COMPTE GENERAL CORPORACIONS LOCALS ANNEXOS VOL. 3 · NOTES I RECOMANACIONS D’ÚS Els comptes dels...

COMPTE GENERAL DE LES CORPORACIONS LOCALSEXERCICI 2017

ANNEXOS

INFORME 7/2019

VOL. 3

INFORME 7/2019

COMPTE GENERAL DE LES CORPORACIONS LOCALS EXERCICI 2017 ANNEXOS - VOLUM 3 COMPTES INDIVIDUALITZATS: - D’AJUNTAMENTS (C-L) I DELS RESPECTIUS ENS DEPENDENTS

Aquesta publicació digital consta de set parts (set fitxers PDF): l’informe i sis volums d’annexos (de comptes individualitzats). Edició: juny de 2019 Pàgines en blanc inserides per facilitar la impressió a doble cara Autor i editor:

Sindicatura de Comptes de Catalunya Via Laietana, 60 08003 Barcelona Tel. +34 93 270 11 61 [email protected] www.sindicatura.cat

ISSN: 2385-7455 Publicació subjecta a dipòsit legal d’acord amb el que preveu el Reial decret 635/2015, del 10 de juliol Acrobat és una marca comercial d’Adobe Systems Inc. Firefox és una marca registrada de la Mozilla Foundation. Google Chrome és propietat de Google Inc. Internet Explorer i Microsoft Edge són marques registrades de Microsoft Corporation.

ÍNDEX DELS SIS VOLUMS D’ANNEXOS DE COMPTES INDIVIDUALITZATS

Volum 1: Diputacions Consells comarcals Mancomunitats de municipis Entitats metropolitanes

Volum 2: Ajuntaments A – C

(des d’Abrera fins a Castelldans) Volum 3: Ajuntaments C – L

(des de Castelldefels fins a Lluçà)

Volum 4: Ajuntaments M – Q (des de Maçanet de la Selva fins a Quart)

Volum 5: Ajuntaments R – S

(des de Rabós fins a Susqueda)

Volum 6: Ajuntaments T – Z

(des de Tagamanent fins a Xerta) Entitats municipals descentralitzades

NOTES I RECOMANACIONS D’ÚS Els comptes dels ens dependents (organismes autònoms, consorcis, entitats públiques empresarials, societats mercantils i entitats sense finalitat de lucre) figuren a continuació de l’ens del qual depenen. Podeu fer clic a l’índex sobre els volums i apartats per desplaçar-vos-hi. Amb alguns navegadors (per exemple, Internet Explorer) i programes lectors de PDF (per exemple, Acrobat Reader), podeu també fer aquests despla-çaments amb els marcadors a l’esquerra de la pantalla. Amb altres programes (com ara, Google Chrome, Mozilla Firefox o Microsoft Edge) aquests marcadors poden no ser visibles (almenys en la visualització per defecte) o tenir una funcionalitat limitada. Per trobar informació sobre una localitat o entitat concreta, com ara Blanes o Patronat de Turisme, podeu utilitzar el cercador de paraules (amb Ctrl+F o l’opció de menú corresponent).

En cas de dubtes respecte a l’existència d’un ens determinat, o respecte als comptes que hagi lliurat, o no, a la Sindicatura, es pot consultar l’apartat corresponent de l’informe o la secció “Corporacions locals” del web de la Sindicatura.

http://www.sindicatura.cat/reportssearcher/2019_07_ca_anx_1.pdfhttp://www.sindicatura.cat/reportssearcher/2019_07_ca_anx_2.pdfhttp://www.sindicatura.cat/reportssearcher/2019_07_ca_anx_4.pdfhttp://www.sindicatura.cat/reportssearcher/2019_07_ca_anx_5.pdfhttp://www.sindicatura.cat/reportssearcher/2019_07_ca_anx_6.pdf

COMPTES INDIVIDUALITZATS DELS AJUNTAMENTS I DELS SEUS ENS DEPENDENTS

Per ordre alfabètic dels ajuntaments

C – L

(des de Castelldefels fins a Lluçà)

Ajuntament de Castelldefels Exercici: 2017

Codi: 080569 Població: 65.954

ESTAT DE LA LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST (imports en euros) ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA (imports en euros)

EXERCICI 2017 EXERCICI 2016

Inicial Modificació Definitiva Liquidació Cobrat Pend. cobrament 1. (+) Fons líquids 25.887.125,17 22.554.543,19

1. Impostos directes 30.300.035,00 0,00 30.300.035,00 32.978.734,96 29.743.208,14 3.235.526,82 2. (+) Drets pendents de cobrament 17.280.705,84 25.329.485,15

2. Impostos indirectes 550.000,00 0,00 550.000,00 743.732,93 718.920,54 24.812,39 - (+) del pressupost corrent 7.553.819,89 10.192.975,81

3. Taxes i altres ingressos 10.543.945,00 21.177,28 10.565.122,28 10.456.131,90 8.769.385,02 1.686.746,88 - (+) de pressupostos tancats 9.620.454,52 15.044.569,17

4. Transferències corrents 17.070.014,00 3.641.155,49 20.711.169,49 19.356.291,37 17.768.365,00 1.587.926,37 - (+) d'operacions no pressupostàries 106.431,43 91.940,17

5. Ingressos patrimonials 1.542.000,00 0,00 1.542.000,00 1.620.622,51 794.004,80 826.617,71 3. (-) Obligacions pendents de pagament 13.053.545,71 10.670.853,73

a) Operacions corrents 60.005.994,00 3.662.332,77 63.668.326,77 65.155.513,67 57.793.883,50 7.361.630,17 - (+) del pressupost corrent 7.217.627,57 5.788.592,59

6. Alienació d'inversions reals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - (+) de pressupostos tancats 2.128.988,41 1.434.742,38

7. Transferències de capital 4.563.829,00 4.734.751,38 9.298.580,38 1.095.834,51 905.244,79 190.589,72 - (+) d'operacions no pressupostàries 3.706.929,73 3.447.518,76

b) Altres operacions no financeres 4.563.829,00 4.734.751,38 9.298.580,38 1.095.834,51 905.244,79 190.589,72 4. (+) Partides pendents d'aplicació -5.270,29 38.694,49

Total operacions no financ. (a+b) 64.569.823,00 8.397.084,15 72.966.907,15 66.251.348,18 58.699.128,29 7.552.219,89 - (-) cobraments efectuats pendents d'aplicació definitiva 57.795,37 15.602,88

8. Actius financers 1,00 17.225.354,24 17.225.355,24 1.600,00 0,00 1.600,00 - (+) pagaments efectuats pendents d'aplicació definitiva 52.525,08 54.297,37

9. Passius financers 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 0,00 0,00 I. Romanent de tresoreria total (1+2-3+4) 30.109.015,01 37.251.869,10

Total ingressos 64.569.824,00 30.622.438,39 95.192.262,39 66.252.948,18 58.699.128,29 7.553.819,89 II. Saldos de cobrament dubtós 7.104.014,90 7.030.079,66

2. Capítols despeses Inicial Modificació Definitiva Liquidació Pagat Pend. pagament III. Excés de finançament afectat 4.762.101,64 4.567.191,07

1. Despeses de personal 20.703.501,00 10.146.225,26 30.849.726,26 26.634.183,39 26.630.484,64 3.698,75 IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (I-II-III) 18.242.898,47 25.654.598,37

2. Despeses de béns corrents i serv. 26.272.728,00 2.148.482,11 28.421.210,11 24.097.624,41 21.137.908,55 2.959.715,86

3. Despeses financeres 1.909.873,00 -1.317.200,00 592.673,00 442.614,37 439.228,56 3.385,81 RESULTAT PRESSUPOSTARI (imports en euros)

4. Transferències corrents 5.361.969,00 145.534,57 5.507.503,57 5.131.655,46 2.599.213,52 2.532.441,94

5. Fons contingència i altres imprev. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

a) Operacions corrents 54.248.071,00 11.123.041,94 65.371.112,94 56.306.077,63 50.806.835,27 5.499.242,36 a) Operacions corrents 65.155.513,67 56.306.077,63 8.849.436,04

6. Inversions reals 4.986.567,00 19.209.105,13 24.195.672,13 9.157.988,73 7.805.975,66 1.352.013,07 b) Operacions de capital 1.095.834,51 9.318.287,11 -8.222.452,60

7. Transferències de capital 0,00 288.691,32 288.691,32 160.298,38 20.938,07 139.360,31 1. Total operacions no financeres (a+b) 66.251.348,18 65.624.364,74 626.983,44

b) Altres operacions no financeres 4.986.567,00 19.497.796,45 24.484.363,45 9.318.287,11 7.826.913,73 1.491.373,38 c) Actius financers 1.600,00 1.600,00 0,00

Total operacions no financ.(a+b) 59.234.638,00 30.620.838,39 89.855.476,39 65.624.364,74 58.633.749,00 6.990.615,74 d) Passius financers 0,00 5.276.084,22 -5.276.084,22

8. Actius financers 1,00 1.600,00 1.601,00 1.600,00 1.600,00 0,00 2. Total operacions financeres (c+d) 1.600,00 5.277.684,22 -5.276.084,22

9. Passius financers 5.335.185,00 0,00 5.335.185,00 5.276.084,22 5.049.072,39 227.011,83 I. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (I=1+2) 66.252.948,18 70.902.048,96 -4.649.100,78

Total despeses 64.569.824,00 30.622.438,39 95.192.262,39 70.902.048,96 63.684.421,39 7.217.627,57 Ajustos

3. Situació econòmica Inicial Modificació Definitiva Final Mov. de fons Deut./Cred. 3. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals 10.441.686,45

Total ingressos 64.569.824,00 30.622.438,39 95.192.262,39 66.252.948,18 58.699.128,29 7.553.819,89 4. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 4.835.840,84

Total despeses 64.569.824,00 30.622.438,39 95.192.262,39 70.902.048,96 63.684.421,39 7.217.627,57 5. Desviacions de finançament positives de l'exercici 2.104.360,44

Diferències 0,00 0,00 0,00 -4.649.100,78 -4.985.293,10 336.192,32 II. TOTAL AJUSTOS (II = 3+4-5) 13.173.166,85

RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT (I+II) 8.524.066,07

Font: Elaboració pròpia a partir de la informació del Compte general de l'ens local.

Nota: Comptes i estats anuals no fiscalitzats.

CONCEPTE PREVISIÓ EXECUCIÓ

1. Capítols ingressos

OBLIGACIONS RECON. NETES

RESULTAT PRESSUP.

