Corrida Dobleproposito Leche y Carne
64
CUADRO DE RECURSOS FORRAJEROS Y CAPACIDAD DE CARGA ANIMAL S.A. S.P. SIT. ACTUAL AÑOS CLASE DE PRADERA O TERRENO 1 2 3 UA/HA CARGA HA UAA HA UAA HA UAA HA UAA AGOSTADERO 1.1. Hasta 1 año 1.0 0.50 30 15 30 15 35 18 37 19 RASTROJO DE MAIZ 1.1. Hasta 1 año 1 1.00 2 2 2 2 4 4 5 5 PASTO LLANERO 3.00 3 2.0 6 6 18 9 27 12 36 SORGO PARA SILO 1.1. HASTA 1 año 6.00 6.00 2 12 2 12 2 12 3 18 TOTALES TOTAL 11.00 36.0 35 40 47 50 61 57 78 actual 1 2 3 4 5 ha 36.0 40 50 57 61 66 uaa 35 47 61 78 92 107
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análisis financiero de producción de leche y carne con ganado bovino
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CUADRO DE RECURSOS FORRAJEROS Y CAPACIDAD DE CARGA ANIMAL
S.A. S.P.SIT. ACTUAL
AÑOS
CLASE DE PRADERA O TERRENO 1 2 3 4
UA/HA CARGA HA UAA HA UAA HA UAA HA UAA HA
AGOSTADERO
1.1. Hasta 1 año 1.0 0.50 30 15 30 15 35 18 37 19 37
RASTROJO DE MAIZ
1.1. Hasta 1 año 1 1.00 2 2 2 2 4 4 5 5 7
PASTO LLANERO 3.00 3 2.0 6 6 18 9 27 12 36 12
SORGO PARA SILO
1.1. HASTA 1 año 6.00 6.00 2 12 2 12 2 12 3 18 5
TOTALES TOTAL 11.00 36.0 35 40 47 50 61 57 78 61
actual 1 2 3 4 5
ha 36.0 40 50 57 61 66
uaa 35 47 61 78 92 107
CUADRO DE RECURSOS FORRAJEROS Y CAPACIDAD DE CARGA ANIMAL
AÑOS
4 5
UAA HA UAA
19 37 19
7 7 7
36 17 51
30 5 30
92 66 107
INVERSION FIJA
Requerida
ACTIVO REQUERIDO U.M. No.
VAQUILLAS P/DOBLE PROPOSITO CEBU-SUIZO CABEZA 12.00 13,000.00
SEMENTALES SUIZO CABEZA 1.00 15,000.00
TOTAL:
Actual:
EQUIPO PRINCIPAL U/M VOLUMEN
FIERRO DE MARCAJE PZA 5.00 150.00
LAZO UN 30.00 25.00
MARTILLO PZA 5.00 60.00
BARRETA PZA 3.00 200.00
BOTIQUIN VETERINARIO JUEGO 1.00 1,725.00
BOTA DE HULE PZA 3.00 120.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO PAQUETE 5 300.00
TOTAL:
EQUIPO AUXILIAR Y DE SERVICIOS U/M VOLUMEN
GUANTE PZA 5 30.00
BOMBA ASPERSORA PZA 2 600.00
CUBETA PZA 5 25.00
MACHETE PZA 2 80.00
PALA PZA 2 100.00
BIELDO PZA 1 150.00
CARRETILLA PZA 1 430.00
COMEDERO PZA 3 1,000.00
BEBEDERO PZA 3 1,000.00
TOTAL:
INSTALACIONES U/M VOLUMEN
CORRAL DE MANEJO UN 1 20,000.00
GALERA UN 1 15,000.00
CERCO PERIMETRAL UN 1 15,000.00
POZO DE AGUA UN 1 16,000.00
TERRENO HA 0.5 30,000.00
TOTAL:
ACTIVO FIJO EN HATO ACTUAL U/M VOLUMEN
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
VACAS ACTUAL ANIMAL 9 9,000.00
SEMENTALES ACTUAL ANIMAL 15,000.00
TOTAL:
INVERSION DIFERIDA
CONCEPTO
Formulacion proyecto
Capacitacion y asesoria tecnica
Total
Total
COSTO TOTAL
156,000.00
15,000.00
-
-
-
171,000.00
COSTO TOTAL
750.00
750.00
300.00
600.00
1,725.00
360.00
1,500.00
5,985.00
COSTO TOTAL
150.00
1,200.00
125.00
160.00
200.00
150.00
430.00
3,000.00
3,000.00
8,415.00
COSTO TOTAL
20,000.00
15,000.00
15,000.00
16,000.00
15,000.00
81,000.00
COSTO TOTAL
81,000.00
0.00
81,000.00
INVERSION DIFERIDA
COSTO
3,000.00
18,000.00
21,000.00
368,400.00
Estructura Financiera Bovinos de Doble Proposio
Inversion fija Volumen Costo UnitarioCosto TotalVAQUILLAS P/DOBLE PROPOSITO 12.00 13,000.00 156,000.00 SEMENTALES SUIZO 1.00 25,000.00 25,000.00 FIERRO DE MARCAJE 5.00 150.00 750.00 LAZO 30.00 25.00 750.00 MARTILLO 5.00 60.00 300.00 BARRETA 3.00 200.00 600.00 BOTIQUIN VETERINARIO 1.00 1,725.00 1,725.00 BOTA DE HULE 3.00 120.00 360.00 MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUES 5.00 300.00 1,500.00 GUANTE 5.00 30.00 150.00 BOMBA ASPERSORA 2.00 600.00 1,200.00 CUBETA 5.00 25.00 125.00 MACHETE 2.00 80.00 160.00 PALA 2.00 100.00 200.00 BIELDO 1.00 150.00 150.00 CARRETILLA 1.00 430.00 430.00 COMEDERO 3.00 1,000.00 3,000.00 BEBEDERO 3.00 1,000.00 3,000.00 CORRAL DE MANEJO 1.00 20,000.00 20,000.00 GALERA 1.00 15,000.00 15,000.00 CERCO PERIMETRAL 1.00 15,000.00 15,000.00 POZO DE AGUA 1.00 16,000.00 16,000.00 TERRENO 0.50 30,000.00 15,000.00 VACAS ACTUAL 9.00 9,000.00 81,000.00 SEMENTALES ACTUAL - 15,000.00 - Subtotal 163,995.00 357,400.00
Inversion diferidaEstudios de preinversion 1.00 3,000.00 3,000.00
Programa de capacitacion y asistenci 1.00 18,000.00 18,000.00 Subtotal 21,000.00 21,000.00 Inversion capital de trabajo
Capital de trabajo 1.00 46,844.62 46,844.62
Subtotal 46,844.62 46,844.62
TOTAL
B2
SE ANOTA LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO QUE NO TIENE CARGA DE INTERESES
C2
SE ANOTA LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO CON CARGA DE INTERES
% participacion
Bovinos de Doble Proposio
Grupo Programa Total Mes 0 Mes 1 Mes 2 156,000.00 156,000.00 156,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
