CONTENIDO AUDITORÍA INTERNA 2 - eppetroecuador.ec INTERNA... · interno, asesoría y otras...

1

CONTENIDO

AUDITORÍA INTERNA ______________________________________________________ 2

AUDITOR GENERAL ____________________________________________________________ 2

SUPERVISOR DE AUDITORÍA ____________________________________________________ 10

ESPECIALISTA DE AUDITORÍA INFORMÁTICA _______________________________________ 17

ESPECIALISTA DE AUDITORÍA ___________________________________________________ 24

ESPECIALISTA JURÍDICO DE AUDITORÍA ___________________________________________ 31

ANALISTA DE AUDITORÍA ______________________________________________________ 38

CARGOS TRANSVERSALES _________________________________________________ 45

SECRETARIA _________________________________________________________________ 45

SECRETARIA EJECUTIVA ________________________________________________________ 51

2

AUDITORÍA INTERNA

DESCRIPCIÓN FUNCIONAL Y PERFIL POR COMPETENCIAS

1. Datos de identificación:

Cargo: AUDITOR GENERAL

Gerencia / Subgerencia : DIRECTORIO.

Departamento / Unidad: AUDITORÍA INTERNA.

2. Misión del cargo:

Administrar la gestión y procesos de auditoría interna para realizar acciones de control y asesorar en el campo de su competencia cuando se lo solicite.

3. Actividades del cargo:

Actividades del cargo FR CE CM Total Esencial

Controlar la implementación y apego a las disposiciones normativas en las acciones y actividades de control posterior interno y asesoría.

2 4 5 22 SI

Dirigir la planificación de los procesos vinculados al control posterior interno a corto y mediano plazo.

1 4 5 21 SI

Revisar y suscribir los informes que contienen los resultados de las acciones de control posterior interno, asesoría y otras actividades, ejecutadas en función de los lineamientos establecidos.

3 4 4 19 SI

Evaluar la ejecución de los planes de control y desempeño del personal de la Unidad de Auditoría Interna.

2 3 3 11 SI

Designar al personal para la ejecución de acciones de control planificadas e imprevistas autorizadas de control posterior interno y actividades de complementarias.

4 3 2 10 NO

Dirigir y controlar la gestión administrativa y financiera de auditoría interna.

5 2 2 9 NO

3

Grado Frecuencia (FR)

Consecuencia de Error (CE)

Complejidad (CM)

5 Todos los días Consecuencias

muy graves Máxima

complejidad

4 Al menos una

vez por semana

Consecuencias graves

Alta complejidad

3 Al menos una

vez cada quince días

Consecuencias considerables

Complejidad moderada

2 Una vez al mes

Consecuencias menores

Baja complejidad

1

Otro (mensual, trimestral, semestral,

etc.)

Consecuencias mínimas

Mínima complejidad

4. Actividades esenciales, indicadores de gestión y clientes:

Actividades esenciales Clientes

Indicadores de

gestión

Fórmula de cálculo

Meta a alcanza

r (%)

Unidad de

medida

Fuente de verificación


EP PETROECUADOR y la Contraloría General del Estado

Eficacia.

(Informes tramitados / Acciones y actividades planificadas y solicitadas) * 100

90

Porcentaje

Informes Planes Pedidos



Eficacia.

(Planes tramitados / Planes requeridos) * 100

100

Porcentaje

Políticas e instructivos Planes



Eficacia.

(Informes tramitados / informes para revisión y suscripción) * 100

90

Porcentaje

Informes Memorandos y/o correos electrónicos

4


Indicadores de

gestión


Meta a alcanza

r (%)

Unidad de

medida




Eficacia.

(Evaluaciones tramitadas / Evaluaciones programadas) * 100

90

Porcentaje

Políticas e instructivos Evaluaciones

5. Matriz de competencias:

Actividades esenciales Conocimientos técnicos

Competencias conductuales y

emocionales Capacidades


Auditoría. Administración pública.

Evaluación de sistemas organizacionales grado A. Innovación y mejora continua grado A.


Técnicas de planificación. Auditoría.

Pensamiento conceptual grado A. Evaluación de sistemas organizacionales grado A.


Auditoría.

Pensamiento crítico grado A. Evaluación de sistemas organizacionales grado A.


Auditoría. Evaluación.

Evaluación de sistemas organizacionales grado A. Pensamiento crítico grado A.

5.1. Competencias corporativas:

Competencia / Definición Nivel Descripción

INNOVACIÓN Y MEJORA CONTINUA: Investigar, proponer e implementar oportunidades para cambiar, optimizar y desarrollar los procesos orientados al servicio del usuario interno y/o externo.

Innovación y mejora continua grado A

Los resultados y soluciones que genera el puesto demandan de innovación y creatividad que ni la propia Institución, ni otros habían propuesto e implementado antes.

