Creación e implementacion de imprenta

Ao de la Promocin de la Industria Responsable y del compromiso Climtico

Carrera Profesional de Administracin y ContabilidadImplementacin de una imprenta de publicidad dirigida a Mypes en la ciudad de la Oroya

TRABAJO MULTIDICIPLINARIO DEL INSTITUTO CONTINENTALPresentado por: Medrano Aguilar Josue JosefMatencios Cueva PamelaSullcaray Crisstomo Nicelia

Huancayo Per2014

Asesor(a):Lic. Franklin Cuba Salazar

A: Mis padres que siempre fueron incondicionales para m en todo momento

INDICEPortadaAsesoraDedicatoriandicePresentacinResumen ejecutivo

I. ASPECTOS GENERALES

1.1. Nombre del Proyecto1.2. Naturaleza1.3. Visin y Misin1.4. Ubicacin1.5. Razn social, integrantes1.6. Cdigo CIIU1.7. Unidad Ejecutora1.8. Concepcin del problema (oportunidad de oferta o de demanda)1.9. Objetivos del proyecto1.10. Factores claves para el xito1.11. Estrategia empresarial

II. ESTUDIO DE MERCADO

1. 2. 2.1. Cuantificacin de la demanda2.1.1. Universo Muestra2.1.2. Diseo del Cuestionario de Encuesta2.1.3. Resultados de encuesta2.1.4. Definicin de producto o servicio 2.1.5. Anlisis FODA2.1.6. Anlisis macro entorno2.1.7. Anlisis competencia2.1.8. Anlisis de comercializacin (4P)2.1.9. Cuadro de demanda proyectada2.1.10. Ciclo de vida del producto

III. ESTUDIO TECNICO

3.1. Tecnologa y Proceso3.2. Proceso3.2.1. Flujo grama de la produccin3.2.2. Requerimiento de materia prima/insumos a utilizar3.2.3. Requerimiento de mano de obra3.2.4. Requerimiento de carga fabril y factores indirectos de fabricacin3.2.5. Requerimiento de gastos administrativos3.2.6. Requerimiento de ventas3.2.7. Requerimiento de inversiones tangibles3.2.8. Requerimiento de inversiones intangibles3.2.9. Tamao3.2.10. Localizacin3.2.11. Macro localizacin3.2.12. Micro localizacin3.2.13. Cuadro de localizacin (mtodo de puntos)3.2.14. Anlisis del impacto ambiental

IV. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

4.1. Forma societaria (minuta va en el anexo)4.2. Rgimen laboral4.3. Rgimen tributario4.4. Organigrama funcional4.5. MOF4.6. Gastos de formacin empresarial

V. PROYECCION DE INGRESOS

5.1. Ingresos por ventas del producto principal 5.2. Ingresos por ventas del producto secundario

VI. ESTUDIO ECONOMICO

6.1. Presupuesto de materias primas6.2. Presupuesto de mano de obra directa6.3. Presupuesto de carga fabril6.4. Presupuesto de gastos administrativos6.5. Presupuesto de gasto de ventas6.6. Presupuesto de inversiones intangibles y tangibles6.7. Depreciacin

VII. INVERSION Y FINACIAMIENTO

7.1. Estructura de la inversin e inversin total7.2. Presupuesto de financiamiento7.3. Cronograma de pagos de financiamiento

VIII. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

8.1. Flujo de caja econmico y financiero proyectado8.2. Estado de Prdidas y Ganancias proyectadas8.3. Punto de equilibrio8.4. Balance general proyectado8.5. Indicadores econmicos, financieros y contables (VAN, TIR,)8.6. Evaluacin de Sensibilidad

CONCLUSIONES RECOMENDACIONESCONCLUSIONESSUGERENCIASBIBLIOGRAFIA Y FUENTES DE INFORMACIONAPENDICEANEXOS

iiiiiiivvi

1

PRESENTACIONEn cumplimiento con las disposiciones contenidas en el Reglamento de Grados y Ttulos del ISTPC, ponemos a consideracin el plan de negocio, denominado Implementacin de una imprenta de publicidad dirigida a Mypes en la ciudad de la Oroya con el objetivo de obtener el Ttulo de Tcnico en Administracin.

El propsito singular del proyecto es aplicar nuestros conocimientos adquiridos referente a la Carrera Profesional de Administracin, diseando una propuesta racional de fomentar la inversin y demostrar con ello que los suscritos estamos capacitados para crear y dirigir nuestra empresa y ejercer nuestra profesin.

En el presente plan de negocios se explicara el proceso a seguir, adems de la informacin necesaria para la implementacin de una imprenta dedicada a la impresin de material publicitario en La Ciudad de la Oroya, teniendo en cuenta toda la informacin necesaria para el bueno proceso de creacin, siendo nuestro principal objetivo abarcar la demanda insatisfecha de MYPES, siendo nuestro punto de diferenciacin la calidad, como tambin trabajo puntual y apoyo bsico en la creacin de sus artculos publicitarios.Teniendo como objetivos:Lograr un crecimiento sostenido de la produccin de material impreso durante el primer ao.Mejorar constantemente los procesos de produccin para mantener y mejorar estndares de calidad mediante revisiones trimestrales.Abastecer el 30% de las necesidades de papelera impresa en Huancayo en 5 aos.Siendo estos aquellos objetivos que se pretenden alcanzar dentro de la creacin e implementacin de una imprenta, dirigiendo y midiendo nuestro avance.Expresamos nuestro ms profundo y sincero agradecimiento a nuestros profesores que contribuyeron con su calidad acadmica en nuestra formacin profesional y a todas las autoridades del Instituto Continental por su gran apoyo en la formacin de profesionales de calidad y liderazgo. EL PROMOTOR

RESUMEN EJECUTIVO

El plan de negocio de Implementacin de una imprenta de publicidad dirigida a Mypes en la ciudad de la Oroya , se orienta a impulsar la , con el propsito de generar rentabilidad y acumulacin necesaria de capital para la expansin de las operaciones de la empresa y los recursos financieros a fin de satisfacer las necesidades de los consumidores, buscar nuevos mercados, generar puestos de trabajo y cubrir el 10% de nuestro mercado disponible, de acuerdo a las investigaciones realizadas, porcentaje que identifica nuestro mercado objetivo

El horizonte del plan de negocio ser de cinco aos, y trabajar con los proveedores de La Oroya, lo que permitir la infraestructura y gestin productiva que dar lugar a la mejor alternativa de produccin de material publicitario.

El plan de negocio se localizar en la ciudad de La Oroya ubicado aproximadamente a (3,361 m.s.n.m) (MITINCI) y a 270 Km de la ciudad Lima, articulada por la carretera central, la va frrea y area localizada en la provincia de Jauja a 60 minutos de recorrido de la ciudad de La Oroya en la parte centro del pas. La Oroya es la ciudad considerada como centro de operaciones mineras. Las ventajas que ofrece la produccin de material publicitario frente a su competidor directo, es el de ofrecer y competir en el mercado de La Oroya con mayor calidad, puntualidad y apoyo bsico de diseo.Las ventajas que ofrece el servicio frente asu competidor directo, es el de ofrecer el dervicio y competidor en el mercado.

La inversin requerida para la puesta en marcha del proyecto es de S/.120,000 Nuevo soles, que ser financiado por la banca por el importe S/. 60,000 Nuevo soles, para ser cubierto en 2 aos a una tasa de inters 25 % por ao.La estrategia del proyecto se concentra creacin

Hacer que nuestra fuerza de ventas identifique con el servicio que ofrece, crear el inters, defenderlo y ganar MYPES, satisfechos.

Para llegar hacia nuestros clientes la estrategia a utilizar se enmarca en nuestra calidad de servicio.

Los resultados de la evaluacin del proyecto son favorables en la perspectiva comercial y de rentabilidad financiera como se observa en los indicadores bsicos:

TIRE:VANE:TIRF:TIRF:De acuerdo a la naturaleza del proyecto su relacin con el medio ambiente no genera impacto ambiental, que se caracteriza por orientar el servicio.

Finalmente de manera concluyente podemos decir que el proyecto es viable y rentable de acuerdo a las investigaciones, cuyos resultados son favorables legal econmica y financieramente.

I. ASPECTOS GENERALES

1.1. Nombre del ProyectoReproduccin de material publicitario y/o informativo (impresin grafico-artstico) personalizado en la ciudad de Huancayo.

1.2. NaturalezaLa actividad econmica que desarrollaremos en este proyecto es de servicio, teniendo como razn de ser a empresas que requieran de servicios de impresin.

1.3. Visin y MisinVisin:Liderar el mercado de servicios de impresin manteniendo nuestra efectividad.Misin:Ser una empresa que tenga como principal activo la calidad.

1.4. UbicacinDepartamento : JunnProvincia : YauliDistrito : La OroyaLocalidad : ChucchisAv/Jr. : Av. Grau N 304

1.5. Razn social, integrantesImprenta PANY S.R.L

1.6. Cdigo CIIUC1811Impresin4

1.7. Unidad EjecutoraViene a ser la misma empresa q mediante licitaciones privadas como el prstamo para llevar a cabo la empresa.

1.8. Concepcin del problema (oportunidad de oferta o de demanda)No existe ninguna imprenta que pueda satisfacer completamente la demanda insatisfecha en Huancayo, mucho menos que sea puntual y de calidad.

1.9. Objetivos del proyectoGeneral: Implementacin de una imprenta de publicidad dirigida a Mypes en la ciudad de la Oroya

Especficos: Lograr un crecimiento sostenido de la produccin de material impreso durante el primer ao. Mejorar constantemente los procesos de produccin para mantener y mejorar estndares de calidad mediante revisiones trimestrales. Implementar la rentabilidad en 20% haciendo una comparacin de salados de ao a ao.