750.00 - 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 300.00 300.00 300.00 600.00 600.00 600.00 1,725.00 1,725.00 1,725.00 360.00 360.00 360.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 150.00 150.00 150.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 125.00 125.00 125.00 160.00 160.00 160.00 200.00 200.00 200.00 150.00 150.00 150.00 430.00 430.00 430.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 81,000.00 81,000.00 81,000.00 - - - 176,400.00 181,000.00 357,400.00 172,595.00 159,805.00 25,000.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00
- 18,000.00 18,000.00 18,000.00 3,000.00 18,000.00 21,000.00
46,844.62 46,844.62 46,844.62
46,844.62 - 46,844.62
226,244.62 199,000.00 425,244.62
53.20% 46.80% 100.00%
DESARROLLO DEL HATOAÑOS
COMPOSICION U.A.A. S.A. 1 2
VACAS ( INICIO AÑO ) 0.90 21 22
VACAS ( FINAL AÑO ) 1.00 9 19 20
VAQUILLAS 0.90 0 0 0
NOVILLONAS 0.70 0 0 8
BECERRAS 0.30 0 8 8
BECERROS 0.30 0 8 8
NOVILLOS 1-2 AÑOS 0.70 0 0 0
NOVILLOS 2-3 AÑOS 0.90 0 0 0
SEMENTALES 1.30 0 0 0
TOTAL CAB. 9 35 44
UNID. ANIMAL 0.76 9 24 30
CAP. DE CARGA ANIMAL ( U.A.A. ) 0.00 uaa 35 47
C O M P R A S
VACAS ( NUM ) 0 12 3
VAQUILLAS ( NUM ) 0 0 0
NOVILLOS ( NUM ) 0 0 0
SEMENTALES ( NUM ) 0 1 0
M U E R T E S
ADULTOS ( NUM ) 0 1 1
CRIAS POSTDESTETE ( NUM ) 0 1 1
V E N T A S (num)
VACAS DESECHO 0 1 1
VAQUILLAS 0 8 8
BECERROS 0 8 8
TOROS DE DESECHO 0 0 0
LECHE (MILES ) 2.4 7.2 9.6
QUESO (Kg) 96 288 384
DATOS DE PRODUCCION
SUPERFICIE DE EXPLOTACIÓN ( HAS ) ha 36 40
CAP. DE CARGA ANIMAL ( U.A.A. ) uaa 35 47
DESTETE (%) 80% 80% 80%
MORT. CRIAS DESP. DEL DESTETE 5% 5% 5%
MORTALIDAD ADULTOS (%) 3% 3% 3%
DESECHO DE VACAS (%) 5% 5% 5%
VACAS EN ORDENA (%) 50% 50% 50%
PROD. LECHE/ VACA (LITROS/DIA) 4 6 8
DIAS DE ORDEÑA ( NUM. POR AÑO ) 150 150 150
VACAS EN ORDEÑA ( NUM ) 4 8 8
LACTANCIA/VACA/AÑO 600 900 1200
AÑOS
COMPOSICION 1 2
INVENTARIO DE LA PRODUCCIÓN EN PROCESO
E18
Personal: PONER LAS VACAS QUE SE COMPRARAN CON EL PROYECTO
F18
Luis Mateo Perez Ambrosio: Vaquillas compradas con el ahorro en Banca
E21
Personal: COLOCAR NUMERO DE SEMENTALES QUE SE COMPRARAN SON EL PROYECTO
VAQUILLAS 0 0 0
NOVILLONAS 0 0 8
BECERRAS 0 8 8
BECERROS 0 8 8
NOVILLOS 1-2 AÑOS 0 0 0
INVENTARIO DEL ACTIVO FIJO EN HATOAÑOS
COMPOSICION 1 2
VACAS 19 20
SEMENTALES 0 0
V E N T A S Actual Año 1 Año 2 Año 3
VACAS DESECHO 0 1 1 1
VAQUILLAS 0 8 8 7
BECERROS 0 8 8 7
TOROS DE DESECHO 0 0 0 1
V E N T A S Actual Año 1 Año 2 Año 3
LECHE (MILES ) 2.4 7.2 9.6 8.4
V E N T A S Actual Año 1 Año 2 Año 3
QUESO (Kg) 96 288 384 336
V E N T A S $$$$ Actual Año 1 Año 2 Año 3
VAQUILLAS - 56,000.00 56,000.00 49,000.00
BECERROS - 36,000.00 36,000.00 31,500.00
LECHE (MILES ) 19,200.00 57,600.00 76,800.00 67,200.00
QUESO (Kg) 6,720.00 20,160.00 26,880.00 23,520.00
VACAS DE DESECHO - 6,000.00 6,000.00 6,000.00
TOROS DE DESECHO - - - 11,200.00
Precio de venta Becerros $12.00/kg Peso: 400 kg promedio
4000
AÑOS
3 4 5 6 7 8 9
20 26 32 36 43 50 56
18 24 29 33 40 45 51
8 8 7 10 10 11 14
8 7 10 11 12 15 17
7 10 12 13 16 18 21
7 10 12 13 16 18 21
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
1 1 1 1 2 2 2
49 60 71 81 96 109 126
36 43 51 59 70 79 91
61 78 92 107 0 0 0
C O M P R A S
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
1 0 0 1 0 0 2
M U E R T E S
1 1 1 1 2 2 2
1 1 2 2 2 3 3
1 1 2 2 2 3 3
7 10 12 13 16 18 21
7 10 12 13 16 18 21
1 0 0 1 0 0 2
8.4 12.0 14.4 15.6 19.2 21.6 24.0
336 480 576 624 768 864 960
50 57 61 66 0 0 0
61 78 92 107 0 0 0
80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%
5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
8 8 8 8 8 8 8
150 150 150 150 150 150 150
7 10 12 13 16 18 20
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
AÑOS
3 4 5 6 7 8 9
8 8 7 10 10 11 14
8 7 10 11 12 15 17
7 10 12 13 16 18 21
7 10 12 13 16 18 21
0 0 0 0 0 0 0
AÑOS
3 4 5 6 7 8 9
18 24 29 33 40 45 51
1 1 1 1 2 2 2
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
1 2 2 2 3 3 3
10 12 13 16 18 21 24
10 12 13 16 18 21 24
0 0 1 0 0 2 0
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
12 14.4 15.6 19.2 21.6 24 28.8
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
480 576 624 768 864 960 1,152
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
70,000.00 84,000.00 91,000.00 112,000.00 126,000.00 147,000.00 168,000.00
45,000.00 54,000.00 58,500.00 72,000.00 81,000.00 94,500.00 108,000.00
96,000.00 115,200.00 124,800.00 153,600.00 172,800.00 192,000.00 230,400.00
