que figuran en ensayos

comerciales y que corresponden a los proyectos que se relacionan al

final.

16) La suma de las bases imponibles de las facturas señaladas es de 73.900

€ y la suma de gastos imputables a dichas facturas es de 71.110,79 €,

siendo provisionable la diferencia por importe de 2.789,21 €

17) De la suma de los datos obtenidos en el apartado 13. Y el apartado 14.

Se obtiene la cantidad a provisionar correspondiente al periodo

considerado ascendiendo a: 111.156,90 €.

18) De la misma forma que lo establecido en el punto 13 anterior el importe

de 111.156,90 € calculado en el punto 17 se ve reducido en 19.337,11 €

correspondiente a la pérdida por deterioro de valor imputable a las

facturas emitidas en 2016 consideradas como de dudoso cobro

quedando el importe de la provisión imputable a 2016 en 91.819,79 €,

siendo imputable a ejercicios anteriores el resto (18.132,09 € al ejercicio

2015 y 5.890,26 € al ejercicio 2014) hasta alcanzar los 43.359,46 €

señalados en el punto 13.

Durante el ejercicio 2016 se ha procedido a corregir errores relativos a los saldos

pendientes de ejecutar de los proyectos de investigación de la fundación, tanto

públicos como privados. Se han revisado todos los proyectos tanto públicos y

privados, su saldo contable, su saldo presupuestario y las justificaciones que se

habían hecho hasta la fecha de cierre de los ejercicios a 31 de diciembre de 2015

y a 31 de diciembre de 2016. De esa revisión han surgido una serie de ajustes en

algunos proyectos, por no ser su saldo contable el correcto, y se ha procedido a

su regularización y corrección. Se puede comprobar cuáles han sido esos

proyectos y el importe de sus ajustes en el Anexo I, en la columna de ajustes

ejercicios anteriores.

2.6 MONEDA FUNCIONAL Y MONEDA DE PRESENTACIÓN Las cuentas anuales se presentan en euros, ya que es la moneda funcional y de presentación de la entidad. 2.7 CUENTAS ANUALES ABREVIADAS Se han formulado las presentes cuentas anuales de forma abreviada al cumplirse los requisitos para ello establecidos en el RD 1491/2011.


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3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO

En el año 2016 el excedente del ejercicio ha sido

INGRESOS 2.037.954,62

Subvenciones 835.117,27

Donaciones y otros proyectos de invest. privados 284.995,99

Investigación científica (ensayos clínicos, colaboraciones…) 881.909,43

Ingresos Financieros 7.329,51

Ingresos excepcionales 28.602,42

GASTOS 2.102.547,17

Aprovisionamientos 767.599,61

Otros gastos de la actividad 366.122,40

Sueldos y salarios 494.952,25

Cargas sociales 170.909,08

Amortización inmovilizado 61.998,63

Provisiones (Dotación – Exceso) 240.560,85

Gastos excepcionales 404,35

EXCEDENTE DEL EJERCICIO -64.592,55

La propuesta de distribución del excedente negativo del ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2016 que asciende a -64.592,55 €, una vez comprobado que el porcentaje de las cantidades aplicadas a fines fundacionales respecto de los ingresos y rentas netas excedió del 70%, consiste en su destino a excedente negativo de ejercicios anteriores para compensación con futuros excedentes positivos. De acuerdo con lo previsto en la Ley 50/2002, se formula la presente propuesta de aplicación de los Resultados del ejercicio 2016:


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BASES DE REPARTO

Excedente del ejercicio

-64.592,55

Remanente 0,00

Reservas voluntarias 0,00

Reservas 0,00

Total -64.592,55

APLICACIÓN

A Dotación fundacional/fondo social 0,00

A Reservas especiales 0,00

A Reservas voluntarias 0,00

A excedente negativo de ejercicio anteriores -64.592,55

A compensar excedentes negativos Ejercicios anteriores 0,00

Total -64.592,55


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En el año 2015 el excedente del ejercicio ha sido

INGRESOS 1.538.375,91

Subvenciones, donaciones y otros proyectos de invest.privdos 850.456,32

Investigación científica (ensayos clínicos, colaboraciones…) 657.358,10



GASTOS 1.679.736,91






Provisiones (Dotación – Exceso) 160.385,44

Gastos excepcionales 6.703,34

Gastos financieros 458,68

Impuesto sobre beneficios 27,32

EXCEDENTE DEL EJERCICIO -141.361,00

La propuesta de distribución del excedente negativo del ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2015 que asciende a -141.361,00 €, una vez comprobado que el porcentaje de las cantidades aplicadas a fines fundacionales respecto de los ingresos y rentas netas excedió del 70%, consiste en su destino a excedente negativo de ejercicio anteriores. De acuerdo con lo previsto en la Ley 50/2002, se formula la presente propuesta de aplicación de los Resultados del ejercicio 2015:


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BASES DE REPARTO

Excedente del ejercicio

-141.361,00

Remanente 0,00

Reservas voluntarias 0,00

Reservas 0,00

Total -141.361,00

APLICACIÓN

A Dotación fundacional/fondo social 0,00

A Reservas especiales 0,00

A Reservas voluntarias 0,00

A excedente negativo ejercicio anteriores -141.361,00

A compensar excedentes negativos Ejercicios anteriores 0,00

Total -141.361,00


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4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN

4.1 INMOVILIZADO INTANGIBLE.

Para el reconocimiento inicial de un inmovilizado de naturaleza intangible, es preciso que, además de cumplir la definición de activo y los criterios de registro o reconocimiento contable contenidos en el Marco Conceptual de la Contabilidad, cumpla con el criterio de identificabilidad. El citado criterio de identificabilidad implica que el inmovilizado cumpla con alguno de los dos requisitos siguientes: a) Sea separable, esto es, susceptible de ser separado de la entidad y vendido, cedido, entregado para su explotación, arrendado o intercambiado. b) Surja de derechos legales o contractuales, con independencia de que tales derechos sean transferibles o separables de la entidad o de otros derechos y obligaciones. Todos los elementos de inmovilizado intangible que forman parte del inventario de la Fundación, son bienes de inmovilizado no generadores de flujos de efectivo ya que no se poseen con el fin de obtener un beneficio o generar un rendimiento comercial. Aún en el caso de que de que esa finalidad no pudiera definirse como claramente no generadora de flujo de efectivo, y dados los objetivos generales de la Fundación como entidad sin fines lucrativos, existe una presunción de que, salvo clara evidencia de lo contrario, tales activos pertenecen a la categoría de activos no generadores de flujos de efectivo. La Fundación amortizará el inmovilizado intangible en función de su vida útil según el tipo de elemento:

TIPO DE ELEMENTO AÑOS DE VIDA ÚTIL

APLICACIONES INFORMÁTICAS 3,03

Excepto en el caso de bienes adscritos a proyectos de investigación, en los que se considerará como vida útil la duración del proyecto. La amortización dotada durante el ejercicio 2016 para la totalidad de elementos de inmovilizado intangible ha sido de 13.531,26 €.


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Las entregas o cesiones de un inmovilizado sin contraprestación, a perpetuidad o por un tiempo igual o superior a la vida útil del activo, en cumplimiento de los fines no lucrativos de la entidad, se contabilizará como un gasto en la cuenta de resultados por el valor en libros del activo cedido. Si la cesión fuese por un periodo inferior a la vida útil del inmovilizado, el gasto se reconocerá por un importe equivalente al valor en libros del derecho cedido empleando como contrapartida una cuenta compensadora de inmovilizado. Para el caso de activos amortizables, el saldo de la cuenta compensadora se reclasificará al de amortización acumulada durante el plazo de la cesión a medida que se produzca la depreciación sistemática del activo.

4.2 INMOVILIZADO MATERIAL

Todos los elementos de inmovilizado material que forman parte del inventario de la Fundación son bienes de inmovilizado, no generadores de flujos de efectivo, ya que no se poseen con el fin de obtener un beneficio o generar un rendimiento comercial. Aún en el caso de que de que esa finalidad no pudiera definirse como claramente no generadora de flujo de efectivo y dados los objetivos generales de la Fundación como entidad sin fines lucrativos, existe una presunción de que, salvo clara evidencia de lo contrario, tales activos pertenecen a la categoría de activos no generadores de flujos de efectivo. Los bienes comprendidos en este epígrafe se encuentran valorados a su precio de adquisición, el cual incluye los gastos adicionales que se producen hasta la puesta en condiciones del funcionamiento del bien. Se amortizará de forma lineal a lo largo de su vida útil en función del tipo de elemento.

ELEMENTO DE INMOVILIZADO MATERIAL AÑOS DE VIDA ÚTIL

MAQUINARIA 8,33

EQUI. PROCESOS INFORMACIÓN 4

OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 10

INSTALACIONES TÉCNICAS 10

MOBILIARIO 10

CONSTRUCCIONES 50

Excepto en el caso de bienes adscritos a proyectos de investigación, en los que se considerará como vida útil la duración del proyecto. La amortización dotada durante el ejercicio 2016 para la totalidad de elementos de inmovilizado material ha sido de 48.467,37 €.


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Al cierre del ejercicio la Fundación evaluará si existen indicios de que algún inmovilizado material pueda estar deteriorado, en cuyo caso, estimará su importe recuperable efectuando la correspondiente corrección valorativa. Dicha corrección así como su reversión cuando las circunstancias que la motivaron hubieran dejado de existir, se reconocerán como un gasto o un ingreso, respectivamente, en la cuenta de resultados. El cálculo del deterioro se efectuará elemento a elemento de forma individualizada. En nuestro caso, en el que todos nuestros elementos no son generadores de flujos de efectivo, se producirá una pérdida por deterioro del valor cuando el valor contable del bien supere a su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y su valor en uso. A tal efecto, el valor en uso se determinará por referencia al coste de reposición. Se darán de baja en el momento de su enajenación o disposición por otra vía o cuando no se espere obtener en el futuro un potencial de servicio de los mismos. Las entregas o cesiones de un inmovilizado sin contraprestación, a perpetuidad o por un tiempo igual o superior a la vida útil del activo, en cumplimiento de los fines no lucrativos de la entidad, se contabilizará como un gasto en la cuenta de resultados por el valor en libros del activo cedido. Si la cesión fuese por un periodo inferior a la vida útil del inmovilizado, el gasto se reconocerá por un importe equivalente al valor en libros del derecho cedido, empleando como contrapartida una cuenta compensadora de inmovilizado. Para el caso de activos amortizables, el saldo de la cuenta compensadora se reclasificará al de amortización acumulada durante el plazo de la cesión a medida que se produzca la depreciación sistemática del activo.

4.3 INVERSIONES INMOBILIARIAS

Le será de aplicación lo establecido en la norma anterior de Inmovilizado Material.

La Fundación no tiene ninguna inversión de estas características.

4.4 BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO

La Fundación no tiene ningún bien de patrimonio histórico. 4.5 ARRENDAMIENTOS Se entiende por arrendamiento cualquier acuerdo con independencia de su instrumentación jurídica, por el que el arrendador cede al arrendatario, a cambio de percibir una suma única de dinero o una serie de pagos o cuotas, el derecho a utilizar un activo durante un periodo de tiempo determinado, con independencia de que el


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arrendador quede obligado a prestar servicios en relación con la explotación o mantenimiento de dicho activo. Cuando de las condiciones económicas de un acuerdo de arrendamiento se deduzca que se transfieren sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo objeto del contrato, dicho acuerdo lo calificaremos como de arrendamiento financiero y lo registraremos como un activo de acuerdo con su naturaleza, según se trate de un elemento de inmovilizado material o intangible, y un pasivo financiero por el mismo importe, que será el menor entre el valor razonable del activo arrendado y el valor actual al inicio del arrendamiento de los pagos mínimos acordados, entre los que se incluye el pago por la opción de compra cuando no existan dudas razonables sobre su ejercicio y cualquier importe que haya garantizado, directa o indirectamente. La carga financiera total se distribuirá a lo largo del plazo del arrendamiento y se imputará a la cuenta de resultados del ejercicio en que se devengue, aplicando el método del tipo de interés efectivo. 4.6 EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTES

El efectivo y otros activos líquidos equivalentes incluyen el efectivo en caja y los depósitos bancarios a la vista en entidades de crédito. También se incluyen bajo este concepto otras inversiones a corto plazo de gran liquidez siempre que sean fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo y que están sujetas a un riesgo insignificante de cambios de valor. A estos efectos se incluyen las inversiones con vencimientos de menos de tres meses desde la fecha de adquisición. 4.7 INSTRUMENTOS FINANCIEROS

a) Los activos financieros que posee la Fundación, se clasifican en las siguientes categorías:

.- Préstamos y partidas a cobrar: se trata de activos financieros originados en la venta de bienes o en la prestación de servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o los que no teniendo un origen comercial, no son instrumentos de patrimonio ni derivados y cuyos cobros son de cuantía fija o determinables y no se negocian en un mercado activo. Los ingresos por intereses se registran en el ejercicio en que se devengan, siguiendo un criterio financiero.

.- Inversiones mantenidas hasta el vencimiento: se incluyen valores representativos de deuda, con fecha de vencimiento fijada y cobros de cuantía determinable, que se negocian en un mercado activo y sobre los que la Fundación manifiesta su intención y capacidad para conservarlos en su poder hasta la fecha de su vencimiento.


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.- Activos financieros mantenidos para negociar: son aquellos adquiridos con el objetivo de enajenarlos en el corto plazo o aquellos que forman parte de una cartera de la que existen evidencias de actuaciones recientes con dicho objetivo. Esta categoría incluye también los derivados financieros que no sean contratos de garantías financieras (por ejemplo avales) ni han sido designados como instrumentos de cobertura.

.- Activos financieros disponibles para la venta: se incluyen los valores representativos de deuda e instrumentos de patrimonio de otras empresas que no hayan sido clasificados en ninguna de las categorías anteriores. Valoración inicial: Los activos financieros se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de la transacción que sean directamente atribuibles.

Valoración posterior: Los préstamos y partidas a cobrar y las inversiones mantenidas hasta el vencimiento se valoran por su coste amortizado, utilizando el método del tipo de interés efectivo. No obstante, aquellos que no tengan un tipo de interés establecido, el importe venza o se espere recibir en un plazo inferior a un año y el efecto de actualizar no sea significativo, se valoran por su valor nominal. Los activos financieros mantenidos para negociar se valoran a su valor razonable, registrándose en la cuenta de pérdidas y ganancias el resultado de las variaciones en dicho valor razonable. Los activos financieros disponibles para la venta se valoran a su valor razonable, registrándose en el patrimonio neto el resultado de las variaciones en dicho valor razonable, hasta que el activo se enajena o haya sufrido un deterioro de valor (de carácter estable o permanente), momento en el cual dichos resultados acumulados reconocidos previamente en el patrimonio neto pasan a registrarse en la cuenta de pérdidas y ganancias.

Al menos al cierre del ejercicio, la Fundación realiza un test deterioro para los activos financieros que no están registrados a valor razonable. Se considera que existe evidencia objetiva de deterioro, si el valor recuperable del activo financiero es inferior a su valor en libros. Cuando se produce el registro de este deterioro, se registra en la cuenta de pérdidas y ganancias. En cada fecha de balance, la Fundación evalúa la existencia o ausencia de evidencia objetiva acerca del deterioro de los activos financieros. En este contexto, la Fundación enfatiza la evidencia objetiva del deterioro de activos financieros, para el caso de los préstamos y cuentas a cobrar, en las dificultades financieras del deudor así como en los incumplimientos de cláusulas contractuales, si bien tiene en consideración otras evidencias objetivas de deterioro tales como el retraso en los pagos, entre otros. Para los activos financieros mantenidos para negociar, la Fundación enfatiza la evidencia objetiva del deterioro de activos financieros en el valor de cotización, para aquellos activos financieros cuyo valor razonable puede determinarse por referencia a precios de cotización publicados.


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La Fundación da de baja los activos financieros cuando expiran o se han cedido los derechos sobre los flujos de efectivo del correspondiente activo financiero y se han transferido sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad.

b) Los pasivos financieros son aquellos débitos y partidas a pagar que tiene la entidad y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o también aquellos que sin tener un origen comercial, no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados. Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción directamente atribuibles. Con posterioridad, dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado. La Fundación da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que lo han generado.

c) Intereses: se reconocen por el método del tipo de interés efectivo, que es el tipo de actualización que iguala el valor en libros de un instrumento financiero con los flujos de efectivo estimados a lo largo de la vida esperada del instrumento, a partir de sus condiciones contractuales y sin considerar las pérdidas por riesgo de crédito futuras. El cálculo incluye las comisiones y puntos básicos de interés pagados o recibidos por las partes del contrato, así como los costes de transacción y cualquier otra prima o descuento. En aquellos casos en los que la Fundación no puede estimar con fiabilidad los flujos de efectivo o la vida esperada de un instrumento financiero, se utilizan los flujos de efectivo contractuales a lo largo del periodo contractual completo. Para instrumentos financieros, en los que la variable con la que se relacionan las comisiones, puntos básicos, costes de transacción, descuentos o primas, se revisa a tipos de mercado antes del vencimiento esperado, el periodo de amortización es el plazo hasta la siguiente revisión de las condiciones.