5


ORIENTACIÓN A RESULTADOS: Es la actitud dirigida a cumplir de manera eficaz y eficiente los objetivos y metas bajo criterios de legalidad y oportunidad.

Orientación a resultados grado A

Implica fijarse metas u objetivos ambiciosos que demandan alto esfuerzo personal pues son muy difíciles de lograr y los alcanza a través de riesgos calculados. Demuestra la consecución exitosa de resultados en términos numéricos comparando su gestión actual con otras pasadas, propias o de otras personas.

RESPONSABILIDAD SOCIAL Y AMBIENTAL: Es el compromiso de realizar acciones para minimizar los impactos negativos y potenciar los impactos positivos en base a la gestión y el cumplimiento de las políticas y normativas socio ambiental.

Responsabilidad social y ambiental grado A

Identifica, evalúa, elimina o reduce un riesgo socio ambiental a través de la ingeniería (fabricar, crear, construir, rediseñar, revisar, renovar, reestructurar, reubicar, reconstruir, etc.) de procesos, materiales, eventos y/o ambientes de trabajo

TRABAJO EN EQUIPO: Es la actitud que permite que el equipo se comprometa con los objetivos y colabore de manera coordinada para su cumplimiento.

Trabajo en equipo grado A

Desarrolla el espíritu de equipo animando y motivando a los demás. Actúa para desarrollar un ambiente de trabajo con buen clima y espíritu de cooperación. Valora las contribuciones de los demás aunque tengan diferentes puntos de vista.

6. Competencias conductuales y emocionales / Nivele s:

Competencia / Definición Nivel Descripción Requerimiento de selección

Requerimiento de

capacitación

EVALUACIÓN DE SISTEMAS ORGANIZACIONALES: Implica identificar los eventos y sistemas que deben sufrir cambios a nivel organizacional.

Evaluación de sistemas organizacionales grado A

Requiere identificar los cambios requeridos por una organización, sopesando el impacto que estas tendrán en los indicadores de gestión institucionales. Implica realizar análisis de toda la estructura y ámbitos internos y externos de gestión de una organización.

X


Innovación y mejora continua grado A

Los resultados y soluciones que genera el puesto demandan de innovación y creatividad que ni la propia Institución, ni otros habían propuesto e implementado antes.

X

6


Requerimiento de

capacitación

PENSAMIENTO CONCEPTUAL: Habilidad para identificar en las situaciones pautas o relaciones que no son obvias o identificar puntos clave en situaciones complejas. Incluye la utilización de un razonamiento creativo, inductivo o conceptual.

Pensamiento conceptual grado A

Para explicar situaciones o resolver problemas, descubre y desarrolla conceptos nuevos (no aprendidos en la formación o experiencia previa, nunca antes desarrollados) y que no resultan obvios para los demás.

X

PENSAMIENTO CRÍTICO: Identificar, a través de análisis lógicos, las fortalezas o debilidades de enfoques o proposiciones y sugerir mejoras a las mismas.

Pensamiento crítico grado A

Reconoce objetiva y técnicamente las correcciones a implementarse en propuestas o enfoques, así mismo, el hacer sugerencias para mejorar su impacto. Implica determinar cuáles serán las consecuencias en la organización al instaurar un cambio en las operaciones y/o actividades.

X

7. Educación formal requerida:

Nivel de educación formal

Número de años

de estudio requeridos

Títulos requeridos

Indique el área de conocimientos formales

(Ej.: administración, economía, etc.)

Carrera Universitaria Completa

5 Título Profesional Auditoría. Y Afines

Postgrado 2 Postgrado (Opcional)

Auditoría. Y Afines

7

8. Capacitación adicional requerida:

Curso / Seminario / Pasantía

Especifique el número de horas del

curso/seminario/pasantías requerido

Indique el área de

conocimientos formales (Ej.:

administración, economía, etc.)

Prevención, detección e investigación de fraude

40 Auditoría

Administración de Riesgos 40 Auditoría

9. Conocimientos académicos:

Conocimientos académicos

Requerimiento de selección

Requerimiento de capacitación

Administración pública X

Auditoría X

Evaluación X

Técnicas de planificación X

10. Conocimientos informativos requeridos:

Conocimientos informativos Descripción Requerimiento de selección

Requerimiento de

capacitación

Datos empresariales

Estadísticas de producción, ventas, financieras, de recursos humanos, sistemas, etc.

X X

Información institucional de nivel estratégico

Conocimiento de misión, visión, factores claves del éxito, objetivos, estrategias, políticas, planes operativos, actividades, tácticas, y prioridades de la institución.

X

8


Requerimiento de

capacitación

Leyes y regulaciones

Conocer leyes, reglamentos, regulaciones y protocolos internos y/o externos relevantes para el trabajo.

X

Mercado/entorno

Conocimiento del mercado y el entorno donde se desenvuelve el negocio

X X

Otros grupos

Conocimiento de personas / grupos como socios, inversionistas, representantes de organismos externos, etc.

