Caso Practico Cierre Contable · 2017-11-15 · de Asientos, Ud. lo va generando los registros...

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CASO PRÁCTICO – CIERRE CONTABLE - Empresa Comercial ____________________________________________________________________________________________ FoxCont – Contabilidad Gerencial, descargas desde www.foxcont.com CIERRE CONTABLE CASO PRÁCTICO Aplicando el software contable FoxCont 9.7 en una empresa comercial Infotech Computer SAC, con el fin de mostrar la automatización de las Hojas de Trabajo y asientos de cierre automático. Empresa : INFOTECH COMPUTER S.A.C. R.U.C. : 20489657687 Dirección : Jr. Ayacucho Nº 518 Giro : Venta de computadoras y suministros.

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CASO PRÁCTICO – CIERRE CONTABLE - Empresa Comercial

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CIERRE CONTABLE

CASO PRÁCTICO

Aplicando el software contable FoxCont 9.7 en una empresa

comercial Infotech Computer SAC, con el fin de mostrar la

automatización de las Hojas de Trabajo y asientos de cierre

automático.

Empresa : INFOTECH COMPUTER S.A.C.

R.U.C. : 20489657687

Dirección : Jr. Ayacucho Nº 518

Giro : Venta de computadoras y suministros.

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PASOS PREVIOS ANTES DEL CIERRE 1) ASIENTO DE COSTO DE VENTAS – EN EL MES DE DICIEMBRE

Debe ingresar el asiento de Costo de Ventas, 69 a la 20, en mes de Diciembre

2) Seleccione COSTO DE VENTAS, antes

debes haber seleccionado el mes

de Diciembre

1) Seleccione Asiento Otros -

Apertura 3) Click aquí para ir a la siguiente ventana para el registro del Asiento de

Costo de Ventas

7) Siguiente registro de la Cuenta Contable 20111,

escriba el importe y fíjese que debe ir en el H (HABER)

4) Registro de la Cuenta Contable 69111, escriba el importe y fíjese que debe ir en el D (DEBE)

5) Debe Activarse

NINGUNO en estos casos

8) Tal como debe quedar el asiento final de los registros

ingresados por costo de ventas

6) Click en Aceptar para guardar este

registro

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CIERRE CONTABLE 1) VERIFICAR SU HOJA DE TRABAJO - MES DE DICIEMBRE.

Click aquí para ingresar a la Hoja de Trabajo y a los Formatos del Inventario y

Balances Puede seleccionar cualquier mes,

Diciembre para el cierre

Formato del Balance General y su configuración

Balance de comprobación

Hoja de Trabajo en sus diferentes estados hasta concluir con la Hoja de

Activo, Pasivo y Patrimonio

Estado de ganancias y Perdidas por Función y

Naturaleza y su configuración

Escriba 2 para Nivel de Cuenta o mas para mayor detalle, el

cuadrito para fijar a un x dígitos

Hoja de Trabajo Histórico

Click en el botón de Hoja de Trabajo Histórico y nos muestra

Vista Previa de la Hoja de Trabajo de 12 Columnas

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2) ASIENTO DE TRANSFERENCIA AUTOMATICO.

2) Seleccione ASIENTO DE

TRANSFERENCIA (80)

1) Seleccione Asientos de

Cierre

3) Click aquí para ir a la siguiente ventana para el registro del Asiento

OJO, si esta ventana no es igual a esta, de Click en el botón Predeterminado, sus opciones de selección

van de la 80 a la 90

Click aquí si sus opciones son diferentes

4) Click aquí en Automático para generar registros

5) Click aquí para confirmar la operación

Si no está de acuerdo con el resultado,

puede eliminar todo 6) Ultimo paso, hay que generar el

asiento de transfer

7) Se procesan 2 asientos depende como haya sido generado los

registros a partir de la Hoja de Trabajo

Histórico

Si Ud. no ingresó en Diciembre el asiento de Costo de Ventas 69/20, el 1er asiento no se mostrará, solo

el 2do

Ojo aquí la columna serie

indica que existe dos asientos

Los resultados del asiento se muestra en la ventana

F.Invent.Balanc en el primer botón Hoja de Trabajo Transfer

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3) ASIENTO DE IMPUESTO A LA RENTA.

Debe calcular su Impuesto a la Renta.