4.8 COBERTURAS CONTABLES

Mediante una operación de cobertura, uno o varios instrumentos financieros denominados instrumentos de cobertura, son designados para cubrir un riesgo específicamente identificado que puede tener impacto en la cuenta de resultados o en el estado de cambios del patrimonio neto, como consecuencia de variaciones en el valor razonable o en los flujos de efectivo de una o varias partidas cubiertas. 4.9 CRÉDITOS Y DÉBITOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA Créditos por la actividad propia: son los derechos de cobro que se originan en el desarrollo de dicha actividad frente a los usuarios, patrocinadores. Originarán un derecho de cobro que se contabilizará por su valor nominal. Si el vencimiento supera el citado plazo, se reconocerán por su valor actual. La diferencia entre el valor actual y el nominal del crédito se registrará como un ingreso financiero en la cuenta de resultados de acuerdo con el criterio de coste amortizado.


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Al cierre del ejercicio se efectuarán las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva de que se ha producido un deterioro de valor en estos activos.

Los débitos por la actividad propia son las obligaciones que se originan por la concesión de ayudas y otras asignaciones a beneficiarios de la entidad en cumplimiento de los fines propios. Originarán el reconocimiento de un pasivo por su valor nominal.

4.10 EXISTENCIAS

Valoración inicial: Los bienes y servicios comprendidos en las existencias se valorarán por su coste, ya sea el precio de adquisición o el coste de producción. En las existencias que necesiten un periodo de tiempo superior a un año para estar en condiciones de ser vendidas, se incluirán en el precio de adquisición o coste de producción, los gastos financieros, en los términos previstos en la norma sobre el inmovilizado material. Cuando se trate de bienes no intercambiables entre sí o bienes producidos y segregados para un proyecto específico, el valor se asignará identificando el precio o los costes específicamente imputables a cada bien individualmente considerado. Valoración posterior: Cuando el valor neto realizable de las existencias sea inferior a su precio de adquisición o a su coste de producción, se efectuarán las oportunas correcciones valorativas reconociéndolas como un gasto en la cuenta de resultados

4.11 TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA. Una transacción en moneda extranjera es aquella cuyo importe se denomina o exige su liquidación en una moneda distinta de la funcional; en el caso de la Fundación es el euro. Toda transacción en moneda extranjera se convertirá a moneda funcional. Mediante la aplicación al importe en moneda extranjera, del tipo de cambio de contado, es decir, del tipo de cambio utilizado en las transacciones con entrega inmediata, entre ambas monedas, en la fecha de la transacción, entendida como aquella en la que se cumplan los requisitos para su reconocimiento. Al cierre del ejercicio se valorarán aplicando el tipo de cambio de cierre, entendido como el tipo de cambio medio de contado, existente en esa fecha. Las diferencias de cambio, tanto positivas como negativas, que se originen en este proceso, así como las que se produzcan al liquidar dichos elementos patrimoniales, se reconocerán en la cuenta de resultados del ejercicio en el que surjan.


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4.12 IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO La Fundación desarrolla operaciones sujetas (investigación básica y aplicada) y operaciones exentas (cursos) de tributación en el Impuesto sobre el Valor Añadido. Por todo ello practica la regla de prorrata que será de aplicación, cuando el sujeto pasivo, en el ejercicio de su actividad empresarial o profesional, efectúe conjuntamente entregas de bienes o prestaciones de servicios que originen el derecho a la deducción y otras operaciones de análoga naturaleza que no habiliten para el ejercicio del citado derecho. La Fundación recibe subvenciones de entidades públicas y donaciones de diversas personas físicas y jurídicas privadas con las que financia sus actividades de investigación, cuyas cuantías en todo caso no entran a formar parte del cálculo de la prorrata. En el ejercicio 2016, no se aplicó en las declaraciones presentadas en plazo voluntario la regla de prorrata. No se dedujeron determinadas cuantías de IVA relacionado con la investigación básica a las que no se renuncia a solicitar en plazo antes de su prescripción por esta Fundación. 4.13 IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS Según lo regulado en la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de Régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, la Fundación ha comunicado a la Administración Tributaria el ejercicio de la opción por la aplicación del Régimen fiscal especial regulado en el Título II de la citada Ley, acogiéndose a los beneficios fiscales que de esta actuación se deriva.

4.14 INGRESOS Y GASTOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES NO LUCRATIVAS.

Los gastos realizados por la Fundación se contabilizarán en la cuenta de resultados del ejercicio en el que se incurran, al margen de la fecha en que se produzca la corriente financiera. En particular, las ayudas otorgadas por la entidad se reconocerán en el momento en el que se apruebe su concesión. En ocasiones el reconocimiento de estos gastos se difiere en espera de que se completen algunas circunstancias necesarias para su devengo, que permitan su consideración definitiva en la cuenta de resultados; esto sucede en el caso en que la corriente financiera se produzca antes que la corriente real, la operación en cuestión dará lugar a un activo, que será reconocido como un gasto cuando se perfeccione el hecho que determina dicha corriente real.

En la contabilización de los ingresos, en cumplimiento de los fines de la entidad, se efectúan teniendo en cuenta que: .- Los ingresos por entregas de bienes o prestación de servicios se valorarán por el importe acordado.


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.- Las cuotas de usuarios o afiliados se reconocen como ingresos en el periodo al que correspondan. En todo caso se realizan las periodificaciones necesarias.

Los impuestos que gravan las operaciones de prestación de servicios que la Fundación repercute a terceros como el IVA, no formarán parte de los ingresos.

Cuando existan dudas relativas al cobro de un importe previamente reconocido como ingreso por prestación de servicios, la cantidad cuyo cobro se estime como improbable se registrará como un gasto por corrección de valor por deterioro y no como un menor ingreso. 4.15 PROVISIONES Y CONTINGENCIAS.

La Fundación reconocerá como provisiones los pasivos que, cumpliendo la definición y los criterios de registro o reconocimiento contable contenidos en el Marco Conceptual de la Contabilidad, resulten indeterminados respecto a su importe o a la fecha en que se cancelarán. Las provisiones pueden venir determinadas por una disposición legal, contractual o por una obligación implícita o tácita. En este último caso, su nacimiento se sitúa en la expectativa válida creada por la entidad frente a terceros, de asunción de una obligación por parte de aquella.

De acuerdo con la información disponible en cada momento, las provisiones se valorarán en la fecha de cierre del ejercicio, por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligación.

4.16 ELEMENTOS PATRIMONIALES DE NATURALEZA MEDIOAMBIENTAL

Se indicará el criterio seguido para considerar como gastos del ejercicio o como mayor valor del activo correspondiente.

4.17 GASTOS DE PERSONAL

La Fundación reconoce el coste esperado de los planes de incentivos a trabajadores cuando existe una obligación presente, legal o implícita, como consecuencia de sucesos pasados y se puede realizar una estimación fiable del valor de la obligación. Las indemnizaciones por despido se reconocen en el momento en que existe un plan formal detallado y se ha generado una expectativa válida entre el personal afectado de que se va a producir la rescisión de la relación laboral, ya sea por haber comenzado a ejecutar el plan o por haber anunciado sus principales características.


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4.18 SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizarán, con carácter general, directamente en el patrimonio neto de la Fundación para su posterior reclasificación al excedente del ejercicio como ingresos, en función de la materialización del gasto para el que fueron concedidas. La parte correspondiente a costes indirectos de la Fundación se incluirá totalmente como ingreso del ejercicio.

Las subvenciones, donaciones y legados que tengan carácter de reintegrable se registrarán como pasivos hasta que adquieran la condición de no reintegrables. A estos efectos, se considerarán no reintegrables cuando exista un acuerdo individualizado de concesión de la subvención, donación o legado a favor de la entidad, se hayan cumplido las condiciones establecidas para su concesión y no existan dudas razonables sobre su recepción.

En particular, para entender cumplidas las citadas condiciones se aplicarán los siguientes criterios: a) Las obtenidas para adquirir un activo solo se calificarán de no reintegrables cuando

se haya adquirido el correspondiente activo. Si las condiciones del otorgamiento exigen mantener la inversión durante un determinado número de años, se considerarán no reintegrables cuando al cierre del ejercicio se haya realizado la inversión y no existan dudas razonables de que se mantendrá en el período fijado en los términos de la concesión.

b) Las obtenidas para la construcción, mejora, renovación o ampliación de un activo, si

las condiciones del otorgamiento exigen la finalización de la obra y su puesta en condiciones de funcionamiento, se considerarán no reintegrables cuando al cierre del ejercicio se haya ejecutado la actuación, total o parcialmente. En el supuesto de ejecución parcial, la subvención se calificará como no reintegrable en proporción a la obra ejecutada, siempre que no existan dudas razonables de que concluirá la construcción del activo o la ejecución de las actuaciones de mejora, renovación o ampliación según las condiciones establecidas en el acuerdo de concesión.

c) Las obtenidas para financiar gastos específicos de ejecución plurianual, se

considerarán no reintegrables cuando al cierre del ejercicio se haya ejecutado la actuación total o parcialmente. En el supuesto de ejecución parcial, el importe recibido se calificará como no reintegrable en proporción al gasto ejecutado, siempre que no existan dudas razonables de que se concluirá en los términos fijados en las condiciones del otorgamiento.

No obstante lo anterior, en aquellos casos en que la entidad receptora de la ayuda no sea la beneficiaria de los fondos recibidos, sino que actúe como un mero intermediario entre el concedente y sus destinatarios finales, el importe obtenido no tendrá influencia


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en su cuenta de resultados, debiéndose registrar únicamente los movimientos de tesorería que se produzcan.

Las subvenciones, donaciones y legados de carácter monetario se valorarán por el valor razonable del importe concedido. Las de carácter no monetario o en especie se valorarán por el valor razonable del servicio recibido, siempre que el valor razonable del servicio pueda determinarse de manera fiable.

A efectos de su imputación en el excedente del ejercicio, habrá que distinguir entre los siguientes tipos de subvenciones, donaciones y legados:

a) Cuando se obtengan para financiar gastos específicos: se imputarán como ingresos

en el mismo ejercicio en el que se devenguen los gastos que estén financiando.

b) Cuando se obtengan para adquirir activos del inmovilizado intangible y/o material: se imputarán como ingresos del ejercicio en proporción a la dotación a la amortización efectuada en ese periodo para los citados elementos o, en su caso, cuando se produzca su enajenación, corrección valorativa por deterioro o baja en balance.

c) Cuando se obtengan para la cancelación de deudas: se imputarán como ingresos del

ejercicio en que se produzca dicha cancelación, salvo cuando se otorguen en relación con una financiación específica, en cuyo caso la imputación se realizará en función del elemento financiado.

En el caso de cesión de uso de un inmueble de forma gratuita por periodo de un año prorrogable por periodos iguales, o por tiempo indefinido reservándose el cedente la facultad de revocarla al cierre de cada ejercicio, la Fundación reconocerá todos los años un gasto de acuerdo con su naturaleza y un ingreso por subvención/donación en la cuenta de resultados por la mejor estimación del derecho cedido. 4.19 FUSIONES ENTRE ENTIDADES NO LUCRATIVAS La Fundación no ha realizado fusiones con ninguna entidad ni lucrativa ni no lucrativa. 4.20 NEGOCIOS CONJUNTOS

La Fundación no mantiene activos ni pasivos que correspondan a actividades conjuntas con participación de terceros.


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5 INMOVILIZADO MATERIAL

La composición de este epígrafe y el movimiento habido en el ejercicio 2016 en las distintas partidas que lo componen es el siguiente:

31 diciembre 2015

Adiciones Entradas

31 diciembre 2016

Amort. Acumulada 31 diciembre 2016

Mobiliario

18.205,77 749,10 18.954,87 16.104,98

Equipamiento Sala

Blanca

335.348,81 1.777,78 337.126,59 333.142,53

Equipamiento científico

607.909,13 21.278,67 629.187,80 594.550,82

Sala Blanca 192.374,17 0,00 192.374,17 192.374,17

Maquinaria 12.669,94 0,00 12.669,94 11.886,65

Utillaje 110.107,57 1.444.41 111.551,98 49.375,22

Equipos proceso de información

45.989,77 9.624,46 55.614,23 46.411,22

Construcciones 41.334,15 0,00 41.334,15 41.334,15

Otras instalaciones 0,00 3.116,68 3.116,68 193,40

SUMA TOTAL 1.363.939,31 37.991,10 1.401.930,41 1.285.373,14

Las amortizaciones practicadas en el ejercicio 2016 han sido de 48.467,37 €. La composición de este epígrafe y el movimiento habido en el ejercicio 2015 en las distintas partidas que lo componen es el siguiente:


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31 diciembre 2014

Adiciones Entradas

Bajas

Salidas

31 diciembre

2015

Amort. Acumulada

31 diciembre 2015

Mobiliario

15.993,41 2.212,36 0,00 18.205,77 15.802,08

Equipamiento

Sala Blanca

342.082,69 4.518,19 11.252,07 335.348,81 331.560,22

Equipamiento científico

590.846,92 17.062,21 0,00 607.909,13 573.514,47

Sala Blanca 192.374,17 0,00 0,00 192.374,17 192.374,17

Maquinaria 10.449,59 2.220,35 0,00 12.669,94

9.536,79

Utillaje 5.496,12 104.611,45 0,00 110.107,57 26.794,12

Equipos proceso de información

38.269,30 7.720,47 0,00 45.989,77 45.989,76

Construcciones 41.334,15 0,00 0,00 41.334,15 41.334,16

SUMA TOTAL 1.236.846,35 138.345,03 11.252,07 1.363.939,31 1.236.905,77

Las amortizaciones practicadas en el ejercicio 2015 han sido de 71.087,04 €.

Construcciones e instalaciones técnicas incluye la “Sala Blanca”, que es la inversión realizada en la preparación y acondicionamiento de una sala de investigación con características especiales para el cultivo y desarrollo de células con aplicación biomédica.

Instalaciones técnicas incluye “Equipamiento Científico”, que es todo el material necesario para la dotación científica de os laboratorios de la Fundación.

Los distintos elementos del inmovilizado material se amortizan conforme a los métodos y vidas útiles indicados en la nota 4, no habiéndose producido durante el ejercicio ningún cambio de estimación que afecte significativamente a los valores residuales,


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vidas útiles o métodos de amortización de ninguna de las clases de activos clasificadas en este epígrafe.

El criterio seguido hasta el 31 de diciembre de 2011 fue de amortización acelerada de los bienes adquiridos mediante subvención público o privada, de forma que los bienes se incorporan a los proyectos mientras estos son ejecutados para, posteriormente, en función de los acuerdos entre la Fundación y la Consejería de Sanidad, puedan ser traspasados al Hospital para su uso asistencial. El Patronato de la Fundación considera que no existen indicios de deterioro de los diferentes activos del inmovilizado material al cierre del ejercicio 2016 y 2015. Al 31 de diciembre de 2016 no se han contraído compromisos en firme para la compra y venta de inmovilizado material, al igual que a 31 de diciembre de 2015. Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 no hay elementos del inmovilizado material no afecto directamente a la explotación, ni elementos situados fuera del territorio español. La Sociedad tiene contratadas varias pólizas de seguro para cubrir los riesgos a que están sujetos los elementos del inmovilizado material, considerando que la cobertura de las mismas es suficiente.

6 INMOVILIZADO INTANGIBLE

La composición de este epígrafe y el movimiento habido en el ejercicio 2016 en las distintas partidas que lo componen es el siguiente.

31 diciembre 2015

Adiciones Entradas

31 diciembre 2016

Amort. acum. 31 diciembre 2016

Aplicaciones informáticas

91.456,16

5.748,06

97.204,22

79.587,25

SUMA TOTAL

91.456,16

5.748,06

97.204,22

79.587,25

Las amortizaciones practicadas en el ejercicio 2016 han sido de 13.531,26 €. La composición de este epígrafe y el movimiento habido en el ejercicio 2015 en las distintas partidas que lo componen es el siguiente.


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31 diciembre 2014

Adiciones Entradas

31 diciembre 2015

Amort. acum. 31 diciembre 2015

Aplicaciones informáticas

68.805,16

22.651,00 91.456,16 66.055,99

SUMA TOTAL

68.805,16 22.651,00 91.456,16 66.055,99

Las amortizaciones practicadas en el ejercicio 2015 han sido de 25.035,67 €.