1.10. Factores claves para el xitoLa clave de xito en esta empresa es la calidad como factor principal incluyendo dentro de esta un trabajo puntual.Y algunos secundarios tomados en cuenta, son la buena atencin, ayuda y asesora bsica en el diseo de su material.

1.11. Estrategia empresarialESTRATEGIA FOESTRATEGIA DO

Determinar una ubicacin estratgica en la ciudad de La Oroya, que est de acuerdo a las disposiciones Municipales. Frente a una posible reduccin de la oferta de servicios grficos, se debe aplicar estrategias de fidelizacin para captar clientes nuevos.

Aprovechar las herramientas de ltima generacin disponibles, realizando capacitaciones para ofrecer productos de alta calidad.Adecundonos a las nuevas tecnologas en el sector, podremos superar el problema de los retrasos en los trabajos programados, a travs de mejora de procesos.

Aprovechar el crecimiento de la demanda y captar el mayor nmero de clientes, ofrecindoles los servicios que solicitan incluyendo servicios adicionales como estrategia de diferenciacin..Utilizacin de tecnologa ecolgicamente amigable que permitir reducir el impacto ambiental por la industria grfica. Uso de insumos ms

Dentro de los servicios pre prensa, prensa y post prensa, las mquinas deben estar en condiciones ptimas para ofrecer buenos trabajos. Contar con tcnicos expertos, para el mantenimiento continuo.Utilizacin de nuevas tecnologas, y un correcto mantenimiento de las maquinarias, para ofrecer productos de primera obteniendo de esta manera la predileccin y fidelidad de nuevos clientes.

CUADRO N 01

ESTRATEGIA FAESTRATEGIA DA

Como objetivo se pretende ofrecer productos de calidad, que se distingan de otros, permitiendo ingresar al mercado.Ingresar al mercado con dinamismo, dispuestos a ofrecer a nuestros clientes nuestros productos y servicios caracterizados por la calidad que buscan.

Al disponer de servicios completos de impresin su pueden fijar precios cmodos para el cliente, sin necesidad de tercerisar algunos servicios.Evitar el retraso de entrega de trabajos (factor frecuente en la mayora de imprentas) caracterizndonos frente a los clientes por la puntualidad.

Frente al alto poder de negociacin de los clientes, se ofrecen productos grficos con precios adecuados sin afectar la calidad, as mantenemos un buen vnculo con el cliente.Utilizacin de insumos no contaminantes y sistemas de gestin ambiental para reciclar los residuos, permitiendo obtener un ambiente agradable.

II. ESTUDIO DE MERCADO

3. 4. 2.1. Cuantificacin de la demanda2.1.1. Universo MuestraGRAFICO N01La Oroya785 Establecimientos (Total de establecimientos)Yauli4903Establecimientos

UNIVERSO 785

AMBITO GEOGRAFICO: La Oroya

METODO DE MUESTREO: Aleatorio

TAMAO MUESTRAL: 50

PERFIL DEL ENTREVISTADO: Mypes de la Oroya

NIVEL DE CONFIANZA:95%

ERROR DE MUESTREO: 5%

FECHA DE TRABAJO DE CAMPO: Martes 14 de enero de 2014

CUADRO N 02

2.1.2. Diseo del Cuestionario de Encuesta

El objetivo de esta encuesta es determinar las necesidades de material impreso que tienen las empresas en la ciudad de la oroya.Se realizaron 50 encuestas en las empresas que ms requeran del servicio de imprenta.

ENCUESTA EMPRESARIAL

1. Solicita los servicios de una imprenta?

a. Sib. No

2. Estara dispuesto a invertir en publicidad y/o informacin impresa?

a. Sib. No

3. Con que frecuencia requiere servicios de imprenta?

a. Semanalb. Mensualc. Semestrald. No necesito

4. La imprenta con la que trabaja, satisface sus expectativas?

a. SiB. No

5. La imprenta con la que trabajas, te brinda algn apoyo de diseo?

a. Sib. No

6. Qu otras imprentas de esta lista conoce?

a. Margaritab. Foto polarc. El guilad. Tinta Roja

7. Cunto gasta normalmente en los servicios que le brinda la imprenta?

a. 50 - 100 b. 100 - 200c. 200 - 300d. 300 a mas

8. Cules son los servicios que ms consumen a una imprenta?

a. Publicidadb. Informativosc. Cartelesd. Folletos

9. Cules son las deficiencias que tiene la imprenta con la que trabaja?

a. Irresponsableb. Sin calidadc. Mala atencind. Sin tecnologa

10. Cambiara de imprenta por una que te brinde mayor calidad y rapidez?

a. Sib. No

2.1.3. Resultados de encuesta1. solicita servicios de una imprenta?INTERPRETACIN:El 78% respondi que Si, mientras que el 22% respondi que No, porque no solicita servicio de una imprenta ver anexo 01.2. Con que frecuencia requiere servicios de imprenta?INTERPRETACIN:El 94% respondi que Si, mientras que el 6% respondi que No, porque no estara dispuesto a invertir en publicidad ver anexo 01.

3. Estara dispuesto a invertir en publicidad y/o informacin impresa?INTERPRETACIN:El 50% respondi mensual que, mientras que el 18% semestral, el 22% no necesita y 10% respondi que es semanal, la frecuencia con que requieren el servicio de una imprenta ver anexo 01.

4. La imprenta con la que trabaja, satisface sus expectativas?INTERPRETACIN:El 37% respondi que Si, mientras que el 63% respondi que No, de las imprentas con la que trabajan no satisfacen sus expectativas ver anexo 01.

5. La imprenta con la que trabajas, te brinda algn apoyo de diseo?INTERPRETACIN:El 12% respondi que Si, mientras que el 88% respondi que No, porque no reciben apoyo de diseo de las imprentas con la que laboran ver anexo 01.

6. Qu otras imprentas de esta lista conoce?INTERPRETACIN:El 33% respondi que conoce el guila, mientras que el 31% respondi que conoce tinta roja, el 18% margarita y el 18% conoce foto polar ver anexo 01.

7. Cunto gasta normalmente en los servicios que le brinda la imprenta?INTERPRETACIN:El 36% respondi que estara dispuesto a pagar en servicio de imprenta de 300 soles a ms, el 13% de 50 a 100 soles, el 23% de 100 a 200 soles, 28% de 200 a 300 soles ver anexo 01.

8. Cules son los servicios que ms consumen a una imprenta?INTERPRETACIN:El 23% respondi que los servicios que ms consume en una imprenta es carteles, el 21% folletos, el 38% publicidad y el 18%en informativos ver anexo 01.

9. Cules son las deficiencias que tiene la imprenta con la que trabaja?INTERPRETACIN:El 31% respondi que con la imprenta que trabaja no tiene calidad, mientras que el 15% es de mala atencin, el 8% respondi que carece de tecnologa el 46% es irresponsable ver anexo 01.

10. Cambiara de imprenta por una que te brinde mayor calidad y rapidez?INTERPRETACIN:El 73% respondi que Si estara dispuesto a cambiar de imprenta por una mayor calidad y rapidez, mientras que el 21% respondi que No ver anexo 01.

2.1.4. Definicin de producto o serviciosLa imprenta se dedicar de manera muy especializada al sector publicitario, se pretende producir afiches de acuerdo a las especificaciones de los clientes. Para el estudio se est utilizando como referencia la edicin de un afiche de tamao A3 a todo color (4 colores). Para esto se definen los procesos necesarios para poder fabricar un afiche, incluidas todas las etapas: pre prensa, prensa y pos prensa.

Proceso de corte de papel en pliegos Este proceso consiste en preparar el papel, que generalmente viene en resmas de 70cmx100cm, y cortarlo en el tamao requerido para el afiche, en este caso pliegos ligeramente mayores que el tamao A3 como un exceso mnimo para la pinza de agarre y para poder refilarlo posteriormente; para esto el operario corta el material en la guillotina, dndole el tamao apropiado segn especificaciones, de este modo queda listo para pasar a la etapa de prensa.

Proceso de edicin y revelado de placas El proceso de edicin consiste en el diseo digital del libro, lo que implica la edicin y diagramacin del contenido as como de la presentacin y los colores de las tramas, grficos, fotos y otros. Este proceso se realiza ntegramente en una computadora con el software adecuado para tales propsitos. Posteriormente, con el diseo ya aprobado se requiere revelar las placas para poder imprimir las hojas en la mquina offset, este proceso consiste en descomponer las imgenes en cuatro colores bsicos y seguidamente insolarlas en fotolitos, los cuales permitirn revelar las placas para la impresin offset.

Proceso de impresin del material Por tratarse de un proceso combinado offset-digital, se definirn los procesos para cada mtodo de impresin. Mtodo de impresin offset

Este proceso utiliza las placas reveladas, y el papel en pliegos preparado en el proceso de corte. Las mquinas offset utilizan un sistema de presin entre la placa, la mantilla (manta de caucho donde se adhiere la tinta) y el papel, esta impresin slo se realiza en una cara del papel,

2.1.5. Anlisis FODACUADRO N 03FORTALEZASDEBILIDADES

Garanta de un servicio de alta calidad, el cual es el principal objetivo.

Nuevos en el mercado grfico, sin posicionamiento, sin cartera de clientes.

Mantener un vnculo slido con los clientes, brindando una atencin personalizada, incluyendo contratos en lnea y entregas a domicilio.

Utilizacin de insumos qumicos nocivos.

Mantenemos un compromiso de desarrollo con el sector manufactura, educacin y turismo. Alta generacin de residuos slidos y efluentes contaminantes.

Ofrecemos una gama de servicios que incluyen desde servicios pre prensa, prensa y post prensa.