X X

Productos y servicios

Conocer las características de los productos y servicios de la institución

X

11. Destrezas específicas requeridas:

Destrezas específicas Detalle Requerimiento de selección


Manejar programas informáticos externos

Ms Office

X X

9

12. Experiencia laboral requerida:

Dimensiones de experiencia Detalle

1. Tiempo de experiencia: De 5 Año(s) a 6 Año(s)

2. Experiencia en Instituciones de tipo:

Comercial. Financiero. Gobierno. Industrial. Servicios. Otro.

3. Experiencia en Cargos de tipo: Jefatura. Coordinación. Supervisor.

4. Experiencia en otras posiciones internas: No Aplica

5. Otro: Dirigiendo procesos de control interno

10



Cargo: SUPERVISOR DE AUDITORÍA




Supervisar las acciones y actividades de control que realiza la Unidad de Auditoría Interna en cumplimiento de los lineamientos establecidos.



Supervisar la implementación y apego a las disposiciones normativas en las acciones y actividades de control posterior interno en las diferentes fases de la auditoría.

3 4 5 23 SI

Asistir en la asesoría a las autoridades, niveles directivos y personal de la empresa, en el campo de su competencia y en función del mejoramiento continuo del sistema de control interno.

2 4 4 18 SI

Elaborar o revisar y rubricar los informes que contienen los resultados de las acciones de control ejecutadas en función de los lineamientos establecidos.

2 4 4 18 SI

Intervenir en la dirección de la planificación de los procesos vinculados al control posterior interno a corto y mediano plazo.

1 3 5 16 SI

Participar en la formulación de políticas, objetivos generales y alcance de las acciones de control a realizarse.

3 3 4 15 NO

Elaborar o revisar los oficios resumen e individuales de predeterminación de responsabilidades, anexos y síntesis de las acciones de control realizadas.

1 3 4 13 NO

Intervenir en la elaboración de los planes de control e informes periódicos de su avance y cumplimiento.

1 3 4 13 NO

11


Participar en la evaluación del desempeño del personal que conforma la Unidad de Auditoría Interna.

1 3 3 10 NO



Complejidad (CM)


muy graves Máxima

complejidad

4 Al menos una

vez por semana


Alta complejidad

3 Al menos una




2 Una vez al mes


Baja complejidad

1


etc.)


Mínima complejidad


Actividades esenciales Clientes Indicadores de gestión


Meta a alcanzar

(%)

Unidad de

medida



EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Informes tramitados / Acciones y actividades planificadas y solicitadas) * 100

90

Porcentaje

Informes Planes Pedidos


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Consultas absueltas / consultas realizadas) * 100

90

Porcentaje

Memorandos y correos electrónicos.

12

Actividades esenciales Clientes Indicadores de gestión


Meta a alcanzar

(%)

Unidad de

medida



EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Informes tramitados / informes para elaboración o revisión) * 100

90

Porcentaje

Informes Asignaciones Memorandos y/o correos electrónicos


Contraloría General del Estado

Eficacia.

(Planes tramitados / Planes requeridos) * 100

100

Porcentaje

Políticas e instructivos Planes






Auditoría. Técnicas de supervisión.

Supervisión y monitoreo grado B. Pensamiento conceptual grado B.


Auditoría. Control interno.

Orientación / asesoramiento grado B. Evaluación de soluciones grado B.



Pensamiento crítico grado B. Pensamiento conceptual grado B.


Técnicas de planificación. Auditoría.

Planificación grado B. Búsqueda de información grado B.

13




Innovación y mejora continua grado B

Requiere introducir con frecuencia cambios en la manera de trabajar para mejorar los resultados en base a experiencias de trabajo pasadas.


Orientación a resultados grado B

Establece metas u objetivos, los prioriza y los cumple. Compromete recursos importantes para la consecución de las metas. Comprueba la consecución de objetivos frente a su gestión actual y pasada.


Responsabilidad social y ambiental grado B

Evaluar aspectos e impactos socio ambiental ocasionado por los productos, servicios y/o actividades de una organización.


Trabajo en equipo grado B

Promueve la colaboración del equipo. Apoya y defiende las decisiones u orientaciones del equipo.



Requerimiento de

capacitación

BÚSQUEDA DE INFORMACIÓN: Es la inquietud y la curiosidad constante por saber más sobre cosas, hechos o personas. Implica buscar información más allá de las preguntas rutinarias o de los que se requiere en el puesto.

Búsqueda de información grado B

Realiza un trabajo sistemático en un determinado período para obtener la máxima y mejor información posible de todas las fuentes disponibles.

X X

EVALUACIÓN DE SOLUCIONES: Determinar y evaluar las acciones y estrategias adecuadas para la solución de problemas.