Aplicaciones informáticas incluyen el desarrollo de aplicaciones informáticas que la Fundación está realizando en el marco de determinados proyectos de investigación y para la docencia. Se incluye también en coste del desarrollo de la página web de la Fundación. Los distintos elementos del inmovilizado intangible se amortizan conforme a los métodos y vidas útiles indicados en la nota 4, no habiéndose producido durante el ejercicio ningún cambio de estimación que afecte significativamente a los valores residuales, vidas útiles o métodos de amortización de ninguna de las clases de activos clasificadas en este epígrafe. El criterio seguido hasta el 31 de diciembre de 2011 fue de amortización acelerada de los bienes adquiridos mediante subvención público o privada, de forma que los bienes se incorporan a los proyectos mientras estos son ejecutados para, posteriormente, en función de los acuerdos entre la Fundación y la Consejería de Sanidad, puedan ser traspasados al Hospital para su uso asistencial. El Patronato de la Fundación considera que no existen indicios de deterioro de los diferentes activos del inmovilizado intangible al cierre del ejercicio 2016 y 2015. Al 31 de diciembre de 2016 no se han contraído compromisos en firme para la compra y venta de inmovilizado intangible, al igual que a 31 de diciembre de 2015. Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 no hay elementos del inmovilizado intangible no afecto directamente a la explotación, ni elementos situados fuera del territorio español. La Sociedad tiene contratadas varias pólizas de seguro para cubrir los riesgos a que están sujetos los elementos del inmovilizado intangible, considerando que la cobertura de las mismas es suficiente.


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7 ARRENDAMIENTOS La Fundación no tiene ningún contrato de arrendamiento

8 INSTRUMENTOS FINANCIEROS

8.1 Activos financieros

a) La clasificación de los activos financieros por categorías y clases, salvo las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas, y sin considerar el efectivo y otros activos líquidos equivalentes, es como sigue


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Clases

Instrumentos financieros

a largo plazo

Instrumentos financieros a corto plazo

Total

Instrumentos de

patrimonio

Valores representativos de deuda

Créditos Derivados

Otros

Instrumentos

de patrimonio

Valores representativos de deuda

Créditos Derivados Otros

Categorías

2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016

2015

2016 2015

Inversiones mantenidas hasta el vencimiento

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 450.685,29 900.685,29 450.685,29 900.685,29

Préstamos y partidas a cobrar

0,00 0,00, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.779,75 407.565,29 79.779,75 407.565,29

Activos a valor razonable con cambios en excedente del ejercicio

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 530.465,04 1.308.250,58 530.465,04 1.308.250,58


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Las inversiones financieras son activos con garantía de capital y a corto y medio plazo que la Fundación no prevé liquidar hasta su vencimiento y con rentabilidad asegurada. Todas las inversiones financieras temporales realizadas por la Fundación cumplen con las recomendaciones recogidas en el Acuerdo del Consejo de la Comisión Nacional del Mercado de Valores por el que se aprueba el Código de conducta de las entidades sin ánimo de lucro para la realización de inversiones temporales, de 20 de noviembre de 2003 (BOE de 8 de enero de 2004) b) El importe de las pérdidas y ganancias netas por categorías de activos financieros es como sigue:

31 de Diciembre 2016


Total

Ganancias netas

en P y G

7.329,51 7.329,51

31 de Diciembre 2015


Total

Ganancias netas

en P y G

25.555,14 25.555,14

8.2 Pasivos financieros

a) La clasificación de los pasivos financieros por categorías y clases es como sigue:


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Categorías

Clases

Instrumentos financieros a largo plazo

Instrumentos financieros a corto plazo

Total

Deudas con entidades de crédito

Derivados, Otros Deudas con entidades de crédito Derivados, Otros

2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015

Débitos y

partidas a pagar

917.361,87 1.322.737,58 917.361,87 1.322.737,58

Total

917.361,87 1.322.737,58 917.361,87 1.322.737,58


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A 31 de Diciembre de 2016 la cuantía de “Deudas a c/p transformables en subvenciones” asciende a 559.288,39 euros. El detalle de movimientos de las deudas transformables en subvenciones es el siguiente.

31

diciembre 2015

Traspaso

entre cuentas

Aumentos

Traspaso no

reintegrables

Devoluciones

31

diciembre 2016

Deudas

convertibles en

subvenciones (Públicos)

971.557,08 0,00 749.869,09 835.117,27 327.020,50 559.288,40

Total 971.557.08 0,00 749.869.09 835.117,27 327.020,50 559.288,40

A 31 de Diciembre de 2015 la cuantía de “Deudas a c/p transformables en subvenciones” asciende a 971.557,08 euros. El detalle de movimientos de las deudas transformables en subvenciones es el siguiente.

31

diciembre 2014

Traspaso

entre cuentas

Aumentos

Traspaso no

reintegrables

Ajustes años

anteriores

31

diciembre 2015

Deudas

convertibles en

subvenciones (Públicos)

0,00 0,00 0,00 1.143.967,61 -172.410,53 971.557,08

Total 0,00 0,00 0,00 1.143.967,61 -172.410,53 971.557,08


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b) El importe de las pérdidas y ganancias netas por categorías de pasivos financieros es como sigue:

31 de diciembre de 2016

Débitos y partidas a pagar

Ganancias netas en pérdidas y ganancias

0,00

31 de diciembre de 2015

Débitos y partidas a pagar

Ganancias netas en pérdidas y ganancias

458,68

8.3 Naturaleza y nivel de riesgo procedente de instrumentos financieros Las actividades de la entidad, en relación con los instrumentos financieros, están expuestas a diversos riesgos: riesgo de mercado (incluyendo riesgo de tipo de cambio y riesgo de precios), riesgo de crédito, riesgo de liquidez y riesgo de tipo de interés en los flujos de efectivo. La gestión del riesgo global de la entidad se centra en la incertidumbre de los mercados financieros y trata de minimizar los efectos potenciales adversos sobre la rentabilidad financiera de la entidad. La gestión del riesgo está controlada por la dirección de la entidad con arreglo a políticas aprobadas por el Patronato. La entidad identifica, evalúa y cubre los riesgos financieros en estrecha colaboración con las unidades operativas de la entidad. La dirección proporciona directrices para la gestión del riesgo global, así como para materias concretas tales como riesgo de tipo de cambio, riesgo de crédito, riesgo de liquidez e inversión del excedente de liquidez. .- Riesgo de tipo de cambio. La entidad opera en el ámbito nacional y, por tanto, no está expuesta a riesgo de tipo de cambio por operaciones con divisas. .- Riesgo de crédito. La entidad no tiene concentraciones significativas de riesgo de crédito. La entidad tiene políticas para asegurar que las ventas y las prestaciones de servicios se efectúen a clientes con un historial de crédito adecuado. La corrección valorativa por insolvencias de clientes implica un elevado juicio por la dirección y la revisión de saldos individuales en base a la calidad crediticia de los clientes, tendencias actuales del mercado y análisis histórico de las insolvencias a nivel agregado. La exposición máxima al riesgo de crédito al 31 de diciembre es la siguiente:


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2016 2015

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 79.779,75 407.565,29

Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (686.880,72) (158.325,57)

(607.100,97) 249.239,72

.- Riesgo de liquidez. La entidad lleva a cabo una gestión prudente del riesgo de liquidez, fundada en el mantenimiento de suficiente efectivo e imposiciones a plazo de vencimiento inferior a un año, que le permita hacer frente a las obligaciones de pago. Al cierre del ejercicio la Sociedad mantenía cuentas corrientes a la vista e imposiciones a plazo fijo de vencimiento inferior a un año por importe de 686.880,72 euros y 450.000,00 euros (158.325,57 y 900.000,00 euros en 2015)

9 USUARIOS, OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA, DEUDORES

COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR

El movimiento habido en esta partida del balance durante el ejercicio 2016 ha sido el siguiente:

31 diciembre 2015

Aumentos

Disminuciones

31 diciembre 2016

Usuarios

85.642,11 1.069.792,36 1.104.720,17 50.714,30

Deudores

293.032,74 1.289.692,77 1.578.215,51 4.510,00

HP deudor por conceptos diversos

28.890,44 201.374,09 205.709,08 24.555,45

Total

407.565,29 2.560.859,22 2.888.644,76 79.779,75


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31 diciembre 2015

Usuarios

85.642,11

Deudores

293.032,74

HP deudor por conceptos diversos

28.890,44

Total

407.565,29

10 BENEFICIARIOS – ACREEDORES, ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR.



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31 diciembre 2015

Aumentos

Disminuciones

31 diciembre 2016

Proveedores 83.975,26 563.059,59 469.315,17 177.719,68

Acreedores varios 54.467,73 694.772,64 655.275,98 93.964,39

Beneficiarios-Acreedores

0,00 82.000,00 0,00 82.000,00

Otras deudas con

las Administraciones

Públicas

32.979,77 376.479,65 362.987,47 46.471,95

Personal 7.347,21 399.811,14 402.761,25 4.397,10

Total

178.769,97 2.116.123,02 1.890.339,87 404.553,12


31 diciembre 2015

Proveedores y Acreedores 138.442,99

Otras deudas con las

Administraciones Públicas

32.979,77

Personal 7.347,21

Total

178.769,97


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11 EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES

La totalidad del saldo corresponde al efectivo disponible en caja y a cuentas corrientes bancarias disponibles de inmediato y remuneradas a tipo de interés de mercado para saldos acreedores.

12 FONDOS PROPIOS

La dotación fundacional está constituida por las aportaciones realizadas por la Comunidad de Madrid. Según la normativa vigente, dicho importe debe permanecer en los fondos de la Fundación y no puede ser utilizada para las actividades propias de la misma. El detalle de la dotación fundacional es el siguiente: Consejería de Sanidad: 30.000,00 El movimiento habido en las cuentas de Fondos propios, durante el ejercicio 2016, ha sido el siguiente:

31 diciembre

2015

Incrementos

Disminuciones

31 diciembre

2016

Dotación

Fundacional

30.000,00 0,00 0,00 30.000,00

Reservas

voluntarias

-163.839,60 8.979,77 0,00 -154.859,83

Excedente ejercicios anteriores

8.979,77 -141.361,00 8.979,77 -141.361,00

Excedente del

ejercicio

-141.361,00 -64.592,55 -141.361,00 -64.592,55

Total

-266.220,83 -196.973,78 -132.381,23 -330.813,38


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El movimiento habido en las cuentas de Fondos propios, durante el ejercicio 2015, ha sido el siguiente:

31 diciembre

2014

Incrementos

Disminuciones

Ajuste 2015 y

anteriores

31 diciembre

2015

Dotación

Fundacional

30.000,00 0,00 0,00

0,00 30.000,00

Reservas

voluntarias

55.511,89 0,00 0,00

-219.351,49

-163.839,60

Excedente ejercicio

anteriores 0,00 8.979,77 0,00

0,00

8.979,57

Excedente del

ejercicio

8.972,57 13.408,44 8.972,57

-154.769,44 -141.361,00

Total

94.491,46 22.388,21 8.979,57

-374.120,93

-266.220,83

13 SITUACIÓN FISCAL

La Fundación fue inscrita en el Registro de Fundaciones de la Comunidad de Madrid, por lo que se puede acoger a los beneficios fiscales que le otorga su inscripción, habiendo comunicado a la Administración Tributaria el ejercicio de la opción por la aplicación del régimen fiscal especial regulado en el Titulo II de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo Según las disposiciones legales vigentes, las liquidaciones de impuestos no pueden considerarse definitivas hasta que no han sido aprobadas por las autoridades fiscales o ha transcurrido el plazo de prescripción de cuatro años. En dicha situación se encuentran los siguientes impuestos que afectan a la entidad:


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Impuesto sobre Sociedades De 2013 a 2015

Impuesto sobre IRPF De 2013 a 2016

Impuesto sobre el valor añadido De 2013 a 2016

Otros impuestos Según plazo legal

La Dirección, basándose en lo adecuado de sus declaraciones y en su asesoramiento externo, no considera que puedan existir diferentes interpretaciones sobre la normativa fiscal que derivasen en pasivos fiscales de carácter contingente cuyo resultado afectase significativamente a las presentes cuentas anuales.

14 INGRESOS Y GASTOS

El detalle de los gastos en el ejercicio 2016 ha sido: a) En la partida 6 de Aprovisionamientos de la cuenta de resultados asciende a

767.599,61€

b) En la partida 5 de Gastos de personal de la cuenta de resultados asciende a

665.861,33 € y se desglosa en: .- Sueldos y salarios: 494.952,25 € .- Cargas sociales: 170.938,29 € .- Provisiones: 29,21

c) En la partida 9 de Otros gastos de la actividad de la cuenta de resultados asciende

a 606.683,25 € y se desglosa en:

.- Reparaciones y conservaciones: 25.052,33 €

.- Servicios profesionales independientes: 276.734,95 €

.- Transportes: 17.103,20 €

.- Servicios bancarios: 1.361,67 €

.- Primas de seguros: 8.128,35 €

.- Publicidad, propaganda y relaciones públicas: 20.722,36 €

.- Otros servicios: 17.019,54 €

.- Variación provisiones: 240.560,85 €


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El detalle de los ingresos en el ejercicio 2016 ha sido:

d) En la partida 1.b) Aportaciones de usuarios de la cuenta de resultados asciende a

881.909,43 € El detalle de los gastos en el ejercicio 2015 ha sido:

CONCEPTO 2015

APROVISIONAMIENTOS 563.436,58

Compra de mercaderías 408.404,21

Trabajos realizados por otras empresas

155.032,37

GASTO 2015

PERSONAL 601.975,27



GASTO 2015

OTROS GASTOS DE EXPLOTACION

250.627,57

Servicios exteriores 250.330,06

Tributos 297,51

El detalle de los ingresos en el ejercicio 2015 ha sido:

INGRESO 2015

Importe neto de la cifra de negocios

657.358,10

Los ingresos de la Fundación corresponden principalmente con los obtenidos en la gestión de los ensayos clínicos comerciales y que han experimentado un fuerte incremento en el último ejercicio. Destaca también los ingresos procedentes de la gestión de la Sala Blanca, mediante la realización de usos compasivos y ensayos clínicos para otros hospitales.


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15 PROVISIONES Y CONTINGENCIAS


La totalidad del saldo de la provisión por otras operaciones (ensayos clínicos, cursos y carrera corre por el niño) se corresponde con gastos comprometidos a 31 de Diciembre 2016 con los investigadores principales de los proyectos pendientes de formalizar y recibir facturas. La totalidad del saldo de la provisión por intereses de demora reintegro de subvenciones, corresponde a los proyectos de investigación con financiación pública finalizados con anterioridad al 31 de diciembre de 2016 que quedaron con un saldo de fondos no utilizados positivo. Para estos proyectos se calculan los intereses de demora hasta la fecha de cierre del ejercicio. El interés de demora aplicado es el interés legal incrementado en un 25%. La totalidad del saldo de la provisión por insolvencias es calculado mediante un sistema individualizado de seguimiento de los saldos de deudores y usuarios habiendo transcurrido el plazo de seis meses desde el vencimiento de la obligación.

31 diciembre 2015

Reclasificación

Dotaciones

Aplicaciones

Saldo final

Provisión por otras operaciones (ensayos

clínicos, cursos y carrera corre por el niño)

408.151,93

4.687,00 141.152,37 0,00 553.991,30

Provisión por intereses de demora reintegro de

subvenciones 29.690,14

0,00

8.625,52 0,00 38.315,66

Provisión por insolvencias 27.029,60

0,00

75.745,06 0,00 102.774,66

Provisión Mineco 0,00

0,00

15.037,90 15.037,90

Total

464.871,67

4.687,00 240.560,95 0,00 710.119,52


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31-dic-14 Dotación Ajustes a reservas

Ajustes resultado

2015 Saldo final

Provisión por otras operaciones (ensayos clínicos, cursos y carrera corre por el

niño) 0,00 0,00 262.946,42 145.205,51 408.151,93

Provisión por intereses de demora reintegro de subvenciones

0,00 0,00 20.126,15 9.563,99 29.690,14

Provisión por insolvencias 0,00 27.029,60 0,00 0,00 27.029,60

0,00 27.029,60 283.072,57 154.769,50 464.871,67

16 INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE

La actividad que realiza la entidad no provoca contingencias relacionadas con la protección del medioambiente. Por ello, no dispone de sistemas significativos que se hayan incorporado al inmovilizado material a fin de minimizar el impacto medioambiental y proteger y mejorar el medioambiente. Tampoco se han incurrido en gastos significativos con los fines descritos.

17 SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS

Importe y características de las subvenciones, donaciones y legados recibidos que aparecen en el balance, así como los imputados en la cuenta de resultados.


