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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información Financiera Trimestral[105000] Comentarios y Análisis de la Administración ..................................................................................................2
[110000] Información general sobre estados financieros ............................................................................................14
[210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante..............................................................................16
[310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto...........................................................18
[410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos...............................19
[520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto .............................................................................................21
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Actual..................................................................23
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Anterior ...............................................................26
[700000] Datos informativos del Estado de situación financiera ................................................................................29
[700002] Datos informativos del estado de resultados ................................................................................................30
[700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses...................................................................................31
[800001] Anexo - Desglose de créditos .........................................................................................................................32
[800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera .....................................................................................34
[800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto .............................................................................................35
[800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados .................................................................................................36
[800100] Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable.............................................................37
[800200] Notas - Análisis de ingresos y gastos ............................................................................................................41
[800500] Notas - Lista de notas.......................................................................................................................................42
[800600] Notas - Lista de políticas contables ..............................................................................................................109
[813000] Notas - Información financiera intermedia de conformidad con la NIC 34 .............................................111
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[105000] Comentarios y Análisis de la Administración
Comentarios de la gerencia [bloque de texto]
Ciudad de México, a 26 días del mes de Enero de 2017
Estimados Miembros del Consejo de Gerentes
El 2016 ha sido un año donde el Grupo DASI superó las expectativas del mercado así como los objetivos financieros y organizacionales. Esto, fue el resultado de haber permeado a toda la organización los valores y postulados de la Empresa Consciente. Esta realidad posiciona al Grupo con solidez para hacer frente a los desafíos del 2017.
En un ambiente donde las perspectivas de crecimiento económico del país, así como el valor del Peso Mexicano, que impacta al 53% de los insumos se fueron erosionando, el crecimiento en Ventas del Grupo respecto del año 2015 fue del 12%, 4 puntos básicos por encima del crecimiento del mercado. La rentabilidad del Grupo alcanzó el 10.5% sobre ventas, superando la del 2015 en 1.8 puntos básicos. El nivel de inversiones de $ 13.4 millones sigue en crecimiento año a año, la mejora en el Capital de trabajo se evidencia con la mejora de 3.5 días de Inventario si bien los días de cobranza se mantuvieron iguales en 22 días. Los indicadores de calidad de las distintas operaciones siguen mostrando mejoras. Se contrató la instalación y se comenzó el proceso de migración de sistemas de información al ERP Oracle lo que pondrá al Grupo a la vanguardia tecnológica favoreciendo el procesamiento y la generación de información para hacer más eficientes los procesos operacionales y financieros.
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Es de destacar la transformación operada en la estructura de Gobierno Corporativo, al haber llevado los registros al sistema IFRS y obtenido la calificación “Grado de Inversión” por parte de las Calificadoras Fitch y HR, como paso previo para la salida al Mercado de Capitales de la Bolsa Mexicana de Valores.
Sushi Itto se ha re-posicionado como una marca exitosa del segmento de “Comida Casual”, manteniendo el liderazgo en Servicio a Domicilio. El año cerró con una operación de 134 unidades en 8 países de Centro, Sudamérica y México, con presencia en 16 Estados en Interior de la República y el área metropolitana lo que conjuntamente con la calidad de sus productos y servicio, la proximidad de sus restaurantes y el servicio a domicilio le da a la Marca una importante ventaja competitiva.
Durante 2016 iniciaron operación 11 nuevas unidades. En total se logró un crecimiento en Ventas de la Marca del 14% vs. 2015, 6 puntos básicos por encima del promedio de la industria. Se desarrolló y lanzó la nueva imagen y el plan de remodelaciones de los restaurantes y el nuevo empaque para servicio a domicilio, todo ello muy bien aceptado por toda la comunidad Sushi Itto, el mercado y los 32 Franquiciatarios con los que al amparo de la Innovación se fortaleció la relación. En Capacitación, participaron 1,726 Colaboradores de la Marca y de los Franquiciatarios y se brindaron 6,904 horas de entrenamiento en las áreas de competencia: Ser, Saber Ser, Saber Hacer incorporándose nuevos lanzamientos de productos y protocolos de Servicio. Se logró el 100% de ingresos al portal de Capacitación en temas de promociones y un incremento del 23% de consulta de contenidos vs. el 2015. A través del plan de Excelencia Operacional, se mejoraron los resultados Salón del sistema de calidad ASPI (Amabilidad, Servicio, Producto e Imagen), de los restaurantes y Consultecc (Consultoría Técnica de Cocina) con 4 y 7 puntos básicos respectivamente. Se redujeron las Quejas en un 25% y se introdujeron mejoras en la herramienta de evaluación. La cobertura en redes sociales alcanzó más de 200,000 seguidores, lo que representa un 40% más que el año anterior y un 12% en “compromiso” llegando a ser el líder de la categoría. Finalmente se fortaleció la posición en el canal E-Commerce con dos nuevas plataformas consiguiendo una cuota del 9% de la venta en el canal domicilio.
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Durante 2016, la Marca Sushi Itto, fue reconocida por la AMF (Asociación Mexicana de Restaurantes) como la Mejor Franquicia en el Rubro Alimentos y Bebidas de México.
En Unidades Corporativas se obtuvo una mejora en los indicadores de performance que se evidencio en el incremento de calificación ASPI Salón con 9 puntos básicos y Consultecc con 14 puntos básicos. En el caso del SENSHU (mystery shopper) se mantuvo por encima del 85%, meta ideal de la Marca y la disminución de Quejas fue del 25%. Todo ello dio como resultado un incremento de Ventas del 12% vs. 2015, alcanzando un total de $ 150 millones. Se realizaron remodelaciones en las unidades de Monte Everest, Satélite y Parque Delta, así como inversiones en equipo de cocina: mesas frías, refrigeradores, freidoras y equipo de reparto.
Novalimentos logró un crecimiento en Ventas del 13% con relación al 2015 alcanzando un valor de $ 685.7 millones. Desde la perspectiva operacional se re-certifico FSS 2200 y Walmart. Se puso en marcha maquinaria y equipo que redujo el espacio necesario y reaseguro la calidad e inocuidad de las salsas que se producen. Se mejoró el planeamiento del capital de trabajo lo que redujo 5 días el inventario de materia prima.
El proyecto de Excelencia Operacional, llevado a cabo en forma conjunta con Sushi Itto, incrementó la venta de materia prima a franquiciatarios en 5 puntos básicos, redujo la cantidad de entregas un 27% y mejoró el desempeño de entregas. Se firmaron contratos de tercerización de productos en las áreas de químicos, vajilla e impresos. En Sushi Itto y Novalimentos se implementaron acciones de mejora en despacho, recepción, almacenes y cocina. Los nuevos planes de seguridad, redujeron el número de accidentes en más del 30%. Se lanzaron al mercado nuevos productos: Yakimeshi preparado, Brochetas y Blisters y se continúa con el desarrollo de otros que serán lanzados en 2017. Se remodelaron las áreas de Comedor y Oficinas y se está construyendo una nueva sala de Capacitación. Se implementó un programa de incentivos de productividad en las áreas de Almacenes y Distribución, lo que contribuyó a la reducción del 54% las mermas en el año.
En el caso de la operación de Novalimentos en las Regiones del país, a pesar de la importante competencia, el profesionalismo de los Colaboradores y la mejora en el servicio muestra signos de consolidación en el mercado HORECA.
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Mercadotecnia Sushi Itto, nunca antes había operado 18 activaciones de promoción, así como 20 lanzamientos de nuevos productos en el año, fortaleciendo el posicionamiento de la marca Sushi Itto en el mercado de “Comida Casual”. Se concretaron alianzas con reconocidas marcas: Nespresso, Grupo Modelo, Coca Cola/FEMSA, Sin delantal y Payback. Asimismo, se implementaron activaciones de co/marketing con los Grupos Cinépolis y Aeroméxico.
Respecto de Novalimentos se inició una tarea conjunta Mercadotecnia-Ventas, para definir una nueva estrategia Mercado / Producto / Posicionamiento, que verá la luz en 2017.
Recursos Humanos, sigue consolidando su accionar. El 2016 formaron parte de la plantilla 754 Colaboradores, Se reforzó la difusión de la filosofía de la Empresa Consciente, participando todo el personal de mando del Grupo en un proceso de reflexión sobre la Cultura Empresaria del Grupo. Se reforzaron los Programas de Reconocimiento, útiles escolares, Plan de Becas, Celebraciones y eventos, se capacitaron más de 3,500 personas invirtiendo más de 19,000 horas en ello, Todo esto fue un factor preponderante, reduciendo los índices de rotación a nivel Grupo en un 15%. Asimismo, se preparó la compañía para lograr la denominación de Empresa Socialmente Responsable en el primer trimestre del próximo año.
Finanzas conjuntamente con el área Jurídica logro implementar la metodología IFRS en sus registros lo que permitió una mejora en los procesos, incrementar el control de las operaciones y lograr la Certificación “Grado de Inversión” de la compañía lo que permitirá al Grupo acceder al Mercado de Capitales y, en consecuencia, lograr financiamiento para nuestros proyectos de largo plazo. Asimismo, el profesionalismo del equipo logró financiar el importante plan de inversiones llevado a cabo durante el año.
Durante el presente año continuará la tarea de consolidación de la Compañía, con la aspiración de constituir un Grupo Humano Empresarial moderno, maduro, eficiente y respetuoso del medio ambiente en todas sus operaciones dirigido a lograr bienestar para la Comunidad, los Inversores, Proveedores, Clientes, Colaboradores y sus familias.
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En un ambiente de incertidumbre política y económica, donde se prevé un crecimiento del PBI del 1.8% con un nivel de inflación de entre el 5 y el 8%, un cambio dólar que podría alcanzar los $24 y tasas de interés en alza, las perspectivas de la industria son un crecimiento del 8% considerando que buena parte del mismo sea a través de precios. Las tendencias del consumidor seguirán enfocadas a la comida saludable e insumos sustentables.
El Grupo está considerando un crecimiento en Ventas del 15% y un incremento marginal de la rentabilidad del 2016 para el año que se inicia.
Inmersos en este esquema, se continuará con las acciones iniciadas en el 2016 con especial énfasis en dos áreas que representan un desafío sobre el cual el Grupo viene trabajando tanto desde la perspectiva de los requerimientos del mercado como del fortalecimiento de la estructura organizacional y la orientación de las ideas que se deben implementar. La necesidad de reenfocar el Servicio a Domicilio de la marca Sushi Itto, donde en los últimos años se ha incrementado la competencia debido a la explosión de sistemas de venta e-Commerce; la redefinición del mercado/producto que requiere Novalimentos, cuyas marcas, productos y posicionamiento están siendo revisados para dar una orientación más definida y con la consideración de largo plazo que este negocio requiere.
Asimismo, los resultados planeados incluyen la salida al Mercado de Capitales para obtener $150 millones a fin de reducir la carga financiera, consolidando préstamos bancarios y llevando a cabo un importante Plan de Inversiones en tecnología de la información, compra, apertura y remodelación de Sucursales Sushi Itto, adquisición de nueva y actualización de su base instalada de maquinaria y equipo productivo de Novalimentos y la ampliación del Comisariato del Grupo.
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No me queda más que agradecer a todos los Colaboradores, Socios de Negocio, Clientes y Consejeros, por su apoyo para la obtención de los resultados obtenidos e invitarlos a todos a continuar siendo parte de nuestro emprendimiento.
Atentamente,
Benjamín Amadeo Cancelmo
Director General
Grupo DASI
Teresa Abdala – Romano
Presidente del Comité de Gerentes
Grupo DASI
Información a revelar sobre la naturaleza del negocio [bloque de texto]
Distribuidora de Alimentos SI, S. de R. L. de C. V. y subsidiarias se constituyó bajo las leyes de los Estados Unidos Mexicanos o México como sociedad de responsabilidad limitada el 24 de junio de 2014 con una duración indefinida a partir de esa fecha. El domicilio registrado de la Compañía es Primera Cerrada de
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Minas No. 45, Colonia Nicanor Arvide, C.P. 01280, Delegación Álvaro Obregón, Ciudad de México.
Los estados financieros consolidados del Grupo, al 31 de marzo de 2017 y al 31 de marzo 2016 incluyen a la Compañía y a sus subsidiarias (en conjunto “el Grupo” o “la Compañía”).
La actividad principal del Grupo es la tenencia de acciones de compañías cuya actividad principal es la producción y comercialización de alimentos naturales e industrializados; y la de adquirir o utilizar patentes, marcas y nombres comerciales, en especial la denominación “Itto”. El Grupo opera 18 restaurantes con la marca “Sushi-Itto” y realiza sus operaciones en la República Mexicana y Centroamérica a través de Franquiciatarios.
Información a revelar sobre los objetivos de la gerencia y sus estrategias para alcanzar esos objetivos [bloque de texto]
Durante el presente año continuará la tarea de consolidación de la Compañía, con la aspiración de constituir un Grupo Humano Empresarial moderno, maduro, eficiente y respetuoso del medio ambiente en todas sus operaciones dirigido a lograr bienestar para la Comunidad, los Inversores, Proveedores, Clientes, Colaboradores y sus familias.
En un ambiente de incertidumbre política y económica, donde se prevé un crecimiento del PBI del 1.8% con un nivel de inflación de entre el 5 y el 8%, un cambio dólar que podría alcanzar los $24 y tasas de interés en alza, las perspectivas de la industria son un crecimiento del 8% considerando que buena parte del mismo sea a través de precios. Las tendencias del consumidor seguirán enfocadas a la comida saludable e insumos sustentables.
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El Grupo está considerando un crecimiento en Ventas del 15% y un incremento marginal de la rentabilidad del 2016 para el año que se inicia.
