CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA MODALIDAD DE...

I

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA

APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA FARMACIA

NUEVA PROVINCIA, DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE

LOS COLORADOS PERIODO ENERO- MARZO DEL 2013

Autora: Edilma Natividad Naranjo Seis

Directora: Mgtr. Lucia Alexandra Armijos Tandazo

Loja – Ecuador

2014

TESIS PREVIO A OBTENER

EL TÍTULO DE INGENIERA

EN CONTABILIDAD Y

AUDITORÍA CPA.

V

DEDICATORIA

El presente trabajo de Investigación lo dedico con todo el amor a Dios por darme

sabiduría e inteligencia, el ser sublime que dirige mi vida, A mi esposo mis hijas a

mis padres y hermanos por haberme apoyado moralmente durante mi carrera

profesional.

Y así lograr culminar mi carrera con responsabilidad y destreza que me servirá

para a desenvolverme en mi vida laboral.

Edilma Natividad

VI

AGRADECIMIENTO

Mi gratitud a la Universidad Nacional de Loja en especial a la Carrera de

Contabilidad y Auditoría, y a todos mis maestros quienes con sus sabios

conocimientos y enseñanzas me ayudaron a mi formación profesional, que me

han dado la oportunidad de aprender valores duraderos y principios de calidad y

conducta.

A mi esposo mis hijas a mis padres y hermanos por haberme apoyado

moralmente durante mi carrera profesional.

Agradezco a la Mg. Lucia Armijos Tandazo, quien con responsabilidad, paciencia,

dedicación supo guiarme en la elaboración de la tesis.

Al Sr. Luis Fernando Naranjo, Propietario de la Farmacia Nueva Provincia, de la

ciudad de Santo Domingo de los Colorados por haber depositado su confianza en

mí persona y a través de su dependiente, que me brindaron todas las facilidades

necesarias para la selección de información y datos que hicieron posible que esta

investigación sea realizada de una manera exitosa.

Edilma Natividad

1

a.-TÍTULO.

APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA FARMACIA NUEVA

PROVINCIA, DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS

PERIODO ENERO- MARZO DEL 2013

2

b. RESUMEN EN CASTELLANO Y TRADUCIDO AL INGLES;

El presente trabajo investigativo sobre la APLICACIÓN DEL PROCESO

CONTABLE EN LA FARMACIA NUEVA PROVINCIA, DE LA CIUDAD DE

SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS PERIODO ENERO- MARZO DEL

2013, pretende en forma sencilla dar una visión general de la función de la

contabilidad, y así llenar el vacío existente de información financiera que facilite la

toma de decisiones

Se dio cumplimiento a los objetivos propuestos, iniciando con la recopilación de

los documentos fuentes de toda la información de la farmacia, elaboración del

inventario inicial, plan y manual de cuentas acorde con la farmacia que sirve de

base al procesamiento contable, se creó un fondo de caja chica con lo cual no

contaba la farmacia, se aplicó el proceso contable desde la apertura de libros

hasta la preparación y elaboración de Estados financieros.

Con los resultados obtenidos se concluye que durante la aplicación del proceso

contable de Enero a Marzo en la farmacia se obtuvo Ganancia es decir utilidad

neta del ejercicio, y hubo un mejor despacho en sus recetas a los clientes con las

existencias reales del inventario de las medicinas, por lo que se recomienda al

propietario que continúe con la aplicación del proceso contable el cual le permitirá

obtener una información veraz y oportuna de la situación económica y financiera.

3

SUMMARY

This research work on the implementation of the accounting process IN THE

PHARMACY NEW PROVINCE, IN THE CITY OF SANTO DOMINGO DE LOS

COLORADOS PERIOD JANUARY - MARCH OF 2013, in a simple way to give an

overview of the function of accounting, and so fill the gap of financial information to

facilitate decision-making

Pursuant to the proposed objectives, starting with the compilation of the source

documents of all of the information in the pharmacy, preparation of the initial

inventory, plan and manual of accounts in accordance with the pharmacy that

serves as the basis for the accounting processing, is i believe a petty cash fund

with which there were no pharmacy, applied the accounting process since the

opening of books up to the preparation and elaboration of financial statements.

The results obtained showed that during the application of the accounting process

from January to March at the pharmacy gain was obtained ie net income for the

year, and there was a better office in recipes customers with the actual stock

inventory of medicines, so that the owner will continue with the implementation of

the accounting process which allows you to obtain accurate and timely economic

and financial position information is recommended.

4

c. INTRODUCCIÓN;

La Farmacia Nueva Provincia de la Ciudad de Santo Domingo de los Colorados

se encuentra ubicada en las calles Tulcán y 6 de Noviembre Nro. 615 esquina, el

dueño es el Sr. Luis Fernando Naranjo y el RUC es 0200458610001 es persona

natural, inicia su actividad económica el 15 de Junio de 1.999, se dedica a la

venta al por menor de productos farmacéuticos y medicinales hace dos años se

ha afiliado a la cadena su farmacia para así dar mejores descuentos a sus

clientes, tiene un solo empleado el mismo que está asegurado cumpliendo con

todos reglamentos de la Ley.

La contabilidad es una herramienta importante dentro de cualquier negocio es la

base sobre la cual se fundamentan las decisiones gerenciales y por tanto, las

decisiones financieras no hay empresa que no posea un proceso contable, es

decir que hoy en día necesitamos de la contabilidad para saber con bases y

documentación legalizada los resultados que posee una entidad.