Vulnerables a la predileccin de los clientes.

OPORTUNIDADESAMENAZAS

Informalidad de imprentas de la localidadBajas barreras para el ingreso al mercado.

Nuevas tecnologas emergentes para la industria grfica, en servicios pre prensa, prensa y post prensa.Alto nmero de competidores directos.

Crecimiento favorable de la demanda de servicios grficos a nivel nacional.Precio de venta sensible de acuerdo al comportamiento del mercado.

Diversidad de suministros de acuerdo a los requerimientos solicitados, variedad de precios.Incierta ubicacin geogrfica ideal.

Repuestos y soporte tcnico calificados disponibles en la ciudad.Alto poder de negociacin de los clientes.

Fuente: Elaboracin propiaCUADRO N04ESTRATEGIA FOESTRATEGIA DO

Determinar una ubicacin estratgica en la ciudad de La Oroya, que est de acuerdo a las disposiciones Municipales. Frente a una posible reduccin de la oferta de servicios grficos, se debe aplicar estrategias de fidelizacin para captar clientes nuevos.

Aprovechar las herramientas de ltima generacin disponibles, realizando capacitaciones para ofrecer productos de alta calidad.Adecundonos a las nuevas tecnologas en el sector, podremos superar el problema de los retrasos en los trabajos programados, a travs de mejora de procesos.

Aprovechar el crecimiento de la demanda y captar el mayor nmero de clientes, ofrecindoles los servicios que solicitan incluyendo servicios adicionales como estrategia de diferenciacin..Utilizacin de tecnologa ecolgicamente amigable que permitir reducir el impacto ambiental por la industria grfica. Uso de insumos ms

Dentro de los servicios pre prensa, prensa y post prensa, las mquinas deben estar en condiciones ptimas para ofrecer buenos trabajos. Contar con tcnicos expertos, para el mantenimiento continuo.Utilizacin de nuevas tecnologas, y un correcto mantenimiento de las maquinarias, para ofrecer productos de primera obteniendo de esta manera la predileccin y fidelidad de nuevos clientes.

ESTRATEGIA FAESTRATEGIA DA

Como objetivo se pretende ofrecer productos de calidad, que se distingan de otros, permitiendo ingresar al mercado.Ingresar al mercado con dinamismo, dispuestos a ofrecer a nuestros clientes nuestros productos y servicios caracterizados por la calidad que buscan.

Al disponer de servicios completos de impresin su pueden fijar precios cmodos para el cliente, sin necesidad de mercerizar algunos servicios.Evitar el retraso de entrega de trabajos (factor frecuente en la mayora de imprentas) caracterizndonos frente a los clientes por la puntualidad.

Frente al alto poder de negociacin de los clientes, se ofrecen productos grficos con precios adecuados sin afectar la calidad, as mantenemos un buen vnculo con el cliente.Utilizacin de insumos no contaminantes y sistemas de gestin ambiental para reciclar los residuos, permitiendo obtener un ambiente agradable.

2.1.6. Anlisis macro entorno

En este punto se revisarn los diferentes factores que afectan la industria grfica y evaluaremos la relevancia que tienen para nuestro estudio.

2.1.6.1. Aspecto econmico

En la base del crecimiento sostenido del sector manufactura, en el cual se incluyen las actividades de edicin e impresin, podemos percibir una tendencia de crecimiento en la ltima dcada, vase Anexo 1.

2.1.6.2. Aspecto poltico

Este punto refiere un anlisis actual de las polticas pblicas que involucra al sector grfico en el pas, sobre todo en la ciudad de La Oroya la cual es nuestro objeto de estudio. Existe en La Oroya un alto nmero de imprentas informales, esto genera un gran inconveniente para el desarrollo sostenible.Aun que es una ventaja que se apoye a las nuevas iniciativas empresariales sigue siendo un problema a informalidad producto de la falta de control por parte del estado.

2.1.6.3. Aspecto demogrfico y social

A nivel nacional, como en muchos otros sectores, existe un centralismo de poder en la oferta nacional de servicios de edicin e impresin en general; el punto focal que alberga este sector industrial se encuentra exactamente en la ciudad de Lima, conocido a nivel nacional por el gran nmero de imprentas que ofrecen productos y servicios a precios competitivos.Pero siendo tambin una dificultad por los costes de transporte y seguridad.

2.1.6.4. Aspecto tecnolgico

Es importante considerar este factor como punto determinante para el estudio, debido a que las herramientas tecnolgicas en este sector industrial han evolucionado de manera acelerada, pasando de un proceso artesanal a un proceso ms tcnico, con mquinas y procesos semiautomticos que realizan actividades en menor tiempo. Muchas empresas se estn acogiendo a estos cambios para poder estar a nivel de la competencia, por esa razn, se pretende ingresar al mercado con las mejores y ms rentables tecnologas existentes en el mercado. Es indispensable disponer de estas diferentes alternativas tecnolgicas para las diferentes reas de la empresa como son: pre prensa, prensa y pos prensa, con mquinas altamente sofisticadas adecuadas para cada tipo de funcin especfica, incluso contar con un sistema de produccin sostenible.

2.1.7. Anlisis de la competencia

Teniendo como referencia el modelo de las cinco fuerzas competitivas de Michael Porter, se realizar el anlisis de la industria grfica para determinar la fuerza ms poderosa y por ende la rentabilidad de la industria grfica, as como el nivel competitivo de sta, con el propsito de establecer una estrategia de diferenciacin que permita expandir la rentabilidad y permitir una competencia positiva en el mercado, para ello ser necesario definir la industria y conocer como est cambiando.

2.1.7.1. Amenaza de nuevos competidores

El mercado de la industria grfica es muy atractivo para nuevos inversionistas, debido a la creciente demanda que se manifiesta en el sector manufactura, el ingreso de nuevos competidores no est muy restringido debido a las bajas barreras de entrada: administrativas y legales; no es complicado conseguir una licencia de funcionamiento en zonas industriales, inclusive muchas imprentas son informales y no cuentan con licencia, lo que es desfavorable para la industria generando una competencia negativa que repercute en los precios.

2.1.7.2. Poder de negociacin de proveedores

El mercado de proveedores de la industria grfica en el Per, est compuesto principalmente por: distribuidores de mquinas y accesorios, la industria de insumos qumicos y tintas, y por la industria de papeles y cartones. Las distribuidoras de maquinarias pre prensa, prensa y pos prensa, sean nacionales o extranjeras, importan mquinas del extranjero tanto de primera como de segunda mano. En el caso de mquinas de segunda mano, los precios son establecidos por las distribuidoras de acuerdo al estado en el que se encuentran, el modelo, ao de fabricacin y segn la demanda del mercado. Por otro lado en el caso de maquinaria nueva, la adquisicin se puede realizar a travs de distribuidoras o directamente del pas de fabricacin, esta alternativa implica realizar diferentes trmites aduaneros que repercutirn en el precio final de la maquinaria, por lo cual es conveniente analizar qu alternativa es la ms conveniente. En cuanto a los proveedores de tinta, existen fabricantes nacionales de gran prestigio, tambin existen productos importados de diferente calidad, precio y tecnologa, razn por la cual no es un factor relevante para el estudio.Los proveedores que mayor poder tienen en la industria grfica, son los productores de papel, cartulinas y cartones; debido a la dependencia directa de este insumo y porque no existen sustitutos, dado que la maquinaria opera nicamente con estos materiales.

2.1.7.3. Poder de negociacin de los consumidores

Debido a la diversidad de productos y servicios grficos, existe una gran variedad de clientes que se agrupan de acuerdo al volumen de produccin de su pedido: Tirajes largos, por lo general grandes empresas e instituciones; tirajes cortos, el caso de personas naturales, pequeas empresas u organizaciones. En ambos grupos, los clientes tienen conocimiento respecto a los precios ofertados debido a la competencia entre empresas del sector, por lo cual buscan los ms cmodos del mercado. Por esta razn, se asume que existe un gran poder de negociacin por parte de los clientes. Sin embargo, la sensibilidad del precio de los productos grficos en muchos casos no se presenta cuando se requieren trabajos de alta calidad o de suma urgencia, ventajas a considerar y que se pueden aprovechar para definir una estrategia de diferenciacin.

2.1.7.4. La amenaza de productos sustitutos

En la industria grfica, existen servicios sustitutos que pueden atender necesidades de servicios grficos, en lo competente a lnea editorial, lnea de formatos, lnea de etiquetas se puede recurrir a servicios de fotocopia, impresiones simples, ploteos, los cuales son alternativas recurrentes que a volmenes bajos de produccin son 14 Favorables econmicamente, pero a medida que se incrementa el volumen no son rentables, por otro lado la maquinaria offset e impresoras digitales no convencionales son exclusivas para este tipo de servicios, donde se produce en cientos y millares con costos de produccin rentables, por lo cual se concluye que esta amenaza no tiene mucha fortaleza.

2.1.7.5. Cruz de Porter

Ambiente TecnolgicoHay una creciente innovacin en esta rea mejorando tiempo y calidad.Sin lmite en adquisicin debido a las importadoras nacionales.Ambiente PolticoEncontramos variables que impulsan creacin de nuevas empresas.Pero la falta de control por parte de las entidades competentes genera informalidad.Competencia potencialEx empleadosFotocopiadorasInversionistasVendedores de mquinas de imprentaConsumidoresEmpresas con necesidades de publicidad y/o informacin

ProveedorPapelera CanoArtculos para impresin TingerImportadora de equipos de impresin

Rivalidad en el sector

Ambiente SocialEs un lugar de fcil acceso pero distante para el abastecimiento.Sociedad activa y con muchas necesidades de publicidad de calidad.Ambiente EconmicoEl rubro de manufactura tiene mucha demanda insatisfecha, siendo esto de beneficio y logrando que sea una empresa provechosa econmicamente

SustitutosTelevisinRadioInternetGigantografias

2.1.8. Anlisis de comercializacin (4P)CUADRO N05PRODUCTOPLAZA

La imprenta se dedicar de manera muy especializada al sector publicitario, se pretende producir afiches de acuerdo a las especificaciones de los clientes. Para el estudio se est utilizando como referencia la edicin de un afiche de tamao A3 a todo color (4 colores).El mtodo de distribucin ser directo, por la bsqueda de fidelizacin y creacin de marketing directo. Siendo tambin un mtodo de trabajo diferenciado.