Inmersos en este esquema, se continuará con las acciones iniciadas en el 2016 con especial énfasis en dos áreas que representan un desafío sobre el cual el Grupo viene trabajando tanto desde la perspectiva de los requerimientos del mercado como del fortalecimiento de la estructura organizacional y la orientación de las ideas que se deben implementar. La necesidad de reenfocar el Servicio a Domicilio de la marca Sushi Itto, donde en los últimos años se ha incrementado la competencia debido a la explosión de sistemas de venta e-Commerce; la redefinición del mercado/producto que requiere Novalimentos, cuyas marcas, productos y posicionamiento están siendo revisados para dar una orientación más definida y con la consideración de largo plazo que este negocio requiere.
Asimismo, los resultados planeados incluyen la salida al Mercado de Capitales para obtener $150 millones a fin de reducir la carga financiera, consolidando préstamos bancarios y llevando a cabo un importante Plan de Inversiones en tecnología de la información, compra, apertura y remodelación de Sucursales Sushi Itto, adquisición de nueva y actualización de su base instalada de maquinaria y equipo productivo de Novalimentos y la ampliación del Comisariato del Grupo.
Información a revelar sobre los recursos, riesgos y relaciones más significativos de la entidad [bloque de texto]
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A continuación, se mencionan los factores de riesgo que podrían afectar de forma significativa, los negocios, situación financiera o los resultados operativos de la Compañía. Factores relacionados con la Emisora:DASI es una empresa controladora,Influencia significativa de los socios principales,Incrementos en los costos de materias primas y costos de operación, así como problemas en la cadena de suministro, podrían afectar los resultados de operación,No se puede garantizar la ejecución exitosa de la estrategia de crecimiento,La compañía es susceptible de sufrir delitos por abuso de confianza,Dependencia de locales arrendados,Dependencia de personal clave y fuerza laboral, Factores relacionados con los franquiciatarios:Se está expuesto a riesgos económicos en los mercados en los que operan nuestros franquiciatarios,Dependencia en la operación con tiendas de autoservicio,La industria de servicio de alimentos tiene un alto grado de competencia,Disminución en la confianza del consumidor y cambios en los hábitos de gasto y preferencias,Accidentes de trabajo, Cumplimiento legal de normativas sanitarias y ambientales,Incrementos en aranceles o limitaciones en cupos de importación de productos y equipos, Factores de riesgos económicos y políticos:Los acontecimientos en otros países podrían afectar la economía de México y como consecuencia, la operación y el negocio de la emisora,La presencia de una crisis financiera mundial podría afectar los resultados operativos y situación financiera de la compañía,Entorno económico interno,Inflación,Fluctuaciones en las tasas de interés,Riesgos por devaluación.
Resultados de las operaciones y perspectivas [bloque de texto]
Informe de Gestión del Director General
Reporte de resultados del primer trimestre de 2017
Ciudad de México a 26 de abril de 2017.
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Estimados Miembros del Consejo de Gerentes:
Durante el primer trimestre de 2017 y, como resultado del compromiso y trabajo de nuestra gente hemos logrado:
El reconocimiento otorgado por la Asociación Mexicana de Franquicias a Sushi Itto como la Mejor Franquicia del año 2016
La salida exitosa, por parte del Grupo al Mercado de Capitales, con la emisión de $ 150 millones en certificados bursátiles a una Tasa de TIIE que nos permitirá hacer frente a la sustitución de deuda y el plan de inversiones comprometido para los próximos años
La certificación por parte del Grupo, de Empresa Socialmente Responsable
Podemos decir que con estos logros hemos concretado una trilogía que nos posiciona al nivel de las empresas más reconocidas en el contexto Mercadológico, Financiero y de comportamiento en beneficio de la comunidad.
Como lo anticipamos en nuestro último informe, el ámbito económico en el cual nos desarrollamos se presentó difícil a consecuencia de los incrementos de precios en productos básicos, gasolina, servicios, etc. causando gran malestar y muestras de inconformidades de la gente. Esto, dio como resultado crecimiento menor al esperado, con impacto en ventas en general, como lo evidencia la Asociacion Nacional de Tiendas de Autoservicios y Departamentales que tiene un crecimiento informa de 6.5% mismas tiendas, con respecto al mismo periodo del año anterior.
Aun así, el crecimiento en Ventas del primer trimestre del sistema Sushi Itto fue del 9.7% y de un 1.6% por parte del Grupo, impactado por un desaceleramiento de las Ventas Retail, aunque por debajo del presupuesto que planeamos en un 5%.
La rentabilidad del Grupo alcanzo un 8.1% del EBITDA, mejorando el 7.9% que se tuvo en el mismo periodo del año pasado. Sin embargo, en valores absolutos el EBITDA no alcanzo el presupuesto como resultado de la combinación de la reducción de las Ventas, los gastos no recurrentes del trimestre a consecuencia de la implementación de Oracle, los gastos asociados a las certificaciones de Empresa Socialmente Responsable y FSCC 22000 contenidos por una mejora del tipo de cambio en marzo del 9.6%.
Para los próximos meses, estamos listos para 3 nuevas aperturas, así como la compra de Sushi Itto Las Águilas y las unidades de Sushi Itto en Panamá. Esto es continuación de nuestra operación tanto en México como en el extranjero, llevando a estas unidades mejoras en sus operaciones de manera inmediata.
También hemos avanzado en la implementación de la nueva imagen para Sushi Itto, tanto en unidades operadas por nosotros como de nuestros franquiciatarios, al momento tenemos un 15% de avance y 38 unidades en proceso.
Con nuestra marca Yukai, estamos lanzando productos básicos para la comida oriental, como el vinagre, aceite de ajonjolí, soya, soya sabor ajo, soya con chiles toreados entre otros, hemos participado una vez más en la feria oriental organizada por nuestro cliente Wal Mart, y en las exposiciones de Wal Mart, Comercial Mexicana y la Antad 2017, con grandes beneficios de imagen y de apoyo a nuestros principales Clientes retail.
A consecuencia de la baja oferta de nori en el mercado, lo que derivó en la necesidad de restringir entregas a nuestras oficinas regionales para satisfacer la demanda de Sushi Itto, se han impactado las ventas de este negocio, aunque no así su rentabilidad.
Para el segundo trimestre estamos lanzado la Encuesta de Clima Laborar donde participan todos los empleados del Grupo con el fin de detectar acciones que nos permitan acelerar nuestro posicionamiento de Empresa Consciente.
Se autorizó el relanzamiento de la campaña de Noche Mágica para Sushi Itto, empezando a finales de marzo junto con el desarrollo de e-commerce para servicio a domicilio y poder así fortalecer los dos principales servicios de Sushi Itto.
En Novalimentos, se redefinió la organización comercial para Retail empezando con el alineamiento de Mercadotecnia Nuevos Productos y Comercial, que junto con el desarrollo de portafolio haremos foco en la promoción y catalogación.
Es de destacar que el producto del influjo de caja a consecuencia de la emisión de Certificados Bursátiles, derivo en el pago de la deuda con el Banco Banamex, y está en proceso para el mes de abril, el pago del resto de las deudas bancarias (Banorte y BAC Florida) así como las inversiones comprometidas en la Emisión. El monto no utilizado todavía, ha sido invertido en Títulos Gubernamentales de bajo riesgo.
La expansión de las unidades de negocio, es esencial para incrementar nuestro potencial de negocio y asegurar nuestros compromisos adquiridos, estamos en búsqueda de nuevos locales para Sushi Itto y también para crecer nuestros centros de distribución.
Por último, estamos por publicar nuestra información para la Bolsa Mexicana de Valores y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con datos auditados para el 2016 e internos del primer trimestre de 2017, ya integrando las condiciones de la emisión y los pagos a los créditos bancarios, también estamos en negociación para mejorar las tasas de comisiones y gastos de las terminales punto de venta y los gastos de nómina tanto para el Grupo así como nuestros empleados.
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Benjamín Amadeo Cancelmo.
Director General de Grupo DASI, S. de R. L. de C. V.
Situación financiera, liquidez y recursos de capital [bloque de texto]
Ciudad de México, 26 de abril de 2017.
Hemos terminado el primer trimestre del año con la exitosa colocación de la emisión de Certificados Bursátiles por 150 millones de pesos, esto nos permite además de reestructurar todos nuestros pasivos financieros de aproximadamente 60 millones de pesos, poder tener la liquidez necesaria para mantener nuestro crecimiento en los próximos cinco años.
Además, con esta emisión nos permite cambiar el plazo de nuestra deuda de dos a cinco años, con un ahorro estimado de intereses de 1.5 millones de pesos anuales.
A la vez, nos ha permitido mejorar nuestra cobertura de intereses de primera instancia pasando de 5.8 a 7.9 veces, Intereses Pagados sobre EBITDA.
De la misma forma, el apalancamiento se establece en 1.6 Patrimonio Neto sobre Pasivos Totales y una relación Deuda sobre EBITDA de 2.38 veces.
El destino de los recursos ayudará a fortalecer nuestro Capital de Trabajo, en mejorar la Infraestructura y en el crecimiento de Unidades Corporativas Sushi Itto.
C.P. Ernesto Silva Sortibrand.
Director de Administración y Finanzas.
Control interno [bloque de texto]
La Administración es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados financieros consolidados adjuntos de conformidad con las NIIF, y del control interno que la Administración considere necesario para permitir la preparación de estados financieros consolidados libres de desviación material, debida a fraude o error. La Compañía ha implementado un sistema de control interno que brinda a sus Subsidiarias mayor seguridad en la celebración de sus operaciones y reduce los riesgos a los que están expuestos, en el marco establecido por la normatividad interna y la regulación vigente.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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El sistema de control interno de la Compañía tiene como objetivos principales: (i) el cumplimiento con las leyes y regulaciones aplicables, (ii) confiabilidad de la información, (iii) eficiencia y eficacia de las operaciones.
Información a revelar sobre las medidas de rendimiento fundamentales e indicadores que la gerencia utiliza para evaluar el rendimiento de la entidad con respecto a los
objetivos establecidos [bloque de texto]
La Compañía ha establecido los siguientes indicadores para medir su desempeño operativo, económico y financiero:Ventas netas y participación de mercado, índice de satisfacción del consumidor,Utilidad de Operación y EBITDA,Razones de cobertura de intereses, de apalancamiento y de rendimiento sobre activos.Rotación de trabajadores, índice de accidentes o siniestralidad.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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[110000] Información general sobre estados financieros
Clave de cotización: ITTO
Periodo cubierto por los estados financieros: 01-01-2017 al 31-03-2017
Fecha de cierre del periodo sobre el que se informa : 2017-03-31
Nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación:
ITTO
Descripción de la moneda de presentación : MXN
Grado de redondeo utilizado en los estados financieros:
miles de pesos
Consolidado: Si
Número De Trimestre: 1
Tipo de emisora: ICS
Explicación del cambio en el nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación desde el final del periodo sobre el que se informa precedente:
Descripción de la naturaleza de los estados financieros:
Información a revelar sobre información general sobre los estados financieros [bloque de texto]
Los estados financieros consolidados comprenden a Distribuidora de Alimentos SI, S. de R. L. de C. V. y sus subsidiarias aplicando las Normas Internacionales de Información Financiera.El período cubierto es del 1 de enero al 31 de diciembre por los ejercicios de 2016 y 2015 respectivamente.