33,600.00 40,320.00 43,680.00 53,760.00 60,480.00 67,200.00 80,640.00
6,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
- - 11,200.00 - - 22,400.00 -
AÑOS
10
65
60
16
20
24
24
0
0
3
147
107
0
C O M P R A S
0
0
0
0
M U E R T E S
3
3
3
24
24
0
28.8
1,152
0
0
80%
5%
3%
5%
50%
8
150
24
1200
AÑOS
10
16
20
24
24
0
AÑOS
10
60
3
COSTOS DE INSTALACIÓN DE 1 HA. DE MAÍZ/LABRANZA DE CONCERVACIÓN
INSUMOS TIPO VOLUMEN UM COSTO UNITARIO
Semilla PIONER Forrajero 20 Kg 32.00
Fertilizante (184-90-90) Urea 3 Bulto 180.00
Herbicida Gesaprim 1 Lt 160.00
Gramoxone 1 Lt 80.00
Insecticida Furadan TS 0.75 Lt 200.00
Karate 1 Frasco 100.00
LABORES TIPO VOLUMEN UM
Mecanizada Sembrado 1
Labor 650.001er Fertilizacion 1
Cultivado 1
Culturales Sellar 1 Labor 350.00
2a Fertilizacion 3 Jornal 150.00
C. de plagas 2 Jornal 150.00
COSECHA TIPO VOLUMEN UM
Ensiladora Labor 1 un 1,800.00
Acomodadores Jornal 2 un 150.00
TOTAL:
INFORMACIÓN TECNICA
FECHA DE SIEMBRA 15 JUN- 15 JUL
HIBRIDO PIONER 30F94
DENCIDAD DE POBLACION 85000P/H
CICLO VEGETATIVO 130 DIAS
RENDIMIENTO
VOLUMEN EN MATERIA VERDE 45 Tn.
VOLUMEN EN MATERIA SECA 11.25 Tn.
COSTO UNITARIO/TN 490.67 Tn.
INSUMOS TIPO VOLUMEN UM COSTO UNITARIO
SEMILLA CRIOLLA 15 KG 35.00
FERTILIZANTE (102-00-00) SULFATO/AMONIO 8 BULTO 110.00
HERBICIDA GESAPRIM 1 LT 160.00
GRAMOXONE 1 LT 80.00
COSTOS DE INSTALACIÓN DE 1 HA. DE HENO DE SORGO/LABRANZA DE CONCERVACIÓN
LABORES TIPO VOLUMEN UM
MECANIZADA SEMBRADO 1
LABOR 700.00 FERTILIZACIÓN 1
CULTIVADO 1
CULTURALES SELLAR 1 LABOR 400.00
COSECHA TIPO VOLUMEN UM
ENSILADORA LABOR 1 UN 2,000.00
ACOMODADORES JORNAL 1 UN 150.00
TOTAL:
INFORMACIÓN TECNICA
FECHA DE SIEMBRA 15 JUN- 15 JUL
SEMILLA CRIOLLA
DENCIDAD DE POBLACION 85000P/H
CICLO VEGETATIVO 130 DIAS
RENDIMIENTO
VOLUMEN EN MATERIA VERDE 40 Tn.
VOLUMEN EN MATERIA SECA 8 Tn.
COSTO UNITARIO/TN 611.88 Tn.
COSTOS DE INSTALACIÓN DE 1 HA. DE PASTO LLANERO
INSUMOS TIPO VOLUMEN UM COSTO UNITARIO
SEMILLA LLANERO 20 KG 45.00
HERBICIDA
HIERBAMINA 1 LT 80.00
LABORES TIPO VOLUMEN UM
MANUAL SEMBRADO 2 700.00
TOTAL:
COSTOS DE INSTALACIÓN DE 1 HA. DE MAÍZ/LABRANZA DE CONCERVACIÓN
COSTO TOTAL
640.00
540.00
0.00
0.00
160.00
80.00
150.00
100.00
650.00
350.00
450.00
300.00
1,800.00
300.00
5,520.00
COSTO TOTAL
525.00
880.00
160.00
80.00
COSTOS DE INSTALACIÓN DE 1 HA. DE HENO DE SORGO/LABRANZA DE
700.00
400.00
2,000.00
150.00
4,895.00
COSTOS DE INSTALACIÓN DE 1 HA. DE PASTO LLANERO
COSTO TOTAL
900.00
0.00
80.00
1,400.00
2,380.00
MEDICAMENTO DE MANEJO ZOOTECNISTA
CONCEPTO PRODUCTO PRESENTACIÓN
PREVENTIVO DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%) FRASCO
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) FRASCO
VACUNA (BACTERINA DOBLE) FRASCO
VACUNA (DERRIENGUE) FRASCO
VITAMINA ADE FRASCO
CURATIVO TETRACICLINA FRASCO
VIOLETA DE GENCIANA FRASCO
DIARREA (GORBAN) FRASCO
APLICACIÓN RECOMENDADAOBSERVACIONES
MEDICAMENTO DOSIS
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 1 ml 20 Kg. 3 APLICACIONES POR AÑO
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) 1 ml 50 Kg. 3 APLICACIONES POR AÑO
VACUNA (BACTERINA DOBLE) 5 ml 1 ANIMAL 2 APLICACIONES POR AÑO
VACUNA (DERRIENGUE) 2 ml 1 ANIMAL 1 APLICACION POR AÑO
VITAMINA ADE 1 ml 100 Kg. 2 APLICACIONES POR AÑO
TETRACICLINA 1 ml 10 Kg. 5.00% DE LA UA
VIOLETA DE GENCIANA 1 UN 1 ANIMAL 5.00% DE LA UA
DIARREA (GORBAN) 1 ml 20 Kg. 5.00% DE LA UA
PESO APROXIMADO EN DESARROLLO DEL HATO/MANEJO ZOOSANITARIO
CONCEPTOACTUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TOTAL DE KG EN EL DESARROLLO DE HATO
VACAS 400 0 8,400 8,800 8,000 10,400 12,800
VAQUILLAS 300 0 0 0 2,400 2,400 2,100
NOVILLONAS 200 0 0 1,600 1,600 1,400 2,000
BECERRAS 150 0 1,200 1,200 1,050 1,500 1,800
BECERROS 150 0 1,200 1,200 1,050 1,500 1,800
NOVILLOS DE 1 A 2 AÑOS 350 0
NOVILLOS DE 2 A 3 AÑOS 500 0
SEMENTALES 600 0 0 0 600 600 600
TOTAL DE PESO (Kg.) 0 10,800 12,800 14,700 17,800 21,100
No DE ANIMALES EN DESARROLLO DEL HATO/MANEJO ZOOSANITARIO
CONCEPTO ACTUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TOTAL DE ANIMALES EN EL DESARROLLO DE HATO
VACAS 400 0 21 22 20 26 32
VAQUILLAS 300 0 0 0 8 8 7
NOVILLONAS 200 0 0 8 8 7 10
BECERRAS 150 0 8 8 7 10 12
BECERROS 150 0 8 8 7 10 12
SEMENTALES 600 0 0 0 1 1 1
TOTAL DE NUMERO DE ANIMALES 0 37 46 51 62 74
CONCEPTO/PRODUCTO VOLUMEN DE APLICACIÓN (PREVENTIVO)DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%) 0 1,620 1,920 2,205 2,670 3,165
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) 0 648 768 882 1,068 1,266
PESO APROX.