Evaluación de soluciones grado B

Genera varias alternativas para solucionar problemas y determina su probable éxito en relación a las demandas de una situación.

X X

14


Requerimiento de

capacitación

ORIENTACIÓN / ASESORAMIENTO: Generar y exponer ideas que faciliten la toma de decisiones de otras personas en base al conocimiento de las situaciones que demandan su asesoramiento. Implica que las alternativas propuestas sean aceptadas y aplicadas por los demás.

Orientación / asesoramiento grado B

Analiza situaciones de sus asesorados ofreciendo sugerencias y criterios que orientan y facilitan la toma de decisiones de los demás, sin necesidad que le soliciten su asesoramiento.

X X


Pensamiento conceptual grado B

Identifica pautas, tendencias o vacíos en la información que maneja. Reconoce e identifica las similitudes entre una nueva situación y algo que ocurrió en el pasado.

X


Pensamiento crítico grado B

Plantea sugerencias o correcciones a propuestas o enfoques, de acuerdo las fortalezas y debilidades evidenciadas.

X

PLANIFICACIÓN: Determinar de manera racional estrategias y procedimientos que permitan el logro de objetivos y metas planteadas considerando variables internas y externas que pueden afectar su consecución. Implica el desarrollo y aplicación de ideas que permitan el cumplimiento de los resultados esperados.

Planificación grado B

Fomenta la aplicación de técnicas y herramientas de planificación para facilitar la definición y cumplimiento de las metas y objetivos establecidos.

X X

SUPERVISIÓN Y MONITOREO: Dar seguimiento y evaluar cumplimiento de objetivos, el que tan bien se está ejecutando un procedimiento o se está llevando a cabo una tarea específica. Implica identificar acciones correctivas que se puedan implementar para corregir las desviaciones existentes frente a los estándares

Supervisión y monitoreo grado B

Evaluar, dar seguimiento y ajustar los rendimientos obtenidos de acuerdo a los indicadores establecidos para determinados procesos.

X X

15



Número de años


Títulos requeridos




5 Título Profesional Auditoría. Y Afines.

Especialización 0.50 Diplomado o

Especialización Auditoría. Y Afines.





Indique el área de conocimientos formales (Ej.:


Prevención, detección e investigación del fraude

40 Auditoría

Administración de Riesgos 40 Auditoría





Auditoría X

Control interno X

Técnicas de planificación X

Técnicas de supervisión X



Requerimiento de

capacitación



X

16


Requerimiento de

capacitación



X X

Mercado/entorno Conocimiento del mercado y el entorno donde se desenvuelve el negocio

X X

Naturaleza del área / departamento

Conocer la misión, procesos, funciones, metodologías y enfoques de trabajo del área

X X

Personas y otras áreas Conocer personas y otras áreas de la institución.

X

Productos y servicios Conocer las características de los productos y servicios de la institución

X




Manejar programas informáticos externos Ms. Office, Lexis X X

Manejar programas informáticos internos

Sistema de Recomendaciones, EPR

X






3. Experiencia en Cargos de tipo: Analista. Supervisor. Especialista.


5. Otro: Coordinando procesos de control interno

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Cargo: ESPECIALISTA DE AUDITORÍA INFORMÁTICA




Dirigir y ejecutar acciones y actividades de control vinculadas con tecnología de información y comunicación.



Planificar, programar y ejecutar las acciones y actividades de control relativas a tecnología de información y comunicaciones.

4 4 4 20 SI

Elaborar o intervenir en la formulación de los borradores de informes en el ámbito de tecnología de información y comunicaciones.

2 3 4 14 SI

Administrar la infraestructura y asistir en las necesidades informáticas de la Unidad de Auditoría Interna.

1 3 4 13 SI

Brindar asesoramiento técnico al personal operativo de auditoría interna en el campo de la tecnología de información y comunicaciones.

4 3 3 13 SI

Preparar la documentación que sustente los hallazgos en los controles realizados.

1 3 3 10 NO

Grado Frecuencia (FR) Consecuencia de Error (CE)

Complejidad (CM)


muy graves Máxima

complejidad

4 Al menos una vez por semana


Alta complejidad

18


Complejidad (CM)

3 Al menos una vez cada quince días



2 Una vez al mes Consecuencias

menores Baja

complejidad

1 Otro (mensual,

trimestral, semestral, etc.)


Mínima complejidad



Indicadores de

gestión


Meta a alcanza

r (%)

Unidad de

medida

Fuente de verificació

n


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Informes tramitados /Acciones de control asignadas) * 100

90

Porcentaje

Informes Órdenes de Trabajo


EP PETROECUADOR

Eficacia.


90

Porcentaje



EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Informes presentados /Necesidades presentadas) * 100

90

Porcentaje

Memorandos y correos electrónicos


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Consultas absueltas/ Consultas solicitadas) * 100

90

Porcentaje

Memorandos y correos electrónicos

19






Auditoría informática. Control interno.