Seguimiento de análisis [bloque de texto]
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Actinver Casa de Bolsa, S.A. de C.V., Grupo Financiero Actinver Banca de Inversión Teléfono Correo electrónico Nathan Moussan Farca +52 (55) 5268 0901 [email protected] José Roberto Jiménez Celorio +52 (55) 5268 0972 [email protected] Gabriel Ramírez Vázquez +52 (55) 1103 6693 [email protected] José María Flores Straffon +52 (55) 5268 0992 [email protected] Ventas institucionalesDomingo Díaz Noriega +52 (55) 1103 6797 [email protected] Juan Antonio Sotres Ospital +52 (55) 2568 0904 [email protected] Maria Dolores Orvañanos +52 (55) 2568 0850 [email protected]
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[210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante
Concepto Cierre Trimestre Actual
2017-03-31
Cierre Ejercicio Anterior
2016-12-31Estado de situación financiera [sinopsis]Activos [sinopsis]Activos circulantes[sinopsis]Efectivo y equivalentes de efectivo 140,796,000 13,136,000
Clientes y otras cuentas por cobrar 95,872,000 105,511,000
Impuestos por recuperar 2,540,000 1,812,000
Otros activos financieros 0 0
Inventarios 64,128,000 48,835,000
Activos biológicos 0 0
Otros activos no financieros 0 0
Total activos circulantes distintos de los activos no circulantes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta
303,336,000 169,294,000
Activos mantenidos para la venta 0 0
Total de activos circulantes 303,336,000 169,294,000
Activos no circulantes [sinopsis]Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes 0 0
Impuestos por recuperar no circulantes 0 0
Inventarios no circulantes 0 0
Activos biológicos no circulantes 0 0
Otros activos financieros no circulantes 0 0
Inversiones registradas por método de participación 0 0
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 0 0
Propiedades, planta y equipo 62,778,000 66,489,000
Propiedades de inversión 0 0
Crédito mercantil 0 0
Activos intangibles distintos al crédito mercantil 142,113,000 142,572,000
Activos por impuestos diferidos 12,560,000 11,647,000
Otros activos no financieros no circulantes 4,606,000 2,636,000
Total de activos no circulantes 222,057,000 223,344,000
Total de activos 525,393,000 392,638,000
Capital Contable y Pasivos [sinopsis]Pasivos [sinopsis]Pasivos Circulantes [sinopsis]Proveedores y otras cuentas por pagar a corto plazo 75,469,000 87,101,000
Impuestos por pagar a corto plazo 15,987,000 13,964,000
Otros pasivos financieros a corto plazo 39,562,000 54,686,000
Otros pasivos no financieros a corto plazo 1,597,000 577,000
Provisiones circulantes [sinopsis]Provisiones por beneficios a los empleados a corto plazo 7,421,000 5,801,000
Otras provisiones a corto plazo 439,000 435,000
Total provisiones circulantes 7,860,000 6,236,000
Total de pasivos circulantes distintos de los pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 140,475,000 162,564,000
Pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 0 0
Total de pasivos circulantes 140,475,000 162,564,000
Pasivos a largo plazo [sinopsis]Proveedores y otras cuentas por pagar a largo plazo 0 0
Impuestos por pagar a largo plazo 0 0
Otros pasivos financieros a largo plazo 155,543,000 7,387,000
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Concepto Cierre Trimestre Actual
2017-03-31
Cierre Ejercicio Anterior
2016-12-31Otros pasivos no financieros a largo plazo 0 0
Provisiones a largo plazo [sinopsis]Provisiones por beneficios a los empleados a Largo plazo 29,005,000 27,070,000
Otras provisiones a largo plazo 0 0
Total provisiones a largo plazo 29,005,000 27,070,000
Pasivo por impuestos diferidos 0 0
Total de pasivos a Largo plazo 184,548,000 34,457,000
Total pasivos 325,023,000 197,021,000
Capital Contable [sinopsis]Capital social 160,797,000 160,797,000
Prima en emisión de acciones 0 0
Acciones en tesorería 0 0
Utilidades acumuladas 44,312,000 39,586,000
Otros resultados integrales acumulados (5,245,000) (5,245,000)
Total de la participación controladora 199,864,000 195,138,000
Participación no controladora 506,000 479,000
Total de capital contable 200,370,000 195,617,000
Total de capital contable y pasivos 525,393,000 392,638,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
18 de 113
[310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto
Concepto Acumulado Año Actual2017-01-01 - 2017-03-31
Acumulado Año Anterior2016-01-01 - 2016-03-31
Resultado de periodo [sinopsis]Utilidad (pérdida) [sinopsis]Ingresos 190,350,000 187,375,000
Costo de ventas 105,894,000 111,372,000
Utilidad bruta 84,456,000 76,003,000
Gastos de venta 0 0
Gastos de administración 75,381,000 68,423,000
Otros ingresos 0 0
Otros gastos 0 0
Utilidad (pérdida) de operación 9,075,000 7,580,000
Ingresos financieros 7,902,000 8,204,000
Gastos financieros 7,466,000 11,417,000
Participación en la utilidad (pérdida) de asociadas y negocios conjuntos 0 0
Utilidad (pérdida) antes de impuestos 9,511,000 4,367,000
Impuestos a la utilidad 4,758,000 1,105,000
Utilidad (pérdida) de operaciones continuas 4,753,000 3,262,000
Utilidad (pérdida) de operaciones discontinuadas 0 0
Utilidad (pérdida) neta 4,753,000 3,262,000
Utilidad (pérdida), atribuible a [sinopsis]Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora 4,727,000 2,988,000
Utilidad (pérdida) atribuible a la participación no controladora 26,000 274,000
Utilidad por acción [bloque de texto]
Utilidad por acción [sinopsis]Utilidad por acción [partidas]Utilidad por acción básica [sinopsis]Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones continuas 29.5590091855 16.7105107682
Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones discontinuadas 0 0
Total utilidad (pérdida) básica por acción 29.5590091855 16.7105107682
Utilidad por acción diluida [sinopsis]Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones continuas 0 0
Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones discontinuadas 0 0
Total utilidad (pérdida) básica por acción diluida 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
19 de 113
[410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos
Concepto Acumulado Año Actual2017-01-01 - 2017-03-31
Acumulado Año Anterior2016-01-01 - 2016-03-31
Estado del resultado integral [sinopsis]Utilidad (pérdida) neta 4,753,000 3,262,000
Otro resultado integral [sinopsis]Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis]Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) de inversiones en instrumentos de capital 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por revaluación 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por nuevas mediciones de planes de beneficios definidos 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, cambio en el valor razonable de pasivos financieros atribuible a cambios en el riesgo de crédito del pasivo
0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital
0 0
Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0
Total otro resultado integral que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0
Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis]Efecto por conversión [sinopsis]Utilidad (pérdida) de efecto por conversión, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de efecto por conversión, neto de impuestos 0 0
Efecto por conversión, neto de impuestos 0 0
Activos financieros disponibles para la venta [sinopsis]Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de la utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos
0 0
Cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neto de impuestos 0 0
Coberturas de flujos de efectivo [sinopsis]Utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de la utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos 0 0
Importes eliminados del capital incluidos en el valor contable de activos (pasivos) no financieros que se hayan adquirido o incurrido mediante una transacción prevista de cobertura altamente probable, neto de impuestos
0 0
Coberturas de flujos de efectivo, neto de impuestos 0 0
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero [sinopsis]Utilidad (pérdida) por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0
Reclasificación por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor temporal de las opciones [sinopsis]Utilidad (pérdida) por cambios en el valor temporal de las opciones, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor de contratos a futuro [sinopsis]Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de contratos a futuro, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera [sinopsis]Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos 0 0
Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0
Total otro resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo, neto de impuestos 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
20 de 113
Concepto Acumulado Año Actual2017-01-01 - 2017-03-31
Acumulado Año Anterior2016-01-01 - 2016-03-31
Total otro resultado integral 0 0
Resultado integral total 4,753,000 3,262,000
Resultado integral atribuible a [sinopsis]Resultado integral atribuible a la participación controladora 4,727,000 2,988,000
Resultado integral atribuible a la participación no controladora 26,000 274,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
21 de 113
[520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto
Concepto Acumulado Año Actual
2017-01-01 - 2017-03-31
Acumulado Año Anterior
2016-01-01 - 2016-03-31
Estado de flujos de efectivo [sinopsis]Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación [sinopsis]Utilidad (pérdida) neta 4,753,000 3,262,000
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) [sinopsis]Operaciones discontinuas 0 0
Impuestos a la utilidad 4,759,000 1,105,000
Ingresos y gastos financieros, neto 0 0
Gastos de depreciación y amortización 6,472,000 7,308,000
Deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo 0 0
Provisiones 0 0
Pérdida (utilidad) de moneda extranjera no realizadas 0 0
Pagos basados en acciones 0 0
Pérdida (utilidad) del valor razonable 0 0
Utilidades no distribuidas de asociadas 0 0
Pérdida (utilidad) por la disposición de activos no circulantes 0 0
Participación en asociadas y negocios conjuntos 0 0
Disminuciones (incrementos) en los inventarios (15,293,000) 181,000
Disminución (incremento) de clientes (723,000) (7,637,000)
Disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación 7,664,000 1,908,000
Incremento (disminución) de proveedores (12,292,000) 4,057,000
Incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación (305,000) (2,260,000)
Otras partidas distintas al efectivo 1,938,000 468,000
Otros ajustes para los que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversión o financiamiento 0 0
Ajuste lineal de ingresos por arrendamientos 0 0
Amortización de comisiones por arrendamiento 0 0
Ajuste por valor de las propiedades 0 0
Otros ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 0 0
Total ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) (7,780,000) 5,130,000
Flujos de efectivo netos procedentes (utilizados en) operaciones (3,027,000) 8,392,000
Dividendos pagados 0 0
Dividendos recibidos 0 0
Intereses pagados 37,000 (731,000)
Intereses recibidos (63,000) (337,000)
Impuestos a las utilidades reembolsados (pagados) 0 0
Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación (3,127,000) 8,786,000
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión [sinopsis]Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de subsidiarias u otros negocios 0 0
Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0 0
Otros cobros por la venta de capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0
Otros pagos para adquirir capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0
Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos 0 0
Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos 0 0
Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 0 0
Compras de propiedades, planta y equipo 2,302,000 1,367,000
Importes procedentes de ventas de activos intangibles 0 0
Compras de activos intangibles 0 2,225,000
Recursos por ventas de otros activos a largo plazo 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
22 de 113
Concepto Acumulado Año Actual
2017-01-01 - 2017-03-31
Acumulado Año Anterior
2016-01-01 - 2016-03-31
Compras de otros activos a largo plazo 0 128,000
Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0
Anticipos de efectivo y préstamos concedidos a terceros 0 6,739,000
Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros 0 585,000
Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0
Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0
Dividendos recibidos 0 0
Intereses pagados 0 0
Intereses cobrados 63,000 275,000
Impuestos a la utilidad reembolsados (pagados) 0 0
Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión (2,239,000) (9,599,000)
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento[sinopsis]Importes procedentes por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control
0 0
Pagos por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control 0 0
Importes procedentes de la emisión de acciones 0 0
Importes procedentes de la emisión de otros instrumentos de capital 0 0
Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad 0 0
Pagos por otras aportaciones en el capital 0 0
Importes procedentes de préstamos 150,000,000 2,329,000
Reembolsos de préstamos 16,580,000 5,899,000
Pagos de pasivos por arrendamientos financieros 0 0
Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0
Dividendos pagados 0 0
Intereses pagados 394,000 730,000
Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) 0 0
Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento 133,026,000 (4,300,000)
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio
127,660,000 (5,113,000)
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo [sinopsis]Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 0 0
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo 127,660,000 (5,113,000)
Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo 13,136,000 9,741,000
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 140,796,000 4,628,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
23 de 113
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Actual
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 1 de 3 Capital social [miembro]
Prima en emisión de acciones [miembro]
Acciones en tesorería [miembro]
Utilidades acumuladas [miembro]
Superávit de revaluación [miembro]
Efecto por conversión [miembro]
Coberturas de flujos de efectivo
[miembro]
Utilidad (pérdida) en instrumentos de
cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital [miembro]
Variación en el valor temporal de las opciones [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 160,797,000 0 0 39,586,000 0 0 0 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 4,726,000 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 4,726,000 0 0 0 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 4,726,000 0 0 0 0 0
Capital contable al final del periodo 160,797,000 0 0 44,312,000 0 0 0 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
24 de 113
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 2 de 3 Variación en el valor de contratos a futuro
[miembro]
Variación en el valor de márgenes con base en moneda
extranjera [miembro]
Utilidad (pérdida) por cambios en valor
razonable de activos financieros
disponibles para la venta [miembro]
Pagos basados en acciones [miembro]
Nuevas mediciones de planes de
beneficios definidos [miembro]
Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital contable
relativos a activos no corrientes o grupos de activos para su
disposición mantenidos para la
venta [miembro]
Utilidad (pérdida) por inversiones en
instrumentos de capital
Reserva para cambios en el valor
razonable de pasivos financieros
atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo
[miembro]
Reserva para catástrofes [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital contable al final del periodo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
25 de 113
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 3 de 3 Reserva para estabilización [miembro]
Reserva de componentes de participación discrecional
