cedula XI ulises

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xos estos upuesto analítico de costo de ministración Anexo X-I supuesto sumario de costo de dministración Anexo X uesto de costo de distribución rticulo 1 Anexo XI 1/3 uesto de costo de distribución rticulo 2 Anexo XI 2/3 puesto de costo de distribución articulo 3 Anexo XI 3/3 supuesto analítico de costo de istribución Anexo XI-1 esupuesto sumario de costo de distribución Anexo XI Presupuesto de cobranza Anexo XII supuesto de cuentas por pagar Anexo XIII supuesto de cuentas por pagar materia prima Anexo XIII-I Presupuesto de caja Anexo XIV Integración de acreedores diversos Anexo XV Estado de Costo de Producción Anexo XVI Estado de resultados presupuestados Anexo XVII Estado de situación financiera Anexo XVIII Estado de origen y aplicación de recursos Anexo XIX Presupuesto analítico de costos Anexo XX Punto de equilibrio Inicio e instrucciones

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Menú de anexosPráctica de presupuestos

Presupuesto analítico de costo de administración Anexo X-I

Presupuesto sumario de costo de administración Anexo X

Presupuesto de costo de distribución articulo 1 Anexo XI 1/3

Presupuesto de costo de distribución articulo 2 Anexo XI 2/3

Presupuesto de costo de distribución articulo 3

Anexo XI 3/3

Presupuesto analítico de costo de distribución Anexo XI-1

Presupuesto sumario de costo de distribución Anexo XI

Presupuesto de cobranzaAnexo XII

Presupuesto de cuentas por pagar Anexo XIII

Presupuesto de cuentas por pagar materia prima Anexo XIII-I

Presupuesto de cajaAnexo XIV

Integración de acreedores diversosAnexo XV

Estado de Costo de ProducciónAnexo XVI

Estado de resultados presupuestadosAnexo XVII

Estado de situación financiera Anexo XVIII

Estado de origen y aplicación de recursos Anexo XIX

Presupuesto analítico de costosAnexo XX

Punto de equilibrio

Inicio e instrucciones

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POLYBAG, S.A. De C.V

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

ACTIVO

CIRCULANTECaja y bancos $ 14 000Cuentas por cobrar 35 000Inventario de producción en proceso 4,600Almacén de materia prima 16,200Almacén de artículos terminados 6,724 27,524 76,524

FIJOMaquinaria y equipo 85 000Menos: Depreciación acumulada 62 500 22,500Muebles y enseres 34 200Menos: Depreciación acumulada 26 400 7,800Equipo de transporte 20 000Menos: Depreciación acumulada 16 000 4,000 34,300

DIFERIDOPagos anticipados 3 600

$ 114,424.0 W

*Análisis de acreedoresI.S.R. $ 4 362

Varios $ 10 938 15 300 W

SUMA EL ACTIVO

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ESFR

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

PASIVO

CIRCULANTECuentas por pagar $ 43,000 Acreedores diversos 15 300 58 300

CAPITAL CONTABLECapital social 50 000Reserva legal 2 455Utilidades acumuladas 49 100Utilidad del ejercicio - 45 431 56,124

PASIVO Y CAPITAL $ 114,424.00

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ANEXO II-1

POLYBAG,S.A.

PRESUPUESTO ANALÍTICO DE VENTAS

DEL 1º DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2009

Base: Presupuesto sumario de ventas yhojas de costos

Producto Unidades Precio venta Enero

Bolsa Pol. Nat 306 2419.7 $ 740 419Rollo Pol. Nat 200 3060.5 II $ 612 092Bolsa Pol Color 100 1672.1 $ 167 214Total 606 + $ 1 519 725 +

Producto Unidades Precio venta Febrero

Bolsa Pol. Nat 300 2419.7 $ 725 901Rollo Pol. Nat 100 3060.5 II $ 306 046Bolsa Pol Color 188 1672.1 $ 314 362Total 588 + $ 1 346 309 +

Producto Unidades Precio venta Marzo

Bolsa Pol. Nat 300 2419.7 $ 725 901Rollo Pol. Nat 208 3060.5 II $ 636 576

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Bolsa Pol Color 100 1672.1 $ 167 214Total 608 + $ 1 529 690 +

Total TotalProducto Unidades Precio venta valores

Bolsa Pol. Nat 906.0 2419.7 $ 2 192 220Rollo Pol. Nat 508.0 3060.5 II $ 1 554 714Bolsa Pol Color 388.0 1672.1 $ 648 790Total 1 802 $ 4 395 724 +

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Polybag, S.A de C.V.PRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN

IV

PRODUCTO Bolsa Polietileno NaturaTOTAL

1) Sueldos y salarios

2) Costos indirectos de producciónA) CONSTANTES:

Rentas 9 000

Depreciación

Seguros 210

Diversos 8 499

SUBTOTAL 17 709

B) VARIABLES:

Luz 7 983

Mantenimiento 10 596

Papelería 3 933

Materiales diversos 5 118

SUBTOTAL 27 630

TOTAL 45 339

Menos DEP. Y AMORT. SEGUROS

TOTAL 45 339

BASE: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

Enero

Febrero

Marzo

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Polybag, S.A de C.V.PRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN

IVBase: Presupuesto de producción y

hojas de costosProducción Producción Producción

ENERO FEBRERO MARZO

3 000 3 000 3 000

70 70 70

2 833 2 833 2 833

5 903 5 903 5 903

4 730 2 416 837

6 277 3 208 1 111

2 330 1 191 412

3 032 1 549 537

16 369 8 364 2 897

22 272 14 267 8 800

22 272 14 267 8 800

C. I. P. (costo indirecto producción)

CONSTANTE

VARIABLE

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ANEXO IX 1/3

Polybag, S.A de C.V. POLYBAG, S.A.PRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN PRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN

IV IV

PRODUCTO Rollo Polietileno NatCOSTO UNIDADES

ton

1) Sueldos y salarios

2) Costos indirectos de producciónA) CONSTANTES:

Rentas

Depreciación

Seguros

Diversos

#DIV/0! 0 SUBTOTAL

B) VARIABLES:

Luz

Mantenimiento

Papelería

Materiales diversos

#DIV/0! 0 SUBTOTAL

TOTALMenos DEP. Y AMORT. SEGUROS

TOTAL

BASE: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

Enero

Febrero

Marzo

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POLYBAG, S.A.PRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN

IVBase: Presupuesto de producción y

hojas de costosProducción Producción

TOTAL ENERO FEBRERO

2) Costos indirectos de producción

7 500 2 500 2 500

210 70 70

4 599 1 533 1 533

12 309 4 103 4 103

6 033 3 482 1 878

8 967 5 177 2 792

2 394 1 382 745

2 126 1 227 662

19 520 11 268 6 077

31 829 15 371 10 180

- 918 (306) (306)

30 911 15 065 9 874

BASE: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN C. I. P. (costo indirecto producción)

III CONSTANTE

III VARIABLE

III

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ANEXO IX 2/3

POLYBAG, S.A. POLYBAG, S.A.PRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN PRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN

IV IVPresupuesto de producción yhojas de costos

ProducciónPRODUCTO

MARZO COSTO UNIDADES

ton

1) Sueldos y salarios

2) Costos indirectos de producciónA) CONSTANTES:

2 500

70

1 533

4 103 #DIV/0! 0 SUBTOTAL

B) VARIABLES:

673

998

267

237

2 175 #DIV/0! 0 SUBTOTAL

6 278

(306) Menos DEP. Y AMORT. SEGUROS

5 972

C. I. P. (costo indirecto producción)

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POLYBAG, S.A.PRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN

IV

Producción ProducciónBolsa Polietileno Color

TOTAL ENERO FEBRERO

1) Sueldos y salarios

2) Costos indirectos de producciónA) CONSTANTES:

Rentas 1 300 433 433

Depreciación

Seguros 210 70 70

Diversos 66 22 22

1 576 525 525

B) VARIABLES:

Luz 1 000 636 234

Mantenimiento 1 752 1 114 409

Papelería 569 362 133

Materiales diversos 106 67 25

3 427 2 179 801

TOTAL 5 003 2 704 1 326

Menos DEP. Y AMORT. SEGUROS - 918 (306) (306)

TOTAL 4 085 2 398 1 020

BASE: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

Enero CONSTANTE

Febrero VARIABLE

Marzo

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ANEXO IX 3/3

POLYBAG, S.A. POLYBAG, SAPRESUPUESTO DE COSTO DE CONVERSIÓN PRESUPUESTO ANÁLITICO DE COSTO DE CONVERSIÓN

IV IVBase: Presupuesto de producción y

hojas de costosProducción

MARZO COSTO UNIDADES

ton

434

70

22

526 #DIV/0! 0

130

229

74

14

447 8.43 0

973

(306)

667

C. I. P. (costo indirecto producción)

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POLYBAG, SAPRESUPUESTO ANÁLITICO DE COSTO DE CONVERSIÓN

IV

CÉDULA TOTAL ENERO FEBREROIX 1/3IX 2/3IX 3/3

0 0 0

SUELDOS Y SALARIOS CONSTANTES

IX 1/3IX 2/3IX 3/3

0 0

TOTAL SUELDOS Y SALARIOS 0

y CIP CONSTANTE

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ANEXO IX-1

POLYBAG, S.A.POLYBAG, SA

PRESUPUESTO ANÁLITICO DE COSTO DE CONVERSIÓN PRESUPUESTO SUMARIO DE COSTO DE CONVERSIÓNIV IV

MARZO ENERO IX 1/3FEBRERO IX 2/3

MARZO IX 3/3DEPREC. Y AMORT.

0 ENERO IX 1/3

FEBRERO IX 2/3

MARZO IX 3/3

VARIABLES TOTAL

Resumen Clasificado

TOTAL CIP más SUELDOS Y SALARIOS

0 0 ConstanteVariable

Comprobación:

Producción

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ANEXO IX

POLYBAG, S.A.

PRESUPUESTO SUMARIO DE COSTO DE CONVERSIÓNIV

0

0 0

CIP más SUELDOS Y SALARIOS

Constante

0

= = =

TOTAL 0