Evaluación de sistemas organizacionales grado B. Pensamiento conceptual grado B.


Administración de base de datos. Auditoría informática.

Pensamiento conceptual grado B. Búsqueda de información grado B.


Auditoría informática. Técnicas de planificación.

Innovación y mejora continua grado B. Pensamiento conceptual grado B.


Auditoría informática.

Orientación / asesoramiento grado B. Pensamiento conceptual grado B.












TRABAJO EN EQUIPO: Es la actitud que permite que el equipo se comprometa con los objetivos y



20


colabore de manera coordinada para su cumplimiento.


Competencia / Definición Nivel Descripción Requerimiento

de selección

Requerimiento de

capacitación




X

EVALUACIÓN DE SISTEMAS ORGANIZACIONALES: Implica identificar los eventos y sistemas que deben sufrir cambios a nivel organizacional.

Evaluación de sistemas organizacionales grado B

Implica determinar las acciones a ejecutar en un sistema organizacional, en función de los posibles cambios a los que deberá someterse la organización. Implica realizar análisis de las características de los sistemas o áreas de gestión o departamentos.

X




X

ORIENTACIÓN / ASESORAMIENTO: Generar y exponer ideas que faciliten la toma de decisiones de otras

Orientación / asesoramiento grado B

Analiza situaciones de sus asesorados ofreciendo sugerencias y

X

21


de selección

Requerimiento de

capacitación

personas en base al conocimiento de las situaciones que demandan su asesoramiento. Implica que las alternativas propuestas sean aceptadas y aplicadas por los demás.

criterios que orientan y facilitan la toma de decisiones de los demás, sin necesidad que le soliciten su asesoramiento.




X



Número de años de estudio

requeridos

Títulos requeridos

Indique el área de conocimientos formales (Ej.: administración,

economía, etc.)

Carrera Universitaria Completa 5 Título Profesional Tecnología e ingeniería informática y sistemas.

Especialización 0.50 Diplomado o Especialista

Auditoría informática.


Curso / Seminario / Pasantía Especifique el número de horas del curso/seminario/pasantías

requerido



Informático Forense 40 Auditoría informática

Análisis de riesgos en entornos informáticos

40 Auditoría informática

22





Administración de base de datos

X

Auditoría informática X

Control interno X X

Técnicas de planificación X X



Requerimiento de

capacitación



X



X X

Mercado/entorno


X X



X X

23


Requerimiento de

capacitación


X



X





Ms Office X X


Sistema de Gestión de Auditoría, ERP Sistema de cumplimiento de recomendaciones

X






3. Experiencia en Cargos de tipo: Analista. Supervisor. Especialista.


5. Otro: No Aplica

24



Cargo: ESPECIALISTA DE AUDITORÍA




Dirigir y ejecutar las acciones y actividades de control específicas de acuerdo con los lineamientos establecidos.



Planificar, programar y ejecutar las fases de auditoría en cada acción de control.

2 4 4 18 SI

Distribuir el trabajo entre los miembros del equipo de auditoría, efectuar y revisar la aplicación de los programas específicos para el cumplimiento de los objetivos y términos de la acción de control.

2 3 5 17 SI

Elaborar o intervenir en la formulación de los borradores de informes de control posterior interno, general y de indicios de responsabilidad penal de haberlo y sus correspondientes anexos y respaldos.

5 3 4 17 SI

Organizar, coordinar y ejecutar actividades de control así como presentar informes con sus resultados en los tiempos programados.

1 3 4 13 SI

Cumplir y hacer cumplir el debido proceso de las acciones de control a su cargo, de acuerdo con la normativa.

4 3 3 13 NO

Presidir conjuntamente con el Supervisor y Auditor General la conferencia final de comunicación de resultados.

1 3 3 10 NO

25



Complejidad (CM)


muy graves Máxima

complejidad

4 Al menos una

vez por semana


Alta complejidad

3 Al menos una




2 Una vez al mes


Baja complejidad

1


etc.)


Mínima complejidad



Indicadores de

gestión


Meta a alcanzar (%)

Unidad de

medida

Fuente de verificaci

ón


EP PETROECUADOR

Eficacia.


90

Porcentaje

Informes Órdenes de Trabajo, Registro de ejecución de actividades.


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Procedimientos del Programa Ejecutados/ Procedimientos del Programa) * 100

80

Porcentaje

Programa de Auditoría Hoja de Supervisión. Papeles de trabajo.

26


Indicadores de

gestión


Meta a alcanzar (%)

Unidad de

medida


ón


EP PETROECUADOR

Eficacia.


90

Porcentaje



EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Informes presentados / Actividades de Control Asignadas) * 100

90

Porcentaje

Informes Memorandos o correo electrónico Ordenes de Trabajo Notas marginales manuscritas.