[miembro]
Otros resultados integrales [miembro]
Otros resultados integrales acumulados [miembro]
Capital contable de la participación controladora
[miembro]
Participación no controladora [miembro]
Capital contable [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 0 0 (5,245,000) (5,245,000) 195,138,000 479,000 195,617,000
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 0 4,726,000 27,000 4,753,000
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 0 4,726,000 27,000 4,753,000
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 0 4,726,000 27,000 4,753,000
Capital contable al final del periodo 0 0 (5,245,000) (5,245,000) 199,864,000 506,000 200,370,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
26 de 113
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Anterior
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 1 de 3 Capital social [miembro]
Prima en emisión de acciones [miembro]
Acciones en tesorería [miembro]
Utilidades acumuladas [miembro]
Superávit de revaluación [miembro]
Efecto por conversión [miembro]
Coberturas de flujos de efectivo
[miembro]
Utilidad (pérdida) en instrumentos de
cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital [miembro]
Variación en el valor temporal de las opciones [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 40,157,000 0 0 21,049,000 0 0 0 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 2,988,000 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 2,988,000 0 0 0 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 3,430,000 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 6,418,000 0 0 0 0 0
Capital contable al final del periodo 40,157,000 0 0 27,467,000 0 0 0 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
27 de 113
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 2 de 3 Variación en el valor de contratos a futuro
[miembro]
Variación en el valor de márgenes con base en moneda
extranjera [miembro]
Utilidad (pérdida) por cambios en valor
razonable de activos financieros
disponibles para la venta [miembro]
Pagos basados en acciones [miembro]
Nuevas mediciones de planes de
beneficios definidos [miembro]
Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital contable
relativos a activos no corrientes o grupos de activos para su
disposición mantenidos para la
venta [miembro]
Utilidad (pérdida) por inversiones en
instrumentos de capital
Reserva para cambios en el valor
razonable de pasivos financieros
atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo
[miembro]
Reserva para catástrofes [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital contable al final del periodo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
28 de 113
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 3 de 3 Reserva para estabilización [miembro]
Reserva de componentes de participación discrecional
[miembro]
Otros resultados integrales [miembro]
Otros resultados integrales acumulados [miembro]
Capital contable de la participación controladora
[miembro]
Participación no controladora [miembro]
Capital contable [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 0 0 (502,000) (502,000) 60,704,000 248,000 60,952,000
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 0 2,988,000 274,000 3,262,000
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 0 2,988,000 274,000 3,262,000
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 (3,430,000) (3,430,000) 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 (3,430,000) (3,430,000) 2,988,000 274,000 3,262,000
Capital contable al final del periodo 0 0 (3,932,000) (3,932,000) 63,692,000 522,000 64,214,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
29 de 113
[700000] Datos informativos del Estado de situación financiera
Concepto Cierre Trimestre Actual2017-03-31
Cierre Ejercicio Anterior2016-12-31
Datos informativos del estado de situación financiera [sinopsis]Capital social nominal 160,797,000 160,797,000
Capital social por actualización 0 0
Fondos para pensiones y prima de antigüedad 0 0
Numero de funcionarios 17 17
Numero de empleados 92 92
Numero de obreros 652 652
Numero de acciones en circulación 160,797 160,797
Numero de acciones recompradas 0 0
Efectivo restringido 0 0
Deuda de asociadas garantizada 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
30 de 113
[700002] Datos informativos del estado de resultados
Concepto Acumulado Año Actual2017-01-01 - 2017-03-31
Acumulado Año Anterior2016-01-01 - 2016-03-31
Datos informativos del estado de resultados [sinopsis]Depreciación y amortización operativa 6,472,000 7,308,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
31 de 113
[700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses
Concepto Año Actual2016-04-01 - 2017-03-31
Año Anterior2015-04-01 - 2016-03-31
Datos informativos - Estado de resultados 12 meses [sinopsis]Ingresos 753,477,000 689,623,000
Utilidad (pérdida) de operación 50,873,000 31,831,000
Utilidad (pérdida) neta 20,909,000 10,550,000
Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora 20,850,000 10,188,000
Depreciación y amortización operativa 30,286,000 26,100,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
32 de 113
[800001] Anexo - Desglose de créditos
Denominación [eje]
Moneda nacional [miembro] Moneda extranjera [miembro]
Intervalo de tiempo [eje] Intervalo de tiempo [eje]
Institución [eje] Institución Extranjera (Si/No)
Fecha de firma/contrato
Fecha de vencimiento
Tasa de interés y/o sobretasa
Año actual [miembro]
Hasta 1 año [miembro]
Hasta 2 años [miembro]
Hasta 3 años [miembro]
Hasta 4 años [miembro]
Hasta 5 años o más [miembro]
Año actual [miembro]
Hasta 1 año [miembro]
Hasta 2 años [miembro]
Hasta 3 años [miembro]
Hasta 4 años [miembro]
Hasta 5 años o más [miembro]
Bancarios [sinopsis]
Comercio exterior (bancarios)
BAC Florida SI 2017-01-01 2017-01-01 LIBOR 0
BAC Florida NO 31,861,000
TOTAL NO 0 0 0 0 0 0 0 31,861,000 0 0 0 0
Con garantía (bancarios)
Banamex 1 NO 2013-06-12 2018-06-12 TIIE + 3.5 7,000,000
Banamex 2 NO 2013-06-12 2018-06-12 TIIE + 3.5 5,250,000
TOTAL NO 0 7,000,000 5,250,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Banca comercial
TOTAL NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros bancarios
TOTAL NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total bancarios
TOTAL NO 0 7,000,000 5,250,000 0 0 0 0 31,861,000 0 0 0 0
Bursátiles y colocaciones privadas [sinopsis]
Bursátiles listadas en bolsa (quirografarios)
Certificados Bursátiles Itto 17 NO 2017-03-28 2022-03-24 TIIE + 2.8 150,000,000
TOTAL NO 0 0 0 0 0 150,000,000 0 0 0 0 0 0
Bursátiles listadas en bolsa (con garantía)
TOTAL NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Colocaciones privadas (quirografarios)
TOTAL NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Colocaciones privadas (con garantía)
TOTAL NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total bursátiles listados en bolsa y colocaciones privadas
TOTAL NO 0 0 0 0 0 150,000,000 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos circulantes y no circulantes con costo [sinopsis]
Otros pasivos circulantes y no circulantes con costo
Contratos de arrendamiento NO 2017-05-03 2017-05-03 701,000 0
TOTAL NO 0 701,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total otros pasivos circulantes y no circulantes con costo
TOTAL NO 0 701,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Proveedores [sinopsis]
Proveedores
Proveedor 1 NO 62,498,000
Proveedor 1 NO 2017-05-03 2017-05-03 0
TOTAL NO 0 62,498,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total proveedores
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
33 de 113
Institución [eje] Institución Extranjera (Si/No)
Fecha de firma/contrato
Fecha de vencimiento
Tasa de interés y/o sobretasa
Denominación [eje]
Moneda nacional [miembro] Moneda extranjera [miembro]
Intervalo de tiempo [eje] Intervalo de tiempo [eje]
Año actual [miembro]
Hasta 1 año [miembro]
Hasta 2 años [miembro]
Hasta 3 años [miembro]
Hasta 4 años [miembro]
Hasta 5 años o más [miembro]
Año actual [miembro]
Hasta 1 año [miembro]
Hasta 2 años [miembro]
Hasta 3 años [miembro]
Hasta 4 años [miembro]
Hasta 5 años o más [miembro]
TOTAL NO 0 62,498,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo [sinopsis]
Otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo
TOTAL NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo
TOTAL NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total de créditos
TOTAL NO 0 70,199,000 5,250,000 0 0 150,000,000 0 31,861,000 0 0 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
34 de 113
[800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera
Monedas [eje]Dólares [miembro] Dólares contravalor
pesos [miembro]Otras monedas
contravalor dólares [miembro]
Otras monedas contravalor pesos
[miembro]
Total de pesos [miembro]
Posición en moneda extranjera [sinopsis]Activo monetario [sinopsis]Activo monetario circulante 787,000 14,737,000 0 0 14,737,000
Activo monetario no circulante 0 0 0 0 0
Total activo monetario 787,000 14,737,000 0 0 14,737,000
Pasivo monetario [sinopsis]Pasivo monetario circulante 1,650,000 30,861,000 0 0 30,861,000
Pasivo monetario no circulante 0 0 0 0 0
Total pasivo monetario 1,650,000 30,861,000 0 0 30,861,000
Monetario activo (pasivo) neto (863,000) (16,124,000) 0 0 (16,124,000)
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
35 de 113
[800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto
Tipo de ingresos [eje]Ingresos nacionales [miembro] Ingresos por exportación
[miembro]Ingresos de subsidiarias en el
extranjero [miembro]Ingresos totales [miembro]
Sushi IttoComercial 135,143,000 135,143,000
Franquicias 16,510,000 16,510,000
Restaurantes 36,706,000 36,706,000
Otros 1,991,000 1,991,000
TOTAL 190,350,000 0 0 190,350,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
36 de 113
[800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados
Discusión de la administración sobre las políticas de uso de instrumentos financieros derivados, explicando si dichas políticas permiten que sean utilizados únicamente con fines de cobertura o con otro fines tales como negociación [bloque de texto]
Estamos en el desarrollo de políticas para establecer el uso de instrumentos financieros derivados que nos permitan mitigar los efectos adversos de la economía.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
37 de 113
[800100] Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable
Concepto Cierre Trimestre Actual
2017-03-31
Cierre Ejercicio Anterior
2016-12-31Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable [sinopsis]Efectivo y equivalentes de efectivo [sinopsis]Efectivo [sinopsis]Efectivo en caja 292,000 186,000
Saldos en bancos 40,402,000 12,950,000
Total efectivo 40,694,000 13,136,000
Equivalentes de efectivo [sinopsis]Depósitos a corto plazo, clasificados como equivalentes de efectivo 0 0
Inversiones a corto plazo, clasificados como equivalentes de efectivo 100,102,000 0
Otros acuerdos bancarios, clasificados como equivalentes de efectivo 0 0
Total equivalentes de efectivo 100,102,000 0
Otro efectivo y equivalentes de efectivo 0 0
Total de efectivo y equivalentes de efectivo 140,796,000 13,136,000
Clientes y otras cuentas por cobrar [sinopsis]Clientes 45,610,000 46,816,000
Cuentas por cobrar circulantes a partes relacionadas 44,732,000 42,803,000
Anticipos circulantes [sinopsis]Anticipos circulantes a proveedores 2,974,000 15,024,000
Gastos anticipados circulantes 0 0
Total anticipos circulantes 2,974,000 15,024,000
Cuentas por cobrar circulantes procedentes de impuestos distintos a los impuestos a las ganancias 0 0
Impuesto al valor agregado por cobrar circulante 0 0
Cuentas por cobrar circulantes por venta de propiedades 0 0
Cuentas por cobrar circulantes por alquiler de propiedades 0 0
Otras cuentas por cobrar circulantes 2,556,000 868,000
Total de clientes y otras cuentas por cobrar 95,872,000 105,511,000
Clases de inventarios circulantes [sinopsis]Materias primas circulantes y suministros de producción circulantes [sinopsis]Materias primas 15,786,000 13,284,000
Suministros de producción circulantes 0 0
Total de las materias primas y suministros de producción 15,786,000 13,284,000
Mercancía circulante 0 0
Trabajo en curso circulante 0 0
Productos terminados circulantes 48,342,000 35,551,000
Piezas de repuesto circulantes 0 0
Propiedad para venta en curso ordinario de negocio 0 0
Otros inventarios circulantes 0 0
Total inventarios circulantes 64,128,000 48,835,000
Activos mantenidos para la venta [sinopsis]Activos no circulantes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 0 0
Activos no circulantes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para distribuir a los propietarios
0 0
Total de activos mantenidos para la venta 0 0
Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes [sinopsis]Clientes no circulantes 0 0
Cuentas por cobrar no circulantes debidas por partes relacionadas 0 0
Anticipos de pagos no circulantes 0 0
Anticipos de arrendamientos no circulantes 0 0
Cuentas por cobrar no circulantes procedentes de impuestos distintos a los impuestos a las ganancias 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
38 de 113
Concepto Cierre Trimestre Actual
2017-03-31
Cierre Ejercicio Anterior
2016-12-31Impuesto al valor agregado por cobrar no circulante 0 0
Cuentas por cobrar no circulantes por venta de propiedades 0 0
Cuentas por cobrar no circulantes por alquiler de propiedades 0 0
Rentas por facturar 0 0
Otras cuentas por cobrar no circulantes 0 0
Total clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes 0 0
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas [sinopsis]Inversiones en subsidiarias 0 0
Inversiones en negocios conjuntos 0 0
Inversiones en asociadas 0 0
Total de inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 0 0
Propiedades, planta y equipo [sinopsis]Terrenos y construcciones [sinopsis]Terrenos 0 0
Edificios 0 0
Total terrenos y edificios 0 0
Maquinaria 4,857,000 5,853,000
Vehículos [sinopsis]Buques 0 0
Aeronave 0 0
Equipos de Transporte 1,162,000 1,977,000
Total vehículos 1,162,000 1,977,000
Enseres y accesorios 0 0
Equipo de oficina 812,000 665,000
Activos tangibles para exploración y evaluación 0 0
Activos de minería 0 0
Activos de petróleo y gas 0 0
Construcciones en proceso 0 0
Anticipos para construcciones 0 0
Otras propiedades, planta y equipo 55,947,000 57,994,000
Total de propiedades, planta y equipo 62,778,000 66,489,000
Propiedades de inversión [sinopsis]Propiedades de inversión 0 0
Propiedades de inversión en construcción o desarrollo 0 0
Anticipos para la adquisición de propiedades de inversión 0 0
Total de Propiedades de inversión 0 0
Activos intangibles y crédito mercantil [sinopsis]Activos intangibles distintos de crédito mercantil [sinopsis]Marcas comerciales 130,000,000 130,000,000
Activos intangibles para exploración y evaluación 0 0
Cabeceras de periódicos o revistas y títulos de publicaciones 0 0
Programas de computador 0 0
Licencias y franquicias 0 0
Derechos de propiedad intelectual, patentes y otros derechos de propiedad industrial, servicio y derechos de explotación 0 0
Recetas, fórmulas, modelos, diseños y prototipos 0 0
Activos intangibles en desarrollo 0 0
Otros activos intangibles 12,113,000 12,572,000
Total de activos intangibles distintos al crédito mercantil 142,113,000 142,572,000
Crédito mercantil 0 0
Total activos intangibles y crédito mercantil 142,113,000 142,572,000
Proveedores y otras cuentas por pagar [sinopsis]Proveedores circulantes 62,498,000 74,831,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
39 de 113
Concepto Cierre Trimestre Actual
2017-03-31
Cierre Ejercicio Anterior
2016-12-31Cuentas por pagar circulantes a partes relacionadas 7,174,000 5,036,000
Pasivos acumulados (devengados) e ingresos diferidos clasificados como circulantes [sinopsis]Ingresos diferidos clasificados como circulantes 0 0
Ingreso diferido por alquileres clasificado como circulante 0 0
Pasivos acumulados (devengados) clasificados como circulantes 0 0
Beneficios a los empleados a corto plazo acumulados (o devengados) 7,421,000 5,801,000
Total de pasivos acumulados (devengados) e ingresos diferidos clasificados como circulantes 0 0