AJUSTOS

COMPONENTS

CONCEPTESDRETS RECON.

NETS



BALANÇ (imports en euros) COMPTE DEL RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL (imports en euros)

EXERCICI EXERCICI EXERCICI EXERCICI EXERCICI EXERCICI

2017 2016 2017 2016 2017 2016

A) Actiu no corrent 265.848.634,05 261.874.018,07 A) Patrimoni net 258.734.890,78 251.907.061,94 1. Ingressos tributaris i urbanístics 40.020.209,33 44.165.893,78

I. Immobilitzat intangible 2.404.022,59 2.183.468,51 I. Patrimoni 206.564.590,09 206.564.590,09 2. Transferències i subvencions rebudes 20.752.683,16 21.777.245,35

II. Immobilitzat material 246.280.784,04 242.319.202,72 II. Patrimoni generat 52.170.300,69 45.342.471,85 3. Vendes i prestacions de serveis 2.205.833,23 1.857.602,91

III. Inversions immobiliàries 12.657.343,63 12.870.326,59 III. Ajustos per canvis de valor 0,00 0,00 4. Variació d'existències de productes acabats i en curs de fabricació i deteriorament de valor 0,00 0,00

IV. Patrimoni públic del sòl 0,00 0,00 IV. Subvencions rebudes pendents 0,00 0,00 5. Treballs efectuats per l'entitat per al seu immobilitzat 0,00 0,00

V. Inversions financeres a llarg 4.430.000,00 4.430.000,00 d'imputació a resultats 6. Altres ingressos de gestió ordinària 3.226.558,09 3.040.980,54

termini en entitats del grup, 7. Excessos de provisions 0,00 0,00

multigrup i associades B) Passiu no corrent 24.907.665,06 30.320.422,74

VI. Inversions financeres a llarg term. 76.483,79 71.020,25 I. Provisions a llarg termini 0,00 0,00 A. TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA (1+2+3+4+5+6+7) 66.205.283,81 70.841.722,58

VII. Deutors i altres comptes a cobrar 0,00 0,00 II. Deutes a llarg termini 24.907.665,06 30.320.422,74

a llarg termini III. Deutes amb entitats del grup, 0,00 0,00 8. Despeses de personal -22.135.359,16 -26.724.108,74

multigrup i associades a llarg 9. Transferències i subvencions concedides -5.394.285,01 -5.188.832,17

B) Actiu corrent, 36.039.857,40 40.837.225,80 termini 10. Aprovisionaments 0,00 0,00

I. Actius en estat de venda 0,00 0,00 IV. Creditors i altres comptes a pagar 0,00 0,00 11. Altres despeses de gestió ordinària -24.097.624,41 -24.721.155,20

II. Existències 0,00 0,00 a llarg termini 12. Amortització de l'immobilitzat -7.329.586,79 -6.837.775,31

III. Deutors i altres comptes a cobrar 10.099.921,48 18.224.320,96 V. Ajustos per periodificació a llarg 0,00 0,00

a curt termini termini B. TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA (8+9+10+11+12) -58.956.855,37 -63.471.871,42

IV. Inversions financeres a curt 0,00 0,00

termini en entit. del grup, C) Passiu corrent 18.245.935,61 20.483.759,19

multigrup i associades I. Provisions a curt termini 0,00 0,00 I. Resultat (estalvi o desestalvi) de la gestió ordinària (A+B) 7.248.428,44 7.369.851,16

V. Inversions financ. a curt termini 52.810,75 58.361,65 II. Deutes a curt termini 8.652.332,39 7.649.772,24

VI. Ajustos per periodificació 0,00 0,00 III. Deutes amb entitats del grup, 2.200,00 4.739,57 13. Deteriorament de valor i resultats per alienació de l'immobilitzat no financer i actius en estat de venda 2.243.081,67 -60.169,32

VII. Efectiu i altres actius líquids 25.887.125,17 22.554.543,19 multigrup i associades a curt termini 14. Altres partides no ordinàries 48.598,53 99.650,32

equivalents IV. Creditors i altres comptes a pagar 9.591.403,22 12.829.247,38

a curt termini II. Resultat de les operacions no financeres (I+13+14) 9.540.108,64 7.409.332,16

V. Ajustos per periodificació a curt 0,00 12.829.247,38

termini 15. Ingressos financers 327.372,86 411.287,54

TOTAL ACTIU (A+B) 301.888.491,45 302.711.243,87 TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU 301.888.491,45 302.711.243,87 16. Despeses financeres -442.614,37 -526.264,41

(A+B+C) 17. Despeses financeres imputades a l'actiu 0,00 0,00

18. Variació del valor raonable en actius i passius financers 0,00 0,00

Font: Elaboració pròpia a partir de la informació del Compte general de l'ens local. 19. Diferències de canvi 0,00 0,00

Nota: Comptes i estats anuals no fiscalitzats. 20. Deteriorament de valor, baixes i alienacions d'actius i passius financers -2.105.731,62 1.380.246,57

21. Subvencions per al finançament d'operacions financeres 0,00 0,00

III. Resultat de les operacions financeres (15+16+17+18+19+20+21) -2.220.973,13 1.265.269,70

IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net de l'exercici (II+III) 7.319.135,51 8.674.601,86

+ Ajustos en el compte del resultat de l'exercici anterior 0,00

Resultat de l'exercici anterior ajustat (IV+Ajustos) 8.674.601,86

ACTIU PATRIMONI NET I PASSIU



ESTAT DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET (imports en euros)

1. ESTAT TOTAL DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET ESTAT DE FLUXOS D'EFECTIU (imports en euros)

I. Patrimoni II. Patrimoni III. Ajustos IV. Subvencions TOTAL EXERCICI EXERCICI

generat per canvis rebudes 2017 2016

de valor

A. Patrimoni net al final de l'exercici 2016 206.564.590,09 45.342.471,85 0,00 0,00 251.907.061,94 I. Fluxos nets d'efectiu per activitats de gestió (A-B) 16.615.027,59 14.304.767,57

B. Ajustos per canvis de criteris comptables i correcció d'errors 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A) Cobraments 100.066.956,39 98.439.263,24

C. Patrimoni net inicial ajustat de l'exercici 2017 (A+B) 206.564.590,09 45.342.471,85 0,00 0,00 251.907.061,94 B) Pagaments 83.451.928,80 84.134.495,67

D. Variacions en el patrimoni net de l'exercici 2017 0,00 6.827.828,84 0,00 0,00 6.827.828,84

II. Fluxos nets d'efectiu per activitats d'inversió (C-D) -8.162.672,83 -3.107.554,46

E. PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI 2017 (C+D) 206.564.590,09 52.170.300,69 0,00 0,00 258.734.890,78 C) Cobraments 0,00 151.137,06

D) Pagaments 8.162.672,83 3.258.691,52

2. ESTAT D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUTS

EXERCICI EXERCICI III. Fluxos nets d'efectiu per activitats de finançament (E-F+G-H) -5.125.043,07 -12.498.969,19

2017 2016 E) Augments en el patrimoni 0,00 0,00

F) Pagaments a l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00

I. Resultat economicopatrimonial 7.319.135,51 8.674.601,86 G) Cobraments per emissió de passius financers 318.123,14 391.154,06

II. Ingressos i despeses reconeguts directament en el patrimoni net 0,00 0,00 H) Pagaments per reemborsament de passius financers 5.443.166,21 12.890.123,25

III. Transferències al compte del resultat econòmic patrimonial o al valor inicial de la partida coberta 0,00 0,00

IV. Fluxos nets d'efectiu pendents de classificació (I-J) 5.270,29 511.307,23

IV. Total ingressos i despeses reconeguts (I+II+III) 7.319.135,51 8.674.601,86 I) Cobraments pendents d'aplicació 57.795,37 13.957,63

J) Pagaments pendents d'aplicació 52.525,08 -497.349,60

3. ESTAT D'OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETÀRIES

A) OPERACIONS PATRIMONIALS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETÀRIES V. Efecte de les variacions dels tipus de canvi 0,00 0,00

EXERCICI EXERCICI

2017 2016 VI. INCREMENT/DISMINUCIÓ NETA DE L'EFECTIU I ACTIUS LÍQUIDS EQUIVALENTS 3.332.581,98 -790.448,85

1. Aportació patrimonial dinerària 0,00 0,00 A L'EFECTIU (I+II+III+IV+V)

2. Aportació de béns i drets 0,00 0,00

3. Assumpció i condonació de passius financers 0,00 0,00 Efectius i actius líquids equivalents a l'efectiu a l'inici de l'exercici 22.554.543,19 23.344.992,04

4. Altres aportacions de l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00 Efectius i actius líquids equivalents a l'efectiu al final de l'exercici 25.887.125,17 22.554.543,19

5. (-) Devolució de béns i drets 0,00 0,00

6. (-) Altres devolucions a l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00

B) ALTRES OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETÀRIES

EXERCICI EXERCICI

2017 2016

I. Ingressos i despeses reconeguts directament en el compte del resultat economicopatrimonial 0,00 0,00

II. Ingressos i despeses reconeguts directament en el patrimoni net 0,00 0,00

TOTAL (I+II) 0,00 0,00



JARFELS, SA Exercici: 2017

Ajuntament de Castelldefels Població: 65.954

BALANÇ (imports en euros) COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS (imports en euros)

ACTIU EXERCICI 2017 EXERCICI 2016 PATRIMONI NET I PASSIU DEURE/HAVER EXERCICI 2017 EXERCICI 2016

A) Patrimoni net 2.028.818,19 1.876.202,46

A) Actiu no corrent 347.222,54 326.235,28 A-1) Fons propis 2.028.818,19 1.876.202,46 A) Operacions continuades

I. Capital 500.000,00 500.000,00 1. Import net de la xifra de negocis 3.907.809,12 3.868.156,75

I. Immobilitzat intangible 202,41 1.223,11 II. Prima d'emissió 0,00 0,00 2. Variació d'existències de productes acabats i en 0,00 0,00

II. Immobilitzat material 346.872,43 324.864,47 III. Reserves 1.376.202,46 1.254.123,61 curs de fabricació

III. Inversions immobiliàries 0,00 0,00 IV. (Accions i participacions en patrimoni pròpies) 0,00 0,00 3. Treballs realitzats per l'empresa per al seu actiu 0,00 0,00