Competencias conductuales y emocionales

Capacidades



Pensamiento crítico grado B. Evaluación de soluciones grado B.


Auditoría.

Pensamiento conceptual grado B. Pensamiento crítico grado B.

27



Capacidades


Auditoría.

Evaluación de soluciones grado B. Pensamiento conceptual grado B.


Auditoría.
















28



de selección Requerimiento de capacitación




X

EVALUACIÓN DE SOLUCIONES: Determinar y evaluar las acciones y estrategias adecuadas para la solución de problemas.

Evaluación de soluciones grado B

Genera varias alternativas para solucionar problemas y determina su probable éxito en relación a las demandas de una situación.

X




X


Pensamiento crítico grado B

Plantea sugerencias o correcciones a propuestas o enfoques, de acuerdo las fortalezas y debilidades evidenciadas.

X

29



Número de años de estudio

requeridos

Títulos requeridos

Indique el área de conocimientos formales (Ej.: administración,

economía, etc.)

Carrera Universitaria Completa 5 Título Profesional Auditoría. Y Afines.

Especialización 0.50 Diplomado o Especialización Auditoría. Y Afines.





Indique el área de conocimientos formales (Ej.: administración, economía,

etc.)

Administración de Riesgos 40 Administración y gestión de empresas

No conformidades y Análisis de Causas 40 Auditoría





Auditoría X

Control interno X






X



X X

30



Mercado/entorno


X X



X X


X



X




Manejar programas informáticos externos Ms. Office, ACL, Lexis X X


Sistema de Gestión de Auditoría, Sistema de cumplimiento de Recomendaciones, EPR

X






3. Experiencia en Cargos de tipo: Coordinación. Analista. Supervisor.


5. Otro: Ejecutando procesos de control.

31



Cargo: ESPECIALISTA JURÍDICO DE AUDITORÍA




Dirigir y ejecutar acciones y actividades de control vinculadas con el área jurídica.



Planificar, programar y ejecutar las acciones y actividades de control relativas al área jurídica.

4 4 4 20 SI

Elaborar o intervenir en la formulación de los borradores de informes en el ámbito jurídico.

2 3 4 14 SI

Actualizar y custodiar la información de auditorías y ejecutar las acciones para el cumplimiento del debido proceso, necesaria en el trámite de los informes de las acciones de control.

1 3 4 13 SI

Brindar asesoramiento jurídico al personal operativo de auditoría interna en el campo legal. 4 3 3 13 SI



Complejidad (CM)


muy graves Máxima

complejidad

4 Al menos una

vez por semana


Alta complejidad

3 Al menos una




32



Complejidad (CM)

2 Una vez al mes


Baja complejidad

1


etc.)


Mínima complejidad



Indicadores de

gestión

Fórmula de

cálculo

Meta a alcanza

r (%)

Unidad de

medida

Fuente de verificació

n


EP PETROECUADOR

Eficacia.


90

Porcentaje

Informes Ordenes de Trabajo


EP PETROECUADOR

Eficacia.


90

Porcentaje

Informes Ordenes de Trabajo


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Informes sin novedades del debido proceso /Informes tramitados) * 100

90

Porcentaje

Hojas de supervisión de la Contraloría Informes

Brindar asesoramiento jurídico al personal operativo de auditoría interna en el campo legal.

EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Consultas absueltas/ Consultas solicitadas) * 100

90

Porcentaje

Consultas planteadas

33




Capacidades


Derecho civil. Derecho administrativo.

Orientación / asesoramiento grado C. Orientación de servicio grado B.


Derecho administrativo. Derecho constitucional.

Búsqueda de información grado B.


Auditoría. Búsqueda de información grado B.

Brindar asesoramiento jurídico al personal operativo de auditoría interna en el campo legal.

Derecho civil. Derecho administrativo.

Orientación / asesoramiento grado C. Orientación de servicio grado B.









34










de selección

Requerimiento de

capacitación




X

ORIENTACIÓN / ASESORAMIENTO: Generar y exponer ideas que faciliten la toma de decisiones de otras personas en base al conocimiento de las situaciones que demandan su asesoramiento. Implica que las alternativas propuestas sean aceptadas y aplicadas por los demás.

Orientación / asesoramiento grado C

Ofrece guías y sugerencias a los demás para que tomen decisiones.

X

35


de selección

Requerimiento de

capacitación

ORIENTACIÓN DE SERVICIO: Identificar, entender y satisfacer las necesidades de forma oportuna, superando las expectativas de los usuarios internos y/o externos.

Orientación de servicio grado B

Mantiene una actitud de disponibilidad con el usuario. Cuando el usuario plantea un problema, se responsabiliza personalmente para resolverlo con rapidez, sin presentar pretextos o excusas frente a él. Ofrece al usuario información adicional que le pueda ser de utilidad o beneficio.