PESO APROX.
VACUNA (BACTERINA DOBLE) 0 370 460 510 620 740
VACUNA (DERRIENGUE) 0 74 92 102 124 148
VITAMINA ADE 0 216 256 294 356 422
CONCEPTO/PRODUCTO VOLUMEN DE APLICACIÓN (CURATIVO 5%)
TETRACICLINA 0 54 64 74 89 106
VIOLETA DE GENCIANA 0 1 2 2 2 3
DIARREA (GORBAN) 0 21 22 20 26 32
COSTO DE MANEJO ZOOSANITARIO
CONCEPTOACTUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CONCEPTO/PRODUCTO
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISO 0.70 0 1,134 1,344 1,544 1,869 2,216
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRI 0.96 0 622 737 847 1,025 1,215
VACUNA (BACTERINA DOBLE) 1.20 0 444 552 612 744 888
VACUNA (DERRIENGUE) 11.50 0 851 1,058 1,173 1,426 1,702
VITAMINA ADE 2.20 0 475 563 647 783 928
TETRACICLINA 0.96 0 52 61 71 85 101
VIOLETA DE GENCIANA 0.22 0 0 0 0 0 1
DIARREA (GORBAN) 3.85 0 81 85 77 100 123
0 3,659 4,401 4,970 6,033 7,174
COSTO UNITARIO
MEDICAMENTO DE MANEJO ZOOTECNISTACOSTO UNIT.
PRESENTACIÓN
FRASCO 500 ml 350.00
FRASCO 500 ml 480.00
FRASCO 50 ml 60.00
FRASCO 10 ml 115.00
FRASCO 500 ml 1100.00
FRASCO 500 ml 480.00
FRASCO 100 ml 22.00
FRASCO 100 ml 385.00
OBSERVACIONES
APLICACIONES POR AÑO
APLICACIONES POR AÑO
APLICACIONES POR AÑO
APLICACION POR AÑO
APLICACIONES POR AÑO
DE LA UA
DE LA UA
DE LA UA
PESO APROXIMADO EN DESARROLLO DEL HATO/MANEJO ZOOSANITARIOAÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
TOTAL DE KG EN EL DESARROLLO DE HATO
14,400 17,200 20,000 22,400 26,000
3,000 3,000 3,300 4,200 4,800
2,200 2,400 3,000 3,400 4,000
1,950 2,400 2,700 3,150 3,600
1,950 2,400 2,700 3,150 3,600
600 1,200 1,200 1,200 1,800
24,100 28,600 32,900 37,500 43,800
No DE ANIMALES EN DESARROLLO DEL HATO/MANEJO ZOOSANITARIOAÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
TOTAL DE ANIMALES EN EL DESARROLLO DE HATO
36 43 50 56 65
10 10 11 14 16
11 12 15 17 20
13 16 18 21 24
13 16 18 21 24
1 2 2 2 3
84 99 114 131 152
VOLUMEN DE APLICACIÓN (PREVENTIVO)
3,615 4,290 4,935 5,625 6,570
1,446 1,716 1,974 2,250 2,628
840 990 1,140 1,310 1,520
168 198 228 262 304
482 572 658 750 876
VOLUMEN DE APLICACIÓN (CURATIVO 5%)
121 143 165 188 219
3 3 4 5 5
36 43 50 56 65
COSTO DE MANEJO ZOOSANITARIO
AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
2,531 3,003 3,455 3,937 4,599
1,388 1,647 1,895 2,160 2,523
1,008 1,188 1,368 1,572 1,824
1,932 2,277 2,622 3,013 3,496
1,060 1,258 1,448 1,650 1,927
116 137 158 180 210
1 1 1 1 1
139 166 193 216 250
8,174 9,677 11,138 12,729 14,831
CERCOS PERIMETRALES
COSTO DE CERCOS PERIMETRALES
CONCEPTO / ACTIVIDAD METODO U de M UNIDADES ACTUAL AÑO 1
ALAMBRE DE PUAS Rollo 12 300 3,600
GRAPAS Kg. 30 10 300
POSTES Pza 600 10 6,000
LIMPIA Manual Jornal 5 100 500
AHOYADO Y PLANTADO Manual Jornal 10 100 1,000
ATIRANTADO Y GRAPEADO Manual Jornal 6 100 600
TOTAL: 12,000 0
COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL DE CERCOS PERIMETRALES
CONCEPTO / ACTIVIDAD METODO U de M UNIDADES ACTUAL AÑO 1
ALAMBRE DE PUAS Mts 5 300.00 1,500 1,500
GRAPAS Kg. 5 12.00 60 60
POSTES Pza 150 10.00 1,500 1,500
AHOYADO Y PLANTADO Manual Jornal 3 100.00 300 300
ATIRANTADO Y GRAPEADO Manual Jornal 3 100.00 300 300
CHAPONEO Manual Jornal 2 100.00 200 200
TOTAL: 3,860 3,860
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
COSTO DE CERCOS PERIMETRALES
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
0 0 0 0
COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL DE CERCOS PERIMETRALES
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
1,575 1,654 1,736 1,823 1,914 2,010 2,111 2,216 2,327
63 66 69 73 77 80 84 89 93
1,575 1,654 1,736 1,823 1,914 2,010 2,111 2,216 2,327
315 331 347 365 383 402 422 443 465
315 331 347 365 383 402 422 443 465
210 221 232 243 255 268 281 295 310
4,053 4,256 4,468 4,692 4,926 5,173 5,431 5,703 5,988
CAPITAL DE TRABAJO:
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS U/M VOLUMEN
PASTO LLANERO TN 2,380.00 6
RASTROJO DE MAIZ TN 5,520.00 2
SORGO PARA SILO TN 4,895.00 2
SAL COMUN Kg. 2.00 300
SAL MINERAL Kg. 10.00 300
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12 %) FRASCO 350.00 3
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) FRASCO 480.00 1
VACUNA (BACTERINA DOBLE) FRASCO 60.00 7
VACUNA (DERRIENGUE) FRASCO 115.00 7
VITAMINA ADE FRASCO 1,100.00 0.43
TETRACICLINA FRASCO 480.00 0.11
VIOLETA DE GENCIANA FRASCO 22.00 0.01
DIARREA (GORBAN) FRASCO 385.00 0.21
TOTAL:
PAGO DE PERMISOS U/M VOLUMEN
GUIAS ZOOSANITARIAS UN 40.00 17
FACTURACION Y LIBRE TRANSITO UN 40.00 0
TOTAL:
GASTOS DE OPERACIÓN U/M VOLUMEN
VETERINARIO VISITA 300.00 5
VAQUERO JORNAL 120.00 365