PRECIOPROMOCION

Nos vamos a basar en el precio de los competidores para la penetracin del mercado, luego programaremos otro medio de fijacin de precios como percepcin del cliente.

En la primera fase utilizaremos marketing directo, con bsqueda de expectativas de nuestros clientes para la mejora de nuestro servicio.

Fuente: Elaboracin propia

2.1.9. Cuadro de demanda CUADRO N 06

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA

ITEMSUNIDADAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Proyeccin (TC)%1,21,21,21,21,21,2

Demanda PotencialEmpresas7859421130135616281953

Demanda Disponible% Empresas70%65979195011391367

Demanda objetivo% Empresas20%132158190228273

Frecuencia de compra y visita1/Trimestral444444

Unidades adquiridas por compraUnidades (millares)222222

Unidades estimadasDOxFC0,810551266151918232188

Valor de ventaSoles320320320320320320

Ingresos estimadosSoles337612,8405135486162583395700074


2.1.10. Ciclo de vida del productoCUADRO N 07

CUADRO DE CICLO DE VIDA DE PRODUCTOETAPA DE INTRODUCCION

Objetivo de MarketingBsqueda de introducirnos de forma consistente mediante:

ProductoPublicidad, incluyendo en estos modelos el apoyo en su edicin bsica.

PrecioS/. 320

PlazaDistribucin directa

PromocinMarketing directo

ETAPA DE CRECIMIENTO

Objetivo de MarketingImplementacin de mejoras en nuestros niveles de distribucin.

ProductoPublicidad, adems se incluir asesora en el trabajo de marketing

PrecioS/. 320


PromocinEstudiar el resultado de los medios utilizados para la promocin para lanzar nueva publicidad o reforzar la que ya se est utilizando

ETAPA DE MADUREZ

Objetivo de MarketingCrear una campaa creativa dentro de la empresa, buscando nuevos productos


PrecioS/. 320


PromocinGenerar publicidad exterior (gigantografias).

ETAPA DE DECLIVE

Objetivo de MarketingEstudio de mercado buscando los factores que generan el decaimiento


PrecioS/. 320


PromocinGenerar publicidad exterior (gigantografias).

Fuente: Elaboracin propia2.2.

III. ESTUDIO TECNICO

3.1. Tecnologa y ProcesoCUADRO N 08

Maquinaria y EquiposCantidad

Insoladora1

Maquina offset 4 cuerpos2

Maquina offset 1 cuerpo1

Impresora Digital11

Reveladora de placas1

Guillotina1

Computadora2

Escner1

Todos los procesos de la planta requieren diferentes recursos para poder realizar las operaciones, los cuales son totalmente indispensables, por lo cual se considera importante evaluar el impacto que tendrn, sobre todo en la inversin a realizar en el proyecto. A continuacin, se detallan los requerimientos a tomar en cuenta para el posterior estudio econmico y financiero. La imprenta requerir principalmente de los servicios bsicos de energa elctrica, agua y desage, telefona e internet fcilmente accesibles, por la zona donde se localizar. Sin embargo, el tema complicado es la eliminacin de los residuos efluentes y slidos generados por la actividad diaria, frente a esto se ha visto conveniente disponer de un sistema para solucionar estas dificultades. En cuanto a los residuos slidos, se pretende contactar a recicladores de papel y plstico, con quienes se coordinar para definir un horario para el recojo de desechos, para corresponder esta prestacin de servicios, se debe aplicar un sistema de segregacin de residuos, que facilite la separacin de material reciclable, que es el propsito de la persona que recoger los residuos. Con respecto a los residuos efluentes, se ha visto la importancia de reducir el impacto ambiental utilizando para ello insumos y tintas (a base de aceites naturales), que son completamente biodegradables. En la Tabla 38 podemos observar los servicios a requerir en la imprenta. Insumos Se realiza evaluacin exhaustiva de los insumos a utilizar en cada rea, de acuerdo a los requerimientos de los procesos a realizar y las mquinas a adquirir; en la Tabla 39 se relacionan los insumos por cada rea.

3.2. Proceso3.2.1. Flujo grama de la produccinPedido

Preparado

Cargado de papel en maquina offset

Insertado de mquinas de placas en maquina offset

Batido en rodillos

Transportado al rea de encuadernadoRevisin de impresinRetirado de papel impresoImpreso en offset

3.2.2. Requerimiento de materia prima/insumos a utilizarCUADRO N09Requerimiento de Materia Prima Directa

ITEMUNIDADCANTIDADCARACTERISTICASPROVEEDORES

Tinta para ImpresoraCartuchos1Con 4 colores de impresinTinger

PapelesKilogramos2070cmx100cmCano

PlacasUnidades2Pre impresinTinger

Tinta offsetLitros2Con 4 colores de impresinTinger


3.2.3. Requerimiento de mano de obraCUADRO N10

Requerimiento de Mano de Obra Directa

PUESTOESTUDIOS/TITULOEDADSUELDO BASICO

Manejador de offsetExperiencia 2 aos25 S/. 750.00

Diseador GraficoDiseo grafico22 S/. 750.00

TesteadorExperiencia 1 ao25 S/. 750.00


3.2.4. Requerimiento de carga fabril y factores indirectos de fabricacinCUADRO N11Requerimiento de Materia Prima Indirecta

ITEMUNIDADCARACTERISTICAPRECIOPROVEEDOR

RepuestosUnidadesUtilizados para las impresoras Offset S/. 250.00 Importador

Cajas de CartnUnidadesDe una sola capa S/. 1.50 Papelera Cano

LupaUnidadesde 15cm de Dimetro S/. 12.00 Librera Cristiana

Cinta adhesivaUnidades3M industrial S/. 3.50 Librera Cristiana


CUADRO N12Requerimiento de Mano de Obra Indirecta

ITEMSIMPORTE MENSUAL

Mecnico de mantenimiento S/. 750.00

Personal de limpieza S/. 750.00

TOTAL S/. 1,500.00


3.2.5. Requerimiento de gastos administrativosCUADRO N13Personal Administrativo

PUESTOESTUDIO/TITULOEDADSUELDO BASICO

AdministradorAdministracin y marketing25 S/. 900.00

Total S/. 900.00

Fuente: Elaboracin propiaCUADRO N14tiles de Escritorio

ITEMUNIDADCANTIDADPRECIOTOTAL

LapicerosUnidades20 S/. 1.00 S/. 20.00

Hojas A4Millares2 S/. 30.00 S/. 60.00

PerforadorUnidades1 S/. 12.00 S/. 12.00

GrapadoraUnidades2 S/. 30.00 S/. 60.00

PlumonesPaquetes2 S/. 22.00 S/. 44.00

CuchillaUnidades10 S/. 20.00 S/. 200.00

TOTAL S/. 396.00

Fuente: Elaboracin propioCUADRO N15Alquiler de Local

ITEM MEDIDAS m2PRECIO x m2PRECIOTOTAL ANUAL

Alquiler de Local200 S/. 3.00 S/. 600.00 S/. 7,200.00

Fuente: Elaboracin propioCUADRO N16Gastos a Terceros

ITEM CANTIDADHONORARIOTOTALTOTAL ANUAL

Asesora1400400800

Fuente: Elaboracin propio

3.2.6. Requerimiento de ventasCUADRO N17PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

MEDIOSUnidadPRECIO UNIT.PRECIO MENSUALCANTIDAD ANUALPRECIO ANUAL

Publicidad exteriorLetreros1000100044000

InternetHoras196121152

TOTAL10965152


3.2.7. Requerimiento de inversiones tangiblesCUADRO N18INVENTARIO DE ACTIVOS TANGIBLES

ITEMDETALLEEQUIPO REQUERIDOMETRADOPRECIO UNITARIOPRECIO TOTAL

UNIDADCANTIDAD

MAQUINARIAEQUIPO OPERATIVOInsoladoraUnidad1 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00

Maquina offset 4 cuerposUnidad1 S/. 55,000.00 S/. 55,000.00

Maquina offset 1 cuerpoUnidad1 S/. 17,000.00 S/. 17,000.00

Impresora DigitalUnidad1 S/. 530.00 S/. 530.00

Reveladora de placasUnidad1 S/. 580.00 S/. 580.00

GuillotinaUnidad1 S/. 450.00 S/. 450.00

Equipos de DiseoComputadoraUnidad2 S/. 1,000.00 S/. 2,000.00

EscnerUnidad1 S/. 150.00 S/. 150.00

Instalaciones ElctricasCables Metros20 S/. 1.50 S/. 30.00

INSTALACIONES SANITARIASSISTEMA DE AGUA Y DESAGUETubosUnidades4 S/. 10.00 S/. 40.00

PegamentoPomos2 S/. 10.00 S/. 20.00

TeflnUnidades4 S/. 1.00 S/. 4.00

HerramientasUnidades5 S/. 12.00 S/. 60.00

ImplementosUnidades3 S/. 15.00 S/. 45.00

VARIOSMUEBLESAsientosUnidades4 S/. 50.00 S/. 200.00

EscritorioUnidades1 S/. 320.00 S/. 320.00

LibreroUnidades1 S/. 180.00 S/. 190.00

TOTAL S/. 88,619.00


3.2.8. Requerimiento de inversiones intangiblesCUADRO N19INVENTARIO DE INVERSIONES INTANGIBLES

ITEMPRECIO UNITARIO

ESTUDIO DE MERCADO S/. 300.00

LANZAMIENTO DE EMPRESA S/. 1,096.00

FORMALIZACION S/. 1,433.37

SOFTWARE ADMINISTRATIVO S/. 80.00

TOTAL S/. 2,909.37

Fuente: Elaboracin propia3.3. Tamao

CUADRO N20

Prod. IndividualN de maquinasProd./horaT. de prod.Prod Total

CAPACIDAD TEORICA500021000024240000

CAPACIDAD MAXIMA5000210000880000

CAPACIDAD NORMALCantidad de productos que se vendern por da60000

CAPACIDAD INSTALADACap. Normal/Cap. Mxima75%


3.4. Localizacin

La empresa estar ubicada en Av. Grau N 1500 en Marcavalle distrito de La Oroya Junn. Debido a las bondades que se encuentran, y que se ciernen con nuestras necesidades, siendo estos factores: bajo costo, zona cntrica para la distribucin de productos y tamao del local.Previamente presentamos un estudio realizado para la acertada toma de decisiones.

