DESCRIPCIÓN:

El subreparto es uno de los métodos de imputación o transferencia entre centros de costo. La funcionalidad de subreparto es utilizada para distribuir,según diversos criterios, los gastos entre los distintos centros de costo (por ejemplo: gastos de electricidad, gastos de otros servicios). Este método de distribución utiliza una clase de costo secundario para traspasar los gastos imputados en el centro de costo emisor hacia los centros de costo receptores. El modelo definido en la empresa supone que en forma mensual se debe ejecutar este proceso, de manera de poder distribuir o cargar los gastos comunes (registrados en centros de costo emisores) a los centros de costo que consumen dichos recursos (centros de costo receptores) como parte del proceso de cierre mensual. Las relaciones entre el emisor y los receptores, el método y criterio de distribución (porcentual, metros cuadrados, número de personas, etc.) se define en lo que el sistema denomina “Ciclo de subreparto”.

Ciclo: Es el objeto en SAP en donde definen las relaciones entre centro de costo emisores y receptores, así como el método y criterio de distribución. Cada ciclo esta compuesto por segmentos, cada segmento contiene el detalle del metodo de distribución para cada emisor-receptor.

Segmento: esta compuesto por Clases de Costo secundaria/centros de costos emisores y receptores y en el se establecen los diferentes criterios con los que se realizará la distribución.

Clase de Costos secundaria: Es el número de cuenta secundaria creada específicamente para realizar el subreparto, en esta cuenta se contabiliza tanto el cargo en el centro de costo receptor como el abono en el centro de costo emisor.

Centro de Costo Emisor: es el centro de costo al que se imputó el gasto total y desde el cual posteriormente se realizará la distribución. En el Caso de Fama de América, estos centros de costos comienzan con el código 129XXXXXXXX, de la estructura de los centros de costos.

Centro de Costo Receptor: en el caso de los Subrepartos son un grupo de centros de costos a los cuales se les imputará la distribución definida, bien sea por valores estadisticos (metros cuadrados, números de personas) o porcentajes.

ROL (es): Jefe de Costos y Estadísticas

REQUISITOS:

Deben estar definidos y creados:

Grupos de Centros de Costos Cuentas Secundarias Valores estadísticos

CREAR CICLOS DE SUBREPARTO:

RUTA SAP:Finanzas Controlling Contabilidad de Centros de Costos Cierre de Periódo Funciones Especiales ImputacionesSubreparto.

TRANSACCIÓN: KSU5

INSTRUCCIONES:

1. Inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción.

2. Haga doble-clic en ó ingrese la transacción KSU5 en el campo .

3. Pulse click en la opción Detalles de la Barra de Herramientas y seleccione CicloCrear, o pulse Shif+F5.

4. Se desplegará la pantalla Crear Ciclo de Subreparto.

5. Introduzca el código que identificará al Ciclo por Ejemplo: RS_ALT, en donde:

R: (Real): identifica que este ciclo se va a ejecutar con datos reales y no planificados.(Puede crear ciclos con datos planificados, en es caso el código del ciclo comenzaría con la letra P).

S: (Servicios): los gastos que integraran al ciclo será del rubro de servicios. ALT: (Altamira): todo lo que se incluya en este ciclo pertenece a la localidad de Altamira.

6. Introduzca la fecha a partir de la cual comenzará a regir el ciclo a crear.

7. Utilice la opción Modelo (opcional), si ya esta creado un ciclo que cumpla con las caracteristicas que requiere; para ello introduzca los siguientes datos:

Ciclo: Seleccione con el match code el ciclo que desea copiar.

Fecha de inicio: introduzca la fecha desde que comenzó a regir dicho ciclo Sociedad CO: Introduzca la Sociedad CO a la cual pertenece: C01: CAFAMA y

C02:FAMASA,CAFETO Y COFFE TRADE.

8. Complete los siguientes campos. (Sí utilizó la opción modelo modifiquelos, según su requerimiento):

Nota: los campos sombreados en azul el sistema los trae ya asignados.

Fecha de inicio A: Introduzca la fecha hasta donde será vigente el ciclo Text: Escriba una breve descripción del CicloActive la siguiente casilla: Indicador: Iterativo, ya que permite que existan iteraciones (relación entre CeCos que pueden ser emisores y receptores al mismo tiempo). Grupos de campos: Moneda del objeto: especifica que al momento de correr el ciclo este se realizará en el tipo de moneda que se configuró para la Sociedad CO: Bolívares Fuertes (VEF).