IV. Inversions a empreses del grup i associades a 0,00 0,00 V. Resultats d'exercicis anteriors 0,00 0,00 4. Aprovisionaments -434.045,27 -441.428,73

llarg termini VI. Altres aportacions de socis 0,00 0,00 5. Altres ingressos d'explotació 0,00 0,00

V. Inversions financeres a llarg termini 147,70 147,70 VII. Resultat de l'exercici 152.615,73 122.078,85 6. Despeses de personal -3.022.428,80 -2.853.953,64

VI. Actius per impostos diferits 0,00 0,00 VIII. (Dividend a compte) 0,00 0,00 7. Altres despeses d'explotació -226.015,86 -237.531,43

VII. Deutors comercials no corrents 0,00 0,00 IX. Altres instruments de patrimoni 0,00 0,00 8. Amortització de l'immobilitzat -75.053,74 -56.379,13

A-2) Ajustos per canvi de valor 0,00 0,00 9. Imputació de subvencions d'immobilitzat no 0,00 0,00

I. Actius financers disponibles per a la venda 0,00 0,00 financer i altres

B) Actiu corrent 2.020.704,15 1.880.611,52 II. Operacions de cobertura 0,00 0,00 10. Excessos de provisions 0,00 0,00

III. Actius no corrents i passius vinculats, 0,00 0,00 11. Deteriorament i resultat per alienacions de 3.347,83 -287,20

I. Actius no corrents mantinguts per a la venda 0,00 0,00 mantinguts per a la venda l'immobilitzat

II. Existències 36.683,23 45.796,22 IV. Diferència de conversió 0,00 0,00 12. Diferència negativa de combinacions de negoci 0,00 0,00

III. Deutors comercials i altres comptes a cobrar 534.961,92 540.574,59 V. Altres 0,00 0,00 13. Altres resultats -1.589,10 -157.908,53

IV. Inversions a empreses del grup i associades a 0,00 0,00 A-3) Subvencions, donacions i llegats rebuts 0,00 0,00

curt termini A.1) Resultat d'explotació 152.024,18 120.668,09

V. Inversions financeres a curt termini 6.701,09 6.701,09 B) Passiu no corrent 0,00 0,00 (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)

VI. Periodificacions a curt termini 15.899,26 17.937,39 I. Provisions a llarg termini 0,00 0,00 14. Ingressos financers 658,00 1.420,44

VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents 1.426.458,65 1.269.602,23 II. Deutes a llarg termini 0,00 0,00 15. Despeses financeres -66,45 -9,68

III. Deutes amb empreses del grup i associades 0,00 0,00 16. Variació de valor raonable en instruments 0,00 0,00

a llarg termini financers 0,00 0,00

IV. Passius per impost diferit 0,00 0,00 17. Diferència de canvi

V. Periodificacions a llarg termini 0,00 0,00 18. Deteriorament i resultat per alineacions 0,00 0,00

VI. Creditors comercials no corrents 0,00 0,00 d'instruments financers

VII. Deutes amb característiques especials a 0,00 0,00 19. Altres ingressos i despeses de caràcter financer 0,00 0,00

llarg termini

A.2) Resultat financer (14+15+16+17+18+19) 591,55 1.410,76

C) Passiu corrent 339.108,50 330.644,34

I. Passius vinculats amb actius no corrents 0,00 0,00 A.3) Resultat abans d'impostos (A.1+A.2) 152.615,73 122.078,85

mantinguts per a la venda

II. Provisions a curt termini 0,00 5.221,00 20. Impostos sobre beneficis 0,00 0,00

III. Deutes a curt termini -1,03 2.098,47

IV. Deutes amb empreses del grup i associades 0,00 0,00 A.4) Resultat de l'exercici procedent d'operacions 152.615,73 122.078,85

a curt termini continuades (A.3+20)

V. Creditors comercials i altres comptes a pagar 339.109,53 323.324,87

VI. Periodificacions a curt termini 0,00 0,00 B) Operacions interrompudes

VII. Deutes amb característiques especials a curt 0,00 0,00 0,00 0,00

termini 21. Resultat de l'exercici procedent d'operacions

interrompudes net d'impostos

TOTAL ACTIU (A+B) 2.367.926,69 2.206.846,80 TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A+B+C) 2.367.926,69 2.206.846,80 A.5) RESULTAT DE L'EXERCICI (A.4+21) 152.615,73 122.078,85


Nota: Comptes i estats anuals no fiscalitzats


JARFELS, SA Exercici: 2017



A) ESTAT D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUTS EN L'EXERCICI ESTAT DE FLUXOS D'EFECTIUS (imports en euros)

EXERCICI 2017 EXERCICI 2016 EXERCICI 2017 EXERCICI 2016

A) Fluxos d'efectiu de les activitats d'explotació

A) Resultat del compte de pèrdues i guanys 152.615,73 122.078,85 1. Resultat de l'exercici abans d'impostos 152.615,73 122.078,85

2. Ajustos del resultat 65.893,36 60.476,57

Ingressos i despeses imputats directament al patrimoni net 3. Canvis en el capital corrent 32.548,45 -209.066,14

I. Per valoració d'instruments financers 0,00 0,00 4. Altres fluxos d'efectiu de les activitats d'explotació 591,55 1.410,76

II. Per cobertures de fluxos d'efectiu 0,00 0,00 5. Fluxos d'efectiu de les activitats d'explotació (1+2+3+4) 251.649,09 -25.099,96

III. Subvencions, donacions i llegats rebuts 0,00 0,00

IV. Per guanys i pèrdues actuarials i altres ajustos 0,00 0,00 B) Fluxos d'efectiu de les activitats d'inversió

V. Per actius no corrents i passius vinculats, mantinguts per a la venda 0,00 0,00 6. Pagaments per inversions -102.318,17 -112.514,99

VI. Diferències de conversió 0,00 0,00 7. Cobraments per desinversions 9.625,00 0,00

VII. Efecte impositiu 0,00 0,00 8. Fluxos d'efectiu de les activitats d'inversió (6+7) -92.693,17 -112.514,99

B) Total ingressos i despeses imputats directament en patrimoni net (I+II+III+IV+V+VI+VII) 0,00 0,00

C) Fluxos d'efectiu de les activitats de finançament

Transferències al compte de pèrdues i guanys 9. Cobraments i pagaments per instruments de patrimoni 0,00 0,00

VIII.Per valoració d'instruments financers 0,00 0,00 10. Cobraments i pagaments per instruments de passiu financer -2.099,50 74,78

IX. Per cobertures de fluxos d'efectiu 0,00 0,00 11. Pagaments per dividends i remuneracions d'altres instruments de patrimoni 0,00 0,00

X. Subvencions, donacions i llegats rebuts 0,00 0,00 12. Fluxos d'efectiu de les activitats de finançament (9+10+11) -2.099,50 74,78

XI. Per actius no corrents i passius vinculats, mantinguts per a la venda 0,00 0,00

XII. Diferències de conversió 0,00 0,00 D) Efecte de les variacions dels tipus de canvi 0,00 0,00

XIII.Efecte impositiu 0,00 0,00 E) Augment/disminució neta de l'efectiu o equivalents (5+8+12+D) 156.856,42 -137.540,17

C) Total transferències al compte de pèrdues i guanys (VIII+IX+X+XI+XII+XIII) 0,00 0,00 Efectiu o equivalents al començament de l'exercici 1.269.602,23 1.407.142,40

TOTAL D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUTS (A + B + C) 152.615,73 122.078,85 Efectiu o equivalents al final de l'exercici 1.426.458,65 1.269.602,23


B) ESTAT TOTAL DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET

A) Saldo final de l'exercici 2015 500.000,00 0,00 0,00 1.191.171,80 0,00 0,00 62.951,81 0,00 0,00 0,00 0,00 1.754.123,61

I. Ajustos per canvi de criteri de l'exercici 2015 i anteriors 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Ajustos per errors de l'exercici 2015 i anteriors 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B) SALDO AJUSTAT, INICI DE L'EXERCICI 2016 500.000,00 0,00 0,00 1.191.171,80 0,00 0,00 62.951,81 0,00 0,00 0,00 0,00 1.754.123,61

I. Total ingressos i despeses reconeguts 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 122.078,85 0,00 0,00 0,00 0,00 122.078,85

II. Operacions amb socis o propietaris 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Altres variacions del patrimoni net 0,00 0,00 0,00 62.951,81 0,00 0,00 -62.951,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

C) SALDO, FINAL DE L'EXERCICI 2016 500.000,00 0,00 0,00 1.254.123,61 0,00 0,00 122.078,85 0,00 0,00 0,00 0,00 1.876.202,46

I. Ajustos per canvis de criteri en l'exercici 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Ajustos per errors de l'exercici 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

D) SALDO AJUSTAT, INICI DE L'EXERCICI 2017 500.000,00 0,00 0,00 1.254.123,61 0,00 0,00 122.078,85 0,00 0,00 0,00 0,00 1.876.202,46




E) SALDO, FINAL DE L'EXERCICI 2017 500.000,00 0,00 0,00 1.376.202,46 0,00 0,00 152.615,73 0,00 0,00 0,00 0,00 2.028.818,19



0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Resultats ex. anteriors

(Dividend a compte)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

(Accions i partic. patrim. pròpies)

Capital escripturat Capital no exigit Prima d'emissió ReservesAltres instrum. de

patrimoni netAjustos per canvis

de valorAltres aportac.

socisResultat de

l'exerciciTotal

Subv., donac. i llegats rebuts

Serveis Ambientals de Castelldefels, SA Exercici: 2017


BALANÇ (imports en euros) COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS (imports en euros)

ACTIU EXERCICI 2017 EXERCICI 2016 PATRIMONI NET I PASSIU DEURE/HAVER EXERCICI 2017 EXERCICI 2016

A) Patrimoni net 3.240.867,61 2.764.315,67

A) Actiu no corrent 1.415.022,13 1.087.428,09 A-1) Fons propis 3.240.867,61 2.764.315,67 A) Operacions continuades

I. Capital 2.360.728,00 2.360.728,00 1. Import net de la xifra de negocis 5.574.656,29 989.562,50

I. Immobilitzat intangible 0,00 0,00 II. Prima d'emissió 0,00 0,00 2. Variació d'existències de productes acabats i en 0,00 0,00

II. Immobilitzat material 1.390.264,13 1.086.428,09 III. Reserves 991.617,85 711.662,03 curs de fabricació

III. Inversions immobiliàries 0,00 0,00 IV. (Accions i participacions en patrimoni pròpies) 0,00 0,00 3. Treballs realitzats per l'empresa per al seu actiu 0,00 0,00