CUADRO N21CUADRO DE LOCALIZACION POR EL METODO DE PUNTOS

FACTORESPESOMarcavalleChuchisOroya Antigua

CALIF.PUNTAJECALIF.PUNTAJECALIF.PUNTAJE

COSTO DE TERRENO0.240.820.430.6

CLIMA0.130.330.310.1

MP DISPONIBLE0.1530.4530.4530.45

COSTO DE TRANSPORTE0.130.330.330.3

SEGURIDAD DE LA ZONA0.0840.3240.3240.32

SERVICIOS BASICOS DISPONIBLES0.0840.3240.3240.32

COSTO DE MP0.140.440.440.4

CULTURA0.0720.1420.1420.14

COSTOS INDIRECTOS0.0840.3230.2430.24

CERCANIA DE MERCADO0.0450.240.1630.12

TOTAL13.553.032.99


3.4.1. Micro localizacinCUADRO N22

AREADE IMPRESIONREA DE DISTRIBUCIONSERVICIO HIGIENICOPANY S.R.L

PROCESOREA DE PREPARACIONREA DE ALMACENAMIENTO

3.4.2. Macro localizacin


4. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 4.1. Forma societaria (Minuta va en anexo)

CUADRO N 23Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada

Caractersticas 1.- Es una sociedad mercantil. 2.- En caso de deudas por parte de la empresa el socio o los socios slo tienen que devolver la cantidad de dinero que llegue hasta lo que aportaron a la sociedad.De 2 a 20 participantes

DenominacinLa denominacin de las sociedades limitadas puede ser subjetiva (en la que se incluye total o parcialmente el nombre o el seudnimo de una personaTendr una denominacin seguida de las palabras Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada o de las siglas SRL.

rganos Junta General de Socios. Gerentes.

Capital SocialEl capital es representado por participaciones y cada participacin deber estar pagada por lo menos en 25%.

DuracinDeterminada o indeterminada


4.2. Rgimen laboralCUADRO N24CARACTERSTICAS DE LAS MYPES

TIPO DE EMPRESAN DE TRABAJADORESNIVELES DE VENTAS ANUALES

MicroempresaDe uno (1) hasta diez (10) trabajadores inclusive.Hasta el monto mximo de 150 UIT (hasta S/.570.00)


4.3. Rgimen tributarioCUADRO N25ConceptoRgimen laboral

RemuneracinS/.750.00

Horario8 horas diarias o 48 horas semanales.

Horario nocturnoSu remuneracin ms una sobre tasa del 35%

Descanso semanal y feriados24 horas continuas y pago sobre tiempo.

Vacaciones30 das

CTS1 remuneracin por ao

Gratificaciones2 remuneraciones por ao

UtilidadesSi se paga utilidades

Despido arbitrario1 remuneraciones por ao, con un tope de12 remuneraciones. Las fracciones se pagan por dozavos y treintavos.

Indemnizacin especialNo aplica

Seguro socialEl trabajador es asegurado por el empleador.

PensionesEl trabajador opta por un sistema pensionario.


4.4. Organigrama funcional general

ORGANIGRAMA FUNCIONALGRAFICO N04

Junta de Accionistas

Gerente

Administrador

Jefe de ProduccinContador

Distribucin


4.5. MANUAL DE ORGANIZACIN FUNCIONAL Y REGLAMENTO DE ORGANIZACIN DE FUNCIONES4.5.1 MANUAL DE ORGANIZACIONES DE FUNCIONES

CUADRO N26

ADMINISTRADOR1

DENOMINACIN DEL CARGON DE CARGO

FUNCIONES ESPECIFICAS

Representar la organizacin, dirigiendo mucha eficiencia, y llevarla al xito cumpliendo los objetivos trazados por la empresa.

Saber sobrellevar y resolver los problemas que puedan existir, dndole soluciones eficaces.

Planificar las necesidades operativas y estratgicas directas de la empresa.

Dar respuesta ante dudas que puedan surgir en la junta y saber exponer el avance y desarrollo de la empresa.

LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDADDEPENDE DEJUNTA DE SOCIOS

TIENE MANDO SOBRETODAS LAS AREAS

REQUISITOS MINIMOS

Estudios: Licenciado en Administracin, conocimientos bsicos en contabilidad y negocios industriales alimentarios.

Poseer habilidades comerciales (presentacin de informes detallados)

Tener experiencia de trabajo en empresas similares o del mismo rubro, mnimo con un ao de experiencia.

Desenvolvimiento efectivo ante los clientes, y con poder de convencimiento.


CUADRO N27

DISEADOR GRAFICO2



Encargado de llevar a cabo el preparado del diseo del producto

Tener el modelo y diseo listo para la presentacin del editado

La buena eleccin de materia prima que va utilizar en la preparacin.

LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDADDEPENDE DEADMINISTRADOR

TIENE MANDO SOBRENINGUNO

REQUISITOS MINIMOS

Estudios: Tcnico en Diseo Grfico, con experiencia de haber trabajado 1 ao.

Poseer habilidades(cooperar con la preparacin y estar seguro de lo que hace)

Conocer sobre el manejo de maquinarias de offset.

Tener compromiso en el trabajo y ser creativo al realizarlo.

Fuente: Elaboracin propiaMANEJADOR OFFSET3



Poseer de reproduccin de documentos e imgenes sobre distintos como soportes

Una imagen de alta calidad consistente, ms clara y definida que con otros sistemas de impresin.

Tener conocimiento la tinta pasa de la placa de aluminio al cilindro porta caucho o mantilla para despus pasar al papel.

LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDADDEPENDE DEADMINISTRADOR

TIENE MANDO SOBRENINGUNO

REQUISITOS MINIMOS

Estudios: Tcnico en Diseo Grfico, con experiencia de haber trabajado 1 ao.

Conocer sobre el manejo de maquinarias de offset.

Tener compromiso en el trabajo y ser creativo al realizarlo.


4.5.2 REGLAMENTO DE ORGANIZACIN DE FUNCIONES:I. Generalidades

Artculo 1.- El presente reglamento es de carcter obligatorio y establece normas a las que debern sujetarse todos los trabajadores de la IMPRENTA.Artculo 2.- Todos los asuntos no especificados en este reglamento quedan bajo lo estipulado en la Ley de Trabajo. Artculo 3.- Cada trabajador tendr un jefe inmediato al cual tiene el deber de comunicar sus actividades y cualquier modificacin de ellas. Artculo 4.- Se deslinda de cualquier responsabilidad en cuanto a objetos personales perdidos, ya que es obligacin de cada trabajador cuidar sus pertenencias. Artculo 5.- El personal est obligado a cumplir su contrato de trabajo, as como cualquier instruccin que determine la empresa. Artculo 6.- Es obligacin del personal cumplir con las reglas de higiene y seguridad. Artculo 7.- Queda estrictamente prohibido las relaciones interpersonales dentro de la empresa. Artculo 8.- Es obligacin de todo trabajador permanecer constantemente en sus puestos para resolver cualquier inconveniente.

II. Jornada Laboral

Artculo 9.- Al ingresar o salir a la empresa debern registrar su hora de entrada y salida en el registro diario de asistencia. Artculo 10.- La jornada laboral ser de seis das a la semana. Artculo 11.- De no cumplir con el horario, ya sea con retardos o faltas se sancionara sobre pago de nmina y prestaciones. Artculo 12.- Vacaciones y das festivos estarn sujetos a disposiciones oficiales y a cambios con previo aviso. Artculo 13.- Las vacaciones no sern acumulables. Artculo 14.- Cada rea decidir los horarios para sus trabajadores.

III. Salarios

Artculo 15.- El pago de honorarios y nomina se har de acuerdo a lo establecido en el contrato con cada trabajador. Artculo 16.- Estos se pagaran mensualmente, el 30 de cada mes depositando en la cuenta haberes del empleado. Artculo 17.- Los premios y bonos sern depositados en la cuenta de cada trabajador.Artculo 18.- En caso de renuncia se le liquidara de acuerdo a lo establecido por la ley del trabajo.