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Análisis del movimiento del balance para el año 2016:

31

diciembre 2015

Aumentos

Traspasos no reintegrables

Traspaso a resultados

Devoluciones

31

diciembre 2016

Otras subvenciones, donaciones y

legados

420.145.66 152.778,93 835.117,27 1.088.468,65 86.369,80 233.203,41

Total 420.145,66 152.778,93 835.117,27 1.088.468,65 86.369,80 233.203,41

Análisis del movimiento del balance para el año 2015:

Saldo Inicial

Entradas

Salidas Traspasos no reintegrables

Ajuste años anteriores

Saldo Final

Otras

subvenciones, donaciones y

legados

1.632.137,89 801.183,30 977.897,37 1.143.967,61

108.689,45 420.145,66

Total

1.632.137,89 801.183,30 977.897,37 1.143.967,61

108.689,45 420.145,66

Los fondos percibidos por la Fundación provienen de las subvenciones obtenidas, prácticamente en su totalidad, de la concurrencia de los investigadores a convocatorias de los distintos Organismos Públicos y de la Administración, tanto estatal como autonómica: Instituto de Salud Carlos III, Comunidad de Madrid, Ministerio de Ciencia e Innovación.


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Se viene constatando un interés creciente puesto de manifiesto por el Sector Privado para su participación en distintos proyectos y actividades conjuntamente con la Fundación, habiéndose suscrito varios acuerdos en el transcurso del ejercicio, estando en fase de elaboración varios convenios con entidades privadas. La industria farmacéutica ha colaborado en distintos trabajos de investigación mediante la aportación de fondos, vía donaciones, para la financiación de los mismos. Todas las subvenciones recibidas están vinculadas con la actividad propia de la Fundación, destinándose en su integridad a la consecución de sus fines fundacionales. Los importes percibidos se distribuyen generalmente en un porcentaje que varía en función de lo que determine la entidad concedente, o en su caso según lo pactado, dedicado a la cobertura de costes indirectos de los proyectos, estudios o trabajos de investigación. El porcentaje referido se imputará como ingreso a la Fundación, quedando el importe principal afecto al desarrollo del proyecto de investigación, imputándose a éste el gasto conformado por el investigador principal, responsable del mismo. En cumplimiento el 100% de los proyectos con las condiciones establecidas para la concesión de los mismos. Aplicación en compras de bienes y servicios, gastos de personal y bienes inventariables. 18 ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A

FINES PROPIOS.

18.1Actividades de la entidad

1.1 ACTIVIDAD 1: PROYECTOS OFICIALES

A) Identificación

Denominación de la actividad

Proyectos de investigación científica en concurrencia competitiva

Tipo de Actividad

Científica

Identificación de la actividad por sectores

Investigación Biomédica

Lugar de desarrollo de la actividad

Madrid


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B) Recursos humanos empleados por la actividad

Tipo

Número

Nª horas / año

Previsto

Realizado

Previsto

Realizado

Personal asalariado

6

9

10.800

16.200

C) Beneficiarios o usuarios de la actividad

Tipo

Número

Previsto

Realizado

Personas físicas

Esta entidad tiene como

finalidad gestionar

programas y proyectos de

investigación clínica y otras

actividades en el campo de

la Biomedicina, para

contribuir a la promoción y

protección de la salud de la

población y el progreso y

mejora del Sistema Sanitario

de la Comunidad de Madrid.

Además desde su origen la

misma ha estado vinculada a

proyectos de salud pública

que destinados a la

población infantil, sana o

enferma, promueven un

estilo de vida saludable para

el núcleo familiar y el niño.


finalidad gestionar programas

y proyectos de investigación

clínica y otras actividades en

el campo de la Biomedicina,

para contribuir a la

promoción y protección de la

salud de la población y el

progreso y mejora del

Sistema Sanitario de la

Comunidad de Madrid.




que destinados a la población

infantil, sana o enferma,

promueven un estilo de vida

saludable para el núcleo

familiar y el niño.


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D) Recursos económicos empleados en actividad.

Gastos/Inversiones

Importe

Previsto

Realizado

Gasto por ayudas y otros

0,00 0,00

Aprovisionamientos

309.585,00 667.822,83

Gastos de personal

124.279,00 323.872,05

Otros gastos de la actividad

3.128,00 7.552,67

Amortización del inmovilizado

41,00 34.493,42

Gastos excepcionales

0,00 231,33

Gastos financieros 0,00 0,00

Provisión (dotación-exceso)

0,00 0,00

Subtotal gastos

437.033,00 1.033.972,30

Adquisiciones de Inmovilizado

0,00 0,00

Subtotal Inversiones

0,00 0,00

TOTAL

437.033,00 1.033.972,30


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E) Objetivos e indicadores de la realización de la actividad

Objetivo

Indicador

Cuantificación

Previsto

Realizado

Entrega de justificaciones científicas y económicas de cada proyecto en plazo.

Justificación científica y económica

10 7

1.2. ACTIVIDAD 2: PROYECTOS PRIVADOS

A) Identificación


Proyectos de Investigación científica con

financiación privada

Tipo de Actividad

Científica




Madrid


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Tipo

Número

Nª horas / año

Previsto

Realizado

Previsto

Realizado

Personal asalariado

4

8

7.300

14.400


Tipo

Número

Previsto

Realizado

Personas físicas


finalidad gestionar

programas y proyectos de

investigación clínica y otras

actividades en el campo de

la Biomedicina, para

contribuir a la promoción y

protección de la salud de la

población y el progreso y

mejora del Sistema Sanitario

de la Comunidad de Madrid.




que destinados a la

población infantil, sana o

enferma, promueven un

estilo de vida saludable para

el núcleo familiar y el niño.


finalidad gestionar programas

y proyectos de investigación

clínica y otras actividades en

el campo de la Biomedicina,

para contribuir a la

promoción y protección de la

salud de la población y el

progreso y mejora del

Sistema Sanitario de la

Comunidad de Madrid.




que destinados a la población

infantil, sana o enferma,

promueven un estilo de vida

saludable para el núcleo

familiar y el niño.


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Gastos/Inversiones

Importe

Previsto

Realizado


0,00 0,00

Aprovisionamientos

66.248,00 71.222,87

Gastos de personal

146.310,00 198.374,62

Otros gastos de la actividad

12.377,00 17.012,89


0,00 27.505,21


0,00 62,76


Provisión (dotación-exceso)

0,00 0,00

Subtotal gastos

224.935,00 314.178,35


0,00 0,00


0,00 0,00

TOTAL

224.935,00 314.178,35


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Objetivo

Indicador

Cuantificación

Previsto

Realizado

Entrega de justificaciones científicas y económicas de cada proyecto en plazo.

Justificaciones económicas y

científicas 5 1

1.3. ACTIVIDAD 3: CEIC

A) Identificación


Actividad realizada por el Comité de Ética de Investigación Animal y gestionada por la Fundación

Tipo de Actividad (indicar que es actividad propia o mercantil)

Científica




Madrid


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Tipo

Número

Nª horas / año

Previsto

Realizado

Previsto

Realizado

Personal asalariado

1

1

594

594


Tipo

Número

Previsto

Realizado

Personas físicas

Por encima de 200

Por encima de 200


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Gastos/Inversiones

Importe

Previsto

Realizado


0,00 0,00

Aprovisionamientos 0,00 0,00

Gastos de personal 8.770,00 8.684,00

Otros gastos de la actividad 0,00 0,00


0,00 0,00


0,00 0,00


Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00

Subtotal gastos

8.770,00 8.684,00


0,00 0,00


0,00 0,00

TOTAL

8.770,00 8.684,00


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Objetivo

Indicador

Cuantificación

Previsto

Realizado

El Comité de Ética de Investigación tiene como su función principal la de velar por la protección de los derechos, seguridad y bienestar de los participantes en un estudio de investigación Para realizar sus funciones, los miembros del CEIC evalúan los objetivos y el diseño del estudio, los beneficios potenciales y los riesgos de la investigación, la idoneidad de los investigadores, la adecuación de las instalaciones y los métodos y documentos que vayan a utilizarse para informar a los participantes con el fin de obtener su consentimiento informado. Además se aseguran de que se cumple con la legislación vigente Su composición y funciones están reguladas por el RD 223/2004 de ensayos clínicos con medicamentos

Proyectos evaluados

35 41

1.4. ACTIVIDAD 4: Proyectos de investigación clínica: Ensayos clínicos y

estudios observacionales

C) Identificación


Proyectos de investigación clínica: Ensayos clínicos y estudios observacionales

Tipo de Actividad (indicar que es actividad propia o mercantil)

Científica




Madrid

http://www.madrid.org/cs/Satellite?c=HPPE_Multimedia_FA&cid=1142546575340&pagename=HospitalPrincipeAsturias%2FHPPE_Multimedia_FA%2FHPPE_documentoWebeditpro


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D) Recursos humanos empleados por la actividad

Tipo

Número

Nª horas / año

Previsto

Realizado

Previsto

Realizado

Personal

asalariado

3

5

4.365

7.425


Tipo

Número

Previsto

Realizado

Personas físicas

Como beneficiarios se previó

tanto personal que participase

en los ensayos como los

pacientes y sociedad en general

que pudieran sufrir alguna de las

patologías estudiadas en los

ensayos clínicos y estudios

observacionales realizados

Tanto personal que participó en

los ensayos como los pacientes

y sociedad en general que

pudieran sufrir alguna de las

patologías estudiadas en los

ensayos clínicos y estudios

observacionales realizados


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Gastos/Inversiones

Importe

Previsto

Realizado


0,00 0,00

Aprovisionamientos 22.950,00 28.553,91

Gastos de personal

92.626,00 134.930,66

Otros gastos de la actividad 250.201,00 337.656,84

Amortización del inmovilizado 0,00 0,00


0,00 110,26


Provisión (dotación-exceso) 0,00 240.560,85

Subtotal gastos

365.777,00 741.812,52

Adquisiciones de Inmovilizado 0,00 0,00

Subtotal Inversiones 0,00 0,00

TOTAL

365.777,00 741.812,52


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Objetivo

Indicador

Cuantificación

Previsto

Realizado

La Unidad de EECC del HNJ, tiene como razón de ser el dar respuesta a la necesidad de la sociedad en materia de medicamentos seguros, efectivos y a la medida de los niños para contribuir a la mejora de su salud; así como favorecer y mejorar la equidad en el acceso a nuevos fármacos en ensayos clínicos en fase precoz para niños y adolescentes con enfermedades raras y graves sin alternativas terapéuticas

Contratos de ensayos y estudios

observacionales en vigor en 2016

75 81


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I. Recursos económicos totales empleados por la entidad

Gastos, Inversiones PI Oficiales PI Privados CEIC PI Clínica EECC y

EEOO Total Actividades

No imputados a las

actividades TOTAL

Gasto por ayudas y otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

a) Ayudas monetarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

b) Ayudas no monetarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Aprovisionamientos 667.822,83 71.222,87 0,00 28.553,91 767.599,61 0,00 767.599,61

Gastos de personal 323.872,05 198.374,62 8.684,00 134.930,66 665.861,33 0,00 665.861,33

Otros gastos de la actividad 7.552,67 17.012,89 0,00 337.656,84 362.222,40 3.900,00 366.122,40

Amortización del inmovilizado 34.493,42 27.505,21 0,00 0,00 61.998,63 0,00 61.998,63

Gastos excepcionales 231,33 62,76 0,00 110,26 404,35 0,00 404,35

Gastos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisión (dotación-exceso) 0,00 0,00 0,00 240.560,85 240.560,85 0,00 240.560,85

Subtotal gastos 1.033.972,30 314.178,35 8.684,00 741.812,52 2.098.647,17 3.900,00 2.102.547,17


Página 64 de 119

Adquisiciones de Inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 1.033.972,30 314.178,35 8.684,00 741.812,52 2.098.647,17 3.900,00 2.102.547,17


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II. Recursos económicos totales obtenidos por la entidad

A) Ingresos obtenidos por la entidad

INGRESOS

Previsto

Realizado

Rentas y otros ingresos derivados del

patrimonio

10.400,00 7.329,51

Prestaciones de servicios de las actividades propias

500.000,00 881.909,43

Subvenciones del sector público

519.285,00 835.117,27

Aportaciones privadas

224.935,00 284.995,99

Otros tipos de ingresos

251.000,00 28.602,42

TOTAL INGRESOS OBTENIDOS

1.505.620,00 2.037.954,62

B) Otros recursos económicos obtenidos por la entidad

OTROS RECURSOS

Previsto

Realizado

Deudas contraídas

0,00 0,00

Otras obligaciones financieras asumidas

0,00 0,00

TOTAL OTROS RECURSOS OBTENIDOS

0,00 0,00


Página 66 de 119

ALEGACIONES:

Pasamos a detallar dichas desviaciones

III. Desviaciones entre plan de actuación y datos realizados

Los comentarios a las desviaciones más significativas en la comparación de

los importes presupuestados con los realmente realizados se detallan a

continuación:

Respecto a la variación en el detalle de los gastos realizados con

respecto a lo presupuestado tanto por cuantía como por naturaleza de gasto,

observamos que:

Respecto a los proyectos de investigación sus ingresos han sido superiores a

lo estimado, lo cual también se ve reflejado en un incremento en la cuantía

de los gastos realizados de dichos proyectos.

Las desviaciones en cuanto a ensayos clínicos de debe a la contratación de

personal no prevista, y a las necesidades que cada proyecto ha tenido, en

relación al pago de investigadores, aprovisionamientos, y la realización de

pruebas diagnosticas requeridas.

En el plan de actuación 2016 se consideró además una partida

presupuestaria de gastos generales y personal, que no se ha considerado en

la memoria, dado que la Fundación no realiza gastos directamente ligados a

la administración de los bienes y derechos que integran el patrimonio de la

misma, salvo eventualmente los gastos de auditoria que en este caso

ascienden a 3.900 euros, y no realiza pagos por su condición a los Patronos.

Con respecto a los ingresos, el presupuesto en lo que a subvenciones,

aportaciones privadas y otros convenios reintegrables o no reintegrables se

refiere, se realizó de acuerdo a la información disponible en el momento de

su preparación, siendo difícil la estimación de la fecha exacta de ejecución

de gastos cuando alguna de esas subvenciones son de ejecución plurianual.

Y en caso de las de duración anual es habitual la solicitud de prórroga por

parte del investigador principal. Por lo que la previsión ha resultado ser

inferior a lo realizado.

Respecto a los ingresos derivados de las prestaciones de servicios de las

actividades propias y otros tipos de ingresos, se estimaron cuantías

inferiores a las que realmente se han obtenido.

En cambio en rentas y otros ingresos derivados del patrimonio se estimaron

unos ingresos mínimamente inferiores, basándose en la aplicación de la

liquidez que se preveía para el año 2016 a un tipo de interés de mercado y

dependiendo de los saldos medios estimados durante todo el año.


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1. Grado de cumplimiento del destino de rentas e ingresos

EJERCICIO EXCEDENTE DEL

EJERCICIO AJUSTES

NEGATIVOS AJUSTES

POSITIVOS BASE DE CÁLCULO

RENTA A DESTINAR RECURSOS DESTINADOS

A FINES (GASTOS +

INVERSIONES)

APLICACIÓN DE LOS RECURSOS DESTINADOS EN CUMPLIMENTO DE SUS

FINES

Importe % 2015 2016

IMPORTE PENDIENTE

2015 13.408,44 0,00 1.529.799,79 1.543.208,23

1.080.245,76

1.535.174,56 1.535.174,56 8.033,67 70%

2016 -64.592,55 456.597,06 2.293.712,75 1.772.523,14

1.240.766,20

1.853.380,39 1.845.346,72 -72.823,58 70%


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AJUSTES NEGATIVOS DEL RESULTADO CONTABLE

A) Ingresos obtenidos por la enajenación o gravamen de bienes y derechos aportados en concepto de dotación.