Cuentas por pagar circulantes de la seguridad social e impuestos distintos de los impuestos a las ganancias 1,506,000 2,899,000
Impuesto al valor agregado por pagar circulante 11,539,000 9,295,000
Retenciones por pagar circulantes 4,291,000 4,335,000
Otras cuentas por pagar circulantes 0 0
Total proveedores y otras cuentas por pagar a corto plazo 75,469,000 87,101,000
Otros pasivos financieros a corto plazo [sinopsis]Créditos Bancarios a corto plazo 38,861,000 53,597,000
Créditos Bursátiles a corto plazo 0 0
Otros créditos con costo a corto plazo 701,000 0
Otros créditos sin costo a corto plazo 0 0
Otros pasivos financieros a corto plazo 0 1,089,000
Total de otros pasivos financieros a corto plazo 39,562,000 54,686,000
Proveedores y otras cuentas por pagar a largo plazo [sinopsis]Proveedores no circulantes 0 0
Cuentas por pagar no circulantes con partes relacionadas 0 0
Pasivos acumulados (devengados) e ingresos diferidos clasificados como no circulantes [sinopsis]Ingresos diferidos clasificados como no circulantes 0 0
Ingreso diferido por alquileres clasificado como no circulante 0 0
Pasivos acumulados (devengados) clasificados como no corrientes 0 0
Total de pasivos acumulados (devengados) e ingresos diferidos clasificados como no circulantes 0 0
Cuentas por pagar no circulantes a la seguridad social e impuestos distintos de los impuestos a las ganancias 0 0
Impuesto al valor agregado por pagar no circulante 0 0
Retenciones por pagar no circulantes 0 0
Otras cuentas por pagar no circulantes 0 0
Total de proveedores y otras cuentas por pagar a largo plazo 0 0
Otros pasivos financieros a largo plazo [sinopsis]Créditos Bancarios a largo plazo 5,250,000 7,000,000
Créditos Bursátiles a largo plazo 150,000,000 0
Otros créditos con costo a largo plazo 0 0
Otros créditos sin costo a largo plazo 0 0
Otros pasivos financieros a largo plazo 293,000 387,000
Total de otros pasivos financieros a largo plazo 155,543,000 7,387,000
Otras provisiones [sinopsis]Otras provisiones a largo plazo 0 0
Otras provisiones a corto plazo 439,000 435,000
Total de otras provisiones 439,000 435,000
Otros resultados integrales acumulados [sinopsis]Superávit de revaluación 0 0
Reserva de diferencias de cambio por conversión 0 0
Reserva de coberturas del flujo de efectivo 0 0
Reserva de ganancias y pérdidas por nuevas mediciones de activos financieros disponibles para la venta 0 0
Reserva de la variación del valor temporal de las opciones 0 0
Reserva de la variación en el valor de contratos a futuro 0 0
Reserva de la variación en el valor de márgenes con base en moneda extranjera 0 0
Reserva por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta 0 0
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Concepto Cierre Trimestre Actual
2017-03-31
Cierre Ejercicio Anterior
2016-12-31Reserva de pagos basados en acciones 0 0
Reserva de nuevas mediciones de planes de beneficios definidos 0 0
Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital relativos a activos no circulantes o grupos de activos para su disposición mantenidos para la venta
0 0
Reserva de ganancias y pérdidas por inversiones en instrumentos de capital 0 0
Reserva de cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo 0 0
Reserva para catástrofes 0 0
Reserva para estabilización 0 0
Reserva de componentes de participación discrecional 0 0
Reserva de componentes de capital de instrumentos convertibles 0 0
Reservas para reembolsos de capital 0 0
Reserva de fusiones 0 0
Reserva legal 0 0
Otros resultados integrales (5,245,000) (5,245,000)
Total otros resultados integrales acumulados (5,245,000) (5,245,000)
Activos (pasivos) netos [sinopsis]Activos 525,393,000 392,638,000
Pasivos 325,023,000 197,021,000
Activos (pasivos) netos 200,370,000 195,617,000
Activos (pasivos) circulantes netos [sinopsis]Activos circulantes 303,336,000 169,294,000
Pasivos circulantes 140,475,000 162,564,000
Activos (pasivos) circulantes netos 162,861,000 6,730,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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[800200] Notas - Análisis de ingresos y gastos
Concepto Acumulado Año Actual2017-01-01 - 2017-03-31
Acumulado Año Anterior2016-01-01 - 2016-03-31
Análisis de ingresos y gastos [sinopsis]Ingresos [sinopsis]Servicios 0 0
Venta de bienes 171,849,000 171,071,000
Intereses 0 0
Regalías 16,510,000 16,304,000
Dividendos 0 0
Arrendamiento 0 0
Construcción 0 0
Otros ingresos 1,991,000 0
Total de ingresos 190,350,000 187,375,000
Ingresos financieros [sinopsis]Intereses ganados 63,000 337,000
Utilidad por fluctuación cambiaria 7,839,000 7,867,000
Utilidad por cambios en el valor razonable de derivados 0 0
Utilidad por cambios en valor razonable de instrumentos financieros 0 0
Otros ingresos financieros 0 0
Total de ingresos financieros 7,902,000 8,204,000
Gastos financieros [sinopsis]Intereses devengados a cargo 37,000 732,000
Pérdida por fluctuación cambiaria 6,870,000 10,003,000
Pérdidas por cambio en el valor razonable de derivados 0 0
Pérdida por cambios en valor razonable de instrumentos financieros 0 0
Otros gastos financieros 559,000 682,000
Total de gastos financieros 7,466,000 11,417,000
Impuestos a la utilidad [sinopsis]Impuesto causado 5,162,000 4,170,000
Impuesto diferido (404,000) (3,065,000)
Total de Impuestos a la utilidad 4,758,000 1,105,000
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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[800500] Notas - Lista de notas
Información a revelar sobre notas, declaración de cumplimiento con las NIIF y otra información explicativa de la entidad [bloque de texto]
a)Declaración sobre cumplimiento-
Los estados financieros consolidados han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (“NIIF”), emitidas por el Consejo Internacional de Información Financiera (IASB, por sus siglas en inglés).
El 27 de abril de 2017, el Sr. Benjamín Amadeo Cancelmo, Director General, y el Sr. Ernesto Silva Sortibrand, Director de Finanzas, autorizaron la emisión de estos estados financieros consolidados y sus notas.
De conformidad con la Ley General de Sociedades Mercantiles (LGSM) y los estatutos del Distribuidora de Alimentos SI, S. de R. L. de C. V., los socios tienen facultades para modificar los estados financieros consolidados después de su emisión. Los estados financieros consolidados adjuntos se someterán a la aprobación de la próxima Asamblea de Socios.
La nota 3 incluye detalles de las políticas contables del Grupo incluidos los cambios ocurridos durante el ejercicio.
b)Bases de medición- Los estados financieros consolidados adjuntos se prepararon sobre la base de costo histórico.
c)Moneda funcional y de presentación-
Los estados financieros consolidados se presentan en pesos mexicanos (“pesos” o “$”), moneda nacional de México, que es la moneda funcional del Grupo y la moneda en la cual se presentan estos estados financieros consolidados.
Para propósitos de revelación en las notas a los estados financieros consolidados cuando se hace referencia a dólares, se trata de dólares de los Estados Unidos de América.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre juicios y estimaciones contables [bloque de texto]
La preparación de los estados financieros consolidados de conformidad con las NIIF requiere que la Administración efectúe juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de políticas contables y los importes reportados de activos, pasivos, ingresos y gastos. Los resultados reales pueden diferir de dichas estimaciones y suposiciones. Las estimaciones y supuestos relevantes son revisados regularmente. Las revisiones de las estimaciones contables son reconocidas prospectivamente.
La información sobre juicios realizados en la aplicación de políticas contables que tienen efectos significativos en los montos reconocidos en los estados financieros consolidados se describen en las siguientes notas:
Notas 3 e) y f) – vidas útiles de mejoras a locales arrendados, maquinaria, mobiliario, equipo y activos intangibles;Nota 3 i) – deterioro de activos financieros i.) y, activos no financieros ii.).;Nota 3 p) – activos por impuestos diferidos; y
La información sobre supuestos e incertidumbre de estimaciones que tienen un riesgo significativo de dar por resultado un ajuste material dentro del próximo año, se describen en las siguientes notas:
Nota 3 j) – provisiones;Nota 3 k) – medición de obligaciones por beneficios a los empleados; yNota 3 l) – contingencias y compromisos.
Determinación de valores razonables
El Grupo aplica los lineamientos de la NIIF 13, Medición del valor razonable (“NIIF 13”) para determinar el valor razonable de activos financieros y pasivos financieros reconocidos o revelados a valor razonable. La NIIF 13 no requiere valores razonables en adición a aquellos ya requeridos o permitidos por otras NIIF, y no pretende establecer normas de valuación o afectar las prácticas de valuación fuera del reporte financiero. Bajo NIIF, el valor razonable representa “Precio de Venta”, el cual se recibirá por vender un activo o se pagaría por transferir un pasivo en una transacción ordenada entre participantes del mercado a la fecha de valuación, considerando el riesgo de crédito de la contraparte en la valuación.
El concepto de precio de venta se basa en el supuesto de que hay un mercado y participantes en este para el activo o pasivo en específico. Cuando no hay mercado y/o participantes para formar el mercado, la NIIF 13
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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establece una jerarquía de valor razonable que jerarquiza los datos de entrada en las técnicas de valuación usadas para determinar el valor razonable. La jerarquía de mayor prioridad es la de los precios cotizados sin ajustar en mercados activos para activos o pasivos idénticos (mediciones a nivel 1) y la menor prioridad es de los cálculos que tienen que ver con datos de entrada significativos pero no observables (medición de nivel 3). Los tres niveles de jerarquización son como se menciona a continuación:
Los datos de nivel 1 son precios de mercado activos (sin ajustar) para activos y pasivos
idénticos, que el Grupo tiene la habilidad de negociar a la fecha de medición. Los datos de nivel 2 son distintos a los precios de mercado, pero son observables directa o
indirectamente para el activo o pasivo. Los datos de nivel 3 son aquellos que no son observables para el activo o pasivo.
Información a revelar sobre gastos acumulados (o devengados) y otros pasivos [bloque de texto]
Los Pasivos Acumulados se integran de la siguiente manera: 2017 2016 Acreedores Diversos 1597 577 Seguridad Social 1506 2899Retenciones 4291 4335ISR Anual 4448 4669IVA por Pagar 11539 9995
Información a revelar sobre correcciones de valor por pérdidas crediticias [bloque de texto]
La Compañía monitorea de manera mensual el riesgo de crédito de sus contrapartes y realiza las mediciones correspondiente.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre asociadas [bloque de texto]
La Compañía no tiene inversiones en compañías asociadas.
Información a revelar sobre remuneración de los auditores [bloque de texto]
La remuneración a los auditores al 31 de diciembre de 2016 ascendió a 1473
Información a revelar sobre la autorización de los estados financieros [bloque de texto]
El 27 de abril de 2017, el Sr. Benjamín Amadeo Cancelmo, Director General, y el Sr. Ernesto Silva Sortibrand, Director de Finanzas, autorizaron la emisión de estos estados financieros consolidados y sus notas.
Información a revelar sobre activos disponibles para la venta [bloque de texto]
Los activos de larga duración y los grupos de activos en disposición se clasifican como mantenidos para su venta si su valor en libros será recuperado a través de su venta y no mediante su uso continuo. El activo de larga duración (y los grupos de activos en disposición) clasificados como mantenidos para la venta se valúan al menor entre su valor en libros y el valor razonable de los activos menos los costos para su venta.
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Información a revelar sobre criterios de consolidación [bloque de texto]
a)Bases de consolidación-
i. Entidades subsidiarias-
Las subsidiarias son entidades controladas por el Grupo. El Grupo controla una entidad cuando está expuesto, o tiene derecho, a rendimientos variables procedentes de su implicación en la participada y tiene la capacidad de influir en esos rendimientos a través de su poder sobre ésta. Los estados financieros de la subsidiaria se incluyen en los estados financieros consolidados desde la fecha en que se obtiene el control y hasta la fecha en que éste cesa.
Las entidades del Grupo fueron constituidas en México. Las subsidiarias del Grupo y el porcentaje de participación que se tiene en 2016 y 2015, es como se indica a continuación:
Porcentaje de Actividad
participación principal
Novalimentos de México,
S. de R. L. de C. V. (1) 99.99% Producción, comercialización y distribución de alimentos naturales e industrializados. Opera 18 restaurantes de la cadena “Sushi-Itto”.
Sushi Itto México, S. de
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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R. L. de C. V. (1) 97.12% Adquirir, utilizar y desarrollar patentes, marcas y nombres comerciales, en especial la denominación “Itto”.
ii. Transacciones eliminadas en la consolidación-
Los saldos y transacciones intercompañías y cualquier ingreso o gasto no realizado que surja de transacciones intercompañía grupales, son eliminados. Las ganancias no realizadas provenientes de transacciones con sociedades cuya inversión es reconocida por el método de participación son eliminadas de la inversión en proporción de la participación del Grupo en la inversión. Las pérdidas no realizadas son eliminadas de la misma forma que las ganancias no realizadas, pero sólo en la medida que no haya evidencia de deterioro.
Información a revelar sobre criterios de elaboración de los estados financieros [bloque de texto]
Bases de preparación Los estados financieros consolidados de la Entidad han sido preparados sobre una base de costo histórico, excepto por ciertos instrumentos financieros activos y pasivos (instrumentos financieros derivados), que son medidos a su valor razonable al cierre de cada periodo, como se explica en las políticas contables más adelante. i. Costo histórico El costo histórico generalmente se basa en el valor razonable de la contraprestación entregada a cambio de bienes y servicios. ii. Valor razonable El valor razonable se define como el precio que se recibiría por vender un activo o que se pagaría por transferir un pasivo en una transacción ordenada entre participantes en el mercado a la fecha de valuación independientemente de si ese precio es observable o estimado utilizando directamente otra técnica de valuación. Al estimar el valor razonable de un activo o un pasivo, la Entidad tiene en cuenta las características del activo o pasivo, si los participantes del mercado tomarían esas características al momento de fijar el precio del activo o pasivo en la fecha de medición. El valor razonable para propósitos de medición y / o revelación de estos estados financieros consolidados se determina de forma tal, y las
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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valuaciones que tienen algunas similitudes con valor razonable, pero no es un valor razonable, tales como el valor neto de realización de la IAS 2 o el valor en uso de la IAS 36. Además, para efectos de información financiera, las mediciones de valor razonable se clasifican en el Nivel 1, 2 o 3 con base en el grado en que son observables los datos de entrada en las mediciones y su importancia en la determinación del valor razonable en su totalidad, las cuales se describen de la siguiente manera: Nivel 1 Se consideran precios de cotización en un mercado activo para activos o pasivos idénticos que la entidad puede obtener a la fecha de la valuación; Nivel 2 Datos de entrada observables distintos de los precios de cotización del Nivel 1, sea directa o indirectamente; Nivel 3 Considera datos de entrada no observables.