IV. Prohibiciones a empleados

Artculo 19.- No se permite el consumo de bebidas alcohlicas dentro de las instalaciones del establecimiento. Artculo 20.- No se permite el uso de narcticos dentro de la empresa. Artculo 21.- Se prohbe estrictamente hacer uso de los alimentos, productos de limpieza, etc. para uso personal del empleado. Artculo 22.- Queda prohibido proporcionar cualquier informacin confidencial a personas ajenas a la empresa revelando polticas y sistemas propias de la misma. Artculo 23.- Actos que perjudiquen el prestigio de la empresa Artculo 24.- Ofensas, daos o faltas de respeto a otros colaboradores y a instalaciones. Artculo 25.- No se permite substraer ningn objeto propiedad de la empresa.Artculo 26.- Queda prohibido el uso inadecuado de las instalaciones.Artculo 27.- Se prohben visitas familiares en horarios de trabajo.

V. Sanciones

Artculo 28.- Las faltas en que incurran los trabajadores ameritaran una sancin con las siguientes medidas. Artculo 29.- Amonestacin verbal o por escrito Artculo 30.- Suspensin laboral sin goce de salario Artculo 31.- Despido sin responsabilidad patronal. Artculo 32.- En caso de que el trabajador no respete sus 15 minutos de break y regrese despus a su puesto, deber reponer el tiempo que haya llegado tarde, Artculo 33.- Quien no cumpla con la presentacin personal correcta tendr una llamada de atencin al acumular 3 ser suspendido una semana. Artculo 34.- De ser sorprendido fuera de su puesto de trabajo, recibir una llamada de atencin, al recibir 3 se descontaran 3 das de su pago sobre nmina.Artculo 35.- De no ser respetado este reglamento o algn artculo ser sancionado de acuerdo a la gravedad de la falta.

VI. Higiene y Seguridad

Artculo 36.- El aseo de instalaciones se efectuara por el personal, los das y horas correspondientes. Artculo 37.- El obligacin de todo el personal, participar en los simulacros con el objeto de prevenir casos fortuitos. Artculo 38.-En caso de accidente de algn trabajador, se le trasladara al hospital de forma inmediata segn la gravedad del accidente caso contrario hay equipo mdico en el establecimiento. Artculo 39.- El personal queda obligado a someterse a exmenes mdicos y psicomtricos requeridos por la empresa. Artculo 40.- Es obligacin del trabajador portar el uniforme completo y correctamente as mismo portar siempre a la vista el gafete con su nombre.Artculo 41.- Es obligacin del empleado avisar al departamento de seguridad cualquier situacin o accin sospechosa.

VII. Derechos del Trabajador

Artculo 42.- Al transcurso de un ao de trabajo se darn 15 das calendarios de vacaciones. Artculo 43.- Los trabajadores recibirn oportunamente los instrumentos necesarios, para desempaarse correctamente en su rea de trabajo. Artculo 44.- La empresa est obligada a brindarles a sus empleados una capacitacin cada 6 meses para incrementar su nivel de desempeo. Artculo 45.- Todo empleado ser asegurado automticamente al firmar el contrato de empleo. Artculo 46.- El trabajador tiene derecho a asegurar al cnyuge e hijos. Artculo 47.- Anualmente se harn premiaciones hacia los trabajadores distinguidos, que sern aquellos que contribuyan a la productividad de la empresa. Artculo 48.- Todo trabajador tiene derecho a rplica sobre sus sanciones si no est de acuerdo con ella con justificacin.

4.6. Gastos de formacin empresarial

CUADRO N28

FORMALIZACION DE LA EMPRESA

INSCRIPCIONPRECIO S/.

1Bsqueda de denominacin (SUNARP) S/. 9.00

2Reserva de denominacin (SUNARP) S/. 18.00

a. Solicitud de reserva

b. Copia de certificado de denominacin

c. Formulario de inscripcin (24 Hrs.)

d. Copia de D.N.I. representante

3Elaboracin de la minuta (NOTARIO) S/. 9,00

4Escritura pblica (NOTARIO) S/. 110,00

5Inscribir la empresa S/. 53,00

e. Por cada S/. 1,000 de capital (50,000) S/. 150,00

f. Calificacin registral S/. 39,00

g. Representante legal S/. 22,00

6Copia literal de la inscripcin de la empresa a efectos de solicitar RUC. (SUNARP) S/. 18,00

7Inscripcin y obtencin de RUC (SUNAT) S/. -

h. Orientacin: llenado de formulario

i. Trmite: Inscripcin

j. Supervisin de domicilio

TRAMITE DE FUCIONAMIENTO

8Trmite para la obtencin de licencia definitiva de funcionamiento S/. 261,64

k. Copia de ficha de RUC

l. Copia de DNI - Acta de representante legal

m. Copia de la Constitucin de la empresa o certificado de vigencia de poder

n. Ttulo de Propiedad

o. Autorizacin sectorial

9Permiso de anuncio publicitario - Paneles luminosos S/. 134,00

p. Solicitud dirigida al Sr. Alcalde

q. Croquis de ubicacin

r. Croquis de anuncio66.00

s. Copia de licencia de funcionamiento

10Autorizacin de planillas electrnicas

Registro de marca o patente de servicios

a. Bsqueda de antecedentes fonticos S/. 44,38

b. Tramite del registro

12Copia de vigencia de poder

13Copia de escritura publica

14Copia del represntate popular S/. 486,35

TOTAL S/. 1.434,37

Fuente: Elaboracin Propia

V.PROYECCION DE INGRESOS

5.1. Ingresos por ventas del producto principal Se muestra el resultado de las operaciones anuales considerando el ingreso de las ventas que tendremos en los prximos cinco aos del producto principal.CUADRO N29ITEMSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

INGRESO PRINCIPAL337612.8405135486162583395700074

CANTIDAD 10551266151918232188

PRECIO320320320320320

INGRESO TOTAL337613405135486162583395700074

Fuente: Elaboracin Propio

VI. ESTUDIO ECONOMICO

6.1. Presupuesto de materias primasSe muestra el cuadro de presupuesto de las materia primas para lo cual nos permite adquirir los insumos necesarios para iniciar un proceso de produccin Reducindose el riego de compras de las cantidades necesarias para la elaboracin de un servicio o producto.CUADRO N30PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS

ITEMSUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIOCOSTO TOTALCOSTO MENSUALCOSTO ANUAL

Tinta para ImpresoraCartuchos0.2 S/. 25.00 S/. 5.00 S/. 439.60 S/. 5,275.20

PapelesKilogramos18 S/. 10.00 S/. 180.00 S/. 15,825.60 S/. 189,907.20

PlacasUnidades1 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 1,055.04 S/. 12,660.48

Tinta offsetLitros1 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 1,318.80 S/. 15,825.60

Total de Materiales Directos S/. S/. 197.00 S/. 17,320.24 S/. 207,842.88

Fuente: Elaboracin PropioCUADRO N31ITEMAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo Anual de Materiales Directos S/. 207,842.88 S/. 249,411.46 S/. 299,293.75 S/. 359,152.50 S/. 430,983.00


6.2. Presupuesto de mano de obra directaEn el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de mano de obra directa que tendremos en los prximos cinco aos.

CUADRO N32MANO DE OBRA DIRECTA

CargosCant.Sueldo mensualSueldo anualGratificacionesSueldo anual + GratificacionesEs saludONGCosto del empleador en S/.

Manejador de offset1 S/. 750.00 S/. 9,000.00 S/. 1,500.00 S/. 10,500.00 S/. 810.00 S/. 1,170.00 S/. 10,140.00

Diseador Grafico1 S/. 750.00 S/. 9,000.00 S/. 1,500.00 S/. 10,500.00 S/. 810.00 S/. 1,170.00 S/. 10,140.00

Testeador2 S/. 750.00 S/. 9,000.00 S/. 1,500.00 S/. 10,500.00 S/. 810.00 S/. 1,170.00 S/. 10,140.00

Total MOD S/. 30,420.00

Fuente: Elaboracin PropioCUADRO N33ITEMAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

MOD S/. 30,420.00 S/. 30,420.00 S/. 30,420.00 S/. 30,420.00 S/. 30,420.00


6.3. Presupuesto de carga fabrilEn el siguiente cuadro se muestra evaluar las necesidades reales de la mypes en los siguientes puntos: locales de oficina, maquinarias, herramientas, instalaciones, elementos de transporte, equipos para el proceso de informacin, aplicaciones informticas, mobiliario, desechos de traspaso, gastos de construccin y puesta en funcionamiento.CUADRO N34MATERIA PRIMA INDIRECTA

ITEMUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIOCOSTO TOTAL

RepuestosUnidades5 S/. 250.00 S/. 1,250.00

Cajas de CartnUnidades1055 S/. 1.50 S/. 1,582.56

LupaUnidades12 S/. 12.00 S/. 144.00

Cinta adhesivaUnidades36 S/. 3.50 S/. 126.00

Total Materiales Indirectos S/. 3,102.56


CUADRO N35Total Materiales Indirectos S/. 3,102.56 S/. 3,419.07 S/. 3,798.89 S/. 4,254.66 S/. 4,801.60


MANO DE OBRA INDIRECTA:CUADRO N36MANO DE OBRA INDIRECTA


Mecnico de mantenimiento1 S/. 750.00 S/. 9,000.00 S/. 1,500.00 S/. 10,500.00 S/. 810.00 S/. 1,170.00 S/. 10,140.00

Personal de limpieza1 S/. 750.00 S/. 9,000.00 S/. 1,500.00 S/. 10,500.00 S/. 810.00 S/. 1,170.00 S/. 10,140.00

Total MOI S/. 20,280.00


CUADRO N37ITEMAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo Anual MOI S/. 20,280.00 S/. 20,280.00 S/. 20,280.00 S/. 20,280.00 S/. 20,280.00


SUMINISTROSCUADRO N38SUMINISTROS

ITEMUNIDADCOSTOCOSTO TOTAL ANUAL

Aguam3 S/. 80.00 S/. 80.00

ElectricidadKW S/. 320.00 S/. 320.00

Total Suministros S/. 400.00

ITEMAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Suministros por Ao S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00


COSTOS TOTALES ANUALES INDIRECTOS DE FABRICACIONCUADRO N39COSTOS TOTALES ANUALES INDIRECTOS DE FABRICACION

ITEMSAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Materiales S/. 3,102.56 S/. 3,419.07 S/. 3,798.89 S/. 4,254.66 S/. 4,801.60

Mano de Obra S/. 20,280.00 S/. 20,280.00 S/. 20,280.00 S/. 20,280.00 S/. 20,280.00

Suministros S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00

CIF Total S/. 23,782.56 S/. 24,099.07 S/. 24,478.89 S/. 24,934.66 S/. 25,481.60


6.4. Presupuesto de gastos administrativos

CUADRO N40MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA


Administrador1 S/. 900.00 S/. 10,800.00 S/. 1,800.00 S/. 12,600.00 S/. 972.00 S/. 1,404.00 S/. 12,168.00

Total MOA S/. 12,168.00

ITEM Ao 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Gastos Administrativos S/. 12,168.00 S/. 12,168.00 S/. 12,168.00 S/. 12,168.00 S/. 12,168.00 S/. 12,168.00


OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOSEn cuadro se muestra los gastos administrativos que son necesarios para las oficinas que se aproximen a los cinco aos.