PAGO DE LUZ RECIBO 80.00 6
PAGO DE AGUA RECIBO 30.00 12
TOTAL:
RENTA TERRENO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
18000 20000 25000
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
CAPITAL DE TRABAJO:
COSTO TOTAL
14,280.00
11,040.00
9,790.00
600.00
3,000.00
1,134.00
622.08
444.00
851.00
475.20
51.84
0.26
80.85
42,369.23
COSTO TOTAL
680.00
0.00
680.00
COSTO TOTAL
1,500.00
43,800.00
480.00
360.00
46,140.00
AÑO 4 AÑO 5
28500 30500
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
Concepto Unidad Cantidad Costo Unitario
INVERSION FIJA (DEPRECIACION)FIERRO DE MARCAJE Pieza 5.00 150.00
LAZO Pieza 30.00 25.00
MARTILLO Pieza 5.00 60.00
BARRETA Pieza 3.00 200.00
BOTIQUIN VETERINARIO Pieza 1.00 1,725.00
BOTA DE HULE Pieza 3.00 120.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESOlote 5.00 300.00
GUANTE Pieza 5.00 30.00
BOMBA ASPERSORA pieza 2.00 600.00
CUBETA pieza 5.00 25.00
MACHETE pieza 2.00 80.00
PALA pieza 2.00 100.00
BIELDO pieza 1.00 150.00
CARRETILLA pieza 1.00 430.00
COMEDERO pieza 3.00 1,000.00
BEBEDERO pieza 3.00 1,000.00
CORRAL DE MANEJO Obra 1.00 20,000.00
GALERA Obra 1.00 15,000.00
CERCO PERIMETRAL Obra 1.00 15,000.00
Subtotal DepreciacionesTOTAL
Costo Total
750.00 5.00 150.00 750.00 0.00
750.00 5.00 150.00 750.00 0.00
300.00 5.00 60.00 300.00 0.00
600.00 5.00 120.00 600.00 0.00
1,725.00 5.00 345.00 1,725.00 0.00
360.00 5.00 72.00 360.00 0.00
1,500.00 5.00 300.00 1,500.00 0.00
150.00 5.00 30.00 150.00 0.00
1,200.00 5.00 240.00 1,200.00 0.00
125.00 5.00 25.00 125.00 0.00
160.00 5.00 32.00 160.00 0.00
200.00 5.00 40.00 200.00 0.00
150.00 5.00 30.00 150.00 0.00
430.00 5.00 86.00 430.00 0.00
3,000.00 10.00 300.00 1,500.00 1,500.00
3,000.00 10.00 300.00 1,500.00 1,500.00
20,000.00 15.00 1,333.33 6,666.67 13,333.33
15,000.00 15.00 1,000.00 5,000.00 10,000.00
15,000.00 20.00 750.00 3,750.00 11,250.00
64,400.00 5,363.33 26,066.67 37,583.3364,400.00 5,363.33 26,066.67 37,583.33
Años de Vida Util
Depreciacion Anual
Drepreciacion en 5 años
Valor Residual
PRESUPUESTO DE REINVERSION
EQUIPO PRINCIPAL U/M VOLUMEN
FIERRO DE MARCAJE PZA 6.00 300.00
LAZO UN 24.00 25.00
MARTILLO PZA 4.00 70.00
BARRETA PZA 4.00 120.00
BOTIQUIN VETERINARIO JUEGO 1.00 1,700.00
BOTA DE HULE PZA 3.00 100.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO PAQUETE 8 300.00
ORQUETA PZA 5 5.00
GUANTE PZA 5 30.00
BOMBA ASPERSORA PZA 4 600.00
CUBETA PZA 15 25.00
MACHETE PZA 8 80.00
PALA PZA 4 100.00
BIELDO PZA 4 150.00
CARRETILLA PZA 3 430.00
ATIRANTADOR DE ALAMBRE PZA 2 150.00
DESGRAPADOR PZA 5 20.00
TOTAL:
ACTIVO FIJO EN HATO POR ADQUIRIR U/M VOLUMEN
SEMENTALES ANIMAL 1 15,000.00
TOTAL:
TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
PRESUPUESTO DE REINVERSION
INV ACTUAL AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7
1,800.00 1980 2178
600.00 660 726
280.00 308 338.8
480.00 528 580.8
1,700.00 1870 2057
300.00 330 363
2,400.00 2640 2904
25.00 27.5 30.25
150.00 165 181.5
2,400.00 2640 2904
375.00 412.5 453.75
640.00 704 774.4
400.00 440 484
600.00 660 726
1,290.00 1419 1560.9
300.00 330 363100.00 110 121
13,840.00 15224 16746.4
INV ACTUAL AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7
15,000.00 15000 1500015,000.00 15000 15000
30224 31746.4
AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
2395.8
798.6
372.68
638.88
2262.7
399.3
3194.4
33.275
199.65
3194.4
499.125
851.84
532.4
798.6
1716.99
399.3133.1
18421.04
AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
3000030000
48421.04
PRESUPUESTO DE EGRESOS
PRESUPUESTO ANUAL DE EGRESOS
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
COSTOS TOTALES 116,229.23 123,631.45 164,238.00 144,115.72
COSTOS VARIABLES 64,729.23 69,556.45 107,459.25 84,498.04
ALIMENTACION 38,710.00 40,645.50 42,677.78 44,811.66
MANEJO ZOOSANITARIO 3,659.23 4,400.95 4,969.98 6,033.50
VETERINARIO 1,500.00 1,575.00 1,653.75 1,736.44
PAGO DE PERMISOS 1,360.00 1,360.00 1,280.00 1,680.00
REINVERSION - - 30,224.00 -
Material y equipo para elaborar queso 1,500.00 1,575.00 1,653.75 1,736.44
RENTA DE TERRENOS 18,000.00 20,000.00 25,000.00 28,500.00
COSTO FIJO 51,500.00 54,075.00 56,778.75 59,617.69
MANO DE OBRA DIRECTA 43,800.00 45,990.00 48,289.50 50,703.98
MANTENIMIENTO DE CERCOS 3,860.00 4,053.00 4,255.65 4,468.43
PROMOCION (VOLANTES, TRIPTICOS 3,000.00 3,150.00 3,307.50 3,472.88
PAGO DE LUZ 480.00 504.00 529.20 555.66
PAGO DE AGUA 360.00 378.00 396.90 416.75
PRESUPUESTO DE EGRESOS
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
153,051.64 191,702.59 167,807.67 175,914.26 233,123.76 194,010.05