Información a revelar sobre activos biológicos, productos agrícolas en el punto de la cosecha o recolección y subvenciones gubernamentales relacionadas con activos
biológicos [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre préstamos [bloque de texto]
COMPARATIVO DE CRÉDITOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2017 CONTRA 31 DE MARZO DE 2016.
2017 2016 CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO
BANORTE - - 4,999,200 2,101,197
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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BANAMEX 7,000,000 5,250,000 7,000,000 12,250,000BANK FLORIDA 31,861,020 - 35,922,825
CERTIFICADOS BURSÁTILES 150,000,000
Garantías con Instituciones Financieras.
En los contratos de apertura de crédito celebrados entre las diversas instituciones financieras y algunas subsidiarias, las garantías que se otorgan son: i) el acreditado y el fiador deberán subordinar cualquier pasivo a favor de los accionistas al pago del crédito al banco, ii) el acreditado deberá mantener asegurados sus bienes de acuerdo a prácticas del sector, en forma enunciativa pero no limitativa el inmueble a ser otorgado en garantía y entregar la póliza correspondiente al banco nombrándola, como beneficiario preferente, iii) el acreditado y/o el fiador deberán realizar todas sus operaciones comerciales en términos y condiciones de mercado, independientemente de que las mismas se realicen con empresas matrices, subsidiarias o afiliadas, iv) mantener, en su caso, en vigencia sus derechos y franquicias necesarios para la operación de la empresa, v) el acreditado y los garantes se deberán asegurar en todo momento de que las obligaciones al amparo del crédito sean jerárquicamente superiores o pari passu a cualquier obligación de pago presente o futura, directa o contingente vi) el acreditado y los garantes no deberán: a) fusionarse o consolidarse con otra entidad; b) adquirir en parte o la totalidad de los activos o capital social de otra persona c) vender, transferir, arrendar o asignar acciones de su capital social, d) modificar su razón social o la naturaleza de su negocio o realizar cambios materiales en su estructura organizacional, e) liquidar o disolverse, o iniciar cualquier procedimiento con la finalidad de liquidar o disolverse, f) celebrar cualquier contrato con la finalidad de realizar cualquiera de los anteriores, vi) hasta que las obligaciones de pago sean liquidadas en su totalidad, el acreditado y el garante se obligan a no crear gravamen alguno, sobre sus activos para garantizar una deuda, vii) no garantizar directa o indirectamente obligaciones de terceros, excepto por el endoso de títulos negociables para el cobro en el curso normal del negocio, viii) existe un accionista que es el garante hipotecario sobre un crédito financiero de largo plazo.
Los créditos bancarios establecen ciertas obligaciones de hacer y no hacer entre las que destacan:
Limitaciones al pago de dividendos. Mantener ciertas razones financieras. No contraer pasivos directos o contingentes.
Las principales obligaciones de hacer y no hacer se enlistan a continuación:-El emisor se obliga a conservar su existencia legal y mantener el negocio en marcha.-Entregar información financiera trimestral y anual a autoridades financieras y público inversionista.-Utilizar los recursos de la emisión para los fines estipulados.-Mantener el registro de los certificados bursátiles en el Registro Nacional de Valores y en el listado de
la Bolsa Mexicana de Valores.-Mantener una razón de cobertura de intereses mínimo de 3.5 veces.
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-Mantener un índice de apalancamiento de flujo con costo neto que no podrá exceder de 2.5 veces.-Mantener una razón de apalancamiento que no podrá exceder de 4.0 veces.
Como resultado de la emisión de Certificados Bursátiles (ver nota 25), todas las deudas antes mencionadas fueron liquidados el 6 de abril de 2017, con excepción del crédito simple por $1,000,000.
Información a revelar sobre combinaciones de negocios [bloque de texto]
Con fecha 27 de junio de 2016, la Compañía adquirió la nuda propiedad de la marca “Sushi Itto”, que poseían en partes iguales Enchanted Venture, LLC, Galore Investments, LLC y Romano Investments, LLC, así como los derechos de uso “usufructo” que poseían en un 16.66% cada una de estas sociedades con valor razonable de $120,597,000 y el 50% restante del usufructo que poseía un socio del Grupo, cuyo valor razonable es de $9,403,000. Dicha adquisición fue pagada mediante tres aportaciones de capital social de $40,199,000 cada una realizadas por Enchanted Ventures, LLC, Galore Investments, LLC y Romano Investments, LLC asimismo, se firmó un pagaré a favor del socio por $9,403,000, el cual fue liquidado en diciembre de 2016.
Información a revelar sobre saldos bancarios y de efectivo en bancos centrales [bloque de texto]
Al 31 de marzo 2017 la Compañía no tenía registrada este tipo de operaciones.
Información a revelar sobre efectivo y equivalentes de efectivo [bloque de texto]
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Efectivo y equivalentes de efectivo-
El efectivo y equivalentes de efectivo al 31 de marzo de 2017 y 2016, se integra como sigue:
Caja chica 291,706 185,585
Efectivo en bancos 40,401,725 12,950,304
Inversiones de inmediata realización 100,102,478
$ 140,795,909 13,135,889
========== ========
Información a revelar sobre el estado de flujos de efectivo [bloque de texto]
La Entidad presenta el estado de flujos de efectivo conforme al método indirecto. Clasifica los intereses cobrados en las actividades de inversión, mientras que los intereses pagados se presentan en las actividades de financiamiento.
Información a revelar sobre cambios en las políticas contables [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía realizó un ajuste en su método de depreciación para adecuarlo a la vigencia de los contratos de operación de sus restaurantes.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre cambios en políticas contables, estimaciones contables y errores [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía realizó un ajuste en su método de depreciación para adecuarlo a la vigencia de los contratos de operación de sus restaurantes.
Información a revelar sobre garantías colaterales [bloque de texto]
Ver Nota de Deuda a Largo Plazo
Información a revelar sobre reclamaciones y beneficios pagados [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 no ha sido necesario que se apliquen este tipo de conceptos en la Entidad.
Información a revelar sobre compromisos [bloque de texto]
Ver Nota 24 Compromisos y pasivos contingentes
Información a revelar sobre compromisos y pasivos contingentes [bloque de texto]
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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(24) Compromisos y pasivos contingentes-
i. El Grupo renta los locales que ocupan sus oficinas administrativas y bodegas, de acuerdo con contratos de arrendamiento con vigencias definidas. El gasto total por rentas ascendió a $6,877,970 en marzo 2017 y $6,461,081 en marz<o 2016 y se incluyen en los costos y gastos generales en los estados de resultado integral.
ii. El Grupo ha celebrado contratos de licencias de regalías para la explotación de sus diferentes marcas en México, necesarias para su operación, con diferentes vigencias renovables por un período similar a su vencimiento.
iii. El Grupo mantiene contratos de aperturas de crédito en cuenta corriente con sus partes relacionadas, los cuales devenga intereses a tasa TIIE más 2 puntos. Los contratos tienen vigencia indefinida.
iv. Una de las empresas subsidiarias tiene un contrato de crédito revolvente a 90 días para las compras de importación con avales de los socios por $500,000 USD.
v. Existe un pasivo contingente derivado de los beneficios a los empleados, que se
menciona en la nota 3(k).
vi. Dentro del curso normal de sus operaciones, el Grupo presenta algunos procesos de reclamaciones y juicios laborales que se espera no tengan un efecto importante en su situación financiera y resultados futuros.
vii. De acuerdo con la legislación fiscal vigente, las autoridades tienen la facultad de
revisar hasta los cinco ejercicios fiscales anteriores a la última declaración del impuesto sobre la renta presentada. En una de las subsidiarias se encuentra abierto una revisión por parte del SAT correspondiente al ejercicio 2013.
viii. De acuerdo con la Ley del ISR, las empresas que realicen operaciones con partes relacionadas están sujetas a limitaciones y obligaciones fiscales, en cuanto a la determinación de los precios pactados, ya que éstos deberán ser equiparables a los que se utilizarían con o entre partes independientes en operaciones comparables. Derivado de lo anterior, el Grupo cuenta con estudios de precios de transferencia que soportan dichas operaciones.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre pasivos contingentes [bloque de texto]
Ver Nota 24 Compromisos y pasivos contingentes
Información a revelar sobre costos de ventas [bloque de texto]
A continuación, se muestran las principales partidas que integran los rubros de costos y gastos generales al 31 de marzo de 2017 y 31 de marzo 2016:
Costo de Venta y Gastos-
2017
Costo de Gastos Venta generales
2017 Costo de ventas (compras) 102,802,108 Sueldos, salarios y beneficios 2,106,881 35,877,156Depreciación y amortización 6,471,582Rentas 251,364 6,877,970Publicidad 5,016,231
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Asesoría 4,537,619Combustibles 1,820,560Mantenimiento 131,324 1,547,736Viáticos 1,391,908Fletes 2,556,415Gasto por distribución 1,436,023Electricidad y teléfono 140,647 1,735,797Comisiones bancarias 3,425,136Estimación de incobrables 156,963Servicios administrativos 9,070,376Seguros 667,592Multas y recargos 1,514,759Varios 462,229 4,248,280
Total 105,894,552 88,352,102
2016
Costo de Gastos Venta generales
2016 Costo de ventas (compras) 107,514,250 Sueldos, salarios y beneficios 2,742,642 28,785,578 Depreciación y amortización 7307934.85Rentas 327,214 6,461,081
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
56 de 113
Publicidad 4732868.77Asesoría 1928432.58Combustibles 1555196.51Mantenimiento 170,952 1,198,873 Viáticos 939516.07Fletes 2105397.29Gasto por distribución 2094617.46Electricidad y teléfono 14,882 1,681,244 Comisiones bancarias 495Estimación de incobrables 0Servicios administrativos 11184653.92Seguros 817242.7Multas y recargos 2156500.66Varios 601,709 2,899,709
Total 111,371,648 75,849,341
Costo del personal-
2017 Bonos 2,628,167Gastos de seguridad social 5,109,526Participación de los trabajadores 1,624,740Plan de beneficios definidos 2,064,616Sueldos y salarios 24,450,107
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
57 de 113
Total general 35,877,156
2016 Bonos 2,269,840Gastos de seguridad social 4,633,507Participación de los trabajadores 971,190Plan de beneficios definidos 682,351Sueldos y salarios 20,228,690
Total general 28,785,578
Información a revelar sobre riesgo de crédito [bloque de texto]
Información a revelar sobre instrumentos de deuda [bloque de texto]
Los créditos bancarios establecen ciertas obligaciones de hacer y no hacer entre las que destacan: Limitaciones al pago de dividendos. Mantener ciertas razones financieras. No contraer pasivos directos o contingentes.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Las principales obligaciones de hacer y no hacer se enlistan a continuación: - El emisor se obliga a conservar su existencia legal y mantener el negocio en marcha.- Entregar información financiera trimestral y anual a autoridades financieras y público
inversionista.- Utilizar los recursos de la emisión para los fines estipulados.- Mantener el registro de los certificados bursátiles en el Registro Nacional de Valores y en el
listado de la Bolsa Mexicana de Valores.- Mantener una razón de cobertura de intereses mínimo de 3.5 veces.- Mantener un índice de apalancamiento de flujo con costo neto que no podrá exceder de 2.5 veces.- Mantener una razón de apalancamiento que no podrá exceder de 4.0 veces. Como resultado de la emisión de Certificados Bursátiles (ver nota 25), todos las deudas antes mencionadas fueron liquidados el 6 de abril de 2017, con excepción del crédito simple por $1,000,000.
Información a revelar sobre costos de adquisición diferidos que surgen de contratos de seguro [bloque de texto]
Al 31 de diciembre de 2016 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre ingresos diferidos [bloque de texto]
Al 31 de diciembre de 2016 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre impuestos diferidos [bloque de texto]
(19) Impuestos a la utilidad-
El 11 de diciembre de 2013 se publicó en el Diario Oficial de la Federación el decreto que reforma, adiciona y abroga diversas disposiciones fiscales y que entró en vigor el 1o. de enero de 2014.
La Ley de ISR vigente a partir del 1o. de enero 2014 establece una tasa de ISR del 30% para 2014 y años posteriores.
El resultado fiscal difiere del contable, principalmente, por aquellas partidas que en el tiempo se acumulan y deducen de manera diferente para fines contables y fiscales, por el reconocimiento de los efectos de la inflación para fines fiscales, así como de aquellas partidas que sólo afectan el resultado contable o el fiscal.
(a)Impuestos a la utilidad-
El gasto por impuestos por los ejercicios terminados el 31 de marzo de 2017 y 2016, se integra por lo siguiente:
i. Importes reconocidos en otros resultados integrales por remediciones de (pasivos) activos por beneficios definidos.
(b)Conciliación de la tasa efectiva de impuesto-
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
60 de 113
El gasto de impuestos atribuible a la utilidad por operaciones continuas antes de impuestos a la utilidad al 31 de diciembre de 2017 y 2016, fue diferente del que resultaría de aplicar la tasa del 30% de ISR a la utilidad antes de impuestos a la utilidad, como resultado de las partidas que se mencionan a continuación: La conciliación entre las tasas causada y efectiva del ISR se muestra a continuación:
Tasa efectiva de impuestos a la utilidad 46% 46% (c)Activos y pasivos por impuestos diferidos- Los principales efectos de las diferencias temporales sobre las que se reconoció ISR diferido se analizan como se muestra en la hoja siguiente.