IV. Inversions a empreses del grup i associades a 0,00 0,00 V. Resultats d'exercicis anteriors -588.030,18 -588.030,18 4. Aprovisionaments -159.282,28 0,00

llarg termini VI. Altres aportacions de socis 0,00 0,00 5. Altres ingressos d'explotació 6.192,80 97.642,35

V. Inversions financeres a llarg termini 24.758,00 1.000,00 VII. Resultat de l'exercici 476.551,94 279.955,82 6. Despeses de personal -3.482.838,74 -622.167,63

VI. Actius per impostos diferits 0,00 0,00 VIII. (Dividend a compte) 0,00 0,00 7. Altres despeses d'explotació -1.418.406,57 -176.971,23

VII. Deutors comercials no corrents 0,00 0,00 IX. Altres instruments de patrimoni 0,00 0,00 8. Amortització de l'immobilitzat -47.834,00 -34.608,46

A-2) Ajustos per canvi de valor 0,00 0,00 9. Imputació de subvencions d'immobilitzat no 0,00 0,00

I. Actius financers disponibles per a la venda 0,00 0,00 financer i altres

B) Actiu corrent 2.877.749,02 1.805.692,79 II. Operacions de cobertura 0,00 0,00 10. Excessos de provisions 0,00 385,00

III. Actius no corrents i passius vinculats, 0,00 0,00 11. Deteriorament i resultat per alienacions de 0,00 0,00

I. Actius no corrents mantinguts per a la venda 0,00 0,00 mantinguts per a la venda l'immobilitzat

II. Existències 0,00 0,00 IV. Diferència de conversió 0,00 0,00 12. Diferència negativa de combinacions de negoci 0,00 0,00

III. Deutors comercials i altres comptes a cobrar 717.834,81 64.461,71 V. Altres 0,00 0,00 13. Altres resultats 4.615,15 -1.373,73

IV. Inversions a empreses del grup i associades a 1.206,44 256,44 A-3) Subvencions, donacions i llegats rebuts 0,00 0,00

curt termini A.1) Resultat d'explotació 477.102,65 252.468,80

V. Inversions financeres a curt termini 0,00 0,00 B) Passiu no corrent 0,00 2.815,00 (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)

VI. Periodificacions a curt termini 25.362,10 1.846,41 I. Provisions a llarg termini 0,00 0,00 14. Ingressos financers 0,00 27.530,67

VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents 2.133.345,67 1.739.128,23 II. Deutes a llarg termini 0,00 2.815,00 15. Despeses financeres 0,00 0,00

III. Deutes amb empreses del grup i associades 0,00 0,00 16. Variació de valor raonable en instruments 0,00 0,00

a llarg termini financers 2,29 -43,65

IV. Passius per impost diferit 0,00 0,00 17. Diferència de canvi

V. Periodificacions a llarg termini 0,00 0,00 18. Deteriorament i resultat per alineacions 0,00 0,00

VI. Creditors comercials no corrents 0,00 0,00 d'instruments financers

VII. Deutes amb característiques especials a 0,00 0,00 19. Altres ingressos i despeses de caràcter financer 0,00 0,00

llarg termini

A.2) Resultat financer (14+15+16+17+18+19) 2,29 27.487,02

C) Passiu corrent 1.051.903,54 125.990,21

I. Passius vinculats amb actius no corrents 0,00 0,00 A.3) Resultat abans d'impostos (A.1+A.2) 477.104,94 279.955,82

mantinguts per a la venda

II. Provisions a curt termini 0,00 0,00 20. Impostos sobre beneficis -553,00 0,00

III. Deutes a curt termini 0,00 0,00

IV. Deutes amb empreses del grup i associades 0,00 0,00 A.4) Resultat de l'exercici procedent d'operacions 476.551,94 279.955,82

a curt termini continuades (A.3+20)

V. Creditors comercials i altres comptes a pagar 1.051.903,54 125.990,21

VI. Periodificacions a curt termini 0,00 0,00 B) Operacions interrompudes

VII. Deutes amb característiques especials a curt 0,00 0,00 0,00 0,00

termini 21. Resultat de l'exercici procedent d'operacions

interrompudes net d'impostos

TOTAL ACTIU (A+B) 4.292.771,15 2.893.120,88 TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A+B+C) 4.292.771,15 2.893.120,88 A.5) RESULTAT DE L'EXERCICI (A.4+21) 476.551,94 279.955,82




Serveis Ambientals de Castelldefels, SA Exercici: 2017



A) ESTAT D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUTS EN L'EXERCICI ESTAT DE FLUXOS D'EFECTIUS (imports en euros)

EXERCICI 2017 EXERCICI 2016 EXERCICI 2017 EXERCICI 2016

A) Fluxos d'efectiu de les activitats d'explotació

A) Resultat del compte de pèrdues i guanys 476.551,94 279.955,82 1. Resultat de l'exercici abans d'impostos 477.104,94 279.955,82

2. Ajustos del resultat 47.836,29 7.121,44

Ingressos i despeses imputats directament al patrimoni net 3. Canvis en el capital corrent 247.521,54 -14.601,67

I. Per valoració d'instruments financers 0,00 0,00 4. Altres fluxos d'efectiu de les activitats d'explotació -2,29 27.487,02

II. Per cobertures de fluxos d'efectiu 0,00 0,00 5. Fluxos d'efectiu de les activitats d'explotació (1+2+3+4) 772.460,48 299.962,61

III. Subvencions, donacions i llegats rebuts 0,00 0,00

IV. Per guanys i pèrdues actuarials i altres ajustos 0,00 0,00 B) Fluxos d'efectiu de les activitats d'inversió

V. Per actius no corrents i passius vinculats, mantinguts per a la venda 0,00 0,00 6. Pagaments per inversions -375.428,04 -3.237,28

VI. Diferències de conversió 0,00 0,00 7. Cobraments per desinversions 0,00 912.425,16

VII. Efecte impositiu 0,00 0,00 8. Fluxos d'efectiu de les activitats d'inversió (6+7) -375.428,04 909.187,88

B) Total ingressos i despeses imputats directament en patrimoni net (I+II+III+IV+V+VI+VII) 0,00 0,00

C) Fluxos d'efectiu de les activitats de finançament

Transferències al compte de pèrdues i guanys 9. Cobraments i pagaments per instruments de patrimoni 0,00 0,00

VIII.Per valoració d'instruments financers 0,00 0,00 10. Cobraments i pagaments per instruments de passiu financer -2.815,00 0,00

IX. Per cobertures de fluxos d'efectiu 0,00 0,00 11. Pagaments per dividends i remuneracions d'altres instruments de patrimoni 0,00 0,00

X. Subvencions, donacions i llegats rebuts 0,00 0,00 12. Fluxos d'efectiu de les activitats de finançament (9+10+11) -2.815,00 0,00

XI. Per actius no corrents i passius vinculats, mantinguts per a la venda 0,00 0,00

XII. Diferències de conversió 0,00 0,00 D) Efecte de les variacions dels tipus de canvi 0,00 0,00

XIII.Efecte impositiu 0,00 0,00 E) Augment/disminució neta de l'efectiu o equivalents (5+8+12+D) 394.217,44 1.209.150,49

C) Total transferències al compte de pèrdues i guanys (VIII+IX+X+XI+XII+XIII) 0,00 0,00 Efectiu o equivalents al començament de l'exercici 1.739.128,23 529.977,74

TOTAL D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUTS (A + B + C) 476.551,94 279.955,82 Efectiu o equivalents al final de l'exercici 2.133.345,67 1.739.128,23


B) ESTAT TOTAL DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET

A) Saldo final de l'exercici 2015 2.360.728,00 0,00 0,00 493.720,22 0,00 0,00 217.941,81 0,00 0,00 0,00 0,00 3.072.390,03

I. Ajustos per canvi de criteri de l'exercici 2015 i anteriors 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Ajustos per errors de l'exercici 2015 i anteriors 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B) SALDO AJUSTAT, INICI DE L'EXERCICI 2016 2.360.728,00 0,00 0,00 493.720,22 0,00 0,00 217.941,81 0,00 0,00 0,00 0,00 3.072.390,03

I. Total ingressos i despeses reconeguts 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -588.030,18 0,00 0,00 0,00 0,00 -588.030,18



C) SALDO, FINAL DE L'EXERCICI 2016 2.360.728,00 0,00 0,00 711.662,03 0,00 0,00 -588.030,18 0,00 0,00 0,00 0,00 2.484.359,85

I. Ajustos per canvis de criteri en l'exercici 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 279.955,82 0,00 0,00 0,00 0,00 279.955,82

II. Ajustos per errors de l'exercici 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 -588.030,18 0,00 588.030,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

D) SALDO AJUSTAT, INICI DE L'EXERCICI 2017 2.360.728,00 0,00 0,00 711.662,03 -588.030,18 0,00 279.955,82 0,00 0,00 0,00 0,00 2.764.315,67




E) SALDO, FINAL DE L'EXERCICI 2017 2.360.728,00 0,00 0,00 991.617,85 -588.030,18 0,00 476.551,94 0,00 0,00 0,00 0,00 3.240.867,61



0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Resultats ex. anteriors

(Dividend a compte)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

(Accions i partic. patrim. pròpies)

Capital escripturat Capital no exigit Prima d'emissió ReservesAltres instrum. de

patrimoni netAjustos per canvis

de valorAltres aportac.

socisResultat de

l'exerciciTotal

Subv., donac. i llegats rebuts

Ajuntament de Castellet i la Gornal Exercici: 2017




Inicial Modificació Definitiva Liquidació Cobrat Pend. cobrament 1. (+) Fons líquids 1.817.262,97 1.403.341,55

1. Impostos directes 1.318.500,00 0,00 1.318.500,00 1.496.015,90 1.345.937,88 150.078,02 2. (+) Drets pendents de cobrament 1.633.077,99 1.190.974,37

2. Impostos indirectes 50.000,00 0,00 50.000,00 14.444,92 14.124,82 320,10 - (+) del pressupost corrent 900.284,16 377.693,36

3. Taxes i altres ingressos 1.258.772,86 0,00 1.258.772,86 1.381.256,12 742.657,54 638.598,58 - (+) de pressupostos tancats 638.744,08 721.137,15

4. Transferències corrents 726.961,88 122.405,77 849.367,65 848.341,85 754.788,01 93.553,84 - (+) d'operacions no pressupostàries 94.049,75 92.143,86