Nº de cuenta Partida de la cuenta de

resultados Detalle de la operación Importe

SUBTOTAL

B) Ingresos obtenidos por la transmisión onerosa de bienes inmuebles en los que se desarrolla la actividad en cumplimiento de fines con la condición de reinvertirlos en bienes inmuebles con la misma finalidad



SUBTOTAL

C) Gastos imputados directamente al patrimonio neto por cambio de criterios contables, subsanación de errores de ejercicios anteriores o cambios de criterios

Nº de cuenta Partida del patrimonio neto Detalle de la operación Importe

113000000 Reservas Ajuste por las cuantías pendientes de devolución de proyectos + intereses 20.126,15

129000000 Excedente del ejercicio Ajuste por las cuantías pendientes de devolución de proyectos + intereses 9.563,99

113000000 Reservas Ajuste por provisión carrera popular corre por el niño 56.508,13

129000000 Excedente del ejercicio Ajuste por provisión carrera popular corre por el niño 136.727,43

113000000 Reservas Ajuste por provisión proyectos formación-cursos 20.377,97


Página 69 de 119

129000000 Excedente del ejercicio Ajuste por provisión proyectos formación-cursos 27.233,07

113000000 Reservas Ajuste por provisión ensayos clínicos comerciales 186.060,32

SUBTOTAL 456.597,06

TOTAL AJUSTES NEGATIVOS DEL RESULTADO CONTABLE 456.597,06

AJUSTES POSITIVOS DEL RESULTADO CONTABLE

A) Gastos de las actividades desarrolladas para el cumplimiento de fines

Conceptos de gasto Importe




Cargas Sociales 170.909,08


Provisión(dotación-exceso) 240.560,85

Gastos extraordinarios 404,35

SUBTOTAL 2.102.547,17

B) Ingresos imputados directamente al patrimonio neto por cambio de criterios contables, subsanación de errores de ejercicios anteriores o cambios de criterios contables


129000000 Excedente del ejercicio Ajuste por provisión ensayos clínicos comerciales 18.755,05

1130000000 Reservas Errores saldos pendientes ejecutar proyectos públicos 172.410,53


Página 70 de 119

SUBTOTAL 191.165,58

TOTAL AJUSTES POSITIVOS DEL RESULTADO CONTABLE 2.293.712,75

Seguimiento de inversiones destinadas al cumplimiento de los fines fundacionales

Detalle de la inversión

Adquisición Forma de financiación Inversiones computadas como

cumplimiento de fines

Fecha Valor de

adquisición Recursos propios

Subvención, donación o legado

Préstamo Importe en el ejercicio 2016

Importe pendiente

MÓDULO ONCOFARM DE PRESCRIPCIÓN ELECTRÓNICA INTEGRAL

31/12/2013 5.700,00 0,00 5.700,00 0,00 1.900,00 1.664,84

DESARROLLO DE UN SISTEMA INFORMÁTICO PARA LA VALORACIÓN NUTRICIONAL PEDIÁTRICA, DENOMINADO NUTRIADVANCE

01/04/2013 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00 1.000,00 0,00

CREACIÓN Y DESARROLLO DE APP PARA EL RECONOCIMIENTO Y TRATAMIENTO DE CONVULSIONES

17/02/2014 14.895,00 0,00 14.895,00 0,00 4.965,00 5.792,50


Página 71 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

MONITOR PRISMAFLEX + CALENTADOR PRISMACONFORT

30/10/2013 15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 6.562,50 4.687,50

DINAMOMETRO DIGITAL 28/01/2014 1.893,65 0,00 1.893,65 0,00 1,10 0,00

ECOGRAFO 26/09/2014 18.595,00 0,00 18.595,00 0,00 3.719,00 11.157,00

PILOTO DE VIDEO ASISTENCIA UCI

26/04/2013 7.049,59 0,00 7.049,59 0,00 2.349,86 783,29

PORTATIL + TABLET 28/11/2014 783,47 0,00 783,47 0,00 195,86 329,97

SAMSUNG GALAXY NOTE 3 23/06/2014 1.410,51 0,00 1.410,51 0,00 470,17 0,00

SANSUMG GALAXY S3 01/07/2014 1.018,18 0,00 1.018,18 0,00 339,39 0,01

SANSUMG GALAXY S3 14/0/2014 994,63 0,00 994,63 0,00 331,55 0,00

HUAWEI ASCEND G6 BLACK 17/10/2014 587,68 0,00 587,68 0,00 195,89 0,00

TELEVISOR 28/11/2014 701,65 0,00 701,65 0,00 175,41 175,42

ECOGRAFO DUS 60 29/01/2015 94.614,50 0,00 94.614,50 0,00 18.922,90 56.768,70

BTS P-WALK SINGLE PLATE 21/12/2015 3.999,99 0,00 3.999,99 0,00 0,98 0,00

CAMILLA RECONOCIMIENTO CROMADA

04/03/2015 355,00 0,00 355,00 0,00 28,40 298,20


Página 72 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

MEGACODE PIERNA INTRAOSEA PEDIATRICA MANIQUI

10/07/2015 5.511,96 0,00 5.511,96 0,00 1.377,99 3.444,97

DESARROLLO SOFTWARE LIBRO RESIDENTE

09/03/2016 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00


30/05/2016 1.650,00 1.650,00 0,00 0,00 1.650,00 0,00

ADOBE PREMIERE PRO CREATIVE SUITE CS5.5 5.5 PARA MAC B004W1BUKC PROGRAMA DE EDICIÓN DE VIDEO

29/07/2016 1.098,06 0,00 1.098,06 0,00 153,88 944,18


07/10/2016 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00

DUO SAS 360 ISOLATOR AIR SAMPLER FOR 90

05/02/2016 1.777,78 1.777,78 0,00 0,00 1.777,78 0,00


Página 73 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

ELECTROCARDIOGRAFO DIGITAL DE 12 CANALES

15/07/2016 2.060,00 0,00 2.060,00 0,00 143,07 1.916,93

LEICA DMIL LED INVERTD ROUTINE FLUORESCENCE MICROSCOPE WITH FIXED STAGE

03/10/2016 19.218,67 0,00 19.218,67 0,00 2.343,10 16.875,57

MANIQUIES Y DEA PARA PRACTICAS PRIMEROS AUXILIOS PEDITATRICOS

18/03/2016 1.444,41 0,00 1.444,41 0,00 284,92 1.159,49

INSTALACIÓN SISTEMA CCTV EN URGENCIAS PEDIATRICAS

02/08/2016 3.116,68 0,00 3.116,68 0,00 193,40 2.923,28

ARMARIO CON MALETERO 30/05/2016 749,10 0,00 749,10 0,00 52,95 696,15

ORDENADOR I3-4170-3,7-4GB-120GBSSD+1TBSATA

22/02/2016 538,00 538,00 0,00 0,00 538,00 0,00

PORTATIL TOSHIBA SATELLITE 1TB CON WINDOWS 10

22/04/2016 801,64 0,00 801,64 0,00 138,91 662,73


Página 74 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

14XS VIDEOCAMARA PROFESSIONAL CANON XA30

01/09/2016 1.384,43 0,00 1.384,43 0,00 114,74 1.269,69

APPLE IMAC - ORDENADOR DE 27"

01/09/2016 2.008,26 0,00 2.008,26 0,00 166,44 1.841,82


15/09/2016 1.405,54 0,00 1.405,54 0,00 103,01 1.302,53

PORTATIL MICROSOFT SURFACE PRO 4

20/09/2016 1.282,91 0,00 1.282,91 0,00 89,63 1.193,28

DISCO DURO EXTERNO DE 4 TB ADAPTADOR PARA INSTRUMENTOS

01/10/2016 115,62 0,00 115,62 0,00 7,21 108,41

MICROFONO INALAMBRICO 01/09/2016 179,95 0,00 179,95 0,00 14,91 165,04

2 X MICROFONO PROFESIONAL BOYA

01/09/2016 139,90 0,00 139,90 0,00 11,59 128,31


Página 75 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

2 MONITORES HDMI 10" 18/11/2016 1.345,52 0,00 1.345,52 0,00 39,63 1.305,89

2 X LEXAR PROFESSIONAL - TARJETA DE MEMORIA 1000X SDXC DE 128 GB

01/09/2016 111,27 0,00 111,27 0,00 9,22 102,05

CAMLINK TPVIDEO - TRIPODE PROFESIONAL DE VIDEO

01/09/2016 155,71 0,00 155,71 0,00 12,90 142,81


15/09/2016 155,71 0,00 155,71 0,00 11,41 144,30

TOTAL 222.849,97 6.965,78 215.884,19 0,00 53.392,70 117.984,86


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2. Recursos aplicados en el ejercicio

RECURSOS IMPORTE

1. Gastos de las actividades desarrolladas en cumplimiento de fines (sin amortización ni correcciones por deterioro)

1.799.987,69

2. Inversiones realizadas en actividades desarrolladas en cumplimiento de fines 53.392,70

TOTAL RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO (1)+(2)

1.853.380,39

18.1 Gastos de administración

DETALLE DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Número de cuenta

Partida de la cuenta de resultados

Detalle del gasto

Criterio de imputación a la función de administración del

Patrimonio Importe

623 Servicios

profesionales independientes

Auditoría 100 % 3.900,00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Ejercicio

Limites alternativos (Art. 33 Reglamento R.D. 1337/2005) Gastos

directamente

ocasionados por la

Administración del

Patrimonio

Gastos resarcible

s a los patronos

Total Gastos Administración devengados en el ejercicio

Supera (+) No supera (-) el límite máximo 5% Fondos

Propios

20% de la base del cálculo

Art.27 Ley50/2004 y

Art. 32.1 Reglamento

R.D.1337/2005

2016 -16.540,67 407.590,92 3.900,00 0,00 3.900,00


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19 HECHOS POSTERIORES No han acaecido hechos posteriores dignos de mención desde el 31 de diciembre de 2016.

20 OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS

Los miembros del Patronato no perciben remuneración alguna por su pertenencia al mismo.

21 OTRA INFORMACIÓN La composición a 31 de diciembre de 2016 del Patronato es la siguiente: Presidente: D. Cesar Adolfo Gómez Derch en su calidad de Director Gerente del

Hospital Infantil Niño Jesús

Vicepresidente: Dª Emilia Sánchez Chamorro, en su condición de Directora General de

Planificación Investigación y Formación de la Consejería de Sanidad

Vocales:

Dr. Jesús Argente Oliver, por designación Consejero Sanidad

Dra. Julia Asensio Antón, en su condición de presidente Comité Etica e Investigación

Clínica del Hospital

Dra. Raquel Jiménez García, en calidad de presidente de la Comisión de Investigación

del Hospital

D. Rafael Ángel García Muñoz, en calidad de Subdirector General de Investigación de

la D.G. Universidades e Investigación de la Consejería de Educación

Dr. Lucas Moreno Martín-Retortillo, en calidad de presidente de la Comisión Científica

de la Fundación

Dr. Julián Sevilla Navarro, por designación del Consejero de Sanidad

Secretario: D. Jose Carlos Lanuza Cuesta

La pertenencia al Patronato de la Fundación no lleva aparejada ninguna remuneración.

La Fundación no ha contraído obligaciones de ningún tipo, ni en materia de pensiones ni de

ninguna otra naturaleza, con los miembros del Patronato.


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El 22 de septiembre se produce el registro como patrono nato de D. Cesar Adolfo Derch,

habiendo aceptado el cargo de Patrono nato y Presidente nato de la Fundación en sesión del

patronato de 28 de junio de 2016 cubriendo la vacante de Doña Margarita González Grande

que cesa en 2015

D. Lucas Moreno Martin Retortillo acepta el cargo de patrono Nato en sesión de patronato el

17 de diciembre de 2015, en condición de Presidente de la Comisión Científica de la Fundación,

sustituyendo a D. Manuel Ramírez Orellana que cesa.

El Dr. Cucarella Galiana presenta su renuncia como vocal de la fundación en 2016 por cese de actividad como director médico .- Personal. El número medio de personas empleadas en el ejercicio 2016 en la Fundación ha sido:

Descripción

Hombres

Mujeres

Total

Director 0 0 0

Administrativo 1 2 3

Investigadores

1 7 8

Técnicos 2 9 11

Totales 4 18 22

El 31 de Diciembre el personal de la Fundación se distribuye por sexo y categorías de la siguiente manera:

Descripción

Hombres

Mujeres

Total

Director 0 0 0

Administrativo 1 2 3

Investigador 2 7 9

Técnicos 1 11 12

Totales 4 20 24


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.- La Fundación está sometida a auditoria externa, habiendo contratado con Rubén Saiz Guzmán. Los honorarios de auditoría correspondientes al ejercicio 2016 ascienden a 3.900 € más las tasas e IVA correspondientes.

.- Se adjunta a la presente memoria, Información anual del grado de cumplimiento del código de conducta de las entidades sin fines lucrativos para la realización de las inversiones financieras temporales, según la legislación.

22 INVENTARIO El Inventario a que se refiere el artículo 25.2 de la Ley 50/2002 de 26 de diciembre y que comprende los elementos patrimoniales integrantes del balance de la entidad, distinguiendo los distintos bienes, derechos, obligaciones y otras partidas se adjunta a la presente memoria.

El Inventario de inmovilizado: descripción del elemento, fecha de adquisición, valor contable, amortizaciones, cualquier variación en la valoración se adjunta a la presente memoria.

FORMULACIÓN DE CUENTAS ANUALES DEL EJERCICIO 2016

Las presentes cuentas anuales relativas al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016 han sido formuladas por D. Verónica García Martínez, Directora de la Fundación, a 31 de Marzo de 2017.


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MEMORIA ECONOMICA

Que se formula en cumplimiento de lo establecido en REAL DECRETO 1270/2003, de 10 de Octubre, por el que se aprueba el Reglamento para la aplicación del régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo. Apartado A Determinación de las rentas e importes exentos:

Art. CONCEPTO Importe

renta Importe exento

6,1º.c

Subvenciones Proyectos investigación. (públicos)

-48.907,04 -48.907,04

6,1º.c

Donaciones y otros proyectos de invest.privados

-29.099,06 -29.099,06

6,4º

Investigación científica (ensayos clínicos, estudios observacionales, cursos, carrera popular)

-22.114,03 -22.114,03

6,2º Ingresos Financieros 7.329,51 7.329,51

6,2º Ingresos Excepcionales 28.198,07 28.198,07

SUMAS -64.592,55 -64.592,55

Cálculos y criterios utilizados: Los gastos directos se imputan al tipo de ingreso que correspondan. Los gastos indirectos se imputan en proporción a la cuantía del ingreso respecto del total de ingresos de la actividad. Se detallan los cálculos en ANEXO 2 que se acompaña. Apartado B B.1 Cuadro identificativo de los ingresos, gastos e inversiones correspondiente a cada proyecto clasificados por categorías de gasto. ANEXO 1. Apartado C Se acompaña a esta Memoria Económica un cuadro (ANEXO 3) que recoge el cálculo y destino de las rentas e ingresos de la Fundación a los efectos de acreditar el cumplimiento dado por la Fundación al requisito del destino de rentas e ingresos a que se refiere el artículo 3.2º de la Ley 49/2002. Apartado D No se ha satisfecho retribución alguna a los miembros del Patronato de la Fundación para la Investigación e Innovación Biomédica Hospital Infantil Universitario Niño Jesús, en concepto de reembolso de gastos ocasionados por el desempeño de sus funciones.


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Apartado E La Fundación no posee participación alguna en sociedades mercantiles. Apartado F No se han satisfecho retribuciones a los administradores por su representación en sociedades mercantiles, ya que la Fundación no participa en sociedad alguna, como se ha indicado en el apartado anterior Apartado G No se han suscrito convenios de colaboración empresarial en actividades de interés general según consta en ANEXO 4. Apartado H No se desarrollan actividades prioritarias de mecenazgo Apartado I La Fundación se encuentra plenamente operativa, al día de la fecha, contemplándose en sus Estatutos, en caso de disolución, lo siguiente: El artículo 40 de los actuales Estatutos de la Fundación para la Investigación e Innovación Biomédica Hospital Universitario Niño Jesús establece textualmente: “El Patronato podrá acordar, por la mayoría de los dos tercios de sus miembros, la extinción de la Fundación cuando se pudiera estimar cumplido el fin fundacional o fuese imposible su realización, por causas materiales, financieras, o por cualesquiera otras establecidas en la legislación vigente, y de acuerdo con los procedimientos establecidos.” Por su parte el artículo 41 de los actuales Estatutos de la Fundación para la Investigación e Innovación Biomédica Hospital Universitario Niño Jesús establece: “1. La extinción de la Fundación, salvo en el caso de que ésta se produzca por fusión con otra, determinará la apertura del procedimiento de liquidación, que se realizará por el Patronato constituido en Comisión liquidadora, bajo el control del Protectorado. 2. Los bienes y derechos resultantes de la liquidación se destinarán a otra fundación o entidad no lucrativa que persiga fines de interés general análogo, o institución pública, preferentemente vinculada a la Consejería de Sanidad y que desarrolle su actividad en la Comunidad de Madrid. 3. Excepcionalmente, y cuando así lo acuerde el Patronato, podrán destinarse los bienes y derechos liquidados a organismos, entidades o instituciones públicas de cualquier orden o naturaleza que desarrollen principalmente sus actividades en la Comunidad de Madrid.


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4. Los bienes y derechos aportados en cesión de uso o adscritos a la Fundación, deberán ser devueltos a sus titulares. 5. El destinatario o destinatarios de los bienes y derechos relictos será libremente elegido por el Patronato. 6. La extinción de la Fundación y los cambios de titularidad de los bienes a que aquella de lugar se inscribirán el los oportunos Registros.”


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ANEXO I CUADRO IDENTIFICATIVO DE LOS PROYECTOS (INGRESOS, GASTOS E INVERSIONES)

Proyecto Públicos Reintegrables Título

Saldo Inicial Ayudas (+)

Ajuste Result.