CUADRO N41OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

ITEMAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

tiles de Escritorio S/. 396.00 S/. 396.00 S/. 396.00 S/. 396.00 S/. 396.00 S/. 396.00

Asesora S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00

Total Otros Gastos Administrativos S/. 1,196.00 S/. 1,196.00 S/. 1,196.00 S/. 1,196.00 S/. 1,196.00 S/. 1,196.00


Otros Gastos Administrativos S/. 1,196.00 S/. 1,196.00 S/. 1,196.00 S/. 1,196.00 S/. 1,196.00


6.5. Presupuesto de gasto de ventas

OTROS GASTOS VENTASCUADRO N42OTROS GASTOS DE VENTAS


Publicidad exterior40004000400040004000

Internet11521152115211521152

Total Otros Gastos de Ventas51525152515251525152


Otros Gastos de Ventas51525152515251525152


6.6. Presupuesto de inversiones intangibles y tangiblesCUADRO N43PRESUPUESTO DE TANGIBLES

ITEMSPrecio UnitarioAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Alquiler de Local S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00

Equipos de Procesamiento8556085560

Muebles y Enseres550710

Equipamiento de Local49.5199

Totales S/. 86,759.50 S/. 87,069.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00

Fuente: Elaboracin PropioPresupuesto de inversiones Intangibles

CUADRO N44Presupuesto de inversiones Intangibles

Estudio de Mercado S/. 300.00

Lanzamiento de Empresa S/. 1,096.00

Formalizacin S/. 1,433.37

Software Administrativo y Contable S/. 80.00

Totales S/. 2,909.37


6.7. DepreciacinAMORTIZACIONCUADRO N45DEPRECIACION INVENTARIO DE ACTIVOS TANGIBLES

ITEMDETALLEEQUIPO REQUERIDOMETRADOPRECIO UNITARIOPRECIO TOTAL

UNIDADCANTIDADTIPO ACTIVOTASAAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

MAQUINARIAEQUIPO OPERATIVOInmoladoraUnidad1 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 Activo Fijo20% S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00

Maquina offset 4 cuerposUnidad1 S/. 55,000.00 S/. 55,000.00 Activo Fijo20% S/. 11,000.00 S/. 11,000.00 S/. 11,000.00 S/. 11,000.00 S/. 11,000.00

Maquina offset 1 cuerpoUnidad1 S/. 17,000.00 S/. 17,000.00 Activo Fijo20% S/. 3,400.00 S/. 3,400.00 S/. 3,400.00 S/. 3,400.00 S/. 3,400.00

Impresora DigitalUnidad1 S/. 530.00 S/. 530.00 Activo Fijo20% S/. 106.00 S/. 106.00 S/. 106.00 S/. 106.00 S/. 106.00

Reveladora de placasUnidad1 S/. 580.00 S/. 580.00 Activo Fijo20% S/. 116.00 S/. 116.00 S/. 116.00 S/. 116.00 S/. 116.00

GuillotinaUnidad1 S/. 450.00 S/. 450.00 Activo Fijo20% S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00

Equipos de DiseoComputadoraUnidad2 S/. 1,000.00 S/. 2,000.00 Activo Fijo25% S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. -

EscnerUnidad1 S/. 150.00 S/. 150.00 Activo Fijo25% S/. 37.50 S/. 37.50 S/. 37.50 S/. 37.50 S/. -

Instalaciones ElctricasCables Metros20 S/. 1.50 S/. 30.00 Activo Fijo10% S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00

INSTALACIONES SANITARIASSISTEMA DE AGUA Y DESAGUETubosUnidades4 S/. 10.00 S/. 40.00 Activo Fijo10% S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00

PegamentoPomos2 S/. 10.00 S/. 20.00 Activo Fijo10% S/. 2.00 S/. 2.00 S/. 2.00 S/. 2.00 S/. 2.00

TeflnUnidades4 S/. 1.00 S/. 4.00 Activo Fijo10% S/. 0.40 S/. 0.40 S/. 0.40 S/. 0.40 S/. 0.40

HerramientasUnidades5 S/. 12.00 S/. 60.00 Activo Fijo10% S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00

ImplementosUnidades3 S/. 15.00 S/. 45.00 Activo Fijo10% S/. 4.50 S/. 4.50 S/. 4.50 S/. 4.50 S/. 4.50

VARIOSMUEBLESAsientosUnidades4 S/. 50.00 S/. 200.00 Activo Fijo10% S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00

EscritorioUnidades1 S/. 320.00 S/. 320.00 Activo Fijo10% S/. 32.00 S/. 32.00 S/. 32.00 S/. 32.00 S/. 32.00

LibreroUnidades1 S/. 180.00 S/. 190.00 Activo Fijo10% S/. 19.00 S/. 19.00 S/. 19.00 S/. 19.00 S/. 19.00

TOTAL S/. 88,619.00 S/. 17,740.40 S/. 17,740.40 S/. 17,740.40 S/. 17,740.40 S/. 17,202.90

Fuente: Elaboracin PropioAMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLESCUADRO N 46ITEMSTASAAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Estudio de mercado10% S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00

Lanzamiento de empresa10% S/. 109.60 S/. 109.60 S/. 109.60 S/. 109.60 S/. 109.60 S/. 109.60

Formalizacin10% S/. 143.34 S/. 143.34 S/. 143.34 S/. 143.34 S/. 143.34 S/. 143.34

Software Administrativo y contable10% S/. 8.00 S/. 8.00 S/. 8.00 S/. 8.00 S/. 8.00 S/. 8.00

Total Amortizacin Intangibles S/. 290.94 S/. 290.94 S/. 290.94 S/. 290.94 S/. 290.94 S/. 290.94


CAPITULO VII7 INVERSION Y FINANCIAMIENTO7.1. Presupuesto de inversin totalCALCULO DE CAPITAL DE TRABAJOCUADRO N 47ITEMSAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo de Materiales Directos S/. 17,320.24 S/. 207,842.88 S/. 249,411.46 S/. 299,293.75 S/. 359,152.50 S/. 430,983.00

Costo de Mano de Obra Directa S/. 2,250.00 S/. 30,420.00 S/. 30,420.00 S/. 30,420.00 S/. 30,420.00 S/. 30,420.00

CIF S/. 1,981.88 S/. 23,782.56 S/. 24,099.07 S/. 24,478.89 S/. 24,934.66 S/. 25,481.60

Gastos Administrativos S/. 1,113.67 S/. 13,364.00 S/. 13,364.00 S/. 13,364.00 S/. 13,364.00 S/. 13,364.00

Gastos de Ventas S/. 5,152.00 S/. 5,152.00 S/. 5,152.00 S/. 5,152.00 S/. 5,152.00 S/. 5,152.00

Costo Total en Desembolsable S/. 27,817.79 S/. 280,561.44 S/. 322,446.53 S/. 372,708.63 S/. 433,023.16 S/. 505,400.59

Req. Capital de trabajo 1 mes S/. 19,855.24 S/. 23,319.29 S/. 27,476.15 S/. 32,464.37 S/. 38,450.25

Inversin en Capital de Trabajo S/. 19,570.24 S/. 238,262.88 S/. 279,831.46 S/. 329,713.75 S/. 389,572.50 S/. 461,403.00

Recuperacin Capital de Trabajo20%26%30%35%39%


ESTRUCTURA DE INVERSIONESCUADRO N 48ITEMSEN S/.EN PORCENTAJE

Activo Fijo S/. 87,069.00 79%

Activo Intangible S/. 2,909.37 3%

Capital de Trabajo S/. 19,570.24 18%

Total de inversin S/. 109,548.61 100%


7.2 Presupuesto de financiamientoCUADRO N 49ITEMSEN S/.EN PORCENTAJE

Capital Propio5000045%

Prstamo6000055%

Total110000100%


7.3 Cronograma de pagos de financiamientoDATOS GENERALES DEL FINANCIENTOCUADRO N 50DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO

ITEMSVALORES

Monto del Prstamo S/. S/.60.000,00

Plazo Meses24

Inters Anual TEA %0,25

Fuente: Elaboracin PropioTABLA DE AMORTIZACIN DE LA DEUDAEl financiamiento que requiere la mype el cual ser a travs de un prstamo 60,000 en soles para ser pagado en 24 meses con una tasa de inters anual del 25% mensual damos a conocer el siguiente cuadro:CUADRO N 51NAMORTIZACININTERSNAMORTIZACININTERSSEG. Desg(*)