5. Ingressos patrimonials 52.000,00 0,00 52.000,00 62.464,76 46.558,44 15.906,32 3. (-) Obligacions pendents de pagament 567.256,48 475.864,80

a) Operacions corrents 3.406.234,74 122.405,77 3.528.640,51 3.802.523,55 2.904.066,69 898.456,86 - (+) del pressupost corrent 356.247,63 274.251,41

6. Alienació d'inversions reals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - (+) de pressupostos tancats 19.627,74 24.613,24

7. Transferències de capital 103.620,98 150.000,00 253.620,98 58.620,01 58.620,01 0,00 - (+) d'operacions no pressupostàries 191.381,11 177.000,15

b) Altres operacions no financeres 103.620,98 150.000,00 253.620,98 58.620,01 58.620,01 0,00 4. (+) Partides pendents d'aplicació -13.360,45 -14.186,54

Total operacions no financ. (a+b) 3.509.855,72 272.405,77 3.782.261,49 3.861.143,56 2.962.686,70 898.456,86 - (-) cobraments efectuats pendents d'aplicació definitiva 15.627,04 14.368,04

8. Actius financers 5.000,00 860.340,73 865.340,73 2.903,00 1.075,70 1.827,30 - (+) pagaments efectuats pendents d'aplicació definitiva 2.266,59 181,50

9. Passius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Romanent de tresoreria total (1+2-3+4) 2.869.724,03 2.104.264,58

Total ingressos 3.514.855,72 1.132.746,50 4.647.602,22 3.864.046,56 2.963.762,40 900.284,16 II. Saldos de cobrament dubtós 343.461,05 344.005,95

2. Capítols despeses Inicial Modificació Definitiva Liquidació Pagat Pend. pagament III. Excés de finançament afectat 803.710,48 205.676,81

1. Despeses de personal 626.334,74 38.752,07 665.086,81 575.454,55 563.850,69 11.603,86 IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (I-II-III) 1.722.552,50 1.554.581,82

2. Despeses de béns corrents i serv. 1.372.520,98 149.585,01 1.522.105,99 1.322.695,14 1.187.499,21 135.195,93

3. Despeses financeres 4.700,00 0,00 4.700,00 3.999,79 3.999,79 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI (imports en euros)

4. Transferències corrents 452.600,00 0,00 452.600,00 449.677,03 442.998,32 6.678,71


a) Operacions corrents 2.456.155,72 188.337,08 2.644.492,80 2.351.826,51 2.198.348,01 153.478,50 a) Operacions corrents 3.802.523,55 2.351.826,51 1.450.697,04

6. Inversions reals 1.043.000,00 944.409,42 1.987.409,42 738.696,21 535.927,08 202.769,13 b) Operacions de capital 58.620,01 738.696,21 -680.076,20

7. Transferències de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Total operacions no financeres (a+b) 3.861.143,56 3.090.522,72 770.620,84

b) Altres operacions no financeres 1.043.000,00 944.409,42 1.987.409,42 738.696,21 535.927,08 202.769,13 c) Actius financers 2.903,00 2.903,00 0,00

Total operacions no financ.(a+b) 3.499.155,72 1.132.746,50 4.631.902,22 3.090.522,72 2.734.275,09 356.247,63 d) Passius financers 0,00 10.700,00 -10.700,00

8. Actius financers 5.000,00 0,00 5.000,00 2.903,00 2.903,00 0,00 2. Total operacions financeres (c+d) 2.903,00 13.603,00 -10.700,00

9. Passius financers 10.700,00 0,00 10.700,00 10.700,00 10.700,00 0,00 I. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (I=1+2) 3.864.046,56 3.104.125,72 759.920,84

Total despeses 3.514.855,72 1.132.746,50 4.647.602,22 3.104.125,72 2.747.878,09 356.247,63 Ajustos

3. Situació econòmica Inicial Modificació Definitiva Final Mov. de fons Deut./Cred. 3. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals 186.412,00

Total ingressos 3.514.855,72 1.132.746,50 4.647.602,22 3.864.046,56 2.963.762,40 900.284,16 4. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 369.779,62

Total despeses 3.514.855,72 1.132.746,50 4.647.602,22 3.104.125,72 2.747.878,09 356.247,63 5. Desviacions de finançament positives de l'exercici 803.562,73

Diferències 0,00 0,00 0,00 759.920,84 215.884,31 544.036,53 II. TOTAL AJUSTOS (II = 3+4-5) -247.371,11

RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT (I+II) 512.549,73






RESULTAT PRESSUP.

AJUSTOS

COMPONENTS


NETS





2017 2016 2017 2016 2017 2016

A) Actiu no corrent 10.397.498,90 10.117.290,46 A) Patrimoni net 12.582.673,74 11.520.339,60 1. Ingressos tributaris i urbanístics 2.848.435,36 1.901.642,96

I. Immobilitzat intangible 139.346,31 144.346,31 I. Patrimoni 4.531.879,22 4.531.879,22 2. Transferències i subvencions rebudes 865.004,60 856.581,08

II. Immobilitzat material 10.258.152,59 9.972.944,15 II. Patrimoni generat 7.482.995,41 6.462.618,53 3. Vendes i prestacions de serveis 1.047,00 7.658,50

III. Inversions immobiliàries 0,00 0,00 III. Ajustos per canvis de valor 0,00 0,00 4. Variació d'existències de productes acabats i en curs de fabricació i deteriorament de valor 0,00 0,00

IV. Patrimoni públic del sòl 0,00 0,00 IV. Subvencions rebudes pendents 567.799,11 525.841,85 5. Treballs efectuats per l'entitat per al seu immobilitzat 0,00 0,00

V. Inversions financeres a llarg 0,00 0,00 d'imputació a resultats 6. Altres ingressos de gestió ordinària 99.533,02 95.366,14


multigrup i associades B) Passiu no corrent 321.617,31 333.058,58

VI. Inversions financeres a llarg term. 0,00 0,00 I. Provisions a llarg termini 0,00 0,00 A. TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA (1+2+3+4+5+6+7) 3.814.019,98 2.861.248,68

VII. Deutors i altres comptes a cobrar 0,00 0,00 II. Deutes a llarg termini 321.617,31 333.058,58

a llarg termini III. Deutes amb entitats del grup, 0,00 0,00 8. Despeses de personal -575.454,55 -588.839,53

multigrup i associades a llarg 9. Transferències i subvencions concedides -451.773,23 -244.192,90

B) Actiu corrent, 3.109.146,74 2.250.588,71 termini 10. Aprovisionaments 0,00 0,00

I. Actius en estat de venda 0,00 0,00 IV. Creditors i altres comptes a pagar 0,00 0,00 11. Altres despeses de gestió ordinària -1.315.210,97 -1.506.474,21

II. Existències 0,00 0,00 a llarg termini 12. Amortització de l'immobilitzat -458.487,77 -462.765,39

III. Deutors i altres comptes a cobrar 1.289.554,48 845.161,55 V. Ajustos per periodificació a llarg 0,00 0,00

a curt termini termini B. TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA (8+9+10+11+12) -2.800.926,52 -2.802.272,03

IV. Inversions financeres a curt 0,00 0,00

termini en entit. del grup, C) Passiu corrent 602.354,59 514.480,99

multigrup i associades I. Provisions a curt termini 0,00 0,00 I. Resultat (estalvi o desestalvi) de la gestió ordinària (A+B) 1.013.093,46 58.976,65

V. Inversions financ. a curt termini 2.329,29 2.085,61 II. Deutes a curt termini 359.347,59 219.904,80

VI. Ajustos per periodificació 0,00 0,00 III. Deutes amb entitats del grup, 0,00 0,00 13. Deteriorament de valor i resultats per alienació de l'immobilitzat no financer i actius en estat de venda 0,00 0,00

VII. Efectiu i altres actius líquids 1.817.262,97 1.403.341,55 multigrup i associades a curt termini 14. Altres partides no ordinàries 17.673,19 90,01

equivalents IV. Creditors i altres comptes a pagar 243.007,00 294.576,19

a curt termini II. Resultat de les operacions no financeres (I+13+14) 1.030.766,65 59.066,66

V. Ajustos per periodificació a curt 0,00 294.576,19

termini 15. Ingressos financers 5.189,11 7.273,03

TOTAL ACTIU (A+B) 13.506.645,64 12.367.879,17 TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU 13.506.645,64 12.367.879,17 16. Despeses financeres -3.869,41 -4.763,07




Nota: Comptes i estats anuals no fiscalitzats. 20. Deteriorament de valor, baixes i alienacions d'actius i passius financers -11.821,08 -79.722,59


III. Resultat de les operacions financeres (15+16+17+18+19+20+21) -10.501,38 -77.212,63

IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net de l'exercici (II+III) 1.020.265,27 -18.145,97


Resultat de l'exercici anterior ajustat (IV+Ajustos) -18.145,97








de valor

A. Patrimoni net al final de l'exercici 2016 4.531.879,22 6.462.618,53 0,00 525.841,85 11.520.339,60 I. Fluxos nets d'efectiu per activitats de gestió (A-B) 1.040.578,63 733.827,96

B. Ajustos per canvis de criteris comptables i correcció d'errors 0,00 8.913,63 0,00 0,00 8.913,63 A) Cobraments 4.724.496,82 4.161.388,49

C. Patrimoni net inicial ajustat de l'exercici 2017 (A+B) 4.531.879,22 6.471.532,16 0,00 525.841,85 11.529.253,23 B) Pagaments 3.683.918,19 3.427.560,53

D. Variacions en el patrimoni net de l'exercici 2017 0,00 1.011.463,25 0,00 41.957,26 1.053.420,51

II. Fluxos nets d'efectiu per activitats d'inversió (C-D) -615.131,12 -190.175,74

E. PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI 2017 (C+D) 4.531.879,22 7.482.995,41 0,00 567.799,11 12.582.673,74 C) Cobraments 2.552,20 3.425,34

D) Pagaments 617.683,32 193.601,08


EXERCICI EXERCICI III. Fluxos nets d'efectiu per activitats de finançament (E-F+G-H) -10.700,00 -10.543,95



I. Resultat economicopatrimonial 1.020.265,27 -18.145,97 G) Cobraments per emissió de passius financers 0,00 0,00

II. Ingressos i despeses reconeguts directament en el patrimoni net 58.620,01 107.968,38 H) Pagaments per reemborsament de passius financers 10.700,00 10.543,95

III. Transferències al compte del resultat econòmic patrimonial o al valor inicial de la partida coberta -16.662,75 -13.754,85