9. Pulse el icono y se desplegará la pantalla del Segmento, la cual esta

compuesta por diferentes vistas:

10. Complete la información:

Nombre del Segmento: Introduzca el código que identificará el segmento y una breve descripción del mismo.

Indicador de bloqueo: Activar solo en caso de querer bloquear el ciclo. Vista Cab. Segm: Cl. Coste subrep: Introduzca el número de cuenta de costo secundaria creada para

realizar el supreparto. Esquema imputación: omita este campo, ya que utiliza solo en la liquidación.

Valores emisores: Norma distrib: seleccione la opción Importes contabilizados. Porcentaje: 100%Active:

Orig. Valores reales: en caso que el ciclo que este creando se refiera a valores reales.

Origen valores plan: en caso que ciclo que este creando se refiera a valores planificados.

Base referencia receptora:

Norma receptora: determine como será la norma en que el CeCo recibirá el reparto. Seleccione:

Partes variables: si el segmento se gestionará con valores estadísticos. Porcentajes fijos: si el segmento se gestionará con porcentajes.

Cl.Cuotas var.: Seleccione la opción valores estadísticos si seleccionó partes variables anteriormente. Si seleccionó porcentajes fijos esta opción no aplica.

Normaliz. Bases ref. negativas: seleccione Sin normalización ya que esta norma no aplica para el caso de Fama de América. Si seleccionó porcentajes fijos esta opción no aplica.

Vista Emisor/Receptor: En esta vista se identifican los Centros ó Clases de Costos en valores individuales, intervalos o grupos que serán emisores o receptores en el segmento del ciclo.

Omita el Elemento PEP, ya que el mismo no aplica para Fama de América. Por ejemplo:

Emisor: Centro coste: Introduzca el Centro de costo individual/intervalo ó grupo desde

donde se realizará el subreparto.En el ejemplo anterior se incluyó un centro de costo virtual en el cual se imputa el gasto Electricidad de Altamira.

Receptor: Centro Coste: Introduzca el Centro de costo individual/intervalo ó grupo que recibirá

el sobreparto. En el ejemplo anterior el Grupo Receptor es: RECEP_ALT, en el cual se agruparon todos los centros de costos pertenecientes a la localidad de Altamira.

Vista Val. Emis.: Si el segmento que esta creando pertenece a un segmento real, omita esta pantalla, si pertenece a un segmento de planificación introduzca en Criterios de Selección la Versión del Plan al cual pertenece.

Vista Base refer. Recept.:

Esta vista se presentará de 2 maneras diferentes, dependiendo del tipo de norma receptora que seleccionó en la vista Cab. Segm.

Norma receptora: Partes variables:

Criterios de selección:

Valor Estad: seleccione el valor estadístico que aplica para este segmento. Por ejemplo por números de personas, metros cuadrados, etc.

Clase de actividad: omita este campo.

Norma receptora: Porcentajes Fijos:

No modifique estos campos ya que el criterio se estableció en la vista Cab. Segm.

Incluya cada centro de costo receptor perteneciente al grupo de costo que se encuentra como receptor del segmento, y su correspondiente porcentaje de repartición. En el ejemplo anterior, que pertenece al Ciclo Servicios Yaguara del Segmento Agua Acueducto Yaguara la distribución se realizó por porcentaje y cada uno de los centros de costos que pertenecen al grupo receptor RECEP_YAG tiene su porcentaje de distribución. El centro de costo 1211101000 Gerencia de Operaciones de Manufactura La Yaguara, representa un 22,5% del consumo de agua de la Planta Yagura; mientras que Procura (1232200210) representa 1%.

Vista Base refer. Recept.:

En esta vista se puede dar mayor o menor ponderación a un centro de costo en particular dependiendo de lo que requiera el ciclo de subreparto; si no requiere ponderar deje el porcentaje en 100.

Nota: Esta vista estará activa solo en el caso que seleccione como norma receptora partes variables en la vista Cab. Segm.

11. Grabe la información pulsando el icono y el sistema emitirá un mensaje de datos grabados.

12. Para salir presione el icono de back ó F3.

Resultado

El sistema creará un ciclo de Sobrepartos, con las especificación asignadas al mismo.

Comentarios

Puede utilizar las siguientes opciones para los Ciclos de Subreparto, dependiendo de su requerimiento:

Modificar: permite modificar un ciclo ya creado, Sin embargo no podrá modificar el código del mismo.

Visualizar: permite visualizar los datos y segmentos del ciclo. Borrar: permite borrar un ciclo.

Para seleccionar cualquiera de las opciones anteriores repita los pasos del 1 al 3 descritos anteriormente.