En la columna de Imp.Rta. digitar los importes en las filas de las cuentas 88111 / 40171, el mismo para cancelar en la siguiente columna 89111 / 88111 y por último la columna de traslado 89111 / 59111. Cada una de estas columnas recuperar en cada tipo de asiento de cierre según numero.

Este es el resultado de la Hoja de Trabajo con Transferencia

Nótese también la diferencia de los totales de los Resultados x Nat. y Función con respecto a la Hoja de Trabajo Histórico

Luego de la Hoja de Trabajo con Transferencias, hay que determinar el Impto. a la Renta y los demás variables

como se muestra a continuación

Click en activar aquí para actualizar desde la Hoja de Trabajo los saldos D y H

Ultima columna de Activo, Pasivo y

Patrimonio.

Columna de Particip. de Trabaj..

Columna de Imp. a la

Renta

Columna de traslado de 89 a la

59

Mes para cierre

En estas columnas digitar los importes

Click aquí para

calcular el A.P.P.

Columna de cancel. del Imp. Rta.

82 83 84 89 90

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Después de haber ingresado los importes en el cuadro anterior,

ahora es momento de realizar los asientos automáticos de:

1- Particip Trabajadores (82) 2- Impuesto a la Renta (83) 3- Cancel. Imp. Renta (84)

4- Trasl. Result. 89 / 56 (89)

1) Click aquí en Automático para generar registros

2) Click aquí para confirmar la operación

Si no está de acuerdo con el resultado,

puede eliminar todo 3) Ultimo paso, hay que generar el

asiento de transfer

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4) ASIENTO DE CLASE 8 AUTOMATICO. a) Primer paso, después de haber generado la Hoja de Trabajo Transfer., en esta

ventana de click en el botón de Hoja de Trabajo Clase 8 y nos muestra la sgte ventana.

b) Segundo paso, después de haber generado el cálculo de la Hoja de Trabajo Clase 8, ingresamos por aquí para generar nuestros asientos automáticos.

Click aquí, seleccione el num 88 para los asientos

automáticos

1) Click aquí para cálculos de cierre con la clase 8

2) Click aquí para actualizar las cuentas a 5 dígitos de la Hoja de T

3) Click aquí para calcular las columnas de asientos según las reglas del cierre con la clase 8

5) La flexibilidad es que Ud. mismo puede digitar los

importes en la columna que corresponde a una cta.

contable de 5 dígitos. Luego click en Guardar

4) Para saber si un asiento cuadra, click en el encabezado o título de la 1era columna.

Ejemplo click en Asiento 3 y se muestra el mensaje

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6) Click aquí en Automático para generar registros

7) Click aquí para confirmar la operación

Si no está de acuerdo con el resultado,

puede eliminar todo 8) Ultimo paso, hay que generar el

asiento de transfer

Ojo aquí la columna serie

indica que existe varios asientos

9) Escriba 2 para mostrar el 2do asiento, 3,

4, 5, …

10) Aquí se presenta los asientos de acuerdo a las reglas del

cierre de Clase 8

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5) ASIENTO DE CIERRE DE ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO (AUTOMATICO) La información se encuentra en la hoja de Impuesto a la Renta, la última columna

generado, en esta ventana de selecciona la última opción.

NOTA: Como se pudo observar, en la Hoja de Trabajo se va analizando las cuentas y los importes, en la sección

de Asientos, Ud. lo va generando los registros automáticos y luego sus respectivos asientos.

Ahora si Ud. no desea usar las Hojas de Trabajo, lo puede ingresar manualmente los registros de cierre contable,

para eso Ud. cuenta con varias denominaciones desde la 80 a la 90, incluido las que pueden ser o generar asientos

automáticos.

Estos asientos generados son los que se van a integrar al Libro Diario Anual, a la vez que condiciona el cierre del

Libro Mayor.

Puede realizar consultas gratuitas en línea mediante MSN [email protected] o al skype

cuenta foxcontsuite

Gracias

por usar FoxCont …..

Equipo de Desarrollo

1) Ahora debe seleccionar el Nº 90 CIERRE DE ACTIVO,

PASIVO Y PATRIMONIO

2) Click aquí en Automático para generar registros

3) Click aquí para confirmar la operación

Si no está de acuerdo con el resultado,

puede eliminar todo

4) Ultimo paso, hay

que generar el asiento

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