Anteriores (+)

Ingresos Ayudas (+)

Traspasos Ayudas (+)

Devolución Ayudas (-) Gastos

Gastos Amortización

Costes Indirectos (-) Saldo Final

PU-PI13-02195 OBESIDAD INFANTIL GRAVE DE COMIENZO PRECOZ 24.609,72 -2.265,12 44.770,00 0,00 0,00 55.430,73 0,00 7.770,00 3.913,87

PU-PI13-02475 BIOMARCADORES DE RECAÍDA INFANTIL LLA LEUCEMICA 17.419,32 29.818,85 33.880,00 0,00 0,00 34.291,10 0,00 5.880,00 40.947,07

PU-PI13-02487 ESTUDIO MECANISMOS ACCIÓN TERAPIA CELYVIR 1.769,05 -13.741,00 22.990,00 0,00 0,00 6.486,04 0,00 3.990,00 542,01

PI10/00747 Dr. Argente Obesidad infantil grave de comienzo precoz 1.456,57 -1.220,87 0,00 0,00 466,50 -963,01 0,00 0,00 732,21

CP11/00263 Monogenic Diabetes in Children 104.941,40 0,00 0,00 0,00 0,00 2.352,51 0,00 0,00 102.588,89

EC11-024 Trasplante progenitores hematopoyéticos de donante familia 112.561,48 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.635,08 0,00 0,00 121.196,56

PU-EC11-00061 EECC segur/eficacia infusiones Celyvir tumores sólidos metas 53.857,99 0,00 0,00 0,00 0,00 38.051,31 0,00 0,00 15.806,68

BFU2011-27492 REGULACIÓN DE LOS ASTROCITOS HIPOTALÁMICOS POR LA LEPTINA 50.072,44 0,00 0,00 -50.072,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CELLCAM Una nueva generación de medicamentos celulares + eficaces y 20.769,30 8.656,00 0,00 0,00 0,00 31.419,52 0,00 0,00 -1.994,22

PU-PI13-00002 FANCOSTEM 65.323,16 -54,84 0,00 0,00 0,00 19.762,11 0,00 0,00 45.506,21

PU-EC11-00060 Ensayo Clínico para evaluar segur/eficacia infusión CD34+ 591.244,13 -200.563,80 0,00 817,90 326.554,00 2.907,75 0,00 0,00 62.036,48

EC11-060(CIEMAT) Ensayo Clínico para evaluar segur/eficacia infusión CD34+ 0,00 0,00 0,00 -817,90 0,00 -817,90 0,00 0,00 0,00

PU-PI13-00001 EUROFANCOLEN 99.943,05 8.063,76 58.803,32 -38.880,00 0,00 5.811,50 0,00 42.258,00 79.860,63

PP-FS16-00003 HORAS FACULTATIVOS HOSPITAL EUROFANCOLEN 0,00 0,00 0,00 38.880,00 0,00 20.038,49 0,00 0,00 18.841,51

PU-PEJ15_BIO_TL-00548 PROGRAMA EMPLEO JUVENVIL CAM 2015 0,00 0,00 38.000,00 0,00 0,00 16.271,43 0,00 0,00 21.728,57

PU-PEJ14_A-95059 CONVOCATORIA 2014 DE LAS AYUDAS PARA LA PROMOCIÓN DE EMPLEO 0,00 0,00 19.600,00 0,00 0,00 6.590,45 0,00 0,00 13.009,55

PU-BES13-64085 PREDOCTORAL MINECO TERESA MARTIN 0,00 -1.167,71 20.600,00 0,00 0,00 22.017,47 0,00 0,00 -2.585,18


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Proyecto Públicos Reintegrables Título


Ajuste Result.

Anteriores (+)

Ingresos Ayudas (+)





PU-BFU14-51836-C2-2-R HORMONAS GONADALES Y LA TIBOLONA 0,00 -363,87 58.080,00 50.072,44 0,00 105.957,16 0,00 10.080,00 -8.248,59

PU-PI15-00001 DIAGNOSTICOS SINDROMES HEREDITARIOS FALLO MEDULA OSEA. CIBER 0,00 0,00 48.000,00 0,00 0,00 22.048,38 0,00 0,00 25.951,62

PU-PI15-00002 PAPEL LEPTINA Y ESTRADIOL 0,00 0,00 33.123,76 0,00 0,00 29.671,36 0,00 0,00 3.452,40

PU-PI16-00001 GENEGRAFT 0,00 0,00 345.022,01 0,00 0,00 258.802,79 2.382,73 68.262,43 15.574,06

PU-CES05-00022 JULIE AND CHOWEN KING 0,00 0,00 27.000,00 0,00 0,00 27.000,00 0,00 0,00 0,00

PU-EC08-00094 DR.MADERO.TRATAMIENTO TUMORES INFANTILES SISTEMA NERVIOSO 0,00 428,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 428,07

Total

1.143.967,61 -172.410,53 749.869,09 0,00 327.020,50 694.494,11 2.382,73 138.240,43 559.288,40

Proyecto Privados no reintegrables Título


Ajuste Result.

Anteriores (+)

Ingresos Ayudas (+)





PR-CP12-00001 PERSONAL ONCOHEMATOLOGIA INFANTIL 0,00 1.217,81 39.055,00 0,00 0,00 13.462,83 0,00 0,00 26.809,98

PR-CP13-00001 CONVENIO COLABORACIÓN ASOCIACIÓN NEN 0,00 662,92 15.000,00 0,00 0,00 14.914,64 0,00 0,00 748,28

PR-CU17-00001 FONDOS DE LA IMPARTICION DE CURSOS 0,00 0,00 2.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.300,00

PR-PI08-00001 Dr. Madero. FANCOGENE 8.757,54 -1.483,01 0,00 0,00 0,00 6.766,52 0,00 0,00 508,01

PR-PI10-00001 DONACIONES AL SERVICO DE NUTRICIÓN 0,00 6.900,00 6.000,00 0,00 0,00 1.075,14 0,00 0,00 11.824,86

PR-PI11-00001 DONACIÓN ACS UCI 105.630,11 -29.990,15 0,00 0,00 0,00 38.477,91 0,00 0,00 37.162,05

PR-PI12-00001 INVESTIGACIÓN FUNCIÓN CEREBRAL LOTERIAS 11.014,92 1.769,02 0,00 0,00 0,00 15.044,97 0,00 0,00 -2.261,03

PR-PI12-00002 RAGE 13.630,39 6.167,98 50.000,00 -43.459,78 0,00 24.077,56 0,00 0,00 2.261,03

PR-PI14-00001 ASISTENCIA RESPIRATORIA Y DETERMINACIÓN 16.824,44 0,28 0,00 8.175,28 0,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00


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Proyecto Privados no reintegrables Título


Ajuste Result.

Anteriores (+)

Ingresos Ayudas (+)





FÓRMULA SOLUBLE RAGE

PR-PI14-00002 EXPRESIÓN DEL MARCADOR CD64 EN NEUTRÓFILOS Y MONOCITOS 15.276,85 0,00 0,00 7.423,15 0,00 22.700,00 0,00 0,00 0,00

PR-PI14-00003 BRONQUIOLITIS AGUDA 8.081,87 -107,77 0,00 3.924,14 0,00 11.898,23 0,00 0,00 0,01

PR-PI14-00004 APLICACIÓN DE LA SIMULACION CLINICA EN EL TRAUMA PEDIATRICO 36.132,83 0,00 0,00 23.937,21 0,00 0,00 0,00 0,00 60.070,04

PR-PI14-00005 PAPEL DE BMP4 EN LEUCEMIA LINFOBLÁSTICA AGUDA INFANTIL 51.368,01 -0,02 0,00 0,00 0,00 35.202,90 0,00 0,00 16.165,09

PR-PI15-00005 DONACIÓN RAMON MOLINAS FOUNDATION 0,00 23.500,06 3.500,00 0,00 0,00 20.001,46 0,00 525,00 6.473,60

PR-PI15-00006 BECA INVESTIGACIÓN 2015 SIRA CARRASCO 0,00 7.000,00 7.000,00 0,00 0,00 902,22 0,00 1.050,00 12.047,78

PR-PI16-00003 PAINAPPLE 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 900,00 6.600,00

PR-PI17-00002 ESTUDIO INSUFICIENCIAS MEDULARES 0,00 0,00 4.320,93 0,00 0,00 0,00 0,00 648,14 3.672,79

PR-PI17-00005 PR-PI17-00005-TELOMEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.174,18 0,00 0,00 -2.174,18

MUTUA CRISTINA TRATAMIENTO NO FARMACOLÓGICO EN DOLOR 3.541,99 1.218,86 0,00 0,00 4.760,85 0,00 0,00 0,00 0,00

INOCENTE 2015 CONVOCATORIA CANCER INFANTIL F. INOCENTE 14.803,34 0,00 0,00 0,00 0,00 14.803,34 0,00 0,00 0,00

FUNDACION MAPFRE APORTACIÓN CULTIVO CELULAS MESENQUIMALES ENFERMEDADES DE PERTHES 42,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42,57

PP-FS10-00001 COLABORACIÓN FARMACIA 25.913,03 8.162,84 9.353,00 0,00 0,00 0,00 1.900,00 0,00 41.528,87

PR-PI16-00001 DESARROLLO TERAPIAS COMBINADAS CON INMUNOTERAPIAS 0,00 1.500,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.500,00

PR-PI13-00001 GLICOSILACIÓN EN PACIENTES CON ARTITRIS IDIOPÁTICA 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 247,10 0,00 0,00 1.752,90

PR-PI16-00004 REFLUJO GASTROESOFAGICO EN NIÑOS CON FIBROSIS QUISTICA 0,00 0,00 3.750,00 0,00 0,00 1.579,24 0,00 0,00 2.170,76

OTROS RESTO DE PROYECTOS 438,32 82.170,63 0,00 0,00 81.608,95 0,00 0,00 0,00 1.000,00

Total

311.456,21 108.689,45 152.778,93 0,00 86.369,80 248.328,24 1.900,00 3.123,14 233.203,41


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ANEXO II: CRITERIOS DE IMPUTACION DE GASTOS A LOS DISTINTOS TIPOS DE INGRESOS

Concepto Ingreso

Imputado (1)

Gastos Directos (2)

Gastos Indirectos(3)

Subvenciones Proyect.invest. 835.117,27 696.876,84 187.147,47

Donaciones y otros proyectos de invest.privados 284.995,99 250.228,24 63.866,81

Investigación Científica (Ensayos Clínicos, Estudios observacionales, Cursos, Carrera Popular) 881.909,43 706.389,99

197.633,47

Ingresos Financieros 7.329,51 0,00 0,00

Ingresos excepcionales 28.602,42 404,35 0,00

TOTAL 2.037.954,62 1.653.899,42 448.647,75

Concepto Renta actividad (4) = (1)-(2)-(3)

Subvenciones Proyect.investig. -48.907,04

Donaciones y otros proyectos de invest.privados -29.099,06

Investigación Científica (Ensayos Clínicos,Estudios observacionales, Cursos, Carrera Popular) -22.114,03



TOTAL -64.592,55


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ANEXO III Información sobre el destino de las rentas netas a que se refiere la Ley 1/1998, de 2 de marzo, de Fundaciones de la Comunidad de Madrid y la Ley 50/2002, de 26 de diciembre

1. Grado de cumplimiento del destino de rentas e ingresos

EJERCICIO EXCEDENTE DEL

EJERCICIO AJUSTES

NEGATIVOS AJUSTES

POSITIVOS BASE DE CÁLCULO

RENTA A DESTINAR RECURSOS DESTINADOS

A FINES (GASTOS +

INVERSIONES)

APLICACIÓN DE LOS RECURSOS DESTINADOS EN CUMPLIMENTO DE SUS

FINES

Importe % 2015 2016

IMPORTE PENDIENTE

2015 13.408,44 0,00 1.529.799,79 1.543.208,23

1.080.245,76

1.535.174,56 1.535.174,56 8.033,67 70%

2016 -64.592,55 456.597,06 2.293.712,75 1.772.523,14

1.240.766,20

1.853.380,39 1.845.346,72 -72.823,58 70%


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AJUSTES NEGATIVOS DEL RESULTADO CONTABLE

A) Ingresos obtenidos por la enajenación o gravamen de bienes y derechos aportados en concepto de dotación.



SUBTOTAL

B) Ingresos obtenidos por la transmisión onerosa de bienes inmuebles en los que se desarrolla la actividad en cumplimiento de fines con la condición de reinvertirlos en bienes inmuebles con la misma finalidad



SUBTOTAL

C) Gastos imputados directamente al patrimonio neto por cambio de criterios contables, subsanación de errores de ejercicios anteriores o cambios de criterios


113000000 Reservas Ajuste por las cuantías pendientes de devolución de proyectos + intereses 20.126,15

129000000 Excedente del ejercicio Ajuste por las cuantías pendientes de devolución de proyectos + intereses 9.563,99

113000000 Reservas Ajuste por provisión carrera popular corre por el niño 56.508,13

129000000 Excedente del ejercicio Ajuste por provisión carrera popular corre por el niño 136.727,43

113000000 Reservas Ajuste por provisión proyectos formación-cursos 20.377,97


Página 89 de 119

129000000 Excedente del ejercicio Ajuste por provisión proyectos formación-cursos 27.233,07

113000000 Reservas Ajuste por provisión ensayos clínicos comerciales 186.060,32

SUBTOTAL 456.597,06

TOTAL AJUSTES NEGATIVOS DEL RESULTADO CONTABLE 456.597,06

AJUSTES POSITIVOS DEL RESULTADO CONTABLE

A) Gastos de las actividades desarrolladas para el cumplimiento de fines

Conceptos de gasto Importe




Cargas Sociales 170.909,08


Provisión(dotación-exceso) 240.560,85

Gastos extraordinarios 404,35

SUBTOTAL 2.102.547,17

B) Ingresos imputados directamente al patrimonio neto por cambio de criterios contables, subsanación de errores de ejercicios anteriores o cambios de criterios contables


129000000 Excedente del ejercicio Ajuste por provisión ensayos clínicos comerciales 18.755,05

1130000000 Reservas Errores saldos pendientes ejecutar proyectos públicos 172.410,53


Página 90 de 119

SUBTOTAL 191.165,58

TOTAL AJUSTES POSITIVOS DEL RESULTADO CONTABLE 2.293.712,75

Seguimiento de inversiones destinadas al cumplimiento de los fines fundacionales




Fecha Valor de




Importe pendiente

MÓDULO ONCOFARM DE PRESCRIPCIÓN ELECTRÓNICA INTEGRAL

31/12/2013 5.700,00 0,00 5.700,00 0,00 1.900,00 1.664,84


01/04/2013 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00 1.000,00 0,00


17/02/2014 14.895,00 0,00 14.895,00 0,00 4.965,00 5.792,50


Página 91 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

MONITOR PRISMAFLEX + CALENTADOR PRISMACONFORT

30/10/2013 15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 6.562,50 4.687,50

DINAMOMETRO DIGITAL 28/01/2014 1.893,65 0,00 1.893,65 0,00 1,10 0,00

ECOGRAFO 26/09/2014 18.595,00 0,00 18.595,00 0,00 3.719,00 11.157,00

PILOTO DE VIDEO ASISTENCIA UCI

26/04/2013 7.049,59 0,00 7.049,59 0,00 2.349,86 783,29

PORTATIL + TABLET 28/11/2014 783,47 0,00 783,47 0,00 195,86 329,97

SAMSUNG GALAXY NOTE 3 23/06/2014 1.410,51 0,00 1.410,51 0,00 470,17 0,00

SANSUMG GALAXY S3 01/07/2014 1.018,18 0,00 1.018,18 0,00 339,39 0,01

SANSUMG GALAXY S3 14/0/2014 994,63 0,00 994,63 0,00 331,55 0,00

HUAWEI ASCEND G6 BLACK 17/10/2014 587,68 0,00 587,68 0,00 195,89 0,00

TELEVISOR 28/11/2014 701,65 0,00 701,65 0,00 175,41 175,42

ECOGRAFO DUS 60 29/01/2015 94.614,50 0,00 94.614,50 0,00 18.922,90 56.768,70

BTS P-WALK SINGLE PLATE 21/12/2015 3.999,99 0,00 3.999,99 0,00 0,98 0,00

CAMILLA RECONOCIMIENTO CROMADA

04/03/2015 355,00 0,00 355,00 0,00 28,40 298,20


Página 92 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

MEGACODE PIERNA INTRAOSEA PEDIATRICA MANIQUI

10/07/2015 5.511,96 0,00 5.511,96 0,00 1.377,99 3.444,97


09/03/2016 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00


30/05/2016 1.650,00 1.650,00 0,00 0,00 1.650,00 0,00


29/07/2016 1.098,06 0,00 1.098,06 0,00 153,88 944,18


07/10/2016 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00

DUO SAS 360 ISOLATOR AIR SAMPLER FOR 90

05/02/2016 1.777,78 1.777,78 0,00 0,00 1.777,78 0,00


Página 93 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

ELECTROCARDIOGRAFO DIGITAL DE 12 CANALES

15/07/2016 2.060,00 0,00 2.060,00 0,00 143,07 1.916,93


03/10/2016 19.218,67 0,00 19.218,67 0,00 2.343,10 16.875,57

MANIQUIES Y DEA PARA PRACTICAS PRIMEROS AUXILIOS PEDITATRICOS

18/03/2016 1.444,41 0,00 1.444,41 0,00 284,92 1.159,49

INSTALACIÓN SISTEMA CCTV EN URGENCIAS PEDIATRICAS

02/08/2016 3.116,68 0,00 3.116,68 0,00 193,40 2.923,28

ARMARIO CON MALETERO 30/05/2016 749,10 0,00 749,10 0,00 52,95 696,15

ORDENADOR I3-4170-3,7-4GB-120GBSSD+1TBSATA

22/02/2016 538,00 538,00 0,00 0,00 538,00 0,00

PORTATIL TOSHIBA SATELLITE 1TB CON WINDOWS 10

22/04/2016 801,64 0,00 801,64 0,00 138,91 662,73


Página 94 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente


01/09/2016 1.384,43 0,00 1.384,43 0,00 114,74 1.269,69

APPLE IMAC - ORDENADOR DE 27"