Movimiento en saldos de impuestos diferidos
Reconocidoen la cuenta 31 de
1o. de enero Reconocido de utilidad diciembrede 2016 en resultados integral de 2016
Provisiones de pasivo (incluyen honorarios no pagados)
$ 1,447,351 749,7492,197,100
Estimaciones para saldos de cobro dudoso 1,923,303853,031 2,776,334
Mejoras a locales arrendados, mobiliario y equipo 340,615109,553 450,168
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
61 de 113
Estimación para inventarios obsoletos 204,936 147,360352,296
Beneficios a los empleados 5,922,212(2,409,048) 790,935 4,304,099
PTU por pagar 720,634 996,501 1,717,135Anticipo a clientes 94,231 (89,532) 4,699Pagos anticipados (561,371)333,813 (227,558)Derechos de arrendamiento 203,813 (130,923)
- 72,890
$10,295,72
4 560,504790,93511,647,16
3======== ======= ==============
Reconocidoen la cuenta 31 de
1o. de enero Reconocido de utilidad diciembrede 2015 en resultados integral de 2015
Provisiones de pasivo (incluyen honorarios no pagados)
$ 2,336,487 (889,136)- 1,447,351
Estimaciones para saldos de cobro dudoso 570,5011,352,802 - 1,923,303
Mejoras a locales arrendados, mobiliario y equipo 1,262,526(921,911)- 340,615
Estimación para inventarios obsoletos 218,834 (13,898) - 204,936
Beneficios a los empleados 4,852,468 899,383170,361 5,922,212
PTU por pagar 224,274 496,360 - 720,634Anticipo a clientes 945,973 (851,742)- 94,231Pagos anticipados (805,609)244,238 - (561,371)Derechos de arrendamiento (3,028,596) 3,232,409
- 203,813
$6,576,8583,548,505170,361
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
62 de 113
10,295,724
======= ======= ====== ========
Información a revelar sobre depósitos de bancos [bloque de texto]
No aplica
Información a revelar sobre depósitos de clientes [bloque de texto]
No aplica
Información a revelar sobre gastos por depreciación y amortización [bloque de texto]
Gastos por depreciación y amortización
Marzo
2017 2016
Depreciaciones 6,471,58
2 7,307,935
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
63 de 113
Información a revelar sobre instrumentos financieros derivados [bloque de texto]
Al 31 de diciembre de 2016 la Compañía no tenía contratadas operaciones con instrumentos financieros derivados.
Información a revelar sobre operaciones discontinuadas [bloque de texto]
Al 31 de diciembre de 2016 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre dividendos [bloque de texto]
Al 31 de diciembre de 2016 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre ganancias por acción [bloque de texto]
La Compañía maneja partes sociales, con el fin de proporcionar un cálculo similar, se ha establecido que el capital social se divida a un precio teórico de $1,000 para determinar el número de acciones.Así se calcula la ganancia por acción de la siguiente manera:Utilidad Atribuible a la Participación Controladora / Número de Acciones en circulación = Utilidad por acción. La ganancia por acción acumulada y trimestral se muestra en el Estado de Resultados.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
64 de 113
Información a revelar sobre beneficios a los empleados [bloque de texto]
18) Beneficios a los empleados- El Grupo tiene un plan de prima de antigüedad legal que cubre a todo su personal. Los beneficios se basan en los años de servicio y en el último sueldo percibido por el participante al momento de su separación del Grupo.
El costo, las obligaciones y otros elementos de la prima de antigüedad, mencionados en la nota 3k), se determinaron con base en cálculos preparados por actuarios independientes al 31 de diciembre de 2016 y 2015.
i. Movimientos en el valor presente de las obligaciones por beneficios definidos (OBD)-
2016 2015
OBD al 1o. de enero $ 19,023,984 16,026,039Costo laboral del servicio actual 2,729,399 2,316,859Beneficios pagados (293,600) (35,639)Pérdidas actuariales 5,610,024 716,725 OBD al 31 de diciembre $ 27,069,807 19,023,984
======== ========
ii. Gasto reconocido en resultados-
2016 2015 Costo laboral del servicio actual (reconocido en el
rubro de sueldos y salarios) $ 1,306,3491,178,138
Costo financiero 1,423,050 1,138,721 Costo neto del período $ 2,729,399 2,316,859
======= =======
iii. Perdidas actuariales reconocidas en la cuenta de utilidad integral-
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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2016 2015 Monto acumulado al 1o. de enero $ (501,708) (104,199)Reconocido durante el ejercicio (5,610,024) (567,870)Impuesto a la utilidad diferido 866,698 170,361 Monto acumulado al 31 de diciembre $ (5,245,034) (501,708)
======= ======
iv. Supuestos actuariales-
Los principales supuestos actuariales a la fecha del informe son los que se detallan a continuación:
2016 2015 Tasa de descuento nominal utilizada para reflejar el valor
presente de las obligaciones 8.00% 8.00%Tasa de incremento nominal en los niveles de sueldos
futuros 4.50% 4.50%Vida laboral promedio remanente de los trabajadores 12 años 12 años
v. Análisis de sensibilidad- Al 31 de diciembre de 2016, un incremento del 0.5% sobre la tasa de descuento utilizada hubiera disminuido el pasivo neto proyectado en $1,248,011 (un decremento del 0.5% lo hubiera incrementado en $1,336,698). El análisis supone que todas las demás hipótesis actuariales permanecen constantes. Cambios razonablemente posibles en las suposiciones actuariales relevantes a la fecha del estado de situación financiera, siempre que las otras suposiciones se mantuvieran constantes, habrían afectado la obligación por beneficios definidos en los importes incluidos en la tabla a continuación: 31 de diciembre de 2016
TotalPrima de antigüedad Aumento Disminución
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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A. Obligación por beneficios definidos Tasa de descuento (cambio de 1%) $ (191,032) 215,571Tasa de incrementos salariales (cambio de
1%) 33,338 (39,380)Mortalidad futura (cambio de 1 año)
2,551
(2,747)
======
======
Total
Plan de pensiones Aumento Disminución
A. Obligación por beneficios definidos
Tasa de descuento (cambio de 1%) $ (1,929,189) 2,204,054Tasa de incrementos salariales (cambio de
1%) 2,260,008(2,007,493)
Mortalidad futura (cambio de 1 año) 102,173 (112,388)======= =======
El Grupo no espera realizar aportaciones anticipadas para sus planes de beneficios definidos en 2017.
Información a revelar sobre los segmentos de operación de la entidad [bloque de texto]
(26)Información por segmento de negocios-
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Al 31 de marzo de 2017
Comercializadora Unidades Corporativas Sushi Itto Eliminaciones Consolidado Ventas netas $ 146,356 36,706 18,881 (21,162) 190,350Costo de ventas 102,127 14,480 0 (10,712) 105,895 Utilidad bruta 44,229 22,227 18,881 (10,449) 84,455 Gastos de operación 32,377 20,930 12,752 (10,449) 75,521 Utilidad de operación $ 11,852 1,297 6,129 0 8,934 ========= ========= ======== ======== =========
Información a revelar sobre hechos ocurridos después del periodo sobre el que se informa [bloque de texto]
(25) Hechos posteriores- En marzo de 2017, le fue autorizado a Grupo DASI un programa de Certificados Bursátiles con
carácter revolvente por un monto de hasta $500,000,000 o su equivalente en Unidades de Inversión. La vigencia del programa es por 5 años. De este programa, el 30 de marzo de 2017, la Compañía realizó una emisión por 1,500,000 Certificados Bursátiles con valor nominal de $100.00 cada uno, por lo cual, el monto alcanzado fue de $150,000,000. El plazo es por cinco años y la tasa de interés bruto anual se calculará adicionando 2.8 puntos porcentuales a la Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio de 29 días. El principal de los Certificados Bursátiles se amortizará en un solo pago en la fecha de vencimiento contra la entrega del macrotítulo.
Como parte de la estrategia de consolidación de operaciones del Grupo, en marzo de 2017 el Consejo de Gerentes autorizó la adquisición de cuatro nuevos restaurantes “Sushi Itto”, tres ubicados en Panamá y otro en la Ciudad de México, los cuales son propiedad de Itto Restaurantes y Servicios, S. A. de C. V. (parte relacionada), dicha transacción se realizará durante el primer semestre de 2017.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre gastos [bloque de texto]
Ver información de gastos por naturaleza
Información a revelar sobre activos para exploración y evaluación [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada operaciones de este tipo.
Información a revelar sobre medición del valor razonable [bloque de texto]
(20) Instrumentos financieros y administración del riesgo-
(d)Valores razonables versus valores en libros- A continuación, se presentan los valores razonables de los activos y pasivos financieros, conjuntamente con los valores en libros que se muestran en el estado de situación financiera:
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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En la nota 4 se revela la base para determinar los valores razonables. Las tasas de interés que se utilizan para descontar flujos de efectivo estimados, cuando procede, se basan en la curva de rendimiento del gobierno a la fecha del informe, más un diferencial por riesgo de crédito adecuado y fueron como se indica a continuación:
Préstamos TIIE más 4%Arrendamientos TIIE más 6%
(e)Jerarquía de valor razonable- Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, el Grupo mantenía en su estado de situación financiera instrumentos financieros, los cuales todos clasificaban como nivel 1.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre el valor razonable de instrumentos financieros [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada este tipo de operaciones.
Información a revelar sobre ingresos (gastos) por primas y comisiones [bloque de texto]
Las comisiones bancarias son registradas dentro de gastos de operación.
Información a revelar sobre gastos financieros [bloque de texto]
Información a revelar sobre ingresos (gastos) financieros [bloque de texto]
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre ingresos financieros [bloque de texto]
Ver información de gastos e ingresos financiereos.
Información a revelar sobre activos financieros mantenidos para negociar [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no mantiene activos financieros para negociar.
Información a revelar sobre instrumentos financieros [bloque de texto]
(20)Instrumentos financieros y administración del riesgo-
(b)Riesgo de liquidez- El Grupo se asegura de contar con suficiente efectivo disponible para cubrir los gastos de operación previstos para un período de 15 días. Adicionalmente, el Grupo ha celebrado un convenio con Nacional Financiera, S. N. C. Institución de Banca de Desarrollo (NAFIN) para llevar a cabo operaciones de factoraje y descuento electrónico sobre los documentos en los que el Grupo tiene derechos de crédito, a través del programa “Cadenas productivas” a fin de que el Grupo presente mayor flujo de efectivo y pueda cumplir con mayor eficiencia sus compromisos a corto plazo. Exposición al riesgo de liquidez En la hoja siguiente, se muestran los vencimientos contractuales de los pasivos financieros, incluyendo los pagos estimados de intereses y excluyendo el impacto de los acuerdos de compensación. No se prevé que los flujos de efectivo que se incluyen en el análisis de
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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vencimiento pudieran presentarse significativamente antes, o por montos sensiblemente diferentes.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar sobre instrumentos financieros a valor razonable con cambios en resultados [bloque de texto]
Ver nota Información a revelar sobre Instrumentos financieros
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
77 de 113
Información a revelar sobre instrumentos financieros designados como a valor razonable con cambios en resultados [bloque de texto]
Ver nota Información a revelar sobre Instrumentos financieros
Información a revelar sobre instrumentos financieros mantenidos para negociar [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no mantiene instrumentos financieros para negociar.
Información a revelar sobre pasivos financieros mantenidos para negociar [bloque de texto]
Al 31 marzo de 2017 la Compañía no mantiene instrumentos financieros para negociar.
Información a revelar sobre gestión del riesgo financiero [bloque de texto]
Ver nota Información a revelar sobre Instrumentos financieros
Información a revelar sobre la adopción por primera vez de las NIIF [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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El año de adopción de las NIIF fue 2013.
Información a revelar sobre gastos generales y administrativos [bloque de texto]
Ver información sobre gastos por naturaleza
Información a revelar sobre información general sobre los estados financieros [bloque de texto]
Los estados financieros consolidados comprenden a Distribuidora de Alimentos SI, S. de R. L. de C. V. y sus subsidiarias aplicando las Normas Internacionales de Información Financiera.El período cubierto es del 1 de enero al 31 de diciembre por los ejercicios de 2016 y 2015 respectivamente.
Información a revelar sobre la hipótesis de negocio en marcha [bloque de texto]
Los Estados Financieros Consolidados se preparan bajo el supuesto de que la Compañía está en funcionamiento y continuará con su actividad dentro del futuro previsible y no tiene la intención ni la necesidad de liquidar o recortar en forma importante la escala de sus operaciones. Si tal intención o necesidad existiera, los estados financieros tienen que prepararse sobre una base diferente.
Información a revelar sobre el crédito mercantil [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrado algún crédito mercantil.
Información a revelar sobre subvenciones del gobierno [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no ha registrado operaciones de esta naturaleza.
Información a revelar sobre deterioro de valor de activos [bloque de texto]
Al 31 de diciembre de 2016, se les aplicaron a la Marca “Sushi Itto” y a los activos fijos de las unidades corporativas pruebas de deterioro. El resultado de este cálculo es que no se tiene deterioro en las unidades generadoras de efectivo identificadas.