000132463,691119,6318,36

11678,741891,95142577,331007,8216,53

21793,731778,79152625,24960,6915,75

31790,011782,45162738,61849,1513,92

41904,821669,5172797,17791,5512,96

51908,421665,96182886,81703,3511,52

61969,591605,78192999,7592,269,72

72084,071493,13203075,48517,718,49

82099,521477,95213188,04406,986,66

92213,791365,51223276,21320,225,25

102237,761341,93233381,24216,93,54

112309,491271,37243497,52103,981,68

122503,021080,93035507,047590,24124,38

24492,9618425,25


VIII.EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

8.1. Flujo de caja econmica y financiero proyectado

CUADRO N 52FLUJO DE CAJA ECONOMICO

012345

Entradas

Ventas S/. 337.612,80 S/. 405.135,36 S/. 486.162,43 S/. 583.394,92 S/. 700.073,90

Otros ingresos S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

Aporte de Capital S/. 120.000,00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

Entradas de Caja S/. 120.000,00 S/. 337.612,80 S/. 405.135,36 S/. 486.162,43 S/. 583.394,92 S/. 700.073,90

Salidas

Inversin

Activos Fijos S/. 87.069,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00

Activos Intangibles S/. 2.909,37

Capital de Trabajo S/. 19.570,24

Total Inversin S/. 109.548,61 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00

Costos, Gatos e Impuestos

Materiales Directos S/. 17.320,24 S/. 207.842,88 S/. 249.411,46 S/. 299.293,75 S/. 359.152,50 S/. 430.983,00

Mano de Obra Directa S/. 2.250,00 S/. 30.420,00 S/. 30.420,00 S/. 30.420,00 S/. 30.420,00 S/. 30.420,00

Costos Indirectos S/. 1.981,88 S/. 23.782,56 S/. 24.099,07 S/. 24.478,89 S/. 24.934,66 S/. 25.481,60

Gastos de ventas S/. 3.102,56 S/. 3.419,07 S/. 3.798,89 S/. 4.254,66 S/. 4.801,60

Gastos de Administracin S/. 1.014,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00

Total de Costos, Gastos e Impuestos S/. 22.566,12 S/. 277.316,00 S/. 319.517,60 S/. 370.159,52 S/. 430.929,82 S/. 503.854,19

Total Salidas de Caja S/. 132.114,73 S/. 284.516,00 S/. 326.717,60 S/. 377.359,52 S/. 438.129,82 S/. 511.054,19

Saldo Final de Caja Econmico S/. -120.000,00 S/. 53.096,80 S/. 78.417,76 S/. 108.802,91 S/. 145.265,09 S/. 189.019,71


FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO

Entradas

Ventas S/. 337.612,80 S/. 405.135,36 S/. 486.162,43 S/. 583.394,92 S/. 700.073,90

Aporte de Capital S/. 60.000,00

Otros Ingresos S/. -

Financiamiento con deuda S/. 60.000,00

Entradas de Caja S/. 120.000,00 S/. 337.612,80 S/. 405.135,36 S/. 486.162,43 S/. 583.394,92 S/. 700.073,90

Salidas

Inversin

Activos Fijos S/. 87.069,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00

Activos Intangibles S/. 2.909,37 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

Capital de Trabajo S/. 19.570,24 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

Total Inversin S/. 109.548,61 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00 S/. 7.200,00

Costos, Gastos e Impuestos

Materiales Directos S/. 17.320,24 S/. 207.842,88 S/. 249.411,46 S/. 299.293,75 S/. 359.152,50 S/. 430.983,00

Mano de Obra Directa S/. 2.250,00 S/. 30.420,00 S/. 30.420,00 S/. 30.420,00 S/. 30.420,00 S/. 30.420,00

Costos Indirectos S/. 1.981,88 S/. 23.782,56 S/. 24.099,07 S/. 24.478,89 S/. 24.934,66 S/. 25.481,60

Gastos de Ventas S/. - S/. 3.102,56 S/. 3.419,07 S/. 3.798,89 S/. 4.254,66 S/. 4.801,60

Gastos de Administracin S/. 1.014,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00

Total de Costos, Gastos e Impuestos S/. 132.114,73 S/. 284.516,00 S/. 326.717,60 S/. 377.359,52 S/. 438.129,82 S/. 511.054,19

Saldo Final de Caja Econmico S/. -120.000,00 S/. 53.096,80 S/. 78.417,76 S/. 108.802,91 S/. 145.265,09 S/. 189.019,71

Financiamiento S/. 60.000,00

Amortizacin del Prstamo S/. 24.492,96 S/. 35.507,04

Intereses S/. 18.425,25 S/. 7.590,24

Flujo de Caja Financiero Neto S/. 60.000,00 S/. 42.918,21 S/. 43.097,28 S/. - S/. - S/. -

Saldo Flujo de Caja Financiero S/. -60.000,00 S/. 10.178,59 S/. 35.320,48 S/. 108.802,91 S/. 145.265,09 S/. 189.019,71


8.2. Estado de Perdidas y Guanacias proyectadasCUADRO N 53ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS

012345

Ventas S/. 337.612,80 S/. 405.135,36 S/. 486.162,43 S/. 583.394,92 S/. 700.073,90

Costo de Ventas S/. 238.262,88 S/. 279.831,46 S/. 329.713,75 S/. 389.572,50 S/. 461.403,00

Utilidad Bruta S/. 99.349,92 S/. 125.303,90 S/. 156.448,68 S/. 193.822,42 S/. 238.670,91

Gastos de Ventas S/. 3.102,56 S/. 3.419,07 S/. 3.798,89 S/. 4.254,66 S/. 4.801,60

Gastos de Administracin S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00 S/. 12.168,00

Utilidad de Operacin S/. 84.079,36 S/. 109.716,83 S/. 140.481,80 S/. 177.399,76 S/. 221.701,31

Utilidad Neta del Ejercicio S/. 84.079,36 S/. 109.716,83 S/. 140.481,80 S/. 177.399,76 S/. 221.701,31


FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO012

Principal S/. 60.000,00

Amortizacin S/. 24.492,96 S/. 35.507,04

Remanente de deuda S/. 60.000,00 S/. 35.507,04 S/. -

Inters S/. 18.425,25 S/. 7.590,24

Total de Financiamiento neto S/. 60.000,00 S/. -18.425,25 S/. -7.590,24


8.3. Indicadores econmicos, financieros y contables (VANE,TIRE,VANF,TIRF)

CUADRO N 5412345

0 S/. 28.134,40 28134,41,0028134,4

1 S/. 337.612,80 S/. 280.561,44 57051,360,8146009,16

2 S/. 405.135,36 S/. 322.446,53 82688,8320,6553777,86

3 S/. 486.162,43 S/. 372.708,63 113453,79840,5259505,07

4 S/. 583.394,92 S/. 433.023,16 150371,75810,4263603,28

5 S/. 700.073,90 S/. 505.400,59 194673,30970,3466404,57

S/. 2.540.513,81 S/. 1.914.140,35 S/. 626.373,46 3,75 S/. 317.434,35

VAN

S/. 317.434,35


CUADRO N 55123456

0 S/. 28.134,40 1,0028134,41,000,00

1 S/. 337.612,80 0,67225075,20 S/. 280.561,44 0,67187040,96

2 S/. 405.135,36 0,44180060,16 S/. 322.446,53 0,44143309,57

3 S/. 486.162,43 0,30144048,13 S/. 372.708,63 0,30110432,19

4 S/. 583.394,92 0,20115238,50 S/. 433.023,16 0,2085535,44

5 S/. 700.073,90 0,1392190,80 S/. 505.400,59 0,1366554,81

2540513,812,74 S/. 784.747,19 1914140,352,74 S/. 592.872,97

VAN

S/. 191.874,23


CUADRO N 5612345

0 S/. -60.000,00 1,00-60000,001,00-60000,00

1 S/. 10.178,59 0,676785,730,636361,62

2 S/. 35.320,48 0,4415697,990,3913797,06

3 S/. 108.802,91 0,3032237,900,2426563,21

4 S/. 145.265,09 0,2028694,340,1522165,69

5 S/. 189.019,71 0,1324891,480,1018026,32

428586,78972,7448307,442,5126913,91

TIR

26913,91


CONCLUSIONES

Lograr un crecimiento sostenido de la produccin de material impreso durante el primer ao.Mejorar constantemente los procesos de produccin para mantener y mejorar estndares de calidad mediante revisiones trimestrales.Implementar la rentabilidad en 20% haciendo una comparacin de salados de ao a ao.

SUGERENCIAS

BIBLIOGRAFIA Y FUENTES DE INFORMACION

APENDICE

ANEXOS 01

GRAFICO N 01

Fuente: elaboracin propia

GRAFICO N 02


GRAFICO N 03


GRAFICO N04


GRAFICO N 05


GRAFICO N 7


GRAFICO N 7


GRAFICO N 8


GRAFICO N 9


GRAFICO N 10


Anexo N 02

Grfico 1. Desarrollo del sector manufactura, actividades de impresin 2001-2011 Fuente: Ministerio de produccin, INEI (2011); Elaboracin propia.

En el Anexo 1, se puede observar, la evolucin de las actividades de impresin y servicios conexas, que va relacionado al crecimiento sostenido en el sector manufactura en nuestro pas, lo cual es favorable directa e indirectamente para la industria grfica nacional puesto que genera mayor demanda de productos y servicios requeridos en el mercado grfico; en el Grfico 1, tambin se puede observar una fuerte cada en la produccin a mediados del ao 2009, esto debido a la crisis financiera internacional.

Creación e implementacion de imprenta

Documents

Transcript of Creación e implementacion de imprenta