contaba 2

12
CTA. DESCRIPCION DEBE OPERACIÓN 1 14 CTASxCOBRAR PERS., ACC.(SOC.)DIREC.GER. 1421 SUSCRIP. X COBRAR SOCIOS O ACCIONISTAS 107,000.00 50 CAPITAL 5011 ACCIONES x/x por la suscripcion de acciones 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 101 CAJA 25,000.00 SOCIO A 20000 SOCIO B 5000 33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 334 EQUIPO DE TRANSPORTE 68,000.00 335 MUEBLES Y ENSERES 6,000.00 336 EQUIPOS DIVERSOS 8,000.00 14 CTASxCOBRAR PERS., ACC.(SOC.)DIREC.GER. 142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 1421 SUSCRIP. X COBRAR SOCIOS O ACCIONISTAS x/x por la cancelacion de suscripcion de acciones OPERACIÓN 2 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 102 FONDOS FIJOS 2,000.00 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC. x/x por la apertura de fonjo fijo OPERACIÓN 3 63 GASTOS POR SERVIC. PREST. POR TERCEROS 6361 ENERGÍA ELÉCTRICA 152.54 6363 AGUA 67.80 6364 TELÉFONO 305.08 40 TRIB.Y APOR.AL SIST.DE PEN.Y SALUDxPAGAR 40111 IGV - CUENTA PROPIA 94.58 42 CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS 4212 EMITIDAS x/x por el consumo de servicios básicos 42 CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS 4212 EMITIDAS 620.00 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 102 FONDOS FIJOS x/x por el pago con fondos fijos, de los recibos de suministros 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 210.17 95 GASTOS DE VENTAS 315.25 79 CARGAS IMPUTAB.A CTAS.DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino de los gastos de suministros OPERACIÓN 4

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contaba 2

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CTA. DESCRIPCION DEBE

OPERACIÓN 1

14 CTASxCOBRAR PERS., ACC.(SOC.)DIREC.GER.

1421 SUSCRIP. X COBRAR SOCIOS O ACCIONISTAS 107,000.00 50 CAPITAL

5011 ACCIONES

x/x por la suscripcion de acciones

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 CAJA 25,000.00 SOCIO A 20000

SOCIO B 5000

33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

334 EQUIPO DE TRANSPORTE 68,000.00

335 MUEBLES Y ENSERES 6,000.00

336 EQUIPOS DIVERSOS 8,000.00

14 CTASxCOBRAR PERS., ACC.(SOC.)DIREC.GER.

142 ACCIONISTAS (O SOCIOS)

1421 SUSCRIP. X COBRAR SOCIOS O ACCIONISTAS

x/x por la cancelacion de suscripcion de acciones

OPERACIÓN 2

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

102 FONDOS FIJOS 2,000.00 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC.

x/x por la apertura de fonjo fijo

OPERACIÓN 3

63 GASTOS POR SERVIC. PREST. POR TERCEROS

6361 ENERGÍA ELÉCTRICA 152.54

6363 AGUA 67.80

6364 TELÉFONO 305.08

40 TRIB.Y APOR.AL SIST.DE PEN.Y SALUDxPAGAR

40111 IGV - CUENTA PROPIA 94.58 42 CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS

4212 EMITIDAS

x/x por el consumo de servicios básicos

42 CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS

4212 EMITIDAS 620.00 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

102 FONDOS FIJOS

x/x por el pago con fondos fijos, de los recibos de suministros

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 210.17

95 GASTOS DE VENTAS 315.25 79 CARGAS IMPUTAB.A CTAS.DE COSTOS Y GASTOS

x/x por el destino de los gastos de suministros

OPERACIÓN 4

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12 CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERCEROS

1212 EMITIDAS EN CARTERA 35,000.00 40 TRIB.Y APOR.AL SIST.DE PEN.Y SALUDxPAGAR

40111 IGV - CUENTA PROPIA

70 VENTAS

70111 TERCEROS

x/x por la venta de mercaderias

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC. 31,500.00 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