90,453.06 125,974.09 98,792.74 103,448.59 157,034.80 114,116.64
47,052.25 49,404.86 51,875.10 54,468.86 57,192.30 60,051.92
7,174.30 8,173.99 9,677.36 11,138.43 12,729.10 14,830.74
1,823.26 1,914.42 2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
2,080.00 2,320.00 2,720.00 3,120.00 3,760.00 4,080.00
- 31,746.40 - - 48,421.04 -
1,823.26 1,914.42 2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00
62,598.57 65,728.50 69,014.93 72,465.67 76,088.96 79,893.40
53,239.17 55,901.13 58,696.19 61,631.00 64,712.55 67,948.18
4,691.85 4,926.45 5,172.77 5,431.41 5,702.98 5,988.13
3,646.52 3,828.84 4,020.29 4,221.30 4,432.37 4,653.98
583.44 612.62 643.25 675.41 709.18 744.64
437.58 459.46 482.43 506.56 531.88 558.48
PROGRAMA DE VENTAS
PRESUPUESTO DE LOS INGRESOS
CONCEPTO ACTUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
Vacas de desecho 0 6,000 6,000 6,000 6,000 12,000 12,000
Vaquillas 0 56000 56000 49000 70000 84000 91000
Becerros 0 36,000 36,000 31,500 45,000 54,000 58,500
Toros de desecho 0 0 0 11,200 0 0 11,200
Leche 19,200 57,600 76,800 67,200 96,000 115,200 124,800
Queso 6,720 20,160 26,880 23,520 33,600 40,320 43,680
TOTAL: 25,920 175,760 201,680 188,420 250,600 305,520 341,180
AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 TOTAL
12,000 18,000 18,000 18,000 114,000
112000 126000 147000 168000 959,000
72,000 81,000 94,500 108,000 616,500
0 0 22,400 0 44,800
153,600 172,800 192,000 230,400 1,305,600
53,760 60,480 67,200 80,640 456,960
403,360 458,280 541,100 605,040 3,496,860
ESTADO DE RESULTADOS
P r o y e c t a d o s CONCEPTO/PERIODO Año 0 Año 1
VENTAS:Vacas de desecho 0 $6,000.00Vaquillas 0 $56,000.00Becerros 0 $36,000.00Toros de desecho 0 $0.00Leche 19,200 $57,600.00Queso 6,720 $20,160.00TOTAL INGRESOS 25,920 $175,760.00
COSTOSAlimentacion 38,710Manejo zoosaniario 3,659Mano de obra directa 43,800Veterinario 1,500Mantenimiento de cercos 3,860Pago de permisos 1,360Renta de terrenos 18,000ReinversionPromocion (volantes, tripticos, carteles) 3,000Pago de luz 480Pago de agua 360TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 0 114,729
TOTAL DE COSTOS $114,729.23
UTILIDAD 25,920 $61,030.77
REPARTO DE UTILIDADES 4,320.00 10,171.79
P r o y e c t a d o s
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
$6,000.00 $6,000.00 $6,000.00 $12,000.00 12,000
$56,000.00 $49,000.00 $70,000.00 $84,000.00 91,000
$36,000.00 $31,500.00 $45,000.00 $54,000.00 58,500
$0.00 $11,200.00 $0.00 $0.00 11,200
$76,800.00 $67,200.00 $96,000.00 $115,200.00 124,800
$26,880.00 $23,520.00 $33,600.00 $40,320.00 43,680
$201,680.00 $188,420.00 $250,600.00 $305,520.00 $341,180.00
$40,645.50 $42,677.78 $44,811.66 $47,052.25 $49,404.86$4,400.95 $4,969.98 $6,033.50 $7,174.30 $8,173.99
$45,990.00 $48,289.50 $50,703.98 $53,239.17 $55,901.13$1,575.00 $1,653.75 $1,736.44 $1,823.26 $1,914.42$4,053.00 $4,255.65 $4,468.43 $4,691.85 $4,926.45$1,360.00 $1,280.00 $1,680.00 $2,080.00 $2,320.00
$20,000.00 $25,000.00 $28,500.00 $30,500.00 $30,500.00$0.00 $30,224.00 $0.00 $0.00 $31,746.403,150 3,308 3,473 3,647 3,829
$504.00 $529.20 $555.66 $583.44 $612.62$378.00 $396.90 $416.75 $437.58 $459.46122,056 162,584 142,379 151,228 189,788
$122,056.45 $162,584.25 $142,379.29 $151,228.38 $189,788.17
$79,623.55 $25,835.75 $108,220.71 $154,291.62 $151,391.83
13,270.59 4,305.96 18,036.79 25,715.27 25,231.97
P r o y e c t a d o s
Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
12,000 18,000 18,000 18,000
112,000 126,000 147,000 168,000
72,000 81,000 94,500 108,000
0 0 22,400 0
153,600 172,800 192,000 230,400
53,760 60,480 67,200 80,640
$403,360.00 $458,280.00 $541,100.00 $605,040.00
51,875.10 54,468.86 57,192.30 60,051.92
9,677.36 11,138.43 12,729.10 14,830.74
58,696.19 61,631.00 64,712.55 67,948.18
2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
5,173 5,431 5,703 5,988
2,720 3,120 3,760 4,080
30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00
0 0 48,421 0
4,020 4,221 4,432 4,654643.25 675.41 709.18 744.64
482.43 506.56 531.88 558.48
165,798 173,804 230,908 191,683
$165,797.53 $173,803.61 $230,907.58 $191,683.05
$237,562.47 $284,476.39 $310,192.42 $413,356.95
39,593.75 47,412.73 51,698.74 68,892.82
FLUJO DE EFECTIVO
CICLOS PRODUCTIVOSCONCEPTO 0 1 2 3
INVERSIÓN 415,244.62 0 0 0
FIJA 347,400.00
VAQUILLAS P/DOBLE PROPOSITO CEBU 156,000.00
SEMENTALES SUIZO 15,000.00
FIERRO DE MARCAJE 750.00
LAZO 750.00
MARTILLO 300.00
BARRETA 600.00
BOTIQUIN VETERINARIO 1,725.00
BOTA DE HULE 360.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO 1,500.00