01/09/2016 2.008,26 0,00 2.008,26 0,00 166,44 1.841,82


15/09/2016 1.405,54 0,00 1.405,54 0,00 103,01 1.302,53

PORTATIL MICROSOFT SURFACE PRO 4

20/09/2016 1.282,91 0,00 1.282,91 0,00 89,63 1.193,28

DISCO DURO EXTERNO DE 4 TB ADAPTADOR PARA INSTRUMENTOS

01/10/2016 115,62 0,00 115,62 0,00 7,21 108,41

MICROFONO INALAMBRICO 01/09/2016 179,95 0,00 179,95 0,00 14,91 165,04

2 X MICROFONO PROFESIONAL BOYA

01/09/2016 139,90 0,00 139,90 0,00 11,59 128,31


Página 95 de 119




Fecha Valor de




Importe pendiente

2 MONITORES HDMI 10" 18/11/2016 1.345,52 0,00 1.345,52 0,00 39,63 1.305,89


01/09/2016 111,27 0,00 111,27 0,00 9,22 102,05


01/09/2016 155,71 0,00 155,71 0,00 12,90 142,81


15/09/2016 155,71 0,00 155,71 0,00 11,41 144,30

TOTAL 222.849,97 6.965,78 215.884,19 0,00 53.392,70 117.984,86


Página 96 de 119

2. Recursos aplicados en el ejercicio

RECURSOS IMPORTE

1. Gastos de las actividades desarrolladas en cumplimiento de fines (sin amortización ni correcciones por deterioro) 1.799.987,69

2. Inversiones realizadas en actividades desarrolladas en cumplimiento de fines 53.392,70

TOTAL RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO (1)+(2)

1.853.380,39


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ANEXO IV: CONVENIOS DE COLABORACION EMPRESARIAL

No se han firmado convenios de colaboración empresarial en el ejercicio 2016.


Página 98 de 119

INVENTARIO CONTABLE

GRUPO SUBGRUPOS CUENTAS

ACTIVO

A) ACTIVO NO CORRIENTE 134.174,24

I. Inmovilizado intangible 17.616,97

20-INMOVILIZADO INTANGIBLE 97.204,22

206000000 APLICACIONES INFORMÁTICAS 97.204,22

281- AMORTIZACION ACUMULADA DEL INMOVILIZADO INTANGIBLE

-79.587,25

280600000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE APLICACIONES INFORMÁTICA

-79.587,25

III. Inmovilizado material 116.557,27

21-INMOVILIZACIONES MATERIALES 1.401.930,41

211000000 SALA BLANCA 192.374,17

211100000 FUNDACIÓN 41.334,15

212000000 INSTALACIONES TÉCNICAS SALA BLANCA 337.126,59

212100000 INSTALACIONES TÉCNICAS PROYECTOS 629.187,80

213000000 MAQUINARIA 12.669,94

214000000 UTILLAJE 111.551,98

215000000 OTRAS INSTALACIONES 3.116,68

216000000 MOBILIARIO 18.954,87

217000000 EQUIPOS PROCESOS INFORMÁTICOS 55.614,23

281- AMORTIZACION ACUMULADA DEL INMOVILIZADO MATERIAL

-1.285.373,14

281100000 AMORTIZACION ACUMULADA SALA BLANCA -253.318,93

281110000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA FUNDACIÓN -41.334,16

281200000 A.CUMULADA EQUIPAMIENTO TECNICO -482.420,64

281210000 A. ACUMULADA EQUIPAMIENTO CIENTÍFICO -384.327,93

281300000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA MAQUINARIA -11.886,65

281400000 AMOR ACUMULADA UTILLAJE -49.117,58

281500000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE OTRAS INSTALACIONES

-193,40

281600000 AMORTIZACION ACUMULADA MOBILIARIO -16.104,98

281700000 A. ACUMULADA EQUIPOS PROCESOS INFORMÁTICOS -46.668,87

B) ACTIVO CORRIENTE 1.339.402,11

I. Existencias 122.056,35

30.- BIENES DESTINADOS A LA ACTIVIDAD

122056,35

300000000 EXISTENCIAS COMERCIALES 122.056,35


Página 99 de 119

III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar

79.779,75

43- CLIENTES 50.714,30

430000000 CLIENTES 9.667,34

430000001 USUARIOS LAM 16.308,00

430080087 PIERRE FABRE IBERICA, S.A, -2.715,16

430080110 NOVARTIS FARMACEUTICA, S.A. 16.198,62

430080154 ROCHE FARMA 264,75

430080996 ABBVIE -1.098,80

430200050 IPSEN PHARMA, S.A. 300,00

430282110 MERCK & CO, S.A. 0,01

430286909 HOSPITAL UNIVERSITARIO SEVERO OCHOA 350,00

430287700 HOSPITAL LA PAZ 3.795,00

430400014 ADESLAS SEGUR CAIXA 385,00

430415033 BRISTOL-MYERS SQUIB INT. CORPO 90,73

430603667 QUINTILES, S.L. 892,38

430612302 PHARMACEUTICAL PRODUCT DEVELOPMENT SPAIN 1.380,78

430816358 SANOFI-AVENTIS 2.322,37

430832917 PHARMACEUTICAL RESEARCH ASSOCIATES ESPAÑA 2.573,28

436000000 CLIENTES DE DUDOSO COBRO 102.774,66

490000000 DETERIORO DE VALOR DE CREDITOS POR OPE COMERCIALES

-102.774,66

44- USUARIOS Y DEUDORES VARIOS 4.510,00

440000000 DEUDORES VARIOS 4.510,00

47- ADMINISTRACIONES PUBLICAS 24.555,45

470000000 H.P. DEUDOR POR CONCEPTOS DIVERSOS 26.153,28

472000004 H.P. IVA SOPORTADO AL 4% -10,98

472000021 H.P. IVA SOPORTADO 21% -1.586,85

V. Inversiones financieras a corto plazo

450.635,29

54 OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS C/P

450.635,29

548025000 IMPOSICIÓN PLAZO FIJO BANCO POPULAR 400.000,00

548140049 IMPOSICION PLAZO FIJO BANKIA 50.000,00

56 FIANZAS Y DEPOSITOS RECIBIDOS C/P

635,29

565000000 FIANZAS CONSTITUIDAS A C/P 635,29

VI. Periodificaciones a corto plazo 50,00

48 AJUSTES POR PERIODIFICACION 50

480000000 GASTOS ANTICIPADOS 50,00

VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes

686.880,72

57- TESORERIA 686.880,72

570000000 CAJA 166,56

572000001 CAJA MADRID - CTA. 171.165,91

572000002 CAJA NAVARRA 0,02

572000003 LA CAIXA 329.740,01

572000005 LA CAIXA CTA DONACIONES 82.684,49

572000006 BANCO POPULAR 4.057,87

572000007 BANESTO 77.659,25


Página 100 de 119

572000008 IBERCAJA 6.999,10

572000009 UCI BANKIA 14.407,51

TOTAL ACTIVO (A+B) 1.473.576,35

C) PASIVO CORRIENTE 1.571.176,32

I. Provisiones corto plazo 607.334,80

499- PROVISIONES PARA OPERACIONES COMERCIALES

607.344,80

499000000 Provisión op.comerciales-Cursos 50.133,58

499000001 Provision op.comerciales-Carrera corre por el niño 240.045,60

499900001 Provisión op.comerciales-Varios 53.353,56

499900002 Provision op.comerciales-ensayos clinicos 263.812,06

II. Deudas a corto plazo

3. Otras deudas a corto plazo. 559.288,40

522- DEUDAS A C/P TRANSFORMABLES EN SUBVENCIONES

559.288,40

522000000 EC11-060 (CIEMAT) DEUDAS C/P TRANSF.SUBVENCION 62.036,48

522000001 SUBVENCIONES PENDIENTES DE DEVOLUCIÓN 102.588,89

522000002 PEJ14_A-95059 DEUDAS A C/P TRANSFORMABLES EN SUBV.

13.009,55

522000003 PU-PEJ15-BIO-TL-00548 21.728,57

522000004 SUBVENCION CIBER 2015 PI15-0001 25.951,62

522000005 PI10/00747 732,21

522000007 EC11-061 15.806,68

522000008 FANCOSTEN 45.506,21

522000009 EUROFANCOLEN 79.860,63

522000011 CELLCAM -1.994,22

522000012 PI13/02195 3.913,87

522000013 PI13/02475 40.947,07

522000014 PI13/02487 542,01

522000015 EC11-024 121.196,56

522000019 BES2013 TRANSF.SUBVENCIONES -2.585,18

522000020 BFU2014 DEUDAS C/P TRANSF.SUBV. -8.248,59

522000021 SUBVENCION PI15-00002 CIBER 2015 3.452,40

522000022 PI16-00001 GENEGRAFT 15.574,06

522000023 PP-FS16-00003 HORAS FACULTATIVOS H.EUROFANCOLEN

18.841,51

522000025 PU-EC08-00094 DR. MADERO 428,07

IV. Beneficiarios - Acreedores 82.000,00

412- BENEFICIARIOS ACREEDORES 82.000,00

412000001 BEF/ACR IMPORTE REINT SUBV CIEMAT 82.000,00

V. Acreedores comerciales y cuentas a pagar

322.553,12

1. PROVEEDORES 177.719,68

400- PROVEEDORES 177.719,68

400000000 PROVEEDORES 18.998,41

400028664 BIOMERIEUX 10.111,80

400081305 FRESENIUS KABI 126,76

400083620 VWR INTERNATIONAL EUROLAB, S.L 3.247,33


Página 101 de 119

400161285 TROFEOS DEPORTIVOS LA TORRE, S.L. 1.455,04

400281147 IZASA, S.A. 3.031,73

400281394 APPLIED BIOSYSTEMS HISPANIA, S.A. 23.911,12

400284421 CULTEK, S.L.U. 24.826,79

400287936 CAJAL S.A. 400,00

400288436 TAKEDA 53,04

400501407 BD BECTON DICKINSON, S.A. 7.762,16

400534746 MERCEDES MARCO ZORITA (MPM) 32,67

400581189 LABCLINICS, S.A. 2.875,98

400584260 GRIFOLS 147,58

400586389 CHARLES RIVER 2.095,82

400587860 NIRCO 865,76

400611237 BRAUN 423,06

400789802 GRUPO TAPER , S.A. 7.538,30

400793480 ANADE 189,03

400793899 BIO-RAD LABORATORIES S.A. 2.496,23

400813803 DELTACLON, S.L. 520,30

400821919 MILTENYI BIOTEC, S.L. 18.452,50

400844989 FISHER SCIENTIFIC, S.L. 27.449,01

400845492 QUALIPHARMA 1.282,39

400852899 SIGMA-ALDRICH QUIMICA, S.A. 19.426,87

2. OTROS ACRREDORES 144.833,44

41- ACREDORES VARIOS 93.964,39

410000000 ACREEDORES POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS 29.914,82

410000001 ACREEDORES POR GASTOS MENORES 4.790,65

410000004 Acreedores por intereses bancarios -1.437,25

410000623 Acreedores por prestación servicios EECC 20.031,63

410000851 VIVOTECNIA 3.957,81

410008090 VODAFONE -163,82

410080156 CARBUROS METALICOS 1.834,60

410082050 ELIS 2.783,44

410289057 TNT 51,23

410301457 MEDITERRANEA DE CATERING 476,52

410582736 VESTILAB CLEAN ROOM CONTROL 753,01

410585211 LEICA 20.814,66

410606848 TISELAB 771,98

410637975 TELSTAR 2.951,19

410649004 QGENOMICS 580,00

410652384 COURIER MEDICAL SERVICES 671,55

410783966 CARLUS SEGURIDAD 757,34

410785794 SILVERTOURS, S.A. 197,88

410792166 EDICIONES FRANCIS LEFEVRE, S.A 284,96

410801290 COPYSAR, S.L. 1.452,79

410818861 MRW 20,39

410867648 PHARMACLIMA 2.122,05

410999999 PROVEEDORES VARIOS 346,96

46- PERSONAL 4.397,10

465000000 REMUNERACIONES PENDIENTES DE PAGO 4.397,10

47- ADMINISTRACIONES PUBLICAS 46.471,95

475100000 H.P. Acree. Reten. Practicadas 24.004,14


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475110000 RETENCIONES PROFESIONALES 5.126,99

476000000 Organismos S.S. Acreedores 17.446,68

477000021 H.P. IVA DEVENGADO 21% -105,86

TOTAL PASIVO C) 1.571.186,32

TOTAL ACTIVO 1.473.576,35

TOTAL PASIVO 1.571.186,32

PATRIMONIO NETO -97.609,97

Dª Verónica García Martínez

CERTIFICA

Que el Patrimonio Neto de esta Fundación, realizado a 31/12/2016 asciende a la cantidad de -97.609,97 € (menos noventa y siete mil seiscientos nueve euros con noventa y siete céntimos de euro) En Madrid, a 31/03/2017


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INVENTARIO DE INMOVILIZADO

Cuenta Descripción cuenta Identif. Elemento F.

Adquisición Precio Adq.

Amort. Acum. 31/12/2015

Dotación 2016 Salidas 2016 Amort. Acum.

31/12/2016 V. Contable a 31/12/2016

206000000 APLICACIONES INFORMÁTICAS

210.032 LICENCIA MULTIUSUARIO SOFTWARE GESTIÓN SISTEMA

28/12/2011 5.192,00 € 5.192,00 € - €

5.192,00 € - €


21.033

SOFTWARE BIBLIOTECA, INFRAESTRUCTURA DE AUTENTIFICACIÓN Y AUTORIZACIÓN CON EL PROTOCOLO PAPI

08/02/2012 3.000,00 € 3.000,00 € - € 3.000,00 € - €


210.041 LICENCIA SPSS IBM 22/06/2012 2.999,56 € 2.999,56 € - € 2.999,56 € - €


210.042 OFFICE 2011 11/07/2012 118,60 € 118,60 € - € 118,60 € - €


42

SOFTWARE SOPORTE NUTRICIONAL EN LOS TRASTORNOS DE LA ALIMENTACIÓN EN NIÑOS PEQUEÑOS

27/12/2011 13.500,00 € 11.875,00 € 1.625,00 € 13.500,00 € - €


4.201

SOFTWARE SOPORTE NUTRICIONAL EN LOS TRASTORNOS DE LA ALIMENTACIÓN EN NIÑOS PEQUEÑOS

14/05/2012 3.000,00 € 3.000,00 € - € 3.000,00 € - €


1.301 MÓDULO ONCOFARM DE PRESCRIPCIÓN ELECTRÓNICA INTEGRAL

30/06/2013 11.400,00 € 11.400,00 € - € 11.400,00 € - €


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Amort. Acum. 31/12/2015


31/12/2016 V. Contable a 31/12/2016


130.101 MÓDULO ONCOFARM DE PRESCRIPCIÓN ELECTRÓNICA INTEGRAL

31/12/2013 5.700,00 € 2.135,16 € 1.900,00 € 4.035,16 € 1.664,84 €


21.003.301

SOFTWARE BIBLIOTECA, INFRAESTRUCTURA DE AUTENTIFICACIÓN Y AUTORIZACIÓN CON EL PROTOCOLO PAPI

03/01/2013 3.000,00 € 3.000,00 € - € 3.000,00 € - €


1.303


01/04/2013 6.000,00 € 5.000,00 € 1.000,00 € 6.000,00 € - €


1.401


17/02/2014 14.895,00 € 4.137,50 € 4.965,00 € 9.102,50 € 5.792,50 €


210.070 DESARROLLO SOFTWARE LIBRO RESIDENTE

02/01/2015 3.030,00 € - € 999,90 € 999,90 € 2.030,10 €


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Amort. Acum. 31/12/2015


31/12/2016 V. Contable a 31/12/2016


210.071 MOTION CAPTURE SYSTEM VERSIÓN 3.0

04/03/2015 13.431,00 € 13.431,00 € - € 13.431,00 € - €


210.073 DESARROLLO PÁGINA WEB PARA EL HOSPITAL

25/05/2015 1.500,00 € 495,00 € 495,00 € 990,00 € 510,00 €


21.007.001 DESARROLLO SOFTWARE LIBRO RESIDENTE

08/06/2015 2.690,00 € 272,17 € 887,70 € 1.159,87 € 1.530,13 €



24/11/2015 2.000,00 € - € 666,00 € 666,00 € 1.334,00 €



09/03/2016 1.500,00 € - € 402,78 € 402,78 € 1.097,22 €



30/05/2016 1.650,00 € - € 320,73 € 320,73 € 1.329,27 €


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Amort. Acum. 31/12/2015


31/12/2016 V. Contable a 31/12/2016


210.079


29/07/2016 1.098,06 € - € 153,88 € 153,88 € 944,18 €



07/10/2016 1.500,00 € - € 115,27 € 115,27 € 1.384,73 €

TOTAL CUENTA 97.204,22 € 66.055,99 € 13.531,26 € - € 79.587,25 € 17.616,97 €

Cuenta Descripción

cuenta Identif. Elemento

F. Adquisición

Precio Adq. Amort. Acum.