X



Número de años


Títulos requeridos




5 Título Profesional Derecho (incluyen todas las especialidades).

Especialización 0.50 Diplomado o Especialización

Auditoría. Derecho (incluyen todas las especialidades).





Indique el área de



Indicios Penales 40 Derecho (incluyen todas las especialidades)

Auditoría Forense 40 Auditoría

36





Auditoría X

Derecho administrativo X

Derecho civil X

Derecho constitucional X



Requerimiento de

capacitación



X



X X

Mercado/entorno


X X



X X

37


Requerimiento de

capacitación


X



X





Ms. Office, Lexis X X


Sistema gestión de auditoría Sistema de cumplimiento de recomendaciones

X






3. Experiencia en Cargos de tipo: Coordinación. Analista.


5. Otro: No Aplica

38



Cargo: ANALISTA DE AUDITORÍA




Ejecutar las acciones y actividades de control específicas de acuerdo con los lineamientos establecidos.



Elaborar la hoja de hallazgos de la cuenta, área o rubro examinado.

5 3 3 14 SI

Participar en la planificación y programación y ejecutar los procedimientos del programa de auditoría asignados en cada acción de control.

5 3 3 14 SI

Elaborar los papeles de trabajo que sustenten los resultados de las pruebas realizadas y mantener organizados y referenciados los archivos correspondientes.

1 3 3 10 SI

Organizar y ejecutar actividades de control así como presentar informes con sus resultados en los tiempos programados.

4 2 2 8 SI



Complejidad (CM)

5 Todos los días Consecuencias muy graves

Máxima complejidad

4

Al menos una vez por semana


Alta complejidad

39



Complejidad (CM)

3 Al menos una




2 Una vez al mes


Baja complejidad

1


etc.)


Mínima complejidad



Indicadores de

gestión Fórmula de cálculo

Meta a alcanzar (%)

Unidad de

medida


ón


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Hojas de hallazgos y conclusiones/Procedimientos del Programa) * 100

80

Porcentaje

Hoja de Hallazgos Conclusiones de papeles de trabajo Programa de Auditoría.


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Procedimientos del Programa Ejecutados/ Procedimientos del Programa Asignados) * 100

80

Porcentaje

Programa de Auditoría Hoja de Supervisión Papeles de trabajo.


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Archivo de Papeles de trabajo/ Procedimientos del Programa) * 100

80

Porcentaje

Programa de Auditoría Índices de Papeles de trabajo.

40


Indicadores de

gestión Fórmula de cálculo

Meta a alcanzar (%)

Unidad de

medida


ón


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Informes presentados / Actividades de Control Asignadas) * 100

90

Porcentaje

Informes Memorandos o correo electrónico Ordenes de Trabajo Notas marginales manuscritas.




Capacidades


Auditoría.

Pensamiento conceptual grado C. Búsqueda de información grado B.


Auditoría.

Búsqueda de información grado B. Pensamiento conceptual grado C.


Auditoría.

Pensamiento conceptual grado C. Búsqueda de información grado B.


Auditoría. Búsqueda de información grado B.

41




Innovación y mejora continua grado C

Introduce cambios en la manera de trabajar para solucionar problemas. Recomienda respuestas estándar en base a mejores prácticas que conoce y/o a las que tiene acceso.


Orientación a resultados grado C

Comprueba el logro de sus resultados frente a estándares fijados por la Institución. Emplea nuevos métodos o formas de conseguir los objetivos impuestos por la Institución.


Responsabilidad social y ambiental grado C

Selecciona la actividad, producto y/o servicio con el menor impacto en la seguridad y salud ocupacional


Trabajo en equipo grado C

Coopera y colabora con su equipo y las metas que el grupo tiene. Como miembro de un equipo, mantiene informados a los miembros de su equipo y los tiene al corriente de los temas que lo afectan.



de selección

Requerimiento de

capacitación




X

42


de selección

Requerimiento de

capacitación


Pensamiento conceptual grado C

Utiliza criterios básicos, el sentido común y las experiencias vividas para identificar problemas. Reconoce cuando una situación presente es idéntica a una situación pasada.

X



Número de años


Títulos requeridos




5 Título Profesional

Contabilidad y gestión de impuestos. Administración y gestión de empresas. Auditoría. Y Afines.





Indique el área de



Redacción de informes de auditoría 24 Auditoría

Planificación de la auditoría y evaluación del control interno

24 Auditoría

43





Auditoría X X



Requerimiento de

capacitación

Datos empresariales

Estadísticas de producción, ventas, financieras, de recursos humanos, sistemas, etc.

X



X X


X



X X





Ms Office X X


EPR, Sistema de Gestión de auditoría, Sistema de cumplimiento de recomendaciones.