GUANTE 150.00
BOMBA ASPERSORA 1,200.00
CUBETA 125.00
MACHETE 160.00
PALA 200.00
BIELDO 150.00
CARRETILLA 430.00
COMEDERO 3,000.00
BEBEDERO 3,000.00
CORRAL DE MANEJO 20,000.00
GALERA 15,000.00
CERCO PERIMETRAL 15,000.00
POZO DE AGUA 16,000.00
TERRENO 15,000.00
VACAS ACTUAL 81,000.00
SEMENTALES ACTUAL 0.00
FORMULACION DEL PROYECT 3,000.00
CAPACITACION Y ASISTENCIA 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 46,844.62
VALOR DE RESCATEInversion fija
INGRESOS 25,920 175,760 201,680 188,420
Ventas 25,920 175,760 201,680 188,420
Otros
EGRESOS (COSTOS) 114,729.23 122,056.45 162,584.25
TOTAL 114,729.23 122,056.45 162,584.25
ALIMENTACION 38,710.00 40,645.50 42,677.78
MANEJO ZOOSANITARIO 3,659.23 4,400.95 4,969.98
MANO DE OBRA DIRECTA 43,800.00 45,990.00 48,289.50
VETERINARIO 1,500.00 1,575.00 1,653.75
MANTENIMIENTO DE CERCOS 3,860.00 4,053.00 4,255.65
PAGO DE PERMISOS 1,360.00 1,360.00 1,280.00
RENTA DE TERRENOS 18,000 20,000 25,000
REINVERSION 0 30,224
PROMOCION (VOLANTES, TRIPTICOS) 3,000 3,150 3,308
PAGO DE AGUA 360 378 397
PAGO DE LUZ 480 504 529
FLUJO NETO -389,324.62 61,030.77 79,623.55 25,835.75
FLUJO DE EFECTIVO
CICLOS PRODUCTIVOS4 5 6 7 8 9 10
0 0 0 0 0 0 0
-
250,600 305,520 341,180 403,360 458,280 541,100 605,040
250,600 305,520 341,180 403,360 458,280 541,100 605,040
142,379.29 151,228.38 189,788.17 165,797.53 173,803.61 230,907.58 191,683.05
142,379.29 151,228.38 189,788.17 165,797.53 173,803.61 230,907.58 191,683.05
44,811.66 47,052.25 49,404.86 51,875.10 54,468.86 57,192.30 60,051.92
6,033.50 7,174.30 8,174 9,677 11,138 12,729 14,831
50,703.98 53,239.17 55,901 58,696 61,631 64,713 67,948
1,736.44 1,823.26 1,914.42 2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
4,468.43 4,691.85 4,926 5,173 5,431 5,703 5,988
1,680.00 2,080.00 2,320 2,720 3,120 3,760 4,080
28,500 30,500 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00
0 0 31,746 0 0 48,421 0
3,473 3,647 3,829 4,020 4,221 4,432 4,654
417 438 459.46 482.43 506.56 531.88 558.48
556 583 612.62 643.25 675.41 709.18 744.64
108,220.71 154,291.62 151,391.83 237,562.47 284,476.39 310,192.42 413,356.95
BALANCE GENERAL CIFRAS EN PESOS
ACTIVOS: pasivos en ceros
a corto plazo
ACTIVO CIRCULANTE: prestamos bancarios
BANCOS 46,844.62 impuestos por pagar
INVENTARIOS 81,000.00 etc.
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 127,844.62 CAPITAL CONTABLE:
resultado de ejercicios anteriore ya sea perdida o ganacia o en cerosACTIVO FIJO: CAPITAL SOCIAL (APORTACION DEActivo fijo en hato por adquirir 171,000.00
OTRAS APORTACIONES (SUBSIDIO SRA):
Instalaciones 81,000.00 Edificio u obra civil
Equipo auxiliar 8,415.00 Equipo principal
Equipo principal 5,985.00 Equipo auxiliar y de servicios
Instalaciones
Activo fijo en hato por adquirir
Estudios de preinversion 266,400.00 Programa de capacitacion y asistencia
ConsitucionTOTAL ACTIVO FIJO Capital de trabajo
ACTIVO DIFERIDO
Elaboracion del proyecto 3,000.00 Constitucion - Asistencia tecnica 18,000.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO 21,000.00
TOTAL ACTIVO 415,244.62 TOTAL PASIVO + CAPITAL
7500
7500
15000
0
0
resultado de ejercicios anteriore ya sea perdida o ganacia o en ceros 226,244.62 226,244.62
OTRAS APORTACIONES (SUBSIDIO SRA):
181,000.00
18,000.00
0
199,000.00
425,244.62
EVALUACION FINANCIERA
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Años Ingresos Egresos Inversion Fija y Valor Flujo Neto
Totales Totales Diferida Inicial Residual de Efectivo
0 25,920 0 425,244.62 -399,324.62
1 175,760.00 116,229.23 59,530.77
2 201,680.00 123,631.45 78,048.55
3 188,420.00 164,238.00 24,182.00
4 250,600.00 144,115.72 106,484.28
5 305,520.00 153,051.64 152,468.36
6 341,180.00 191,702.59 149,477.41
7 403,360.00 167,807.67 235,552.33
8 458,280.00 175,914.26 282,365.74
9 541,100.00 233,123.76 307,976.24
10 605,040 194,010 37,583.33 448,613.29
3,496,860.00 1,663,824.38 425,244.62 37,583.33 1,445,374.34
RELACION BENEFICIO/COSTO
Años Ingresos Factor de Ingresos Egresos Factor de Egresos
Totales Actualización Actualizados Totales Actualización Actualizados
0 25,920 1.00000 25920 425,244.62 1.00000 425,244.62
1 175,760.00 0.89286 156,928.57 116,229.23 0.89286 103,776.10
2 201,680.00 0.79719 160,778.06 123,631.45 0.79719 98,558.24
3 188,420.00 0.71178 134,113.63 164,238.00 0.71178 116,901.37
4 250,600.00 0.63552 159,260.83 144,115.72 0.63552 91,588.15
5 305,520.00 0.56743 173,360.25 153,051.64 0.56743 86,845.61
6 341,180.00 0.50663 172,852.41 191,702.59 0.50663 97,122.50
7 403,360.00 0.45235 182,459.58 167,807.67 0.45235 75,907.67