IV. Fluxos nets d'efectiu pendents de classificació (I-J) -826,09 36.224,37

IV. Total ingressos i despeses reconeguts (I+II+III) 1.062.222,53 76.067,56 I) Cobraments pendents d'aplicació 2.988.936,78 2.706.024,09

J) Pagaments pendents d'aplicació 2.989.762,87 2.669.799,72



EXERCICI EXERCICI

2017 2016 VI. INCREMENT/DISMINUCIÓ NETA DE L'EFECTIU I ACTIUS LÍQUIDS EQUIVALENTS 413.921,42 569.332,64



3. Assumpció i condonació de passius financers 0,00 0,00 Efectius i actius líquids equivalents a l'efectiu a l'inici de l'exercici 1.403.341,55 834.008,91

4. Altres aportacions de l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00 Efectius i actius líquids equivalents a l'efectiu al final de l'exercici 1.817.262,97 1.403.341,55



TOTAL 0,00 0,00


EXERCICI EXERCICI

2017 2016

I. Ingressos i despeses reconeguts directament en el compte del resultat economicopatrimonial -106.881,85 34.219,26


TOTAL (I+II) -106.881,85 34.219,26



Consorci del Parc del Foix Exercici: 2017

Ajuntament de Castellet i la Gornal Població: 2.233



Inicial Modificació Definitiva Liquidació Cobrat Pend. cobrament 1. (+) Fons líquids 247.542,88 274.370,18

1. Impostos directes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. (+) Drets pendents de cobrament 10.221,98 10.000,00

2. Impostos indirectes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - (+) del pressupost corrent 213,44 0,00

3. Taxes i altres ingressos 0,00 0,00 0,00 282,19 68,75 213,44 - (+) de pressupostos tancats 10.000,00 10.000,00

4. Transferències corrents 361.700,00 0,00 361.700,00 361.700,00 361.700,00 0,00 - (+) d'operacions no pressupostàries 8,54 0,00

5. Ingressos patrimonials 200,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 3. (-) Obligacions pendents de pagament 12.736,83 30.960,85

a) Operacions corrents 361.900,00 0,00 361.900,00 361.982,19 361.768,75 213,44 - (+) del pressupost corrent 1.649,53 19.362,41

6. Alienació d'inversions reals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - (+) de pressupostos tancats 0,00 0,00

7. Transferències de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - (+) d'operacions no pressupostàries 11.087,30 11.598,44

b) Altres operacions no financeres 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. (+) Partides pendents d'aplicació 0,00 0,00

Total operacions no financ. (a+b) 361.900,00 0,00 361.900,00 361.982,19 361.768,75 213,44 - (-) cobraments efectuats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00

8. Actius financers 0,00 65.752,60 65.752,60 0,00 0,00 0,00 - (+) pagaments efectuats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00

9. Passius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Romanent de tresoreria total (1+2-3+4) 245.028,03 253.409,33

Total ingressos 361.900,00 65.752,60 427.652,60 361.982,19 361.768,75 213,44 II. Saldos de cobrament dubtós 7.500,00 7.500,00

2. Capítols despeses Inicial Modificació Definitiva Liquidació Pagat Pend. pagament III. Excés de finançament afectat 0,00 0,00

1. Despeses de personal 164.993,60 13.700,00 178.693,60 170.281,77 170.281,77 0,00 IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (I-II-III) 237.528,03 245.909,33

2. Despeses de béns corrents i serv. 170.629,40 33.053,85 203.683,25 165.161,41 163.511,88 1.649,53

3. Despeses financeres 77,00 0,00 77,00 7,80 7,80 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI (imports en euros)

4. Transferències corrents 9.000,00 7.392,00 16.392,00 6.792,00 6.792,00 0,00


a) Operacions corrents 344.700,00 54.145,85 398.845,85 342.242,98 340.593,45 1.649,53 a) Operacions corrents 361.982,19 342.242,98 19.739,21

6. Inversions reals 17.200,00 10.200,00 27.400,00 26.713,76 26.713,76 0,00 b) Operacions de capital 0,00 28.120,51 -28.120,51

7. Transferències de capital 0,00 1.406,75 1.406,75 1.406,75 1.406,75 0,00 1. Total operacions no financeres (a+b) 361.982,19 370.363,49 -8.381,30

b) Altres operacions no financeres 17.200,00 11.606,75 28.806,75 28.120,51 28.120,51 0,00 c) Actius financers 0,00 0,00 0,00

Total operacions no financ.(a+b) 361.900,00 65.752,60 427.652,60 370.363,49 368.713,96 1.649,53 d) Passius financers 0,00 0,00 0,00

8. Actius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Total operacions financeres (c+d) 0,00 0,00 0,00

9. Passius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (I=1+2) 361.982,19 370.363,49 -8.381,30

Total despeses 361.900,00 65.752,60 427.652,60 370.363,49 368.713,96 1.649,53 Ajustos


Total ingressos 361.900,00 65.752,60 427.652,60 361.982,19 361.768,75 213,44 4. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 0,00

Total despeses 361.900,00 65.752,60 427.652,60 370.363,49 368.713,96 1.649,53 5. Desviacions de finançament positives de l'exercici 0,00

Diferències 0,00 0,00 0,00 -8.381,30 -6.945,21 -1.436,09 II. TOTAL AJUSTOS (II = 3+4-5) 62.632,04







RESULTAT PRESSUP.

AJUSTOS

COMPONENTS


NETS





2017 2016 2017 2016 2017 2016

A) Actiu no corrent 133.820,32 - A) Patrimoni net 369.380,38 - 1. Ingressos tributaris i urbanístics 0,00 0,00

I. Immobilitzat intangible 0,00 - I. Patrimoni 0,00 - 2. Transferències i subvencions rebudes 361.700,00 361.700,00

II. Immobilitzat material 133.820,32 - II. Patrimoni generat 369.380,38 - 3. Vendes i prestacions de serveis 0,00 0,00

III. Inversions immobiliàries 0,00 - III. Ajustos per canvis de valor 0,00 - 4. Variació d'existències de productes acabats i en curs de fabricació i deteriorament de valor 0,00 0,00

IV. Patrimoni públic del sòl 0,00 - IV. Subvencions rebudes pendents 0,00 - 5. Treballs efectuats per l'entitat per al seu immobilitzat 0,00 0,00

V. Inversions financeres a llarg 0,00 - d'imputació a resultats 6. Altres ingressos de gestió ordinària 282,19 451,56


multigrup i associades B) Passiu no corrent 0,00 -

VI. Inversions financeres a llarg term. 0,00 - I. Provisions a llarg termini 0,00 - A. TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA (1+2+3+4+5+6+7) 361.982,19 362.151,56

VII. Deutors i altres comptes a cobrar 0,00 - II. Deutes a llarg termini 0,00 -

a llarg termini III. Deutes amb entitats del grup, 0,00 - 8. Despeses de personal -171.716,12 -126.022,37

multigrup i associades a llarg 9. Transferències i subvencions concedides -8.198,75 -30.027,66

B) Actiu corrent, 250.264,86 - termini 10. Aprovisionaments 0,00 0,00

I. Actius en estat de venda 0,00 - IV. Creditors i altres comptes a pagar 0,00 - 11. Altres despeses de gestió ordinària -163.501,43 -104.794,94

II. Existències 0,00 - a llarg termini 12. Amortització de l'immobilitzat -31.047,59 -27.992,59

III. Deutors i altres comptes a cobrar 2.721,98 - V. Ajustos per periodificació a llarg 0,00 -

a curt termini termini B. TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA (8+9+10+11+12) -374.463,89 -288.837,56

IV. Inversions financeres a curt 0,00 -

termini en entit. del grup, C) Passiu corrent 14.704,80 -

multigrup i associades I. Provisions a curt termini 0,00 - I. Resultat (estalvi o desestalvi) de la gestió ordinària (A+B) -12.481,70 73.314,00

V. Inversions financ. a curt termini 0,00 - II. Deutes a curt termini 945,26 -

VI. Ajustos per periodificació 0,00 - III. Deutes amb entitats del grup, 0,00 - 13. Deteriorament de valor i resultats per alienació de l'immobilitzat no financer i actius en estat de venda 0,00 0,00

VII. Efectiu i altres actius líquids 247.542,88 - multigrup i associades a curt termini 14. Altres partides no ordinàries 0,00 0,00

equivalents IV. Creditors i altres comptes a pagar 13.759,54 -

a curt termini II. Resultat de les operacions no financeres (I+13+14) -12.481,70 73.314,00

V. Ajustos per periodificació a curt 0,00 -

termini 15. Ingressos financers 0,00 0,00

TOTAL ACTIU (A+B) 384.085,18 - TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU 384.085,18 - 16. Despeses financeres -7,80 -63,30




Nota: Comptes i estats anuals no fiscalitzats. 20. Deteriorament de valor, baixes i alienacions d'actius i passius financers 0,00 -2.500,00


III. Resultat de les operacions financeres (15+16+17+18+19+20+21) -7,80 -2.563,30

IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net de l'exercici (II+III) -12.489,50 70.750,70


Resultat de l'exercici anterior ajustat (IV+Ajustos) 70.750,70








de valor

A. Patrimoni net al final de l'exercici 2016 0,00 381.869,88 0,00 0,00 381.869,88 I. Fluxos nets d'efectiu per activitats de gestió (A-B) -113,54 99.847,47

B. Ajustos per canvis de criteris comptables i correcció d'errors 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A) Cobraments 390.964,10 388.300,83

C. Patrimoni net inicial ajustat de l'exercici 2017 (A+B) 0,00 381.869,88 0,00 0,00 381.869,88 B) Pagaments 391.077,64 288.453,36

D. Variacions en el patrimoni net de l'exercici 2017 0,00 -12.489,50 0,00 0,00 -12.489,50

II. Fluxos nets d'efectiu per activitats d'inversió (C-D) -26.713,76 -32.000,00

E. PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI 2017 (C+D) 0,00 369.380,38 0,00 0,00 369.380,38 C) Cobraments 0,00 0,00

D) Pagaments 26.713,76 32.000,00


EXERCICI EXERCICI III. Fluxos nets d'efectiu per activitats de finançament (E-F+G-H) 0,00 0,00



I. Resultat economicopatrimonial -12.489,50 70.750,70 G) Cobraments per emissió de passius financers 0,00 0,00

II. Ingressos i despeses reconeguts directament en el patrimoni net 0,00 0,00 H) Pagaments per reemborsament de passius financers 0,00 0,00