Información a revelar sobre impuestos a las ganancias [bloque de texto]
18 (a) Impuestos a la utilidad
2017 2016
En los resultados del período:
ISR sobre base fiscal 5,162,217 4,169,854
ISR diferido -403,641 -3,065,284
Costo neto del período 4,758,576 1,104,570
En los ORI
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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18 (b) Conciliación de la tasa efectiva de impuesto -
2017 2016
Gasto (beneficio) "esperado"
3,399,051
1,301,516
Incremento (reducción) resultante de:
0
Efecto fiscal de la inflación, neto
997,003
-1,383,2
21
Gastos no deducibles
766,163
4,251,559
Gastos por impuestos a la utilidad
5,162,217
4,169,854
18 (b) Activos y pasivos por impuestos diferidos -
Reconocido en
1 de enero Reconocido la cuenta de 31 de Marzo
de 2017 en resultados utilidad integral de 2017
Estimaciones para saldos de cobro dudoso 2,058,984 47,089 2,106,073
Estimacion de Descuentos y bonificaciones 472,175 -472,175 0
Estimación para inventarios obsoletos 352,296 -110,379 241,917
Pagos anticipados -241,290 -4,510 -245,800
equipo 440,771 814,857 1,255,628
Ventas pendientes de entrega 674,534 -674,534 0
Derechos de arrendamiento (traspaso) 72,890 123,521 196,411
Gastos Diferidos Certificación Bursátil 0 -495,023 -495,023
Anticipo a clientes 4,699 950 5,649
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
81 de 113
Provisiones de pasivo (incluyen honorarios 2,071,050 -49,623 0 2,021,427
no pagados) 0 0 0
Beneficios a los empleados 4,430,148 308,075 4,738,223
PTU por pagar 1,740,262 486,035 2,226,297
Costo (por ventas pendientes de entrega) -429,357 429,357 0
11,647,162 403,641 0 12,050,803
11,647,162
Información a revelar sobre empleados [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 se tenían los siguientes empleados Funcionarios17Empleados92Obreros 652 Total 761
Información a revelar sobre personal clave de la gerencia [bloque de texto]
Remuneración al personal clave de la administración- Los miembros clave de la Administración recibieron las siguientes remuneraciones durante 2016 y 2015, las cuales se incluyen en costos de personal:
2016 2015 Beneficios a corto plazo $ 20,330,980 11,660,654
======== ======== En el ejercicio de 2016, se incorporaron nuevas personas clave en la organización principalmente en la administración.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
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Información a revelar de contratos de seguro [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre ingresos ordinarios por primas de seguro [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre activos intangibles [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
83 de 113
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
84 de 113
Información a revelar sobre activos intangibles y crédito mercantil [bloque de texto]
Ver la nota Información a revelar sobre Activos Intangibles
Información a revelar sobre gastos por intereses [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
85 de 113
Los gastos por intereses se encuentran revelados dentro de los gastos financieros. Para mayor detalle ver nota: "Información a revelar sobre gastos financieros"
Información a revelar sobre ingresos por intereses [bloque de texto]
Los ingresos por intereses se encuentran revelados dentro de los ingresos financieros. Para mayor detalle ver nota: "Información a revelar sobre ingresos financieros"
Información a revelar sobre ingresos (gastos) por intereses [bloque de texto]
Los ingresos y gastos por intereses se revelan dentro de los ingresos y gastos financieros. Para mayor detalle ver notas: "Información a revelar sobre ingresos financieros" y "Información a revelar sobre gastos financieros"
Información a revelar sobre inventarios [bloque de texto]
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
86 de 113
Información a revelar sobre propiedades de inversión [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación [bloque de texto]
La Compañía utiliza el método de participación para reconocer los resultados de sus compañías subsidiarias. Al realizar la consolidación, el capital contable y los resultados son eliminados contra la inversión en subsidiarias. Este asiento opera también para las operaciones y los saldos.
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
87 de 113
Información a revelar sobre inversiones distintas de las contabilizadas utilizando el método de la participación [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre capital social [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
88 de 113
Información a revelar sobre negocios conjuntos [bloque de texto]
Al 31 de diciembre de 2016 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
89 de 113
Información a revelar sobre arrendamientos [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
90 de 113
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
91 de 113
Información a revelar sobre riesgo de liquidez [bloque de texto]
Ver nota Información a revelar sobre Instrumentos Financieros
Información a revelar sobre préstamos y anticipos a bancos [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre préstamos y anticipos a clientes [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
92 de 113
Información a revelar sobre riesgo de mercado [bloque de texto]
Ver nota Información a revelar sobre Instrumentos Financieros
Información a revelar sobre el valor de los activos netos atribuibles a los tenedores de las unidades de inversión [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre activos no circulantes mantenidos para la venta y operaciones discontinuadas [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre otros activos [bloque de texto]
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Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
93 de 113
Información a revelar sobre propiedades, planta y equipo [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
94 de 113
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
95 de 113
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
96 de 113
Información a revelar sobre provisiones [bloque de texto]
(17) Provisiones-
Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 las provisiones se integran por estimaciones de juicios laborales por $420,163 y $1,232,855, respectivamente.
Información a revelar sobre la reclasificación de instrumentos financieros [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registro de estas operaciones.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
97 de 113
Información a revelar sobre ingresos de actividades ordinarias reconocidos procedentes de contratos de construcción [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registro de estas operaciones.
Información a revelar sobre reaseguros [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registro de estas operaciones.
Información a revelar sobre partes relacionadas [bloque de texto]
(8) Operaciones y saldos con partes relacionadas-
(b)Operaciones con la administración- Las operaciones realizadas con miembros clave de la Administración que poseen partes sociales con derecho a voto, en los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015, se mencionan en la hoja siguiente.
2016 2015
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
98 de 113
Ingreso por intereses de:
Socio $ 268,063 446,227
======= =======
Gasto por arrendamiento a:
Socio $ 4,440,066 4,440,000
======= =======
Los saldos por cobrar a corto y largo plazo, al 31 de diciembre de 2016 y 2015, se integran como se muestra a continuación:
2016 2015
A corto plazo:
Socio (i) $ 12,673,747 8,363,684
======== =======
(i) La cuenta por cobrar neta al 31 de diciembre de 2016, a un socio del Grupo, corresponde principalmente a préstamos otorgados durante el año por 263,321 USD y $7,205,582 que generan intereses a una tasa anual promedio de 2.56% sin vencimiento específico. Los intereses devengados en el año fueron de $268,063. La cuenta por cobrar neta al 31 de diciembre de 2015, a un socio del Grupo, corresponde principalmente a préstamos otorgados durante el año por 279,740 USD y $3,512,992 que generan intereses a una tasa anual promedio de 2.56 puntos porcentuales sin vencimiento específico. Los intereses cobrados en el año fueron de $223,113.
(a)Operaciones con partes relacionadas-
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
99 de 113
Las operaciones realizadas con partes relacionadas, en los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y
2015, se mencionan en la hoja siguiente.
2016 2015 Ingreso por intereses de:
Socio $ 268,063 446,227======= =======
Gasto por arrendamiento a:
Socio $ 4,440,066 4,440,000======= =======
Los saldos por cobrar a corto y largo plazo, al 31 de diciembre de 2016 y 2015, se integran como se muestra a continuación:
2016 2015 A corto plazo:
Socio (i) $ 12,673,747 8,363,684======== =======
(i) La cuenta por cobrar neta al 31 de diciembre de 2016, a un socio del Grupo, corresponde
principalmente a préstamos otorgados durante el año por 263,321 USD y $7,205,582 que generan intereses a una tasa anual promedio de 2.56% sin vencimiento específico. Los intereses devengados en el año fueron de $268,063. La cuenta por cobrar neta al 31 de diciembre de 2015, a un socio del Grupo, corresponde principalmente a préstamos otorgados durante el año por 279,740 USD y $3,512,992 que generan intereses a una tasa anual promedio de 2.56 puntos porcentuales sin vencimiento específico. Los intereses cobrados en el año fueron de $223,113.
(c) Operaciones con partes relacionadas-
Las operaciones realizadas con partes relacionadas, en los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015, se mencionan en la hoja siguiente.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
100 de 113
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
101 de 113
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
102 de 113
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
103 de 113
Información a revelar sobre acuerdos de recompra y de recompra inversa [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registro de estas operaciones.
Información a revelar sobre gastos de investigación y desarrollo [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registro de estas operaciones.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
104 de 113
Información a revelar sobre reservas dentro de capital [bloque de texto]
Información a revelar sobre efectivo y equivalentes de efectivo restringidos [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registro de estas operaciones.
Información a revelar sobre ingresos de actividades ordinarias [bloque de texto]
Ingresos, costos y gastos generales- Al 31 de marzo de 2017 y 31 de marzo de 2016, los ingresos se integran como sigue: 2017 2016 Ventas Netas de alimentos, bebidas, suministros y servicios 173,402,036 171,071,000
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
105 de 113
Ingresos Netos por regalías 16,509,581 16,304,000 Subtotal 189,911,617 187,375,000Total de Otros Ingresos 437,935 0Total de Ingresos 190,349,552 187,375,000
Información a revelar sobre acuerdos de concesión de servicios [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registrada ninguna operación de este tipo.
Información a revelar sobre capital en acciones, reservas y otras participaciones en el capital contable [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
106 de 113
Información a revelar sobre acuerdos con pagos basados en acciones [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registro de estas operaciones.
Información a revelar sobre pasivos subordinados [bloque de texto]
Al 31 de marzo de 2017 la Compañía no tiene registro de estas operaciones.
Información a revelar sobre subsidiarias [bloque de texto]
i. Entidades subsidiarias- Las subsidiarias son entidades controladas por el Grupo. El Grupo controla una entidad cuando está expuesto, o tiene derecho, a rendimientos variables procedentes de su implicación en la participada y tiene la capacidad de influir en esos rendimientos a través de su poder sobre ésta. Los estados financieros de la subsidiaria se incluyen en los estados financieros consolidados desde la fecha en que se obtiene el control y hasta la fecha en que éste cesa. Las entidades del Grupo fueron constituidas en México. Las subsidiarias del Grupo y el porcentaje de participación que se tiene en 2016 y 2015, es como se indica a continuación:
Porcentaje de Actividadparticipación principal
Novalimentos de México,
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
107 de 113
S. de R. L. de C. V. (1) 99.99% Producción, comercialización y distribución de alimentos naturales e industrializados. Opera 18 restaurantes de la cadena “Sushi-Itto”.
Sushi Itto México, S. deR. L. de C. V. (1) 97.12% Adquirir, utilizar y desarrollar
patentes, marcas y nombres comerciales, en especial la denominación “Itto”.
Información a revelar sobre un resumen de las políticas contables significativas [bloque de texto]
Los estados financieros consolidados han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (“NIIF”), emitidas por el Consejo Internacional de Información Financiera (IASB, por sus siglas en inglés).
Los estados financieros consolidados adjuntos se prepararon sobre la base de costo histórico.
Información a revelar sobre cuentas por cobrar y por pagar por impuestos [bloque de texto]
Otras cuentas por cobrar- Las otras cuentas por cobrar al 31 de marzo de 2017 y al 31 de diciembre de 2016, se integran de la siguiente forma:
2017 2016
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
108 de 113
Deudores diversos $ 380,485 867,595Impuesto al valor agregado por recuperar 0 832,753Impuestos sobre la renta por recuperar 2,540,292 811,228Otros impuestos por recuperar 2,175,680 167,853
$ 5,096,456 2,679,429
======= ========
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
109 de 113
[800600] Notas - Lista de políticas contables
Información a revelar sobre un resumen de las políticas contables significativas [bloque de texto]
Los estados financieros consolidados han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (“NIIF”), emitidas por el Consejo Internacional de Información Financiera (IASB, por sus siglas en inglés).
Los estados financieros consolidados adjuntos se prepararon sobre la base de costo histórico.
Descripción de la política contable para activos biológicos [bloque de texto]
La Compañía no tiene este tipo de activos.
Descripción de la política contable para flujos de efectivo [bloque de texto]
La Compañía presenta el estado de flujos de efectivo conforme al método indirecto. Clasifica los flujos de partes relacionadas de acuerdo a las actividades de operación y financiamiento.
Descripción de la política contable para costos de adquisición diferidos que surgen de contratos de seguro [bloque de texto]
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
110 de 113
La Compañía no realiza este tipo de operaciones.
Descripción de la política contable para acciones propias [bloque de texto]
La Compañía no realiza este tipo de operaciones.
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
111 de 113
[813000] Notas - Información financiera intermedia de conformidad con la NIC 34
Información a revelar sobre información financiera intermedia [bloque de texto]
Las notas correspondientes se encuentran en los reportes Lista de Notas [800500] y Lista de políticas contables [800600]
Descripción de las políticas contables y métodos de cálculo seguidos en los estados financieros intermedios [bloque de texto]
NA
Explicación de la estacionalidad o carácter cíclico de operaciones intermedias
NA
Explicación de la naturaleza e importe de las partidas, que afecten a los activos, pasivos, capital contable, ganancia neta o flujos de efectivo, que sean no usuales por
su naturaleza, importe o incidencia
NA
Explicación de la naturaleza e importe de cambios en las estimaciones de importes presentados en periodos intermedios anteriores o ejercicios contables anteriores
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
112 de 113
NA
Explicación de cuestiones, recompras y reembolsos de títulos representativos de deuda y capital
NA
Dividendos pagados, acciones ordinarias
0
Dividendos pagados, otras acciones
0
Dividendos pagados, acciones ordinarias por acción
0
Dividendos pagados, otras acciones por acción
0
Explicación de sucesos ocurridos después del periodo intermedio sobre el que se informa que no han sido reflejados
NA
ITTO Consolidado
Clave de Cotización: ITTO Trimestre: 1 Año: 2017
113 de 113
Explicación del efecto de cambios en la composición de la entidad durante periodos intermedios
NA
Descripción del cumplimiento con las NIIF si se aplican a la información financiera intermedia
NA
Descripción de la naturaleza e importe del cambio en estimaciones durante el periodo intermedio final
NA