8 458,280.00 0.40388 185,091.61 175,914.26 0.40388 71,048.82
9 541,100.00 0.36061 195,126.08 233,123.76 0.36061 84,066.76
10 605,040.00 0.3219732366 194,806.69 194,010.05 0.32197 62,466.04
2,891,820.00 1,740,697.71 2,089,068.99 1,313,525.87
Relación Beneficio/Costo 1,740,697.71 1.33
1,313,525.87
TREMA 12.00%
CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO
Años Flujo Neto Tasa de Flujo Neto de Tasa de Flujo Neto de
de Efectivo Descuento Efect. Actualz Descuento Efect. Actualz
12.00% VAN 1 17.00% VAN 2
0 -399,324.62 1.00000 -399,324.62 1.00000 -399,324.62
1 59,530.77 0.89286 53,152.47 0.85470 50,881.00
2 78,048.55 0.79719 62,219.82 0.73051 57,015.52
3 24,182.00 0.71178 17,212.27 0.62437 15,098.53
4 106,484.28 0.63552 67,672.68 0.53365 56,825.34
5 152,468.36 0.56743 86,514.64 0.45611 69,542.52
6 149,477.41 0.50663 75,729.91 0.38984 58,272.06
7 235,552.33 0.45235 106,551.91 0.33320 78,484.95
8 282,365.74 0.40388 114,042.79 0.28478 80,412.79
9 307,976.24 0.36061 111,059.32 0.24340 74,962.57
10 448,613.29 0.32197 144,441.47 0.20804 93,328.33
1,445,374.34 439,272.67 235,498.99
46,416.4822.78%
203,773.68
Tasas mas 5 Puntos %, según Inflacion esperada
12.00%
17.00% TIR 22.78%439,272.67
235,498.99
TIR(VAN1*T2)-(VAN2*T1)
VAN1-(VAN2)
T1 = Tasa menor
T2 = Tasa mayor
VAN 1 = Valor Actual Neto Positivo
VAN 2 = Valor Actual Neto Negativo
Flujo neto
actualizado
-399,324.62
53,152.47
62,219.82
17,212.27
67,672.68
86,514.64
75,729.91
106,551.91
114,042.79
111,059.32
132,340.64
Indicador Valor TIR 23% SE ACEPTAVAN $439,272.67 SE ACEPTAB/C 1.33 SE ACEPTA
PERÍODO DE RECUPERACIÓN
0 1 2 3 4
FLUJO ACT. - 399,324.62 53,152.47 62,219.82 17,212.27 67,672.68
SALDO - 399,324.62 - 346,172.14 - 283,952.32 - 266,740.05 - 199,067.37
El ultimo saldo negativo corresponde
al numero de años de recuperacion
Periodo de recuperacion 8.00 años SE ACEPTA
PERÍODO DE RECUPERACIÓN
5 6 7 8 9 10
86,514.64 75,729.91 106,551.91 114,042.79 111,059.32 132,340.64
- 112,552.73 - 36,822.82 69,729.09 183,771.88 294,831.20 427,171.84
PUNTO DE EQUILIBRIO
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ingresos 175,760 201,680 188,420 250,600Costos Fijos 51,500 54,075 56,779 59,618
Costos Variables 64,729 69,556 107,459 84,498 Punto de Equilibrio en valor ($ 81,524 82,543 132,141 89,946
Punto de Equilibrio en porcenta 46% 41% 70% 36%
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
305,520 341,180 403,360 458,280 541,100 605,04062,599 65,728.50 69,014.93 72,465.67 76,088.96 79,893.4090,453 125,974 98,793 103,449 157,035 114,117
88,926 104,204 91,401 93,593 107,200 98,465
29% 31% 23% 20% 20% 16%
Indica el % de ventas
para cubrir los costos
y no tener perdidas
Calculo de capital de trabajo
Meses
Concepto Ene Feb Mar Abr
Ingresos - - - -
VACAS DESECHO - - - -
VAQUILLAS - - - -
BECERROS - - - -
TOROS DE DESECHO - - - -
LECHE - - - -
QUESO - - - -
- - - -
Egresos 7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44
Costos variables 7,697.44 7,697.44 7,697.44 7,697.44
REQUERIMIENTO DE MATERIA P 3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44
PAGO DE PERMISOS
OTROS
GASTOS DE OPERACIÓN 3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00
Costos fijos 110.00 110.00 110.00 110.00
Pago de luz 80.00 80.00 80.00 80.00
Pago de agua 30.00 30.00 30.00 30.00
Flujo de efectivo - 7,807.44 - 7,807.44 - 7,807.44 - 7,807.44
Flujo de efectivo acumulado - 7,807.44 - 15,614.87 - 23,422.31 - 31,229.74
Calculo de capital de trabajo
Meses
May Jun Jul Agst Sept Oct Nov
- - 12,960.00 12,960.00 12,960.00 24,960.00 27,960.00
- - 3,000.00
- -
- - 12,000.00 12,000.00
- -
- - 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00
- - 3,360.00 3,360.00 3,360.00 3,360.00 3,360.00
- -
7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44
7,697.44 7,697.44 7,697.44 7,697.44 7,697.44 9,057.44 7,697.44
3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44
1,360.00
3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00
110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00
80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
- 7,807.44 - 7,807.44 5,152.56 5,152.56 5,152.56 17,152.56 20,152.56
- 39,037.18 - 46,844.62 - 41,692.05 - 36,539.49 - 31,386.92 - 14,234.36 5,918.20
Calculo de capital de trabajo
Meses
Dic total
27,960.00 119,760.00
3,000.00 6,000.00
-
12,000.00 36,000.00
-
9,600.00 57,600.00
3,360.00 20,160.00
-
-
7,807.44 93,689.23
7,697.44 93,729.23
3,852.44 46,229.23
1,360.00
-
3,845.00 46,140.00
110.00 1,320.00
80.00 960.00
30.00 360.00
-
20,152.56 26,070.77
26,070.77