III. Transferències al compte del resultat econòmic patrimonial o al valor inicial de la partida coberta 0,00 0,00

IV. Fluxos nets d'efectiu pendents de classificació (I-J) 0,00 0,00

IV. Total ingressos i despeses reconeguts (I+II+III) -12.489,50 70.750,70 I) Cobraments pendents d'aplicació 0,00 0,00

J) Pagaments pendents d'aplicació 0,00 0,00



EXERCICI EXERCICI

2017 2016 VI. INCREMENT/DISMINUCIÓ NETA DE L'EFECTIU I ACTIUS LÍQUIDS EQUIVALENTS -26.827,30 67.847,47



3. Assumpció i condonació de passius financers 0,00 0,00 Efectius i actius líquids equivalents a l'efectiu a l'inici de l'exercici 274.370,18 206.522,71

4. Altres aportacions de l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00 Efectius i actius líquids equivalents a l'efectiu al final de l'exercici 247.542,88 274.370,18



TOTAL 0,00 0,00


EXERCICI EXERCICI

2017 2016

I. Ingressos i despeses reconeguts directament en el compte del resultat economicopatrimonial -1.406,75 -15.960,75


TOTAL (I+II) -1.406,75 -15.960,75



Ajuntament de Castellfollit de la Roca Exercici: 2017

Codi: 170464 Població: 951




1. Impostos directes 338.129,50 0,00 338.129,50 335.666,67 313.989,20 21.677,47 2. (+) Drets pendents de cobrament 292.203,52 615.819,13


3. Taxes i altres ingressos 315.589,59 69.655,58 385.245,17 351.934,38 263.834,75 88.099,63 - (+) de pressupostos tancats 132.865,60 222.263,11


5. Ingressos patrimonials 978,00 3.600,00 4.578,00 1.009,20 1.009,20 0,00 3. (-) Obligacions pendents de pagament 228.556,87 355.706,06

a) Operacions corrents 998.088,24 78.248,58 1.076.336,82 1.006.773,78 860.624,83 146.148,95 - (+) del pressupost corrent 216.329,40 297.251,66

6. Alienació d'inversions reals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - (+) de pressupostos tancats 309,54 32.159,34

7. Transferències de capital 45.000,00 69.577,41 114.577,41 5.636,70 5.636,70 0,00 - (+) d'operacions no pressupostàries 11.917,93 26.295,06

b) Altres operacions no financeres 45.000,00 69.577,41 114.577,41 5.636,70 5.636,70 0,00 4. (+) Partides pendents d'aplicació 44.060,75 0,00

Total operacions no financ. (a+b) 1.043.088,24 147.825,99 1.190.914,23 1.012.410,48 866.261,53 146.148,95 - (-) cobraments efectuats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00

8. Actius financers 0,00 407.667,90 407.667,90 0,00 0,00 0,00 - (+) pagaments efectuats pendents d'aplicació definitiva 44.060,75 0,00


Total ingressos 1.043.088,24 555.493,89 1.598.582,13 1.012.410,48 866.261,53 146.148,95 II. Saldos de cobrament dubtós 99.418,52 60.113,36

2. Capítols despeses Inicial Modificació Definitiva Liquidació Pagat Pend. pagament III. Excés de finançament afectat 0,00 314.906,51

1. Despeses de personal 339.461,85 1.490,24 340.952,09 336.511,62 336.511,62 0,00 IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (I-II-III) 128.114,28 92.761,39


3. Despeses financeres 22.444,16 34.969,63 57.413,79 51.511,93 14.308,42 37.203,51 RESULTAT PRESSUPOSTARI (imports en euros)

4. Transferències corrents 49.834,34 -5.285,56 44.548,78 43.048,25 11.981,81 31.066,44

5. Fons contingència i altres imprev. 13.900,88 -13.900,88 0,00 0,00 0,00 0,00

a) Operacions corrents 854.848,92 148.132,40 1.002.981,32 982.687,69 785.334,09 197.353,60 a) Operacions corrents 1.006.773,78 982.687,69 24.086,09

6. Inversions reals 64.500,00 92.454,98 156.954,98 39.048,85 34.477,31 4.571,54 b) Operacions de capital 5.636,70 39.048,85 -33.412,15

7. Transferències de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Total operacions no financeres (a+b) 1.012.410,48 1.021.736,54 -9.326,06

b) Altres operacions no financeres 64.500,00 92.454,98 156.954,98 39.048,85 34.477,31 4.571,54 c) Actius financers 0,00 0,00 0,00

Total operacions no financ. (a+b) 919.348,92 240.587,38 1.159.936,30 1.021.736,54 819.811,40 201.925,14 d) Passius financers 0,00 184.321,41 -184.321,41

8. Actius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Total operacions financeres (c+d) 0,00 184.321,41 -184.321,41

9. Passius financers 123.739,32 314.906,51 438.645,83 184.321,41 169.917,15 14.404,26 I. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (I=1+2) 1.012.410,48 1.206.057,95 -193.647,47

Total despeses 1.043.088,24 555.493,89 1.598.582,13 1.206.057,95 989.728,55 216.329,40 Ajustos


Total ingressos 1.043.088,24 555.493,89 1.598.582,13 1.012.410,48 866.261,53 146.148,95 4. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 0,00

Total despeses 1.043.088,24 555.493,89 1.598.582,13 1.206.057,95 989.728,55 216.329,40 5. Desviacions de finançament positives de l'exercici 0,00

Diferències 0,00 0,00 0,00 -193.647,47 -123.467,02 -70.180,45 II. TOTAL AJUSTOS (II = 3+4-5) 69.949,60

RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT (I+II) -123.697,87



DRETS RECON. NETS




RESULTAT PRESSUP.

AJUSTOS

COMPONENTS

CONCEPTES

Ajuntament de Castellfollit de la Roca Exercici: 2017




2017 2016 2017 2016 2017 2016

A) Actiu no corrent 4.616.750,37 4.826.491,61 A) Patrimoni net 3.702.549,41 4.032.452,67 1. Ingressos tributaris i urbanístics 626.250,36 627.416,55


II. Immobilitzat material 4.610.136,93 4.815.092,72 II. Patrimoni generat -233.901,23 100.900,75 3. Prestacions de serveis 5.998,72 11.453,68

III. Inversions immobiliàries 448,30 448,30 III. Subvencions rebudes pendents 4.898,72 0,00 4. Treballs efectuats per l'entitat per al seu immobilitzat 0,00 0,00

IV. Patrimoni públic del sòl 0,00 0,00 d'imputació a resultats 5. Altres ingressos de gestió ordinària 8.046,84 31.851,74

V. Inversions financeres a llarg 0,00 0,00 6. Excessos de provisions 0,00 0,00

termini 19. Vendes 0,00 0,00

VI. Deutors i altres comptes a cobrar 0,00 0,00 B) Passiu no corrent 813.598,78 997.049,02 20. Variació d'existències de productes acabats i en curs de fabricació i deteriorament de valor 0,00 0,00

a llarg termini I. Provisions a llarg termini 0,00 0,00

II. Deutes a llarg termini 813.598,78 997.049,02 A. TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA (1+2+3+4+5+6+19+20) 952.058,97 1.115.340,36

III. Creditors i altres comptes a pagar 0,00 0,00

a llarg termini 7. Despeses de personal -371.526,87 -342.542,98

B) Actiu corrent, 356.671,15 763.573,96 8. Transferències i subvencions concedides -39.166,81 -42.017,64

V. Existències 0,00 0,00 9. Altres despeses de gestió ordinària -548.036,45 -467.064,48

I. Deutors i altres comptes a cobrar 236.545,75 555.705,77 C) Passiu corrent 457.273,33 560.563,88 10. Amortització de l'immobilitzat -248.790,09 -246.076,59

a curt termini I. Provisions a curt termini 0,00 0,00 21. Aprovisionaments 0,00 0,00

II. Inversions financeres a curt 300,00 200,00 II. Deutes a curt termini 184.988,50 188.514,44

termini III. Creditors i altres comptes a pagar 272.284,83 372.049,44 B. TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA (7+8+9+10+21) -1.207.520,22 -1.097.701,69

III. Ajustos per periodificació 0,00 0,00 a curt termini

IV. Efectiu i altres actius líquids 119.825,40 207.668,19 IV. Ajustos per periodificació 0,00 0,00 I. Resultat (estalvi o desestalvi) de la gestió ordinària (A+B) -255.461,25 17.638,67

equivalents

11. Deteriorament de valor i resultats per alienació de l'immobilitzat no financer 0,00 0,00

12. Altres partides no ordinàries 45.892,25 827,42

TOTAL ACTIU (A+B) 4.973.421,52 5.590.065,57 TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU 4.973.421,52 5.590.065,57

(A+B+C) II. Resultat de les operacions no financeres (I+11+12) -209.569,00 18.466,09

ESTAT DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET (imports en euros) 13. Ingressos financers 3.964,24 7.574,38

1. ESTAT TOTAL DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET 14. Despeses financeres -51.511,93 -17.991,06

I. Patrimoni II. Patrimoni III. Subvencions TOTAL 15. Variació del valor raonable en actius financers 0,00 0,00

generat rebudes 16. Deteriorament de valor, baixes i alienacions d'actius i passius financers -44.851,10 6.372,05


A. Patrimoni net al final de l'exercici 2016 3.931.551,92 100.900,75 0,00 4.032.452,67 18. Diferències de canvi 0,00 0,00

B. Ajustos per canvis de criteris comptables i correcció d'errors 0,00 0,00 0,00 0,00

C. Patrimoni net inicial ajustat de l'exercici 2017 (A+B) 3.931.551,92 68.834,70 0,00 4.000.386,62

D. Variacions del patrimoni net de l'exercici 2017 0,00 -302.735,93 4.898,72 -297.837,21 III. Resultat de les operacions financeres (13+14+15+16+17+18) -92.398,79 -4.044,63

E. PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI 2017 (C+D) 3.931.551,92 -233.901,23 4.898,72 3.702.549,41 IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net de l'exercici (II+III) -301.967,79 14.421,46

2. ESTAT D'OPERACIONS PATRIMONIALS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETÀRIES + Ajustos en el compte del resultat de l'exercici anterior 0,00

EXERCICI EXERCICI

2017 2016 Resultat de l'exercici anterior ajustat (IV+Ajustos) 14.421,46

1. Aportació patrimonial dinerària 0,00 0,00


3. Assumpció i condonació de passius financers 0,00 0,00

4. Altres aportacions de l'entitat o entitats propietàries 0,00

TOTAL 0,00 0,00



PATRIMONI NET I PASSIUACTIU

Ajuntament de Castellfollit de Riubregós Exercici: 2017







3. Taxes i altres ingressos 31.171,00 0,00 31.171,00 35.430,99 33.308,49 2.122,50 - (+) de pressupostos tancats 78.571,76 50.267,61