31/12/2015 Dotación 2016 Salidas 2016

Amort. Acum. 31/12/2016

V. Contable a 31/12/2016

211000000 SALA BLANCA SALA BLANCA 01/01/2008 192.374,17 € 192.374,17 € 192.374,17 € - €

TOTAL CUENTA 192.374,17 € 192.374,17 € - € - € 192.374,17 € - €

Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


211100000 FUNDACIÓN 300.001

INSTALACIÓN PREFABRICADA PARA CENTRALIZACIÓN ÁREA INVESTIGADORES

12/05/2010 41.334,16 € 41.334,16 € 41.334,16 € - €


Página 107 de 119

TOTAL CUENTA 41.334,16 € 41.334,16 € - € - € 41.334,16 € - €

Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


212000000 EQUIPAMIENTO SALA BLANCA

ELEMENTOS DE INMOVILIZADO ANTERIORES A 2011

31/12/2011 309.545,40 € 309.545,40 € - € 309.545,40 € - €


23 REFRIGERADOR 360 L PUERTA CRISTAL

03/01/2011 1.581,20 € 1.581,20 € - € 1.581,20 € - €


31 INCUBADOR CO2 27/01/2011 7.047,67 € 7.047,67 € - € 7.047,67 € - €


32 INCUBADOR CO2 27/01/2011 7.047,67 € 7.047,67 € - € 7.047,67 € - €


46 EXTRACTOR DE APOYO PARA ENFRIADORA AQL

30/01/2013 3.374,87 € 3.374,87 € - € 3.374,87 € - €


1.402

SISTEMA MONITORIZACION PHARMANET PARA INCUBADORA DE CO2

04/09/2014 1.266,80 € 903,64 € 316,70 € 1.220,34 € 46,46 €


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Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016



70 CAMARA NUEBAUER + ESTUFA 30-80Cº

15/10/2014 967,01 € 241,76 € 120,88 € 362,64 € 604,37 €


72 ESTUFA CO2 12/02/2015 4.518,19 € 1.818,00 € 903,64 € 2.721,64 € 1.796,55 €


78 DUO SAS 360 ISOLATOR AIR SAMPLER FOR 90

05/02/2016 1.777,78 € - € 241,10 € 241,10 € 1.536,68 €

TOTAL CUENTA 337.126,59 € 331.560,21 € 1.582,32 € - € 333.142,53 € 3.984,06 €

Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


212100000 EQUIPAMIENTO CIENTIFICO


31/12/2011 434.837,16 € 434.837,16 € - € 434.837,16 € - €


43 ROTA-ROD 12/04/2012 5.027,00 € 2.513,50 € 2.513,50 € 5.027,00 € - €


44 CONGELADOR 370L -86º C SERIE 900

25/06/2012 11.252,07 € 11.252,07 € - € 11.252,07 € - €


Página 109 de 119

Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016



45 SISTEMA PURFICIACIÓN DE AGUA ELIS-70

07/08/2012 12.016,94 € 6.262,88 € 5.754,06 € 12.016,94 € - €


47 ESTIMULADOR CORTICAL 15/03/2013 6.000,00 € 6.000,00 € - € 6.000,00 € - €


54 EQUIPO DE VIDEO METRIA PARA REGISTRO DE CRISIS EPILEPTICAS

30/05/2013 16.132,19 € 16.132,19 € - € 16.132,19 € - €


52 SISTEMA DE AMPLIFICACIÓN EMU 128 XLTEK NATUS

10/06/2013 19.745,00 € 19.745,00 € - € 19.745,00 € - €


53 EQUIPO DE FOTOESTIMULACIÓN

11/06/2013 4.122,80 € 4.122,80 € - € 4.122,80 € - €


55 CRIOGENIZADOR 21/06/2013 15.905,31 € 15.905,31 € - € 15.905,31 € - €


58 SISTEMA VACIO GASES 26/06/2013 2.698,25 € 2.698,25 € - € 2.698,25 € - €


57 ACCESORIOS SISTEMA VACIO 26/06/2013 1.188,79 € 1.188,79 € - € 1.188,79 € - €


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Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016



59 HOMOGENICIADOR + PERIFERICOS

08/08/2013 1.183,99 € 1.183,99 € - € 1.183,99 € - €


1.305 HIGHCONIC II ADAPTER 13/08/2013 605,99 € 605,99 € - € 605,99 € - €


60 CENTRIFUGA + PERIFERICOS 13/08/2013 6.239,73 € 6.239,73 € - € 6.239,73 € - €


61 CONTENEDORES NITROGENO LIQUIDO

30/09/2013 4.700,40 € 4.700,40 € - € 4.700,40 € - €


51 INCUBATOR CO2 INC153MEDL 20º

16/04/2013 5.203,00 € 5.203,00 € - € 5.203,00 € - €


56 CABINA SEGURIDAD MICROBIOLOGICA

13/05/2013 6.324,77 € 6.324,77 € - € 6.324,77 € - €


64 MONITOR PRISMAFLEX + CALENTADOR PRISMACONFORT

30/10/2013 15.000,00 € 3.750,00 € 6.562,50 € 10.312,50 € 4.687,50 €


62 DINAMOMETRO DIGITAL 28/01/2014 1.893,65 € 1.892,55 € 1,10 € 1.893,65 € - €


65 ALGOMETRO DIGITAL F-METER

18/02/2014 424,88 € 424,88 € - € 424,88 € - €


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Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016



66 ACELEROMETRO ACTIGRAPH WGT3X

28/02/2014 1.750,00 € 1.750,00 € - € 1.750,00 € - €


69 ECOGRAFO 26/09/2014 18.595,00 € 3.719,00 € 3.719,00 € 7.438,00 € 11.157,00 €


71 ECOGRAFO 29/04/2015 17.062,21 € 17.062,21 € - € 17.062,21 € - €


81 ELECTROCARDIOGRAFO DIGITAL DE 12 CANALES

15/07/2016 2.060,00 € - € 143,07 € 143,07 € 1.916,93 €


83


03/10/2016 19.218,67 € - € 2.343,10 € 2.343,10 € 16.875,57 €

TOTAL CUENTA 629.187,80 € 573.514,47 € 21.036,33 € - € 594.550,80 € 34.637,00 €


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Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


213000000 MAQUINARIA 9 MICROONDAS CANDY 17/06/2010 400,00 € 400,00 € - € 400,00 € - €

213000000 MAQUINARIA 50 PILOTO DE VIDEO ASISTENCIA UCI

07/02/2013 3.000,00 € 3.000,00 € 3.000,00 € - €

213000000 MAQUINARIA 49 PILOTO DE VIDEO ASISTENCIA UCI

26/04/2013 7.049,59 € 3.916,44 € 2.349,86 € 6.266,30 € 783,29 €

213000000 MAQUINARIA 75 RSP CONIC CARRIL 160 CM ENCODER RSP

31/07/2015 2.220,35 € 2.220,35 € - € 2.220,35 € - €

TOTAL CUENTA 12.669,94 € 9.536,79 € 2.349,86 € - € 11.886,65 € 783,29 €

Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


214000000 UTILLAJE 210.069 PORTATIL+TABLET 28/11/2014 783,47 € 257,64 € 195,86 € 453,50 € 329,97 €

214000000 UTILLAJE 210.053 SAMSUNG GALAXY NOTE 3

23/06/2014 1.410,51 € 940,34 € 470,17 € 1.410,51 € - €

214000000 UTILLAJE 210.056 SAMSUNG GALAXY S3 01/07/2014 1.018,18 € 678,78 € 339,39 € 1.018,17 € 0,01 €

214000000 UTILLAJE 210.060 SAMSUNG GALAXY S3 14/07/2014 994,63 € 663,08 € 331,55 € 994,63 € - €

214000000 UTILLAJE 210.064 HUAWEI ASCEND G6 BLACK

17/10/2014 587,68 € 391,79 € 195,89 € 587,68 € - €

214000000 UTILLAJE 210.068 TELEVISOR 28/11/2014 701,65 € 350,82 € 175,41 € 526,23 € 175,42 €

214000000 UTILLAJE 73 ECOGRAFO DUS 60 29/01/2015 94.614,50 € 18.922,90 € 18.922,90 € 37.845,80 € 56.768,70 €


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Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


214000000 UTILLAJE 76 BTS P-WALK SINGLE PLATE

21/12/2015 3.999,99 € 3.999,01 € 0,98 € 3.999,99 € - €

214000000 UTILLAJE 77 ARNES WALKING VEST T.S.

23/11/2015 130,00 € 130,00 € - € 130,00 € - €

214000000 UTILLAJE 10.070 CAMILLA DE RECONOCIMIENTO CROMADA

04/03/2015 355,00 € 28,40 € 28,40 € 56,80 € 298,20 €

214000000 UTILLAJE 30.002

CABEZA INTUBACIÓN BEBE ALMOHADILLAS INTRAOSEAS MEGACODE PIERNA INTRAOSEA PEDIATRICA MANIQUI CRICOTIROTOMIA

10/07/2015 5.511,96 € 689,00 € 1.377,99 € 2.066,99 € 3.444,97 €

214000000 UTILLAJE 80 MANIQUIES Y DEA PARA PRACTICAS PRIMEROS AUXILIOS PEDITATRICOS

18/03/2016 1.444,41 € - € 284,92 € 284,92 € 1.159,49 €

TOTAL CUENTA 111.551,98 € 27.051,76 € 22.323,46 € - € 49.375,22 € 62.176,76 €


Página 114 de 119

Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


216000000 MOBILIARIO ELEMENTOS DE INMOVILIZADO ANTERIORES A 2011

31/12/2011 11.283,10 € 11.283,10 € - € 11.283,10 € - €

216000000 MOBILIARIO 100.049 MESA ACERO INOXIDABLE

19/01/2011 525,10 € 525,10 € - € 525,10 € - €

216000000 MOBILIARIO 100.054 SILLA FIJA PVC AZUL Y GRIS

30/07/2012 357,50 € 286,84 € 35,75 € 322,59 € 34,91 €

216000000 MOBILIARIO 100.060 MODULO BLANCO CON ZOCALO

10/05/2013 229,90 € 229,90 € - € 229,90 € - €

216000000 MOBILIARIO 210.044 CHAIR S2 CASTOR 13/05/2013 1.084,16 € 1.084,16 € - € 1.084,16 € - €

216000000 MOBILIARIO 100.066

TABLERO BLANCO + PATAS PARA LABORATORIO DE ONCOLOGIA

11/07/2013 108,28 € 108,28 € - € 108,28 € - €

216000000 MOBILIARIO MESAS DESPACHO Y ESTANTERÍAS PARA SERVICIO DE FARMACIA

22/07/2013 1.810,89 € 1.810,89 € - € 1.810,89 € - €

216000000 MOBILIARIO 100.067 10 SILLAS SIN BRAZOS NEGRO

14/01/2014 372,08 € 74,42 € 37,21 € 111,63 € 260,45 €

216000000 MOBILIARIO 1.403 SILLAS MODELO UKA FABRICADA EN POLIPROPILENO

11/12/2014 222,40 € 222,40 € - € 222,40 € - €

216000000 MOBILIARIO 100.068 CARRO INSAUSTI MO. 365M

13/04/2015 1.395,00 € 111,60 € 111,60 € 223,20 € 1.171,80 €


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Cuenta Descripción


F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


216000000 MOBILIARIO 100.069 SOPORTES ACERO INOX 28/04/2015 817,36 € 65,39 € 65,39 € 130,78 € 686,58 €

216000000 MOBILIARIO 100.071 ARMARIO CON MALETERO

30/05/2016 749,10 € - € 52,95 € 52,95 € 696,15 €

TOTAL CUENTA 18.954,87 € 15.802,08 € 302,90 € - € 16.104,98 € 2.849,89 €

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F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016


217000000 EQUIPOS PROCESOS INFORMÁTICOS


31/12/2011 26.525,11 € 26.525,11 € - € 26.525,11 € - €


210.034 ORDENADOR CI-7-2600+MONITOR

09/02/2012 1.864,40 € 1.864,40 € - € 1.864,40 € - €


210.040 MACBOOK AIR 13" DUAL-CORE

28/06/2012 1.784,99 € 1.784,99 € - € 1.784,99 € - €


210.043 PORTATIL ASUS I7-36100QM/8GB/1TB/NV2G/17,3"

04/09/2012 1.682,85 € 2.252,17 € - 569,32 € 1.682,85 € - €


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F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016



210.035 ORDENADOR C15-2500+MONITOR

02/03/2012 1.425,00 € 1.425,00 € - € 1.425,00 € - €


210.038 MEMORIA EXTERNA 09/02/2012 184,00 € 184,00 € - € 184,00 € - €


210.051

ORDENADOR SHUTTLE XPC BAREBONE+MONITOR+HDD700GB

01/05/2013 1.736,35 € 1.736,35 € - € 1.736,35 € - €


1.302 PORTATIL SONY I7-4500+TABLET 3.0 10"PLUS+TABLET 3.0 7"

13/12/2013 2.225,65 € 2.225,65 € - € 2.225,65 € - €


210.052 PORTATIL SONY VAIO 24/01/2014 840,95 € 840,95 € - € 840,95 € - €


210.072 PORTATIL LENOVO + DISCO DURO

17/03/2015 826,97 € - € 413,48 € 413,48 € 413,49 €


210.074 PHYSIOPLUX SOLO TABLET COMPUTER

31/07/2015 2.057,00 € 2.057,00 € - € 2.057,00 € - €


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F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016



210.075 PROTOTIPO DE INVESTIGACIÓN "DISPOSITIVO ENLAZA"

10/12/2015 4.836,50 € 4.836,50 € - € 4.836,50 € - €


210.076 ORDENADOR I3-4170-3,7-4GB-120GBSSD+1TBSATA

22/02/2016 538,00 € - € 115,34 € 115,34 € 422,66 €


210.077 PORTATIL TOSHIBA SATELLITE 1TB CON WINDOWS 10

22/04/2016 801,64 € - € 138,91 € 138,91 € 662,73 €


210.080 14XS VIDEOCAMARA PROFESSIONAL CANON XA30

01/09/2016 1.384,43 € - € 114,74 € 114,74 € 1.269,69 €


210.081 APPLE IMAC - ORDENADOR DE 27"

01/09/2016 2.008,26 € - € 166,44 € 166,44 € 1.841,82 €


210.083 14XS VIDEOCAMARA PROFESSIONAL CANON XA30

15/09/2016 1.405,54 € - € 103,01 € 103,01 € 1.302,53 €


210.084 PORTATIL MICROSOFT SURFACE PRO 4

20/09/2016 1.282,91 € - € 89,63 € 89,63 € 1.193,28 €


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F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016



210.085 DISCO DURO EXTERNO DE 4 TB ADAPTADOR PARA INSTRUMENTOS

01/10/2016 115,62 € - € 7,21 € 7,21 € 108,41 €


210.086 MICROFONO INALAMBRICO

01/09/2016 179,95 € - € 14,91 € 14,91 € 165,04 €


210.087 2 X MICROFONO PROFESIONAL BOYA

01/09/2016 139,90 € - € 11,59 € 11,59 € 128,31 €


210.089 2 MONITORES HDMI 10" 18/11/2016 1.345,52 € - € 39,63 € 39,63 € 1.305,89 €


2.108.203


01/09/2016 111,27 € - € 9,22 € 9,22 € 102,05 €


21.008.201 CAMLINK TPVIDEO - TRIPODE PROFESIONAL DE VIDEO

01/09/2016 155,71 € - € 12,90 € 12,90 € 142,81 €


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F. Adquisición



Amort. Acum. 31/12/2016



21.008.202 CAMLINK TPVIDEO - TRIPODE PROFESIONAL DE VIDEO

15/09/2016 155,71 € - € 11,41 € 11,41 € 144,30 €

TOTAL CUENTA 55.614,23 € 45.732,12 € 679,10 € - € 46.411,22 € 9.203,01 €

CUENTAS 2016 ANUALES ABREVIADAS -...

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