X

44






3. Experiencia en Cargos de tipo: Asistencial. Auxiliar.


5. Otro: Ejecutando procesos de control.

45

CARGOS TRANSVERSALES



Cargo: SECRETARIA

Gerencia / Subgerencia :

Departamento / Unidad:


Ejecutar las actividades secretariales de apoyo propias de la gestión del área o departamento



Colaborar en la elaboración de documentos propios del área

5 3 3 14 SI

Atender y direccionar requerimientos de usuarios internos y externos

5 3 2 11 SI

Receptar y despachar correspondencia interna y externa

5 3 2 11 SI

Realizar requisiciones de materiales de oficina 3 3 2 9 SI

Colaborar en la atención de las llamadas direccionadas al área o departamento

5 2 2 9 NO

Colaborar en la organización logística de las reuniones propias del área

3 3 2 9 NO

Organizar la agenda del responsable del área 5 2 2 9 NO

46


Complejidad (CM)


Máxima complejidad



Alta complejidad




2 Una vez al mes Consecuencias menores

Baja complejidad

1 Otro (mensual,



Mínima complejidad



Indicadores de

gestión


Meta a alcanza

r (%)

Unidad de

medida



EP PETROECUADOR

Satisfacción.

(Nivel de satisfacción actual / nivel de satisfacción base) * 100

80

Porcentaje

Encuesta


EP PETROECUADOR

Satisfacción.


80

Porcentaje

Encuesta


EP PETROECUADOR

Satisfacción.


80

Porcentaje

Encuesta

Realizar requisiciones de materiales de oficina

EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Requisiciones realizadas / requisiciones requeridas) * 100

100

Porcentaje

Requerimientos de material

47






Técnicas de servicio al cliente. Técnicas Secretariales.



Técnicas Secretariales. Técnicas de servicio al cliente.

Búsqueda de información grado B. Orientación de servicio grado B.



Orientación de servicio grado B. Búsqueda de información grado B.

Realizar requisiciones de materiales de oficina






C



C



C Selecciona la actividad, producto y/o servicio con el menor impacto en la seguridad y salud ocupacional


C


48



de selección

Requerimiento de

capacitación




X




X




X



Número de años


Títulos requeridos



Secundaria 6 Bachiller General.

49





Indique el área de



Técnicas secretariales 24 Técnicas secretariales

Técnicas de atención al cliente 24 Servicio al cliente





Técnicas de servicio al cliente

X

Técnicas Secretariales X



Requerimiento de

capacitación



X

Mercado/entorno


X



X

50





Ms Office X X


SIAFI, SIGADE

X






3. Experiencia en Cargos de tipo: Auxiliar.


5. Otro: No Aplica

51



Cargo: SECRETARIA EJECUTIVA

Gerencia / Subgerencia :

Departamento / Unidad:


Ejecutar las actividades secretariales de apoyo, a nivel directivo, propias a la gestión de las unidades orgánicas.




5 3 3 14 SI


5 3 2 11 SI


5 3 2 11 SI

Realizar requisiciones de materiales de requeridos para la gestión del área

3 3 2 9 SI

Colaborar en la organización logística de las reuniones propias del área

3 3 2 9 NO

Organizar la agenda del responsable del área 5 2 2 9 NO

52


Complejidad (CM)


Máxima complejidad



Alta complejidad




2 Una vez al mes Consecuencias

menores Baja

complejidad

1 Otro (mensual,



Mínima complejidad



Indicadores de

gestión


Meta a alcanza

r (%)

Unidad de

medida



EP PETROECUADOR

Satisfacción.


80

Porcentaje

Encuesta


EP PETROECUADOR

Satisfacción.


80

Porcentaje

Encuesta


EP PETROECUADOR

Satisfacción.


80

Porcentaje

Encuesta


EP PETROECUADOR

Eficacia.

(Requisiciones realizadas / requisiciones requeridas) * 100

100

Porcentaje

Requerimientos de material

53






Técnicas de servicio al cliente. Técnicas Secretariales.

Pensamiento crítico grado C. Búsqueda de información grado B.



Búsqueda de información grado B. Orientación de servicio grado B.










C



C



C Selecciona la actividad, producto y/o servicio con el menor impacto en la seguridad y salud ocupacional


C


54



de selección

Requerimiento de

capacitación




X




X


Pensamiento crítico grado C

Identifica con objetividad los aspectos positivos y negativos de una propuesta o enfoque.

X



Número de años


Títulos requeridos



Tecnología 2 Carrera Técnica Técnicas secretariales.

55





Indique el área de conocimientos formales (Ej.:


Técnicas secretariales 24 Técnicas secretariales

Técnicas de atención al cliente 24 Servicio al cliente


Conocimientos académicos Requerimiento de selección Requerimiento de capacitación

Técnicas de servicio al cliente X

Técnicas Secretariales X






X



X X

Mercado/entorno


X X



X X

56




X





Ms Office X X


SIAFI, SIGADE

X






3. Experiencia en Cargos de tipo: Asistencial.


5. Otro: No Aplica

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