4. Transferències corrents 124.083,99 11.997,00 136.080,99 151.921,49 134.847,69 17.073,80 - (+) d'operacions no pressupostàries 803,60 4.803,60

5. Ingressos patrimonials 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. (-) Obligacions pendents de pagament 153.045,96 57.779,78

a) Operacions corrents 221.329,99 11.997,00 233.326,99 258.383,67 236.562,65 21.821,02 - (+) del pressupost corrent 120.589,26 55.117,22


7. Transferències de capital 40.000,00 174.366,15 214.366,15 161.658,35 54.312,60 107.345,75 - (+) d'operacions no pressupostàries 2.798,74 1.509,49

b) Altres operacions no financeres 40.000,00 174.366,15 214.366,15 161.658,35 54.312,60 107.345,75 4. (+) Partides pendents d'aplicació 0,00 0,00

Total operacions no financ. (a+b) 261.329,99 186.363,15 447.693,14 420.042,02 290.875,25 129.166,77 - (-) cobraments efectuats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00



Total ingressos 261.329,99 195.273,52 456.603,51 420.042,02 290.875,25 129.166,77 II. Saldos de cobrament dubtós 20.895,81 13.600,41

2. Capítols despeses Inicial Modificació Definitiva Liquidació Pagat Pend. pagament III. Excés de finançament afectat 0,32 0,00

1. Despeses de personal 65.121,00 2.915,00 68.036,00 65.480,65 63.901,65 1.579,00 IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (I-II-III) 303.208,18 231.144,56


3. Despeses financeres 65,00 200,00 265,00 212,23 212,23 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI (imports en euros)

4. Transferències corrents 27.782,00 -382,99 27.399,01 21.031,98 8.022,47 13.009,51


a) Operacions corrents 221.329,99 14.997,00 236.326,99 192.073,31 169.470,49 22.602,82 a) Operacions corrents 258.383,67 192.073,31 66.310,36

6. Inversions reals 40.000,00 180.276,52 220.276,52 146.924,15 48.937,71 97.986,44 b) Operacions de capital 161.658,35 146.924,15 14.734,20

7. Transferències de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Total operacions no financeres (a+b) 420.042,02 338.997,46 81.044,56

b) Altres operacions no financeres 40.000,00 180.276,52 220.276,52 146.924,15 48.937,71 97.986,44 c) Actius financers 0,00 0,00 0,00

Total operacions no financ. (a+b) 261.329,99 195.273,52 456.603,51 338.997,46 218.408,20 120.589,26 d) Passius financers 0,00 0,00 0,00

8. Actius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Total operacions financeres (c+d) 0,00 0,00 0,00

9. Passius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (I=1+2) 420.042,02 338.997,46 81.044,56

Total despeses 261.329,99 195.273,52 456.603,51 338.997,46 218.408,20 120.589,26 Ajustos


Total ingressos 261.329,99 195.273,52 456.603,51 420.042,02 290.875,25 129.166,77 4. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 0,32

Total despeses 261.329,99 195.273,52 456.603,51 338.997,46 218.408,20 120.589,26 5. Desviacions de finançament positives de l'exercici 20.421,17

Diferències 0,00 0,00 0,00 81.044,56 72.467,05 8.577,51 II. TOTAL AJUSTOS (II = 3+4-5) -12.298,51




DRETS RECON. NETS




RESULTAT PRESSUP.

AJUSTOS

COMPONENTS

CONCEPTES

Ajuntament de Castellfollit de Riubregós Exercici: 2017




2017 2016 2017 2016 2017 2016

A) Actiu no corrent 2.455.903,11 2.308.978,96 A) Patrimoni net 2.752.053,33 2.533.065,24 1. Ingressos tributaris i urbanístics 99.946,82 106.460,03


II. Immobilitzat material 2.446.663,78 2.299.739,63 II. Patrimoni generat 716.480,13 634.173,46 3. Prestacions de serveis 2.293,26 421,67

III. Inversions immobiliàries 2.796,53 2.796,53 III. Subvencions rebudes pendents 413.111,17 276.429,75 4. Treballs efectuats per l'entitat per al seu immobilitzat 0,00 0,00

IV. Patrimoni públic del sòl 0,00 0,00 d'imputació a resultats 5. Altres ingressos de gestió ordinària 4.166,11 7.495,46

V. Inversions financeres a llarg 0,00 0,00 6. Excessos de provisions 0,00 0,00

termini 19. Vendes 0,00 0,00

VI. Deutors i altres comptes a cobrar 0,00 0,00 B) Passiu no corrent 0,00 0,00 20. Variació d'existències de productes acabats i en curs de fabricació i deteriorament de valor 0,00 0,00

a llarg termini I. Provisions a llarg termini 0,00 0,00

II. Deutes a llarg termini 0,00 0,00 A. TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA (1+2+3+4+5+6+19+20) 283.304,61 324.448,69

III. Creditors i altres comptes a pagar 0,00 0,00

a llarg termini 7. Despeses de personal -65.480,65 -69.805,84

B) Actiu corrent, 456.254,46 288.924,34 8. Transferències i subvencions concedides -21.031,98 -24.466,21

V. Existències 0,00 0,00 9. Altres despeses de gestió ordinària -105.348,45 -156.163,93

I. Deutors i altres comptes a cobrar 187.646,32 123.667,79 C) Passiu corrent 160.104,24 64.838,06 10. Amortització de l'immobilitzat 0,00 0,00

a curt termini I. Provisions a curt termini 0,00 0,00 21. Aprovisionaments 0,00 0,00

II. Inversions financeres a curt 0,00 0,00 II. Deutes a curt termini 0,00 0,00

termini III. Creditors i altres comptes a pagar 160.104,24 64.838,06 B. TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA (7+8+9+10+21) -191.861,08 -250.435,98

III. Ajustos per periodificació 0,00 0,00 a curt termini

IV. Efectiu i altres actius líquids 268.608,14 165.256,55 IV. Ajustos per periodificació 0,00 0,00 I. Resultat (estalvi o desestalvi) de la gestió ordinària (A+B) 91.443,53 74.012,71

equivalents

11. Deteriorament de valor i resultats per alienació de l'immobilitzat no financer 0,00 0,00

12. Altres partides no ordinàries 0,00 0,00

TOTAL ACTIU (A+B) 2.912.157,57 2.597.903,30 TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU 2.912.157,57 2.597.903,30

(A+B+C) II. Resultat de les operacions no financeres (I+11+12) 91.443,53 74.012,71

ESTAT DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET (imports en euros) 13. Ingressos financers 55,99 1.460,86

1. ESTAT TOTAL DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET 14. Despeses financeres -212,23 -62,15

I. Patrimoni II. Patrimoni III. Subvencions TOTAL 15. Variació del valor raonable en actius financers 0,00 0,00

generat rebudes 16. Deteriorament de valor, baixes i alienacions d'actius i passius financers -7.295,40 -4.485,79


A. Patrimoni net al final de l'exercici 2016 1.622.462,03 634.173,46 276.429,75 2.533.065,24 18. Diferències de canvi 0,00 0,00

B. Ajustos per canvis de criteris comptables i correcció d'errors 0,00 0,00 0,00 0,00

C. Patrimoni net inicial ajustat de l'exercici 2017 (A+B) 1.622.462,03 634.173,46 276.429,75 2.533.065,24

D. Variacions del patrimoni net de l'exercici 2017 0,00 82.306,67 136.681,42 218.988,09 III. Resultat de les operacions financeres (13+14+15+16+17+18) -7.451,64 -3.087,08

E. PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI 2017 (C+D) 1.622.462,03 716.480,13 413.111,17 2.752.053,33 IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net de l'exercici (II+III) 83.991,89 70.925,63

2. ESTAT D'OPERACIONS PATRIMONIALS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETÀRIES + Ajustos en el compte del resultat de l'exercici anterior 0,00

EXERCICI EXERCICI

2017 2016 Resultat de l'exercici anterior ajustat (IV+Ajustos) 70.925,63

1. Aportació patrimonial dinerària 0,00 0,00


3. Assumpció i condonació de passius financers 0,00 0,00

4. Altres aportacions de l'entitat o entitats propietàries 0,00

TOTAL 0,00 0,00



PATRIMONI NET I PASSIUACTIU

Ajuntament de Castellfollit del Boix Exercici: 2017







3. Taxes i altres ingressos 27.700,00 3.500,00 31.200,00 44.199,32 40.297,20 3.902,12 - (+) de pressupostos tancats 20.371,11 133.219,05


5. Ingressos patrimonials 1.050,00 0,00 1.050,00 0,00 0,00 0,00 3. (-) Obligacions pendents de pagament 127.658,59 128.861,28

a) Operacions corrents 391.480,00 37.240,00 428.720,00 502.309,82 395.809,49 106.500,33 - (+) del pressupost corrent 69.248,49 57.096,50


7. Transferències de capital 31.225,00 0,00 31.225,00 31.216,77 31.216,77 0,00 - (+) d'operacions no pressupostàries 43.429,68 54.459,64

b) Altres operacions no financeres 31.225,00 0,00 31.225,00 31.216,77 31.216,77 0,00 4. (+) Partides pendents d'aplicació -5.364,05 -5.364,05

Total operacions no financ. (a+b) 422.705,00 37.240,00 459.945,00 533.526,59 427.026,26 106.500,33 - (-) cobraments efectuats pendents d'aplicació definitiva 5.364,05 5.364,05



Total ingressos 422.705,00 193.784,28 616.489,28 533.526,59 427.026,26 106.500,33 II. Saldos de cobrament dubtós 8.162,54 34.670,32

2. Capítols despeses Inicial Modificació Definitiva Liquidació Pagat Pend. pagament III. Excés de finançament afectat 0,00 59.316,87

1. Despeses de personal 166.300,00 17.672,00 183.972,00 170.929,58 170.929,58 0,00 IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (I-II-III) 508.63

COMPTE GENERAL CORPORACIONS LOCALS ANNEXOS VOL. 3 · NOTES I RECOMANACIONS D’ÚS Els comptes dels...

Documents

Transcript of COMPTE GENERAL CORPORACIONS LOCALS ANNEXOS VOL. 3 · NOTES I RECOMANACIONS D’ÚS Els comptes dels...