1071 FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN 3,500.00

12 CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERCEROS

1212 EMITIDAS EN CARTERA

x/x por el cobro con cta cte y deposito de detraccion

OPERACIÓN 5

69 COSTO DE VENTAS

6952 PRODUCTOS TERMINADOS 250.00

29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS

2921 PRODUCTOS MANUFACTURADOS

x/x por la desvalorización de la mercaderia

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 125.00

95 GASTOS DE VENTAS 125.00

79 CARGAS IMPUTAB.A CTAS.DE COSTOS Y GASTOS

x/x por el destino del gasto de desvalorización

20 MERCADERIAS

209 MERCADERÍAS DESVALORIZADAS 250.00

20 MERCADERIAS

2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

x/x por el deterioro de las mercaderias

OPERACIÓN 6

12 CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERCEROS

1212 EMITIDAS EN CARTERA 42,000.00

40 TRIB.Y APOR.AL SIST.DE PEN.Y SALUDxPAGAR

40111 IGV - CUENTA PROPIA

70 VENTAS

7012 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN -

x/x por la venta de la mercaderia

74 DESCUENTOS REB. Y BONIF. CONCEDIDAS

7411 TERCEROS 1,067.80 40 TRIB.Y APOR.AL SIST.DE PEN.Y SALUDxPAGAR

40111 IGV - CUENTA PROPIA 192.20 12 CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERCEROS

1212 EMITIDAS EN CARTERA

x/x por la nota de credito por descuento del 3%

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

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104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC. 40,740.00

12 CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERCEROS

1212 EMITIDAS EN CARTERA

x/x por el cobro con cheque de la diferencia

OPERACIÓN 7

68 VALUAC. Y DETER. DE ACTIVOS Y PROVIS.

684 VALUACIÓN DE ACTIVOS 3,600.00 68541 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL

29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS

292 PRODUCTOS TERMINADOS

x/x por la provisión de desmedro de productos lacteos

20 MERCADERIAS

209 MERCADERÍAS DESVALORIZADAS 3,600.00 20 MERCADERIAS

20111 2011

x/x por la provisión de destrucción de los productos vencidos

95 GASTOS DE VENTAS 3,600.00

79 CARGAS IMPUTAB.A CTAS.DE COSTOS Y GASTOS

x/x por el destino del gasto de desmedro

OPERACIÓN 8

65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

659 OTROS GASTOS DIVERSOS DE GESTIÓN

6593 PERDIDA DE DINERO 10,000.00

6594 PERDIDA DE MERCADERIAS 24,000.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 CAJA

20 MERCADERIAS

20111 COSTO -

x/x por el reconocimiento del robo de dinero y mercaderias

OPERACIÓN 9

33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

331 TERRENOS 50,000.00

332 EDIFICACIONES 500,000.00

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS

465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVOS INMOVILIZ.

4654 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

x/x por la nota de debito por protesto

4654 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 550,000.00

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC.

x/x por el pago de la adquisición de inmuebles

6814 DEPREC.DE INM., MAQUIN. Y EQUIPO - COSTO 20,000.00

3914 INMUEB., MAQUIN. Y EQUIPO - REVALUACIÓN

x/x por la depreciación del inmueble

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 10,000.00

95 GASTOS DE VENTAS 10,000.00

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79 CARGAS IMPUTAB.A CTAS.DE COSTOS Y GASTOS

x/x por el destino de la depreciacion

OPERACIÓN 10

62 CARGAS DEL PERSONAL

621 REMUNERACIONES 3,350.00

622 OTRAS REMUNERACIONES 85.00

627 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL 301.50

40 TRIB.Y APOR.AL SIST.DE PEN.Y SALUDxPAGAR

403 INSTITUCIONES PÚBLICAS

4031 ESSALUD

4032 ONP

41 REMUNERACIONES Y PARTICIP. POR PAGAR

411 REMUNERACIONES POR PAGAR

x/x por la provision de la planilla del mes

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,736.50

79 CARGAS IMPUTAB.A CTAS.DE COSTOS Y GASTOS

x/x por el destino de la planilla del mes

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HABER DEBE HABER

107,000.00

107,000.00

107,000.00

25,000.00

82,000.00

107,000.00

107,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

525.42

0.00

94.58

620.00

620.00

620.00

620.00

620.00

210.17

315.25

525.42 525.42

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35,000.00

5,338.98

5,338.98

29,661.02

29,661.02

31,500.00

3,500.00

35,000.00

35,000.00

689 tambien puede ser, si es asi, no participa destino.

250.00 V L PR VTA CV

35,000.00 40,000.00 1,250.00

250.00 35,000.00 34,750.00

250.00 250.00

250.00

250.00

250.00

250.00

42,000.00

6,406.78

6,406.78

35,593.22

35,593.22

1,067.80

192.20

1,260.00

1,260.00

40,740.00

Page 7: contaba 2

40,740.00

40,740.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00 3,600.00

34,000.00

34,000.00

10,000.00

24,000.00

550,000.00

550,000.00

550,000.00

550,000.00

550,000.00 550,000.00

20,000.00

20,000.00 20,000.00

10,000.00

10,000.00

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20,000.00 20,000.00

3,736.50

737.00

301.50

435.50

2,999.50

2,999.5

3,736.50

3,736.50 3,736.50

Page 9: contaba 2

152.5423729

67.79661017

305.0847458

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689 tambien puede ser, si es asi, no participa destino.

GV

4000

34,750.00

250.00

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