La presente investigación desde el punto de vista teórico y práctico, le brinda un

aporte importante al propietario con cada una de las herramientas que la ciencia

ha diseñado para una gestión eficaz a través de normas y procesos ya que

expresa resultados reales económicos y financieros en el momento en que quiera

saber, para la toma de decisiones, y además sirve como ejemplo para las demás

farmacias.

La presente investigación se encuentra estructurada de acuerdo al Reglamento

de Régimen Académico de la Universidad Nacional de Loja, el mismo que

contiene:

Titulo.- Es el tema de la investigación; Resumen en castellano y traducido al

inglés es un síntesis del trabajo investigativo que se da cumplimiento a los

objetivos propuestos; Introducción contiene la información, la importancia y el

aporte de la empresa y el orden como está estructurado el trabajo investigativo;

5

Revisión de Literatura es la esencia del tema de investigación considerando las

citas bibliográficas y pie de página; Materiales y Métodos se refiere a los

materiales, métodos y técnicas que se utilizó durante la investigación;

Resultados consta la práctica de todo el proceso contable de la empresa del 01

de Enero al 31 de Marzo del 2013; Discusión es la contrastación de como estaba

antes la farmacia sin el proceso contable y como queda luego del trabajo de

investigación; Conclusiones es concluir a lo que se ha llegado con el trabajo de

investigación. Recomendaciones es dar soluciones a cada conclusión;

Bibliografía son las referencias que se citan en la teoría de la investigación como

libros, revistas etc.; Anexos es donde están los documentos que se utilizaron en

la investigación como: registro de compras, registro de ventas, cálculos de las

depreciaciones, rol de pagos, Kárdex, RUC, formularios de las declaraciones al

S.R.I., facturas de compras, facturas de ventas y el proyecto aprobado.

6

d. REVISIÓN DE LITERATURA;

CONTABILIDAD

“Es la ciencia, el arte y la técnica que permite el análisis, clasificación, registro,

control e interpretación de las transacciones que se realizan en una empresa con

el objeto de conocer su situación económica y financiera al término de un ejercicio

económico o periodo contable”1

IMPORTANCIA

“Permite conocer con exactitud la real situación económica financiera de una

empresa; a través del control que ejerce sobre las operaciones y sobre quienes

las realizan, así mismo a partir de la permanente y oportuna información que

brinda apoyará a los ejecutivos en la toma de decisiones más acertadas; lo que

determina la enorme importancia que le brinda a esta técnica.

OBJETIVOS

El objetivo principal es conocer la situación económico- financiera de una

empresa en un período determinado el que generalmente es de un año; así como

también analizar e informar sobre los resultados obtenidos, para poder tomar

decisiones adecuadas a los intereses de la empresa”2 La Contabilidad suministra

información de la empresa a los administradores, como contribución a sus

funciones de planeación, control y toma de decisiones; para lo cual necesitan de

información financiera confiable, comprensible, objetiva, razonable y oportuna.

1 BRAVO Valdivieso, Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición. Editorial Nuevo Día. 2011.

Pág. 1

2 RUBÉN Sarmiento Contabilidad General Octava Edición 2005.Pag.5

7

NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (NIC)

“NIC 1 PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS. VIGENCIA 01-01-2005

Constituye el marco general para la presentación de estados financieros con fines

generales, incluyendo directrices para estructura y el contenido mínimo.

Presenta los principios fundamentales que subyacen la preparación de estados

financieros, incluyendo la hipótesis de empresa en funcionamiento, la uniformidad

de la presentación y clasificación, la hipótesis contable del devengo y la

materialidad.

NIC 2 INVENTARIOS (EXISTENCIA). VIGENCIA 01-01-2005

Prescribe el tratamiento contable de las existencias, incluyendo la determinación

del costo y su consiguiente reconocimiento como gasto, Las existencias deben

ser valoradas al costo o al valor.

NIC 7 ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO. VIGENCIA 01-01-1994

Exige a las empresas que suministren información acerca de los movimientos

históricos en el efectivo y los equivalentes al efectivo, mediante la presentación de

un estado de flujos de efectivo, clasificados en el periodo según procedan de

actividades de operación, de inversión y de financiamiento. Los estados de flujos

deben analizar los cambios en el efectivo y los equivalentes al efectivo durante un

periodo.

NIC 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (MATERIAL INMOVILIZADO).

VIGENCIA 01-01-2005

Instaura los principios para el reconocimiento inicial y la contabilización posterior

de la propiedad, la planta y el equipo.

8

NIC 18 INGRESOS. VIGENCIA 01-01-1995

Dispone el tratamiento contable de los ingresos que surgen de ciertos tipos de

transacciones y eventos, Los ingresos ordinarios deben valorarse utilizando el

valor razonable de la contrapartida recibida o por recibir.

NIC 19 RETRIBUCIONES A LOS EMPLEADOS. VIGENCIA 01-01-

1999.REVISIONES 01-01-2001 Y 31-05-2002

Prescribe el tratamiento contable y la información que se ha de proporcionar con

respecto a las retribuciones a los empleados, incluyendo las de corto plazo

(salarios, vacaciones anuales, permisos remunerados por enfermedad,

participación en ganancias anuales, incentivos y retribuciones no

monetarias);pensiones, seguros de vida y asistencia médica posempleo; y otras

prestaciones a largo plazo (permisos remunerados después de largos periodos de

servicio, incapacidad, compensación diferida y participación en ganancias e

incentivos a largo plazo).”3

PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS (PCGA)

“Los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados conocidos como

(PCGA) son un conjunto de reglas generales y normas que sirven de guía

contable para formular criterios referidos a la medición del patrimonio y a la

información de los elementos patrimoniales y económicos de un ente. Los PCGA

constituyen parámetros para que la confección de los estados financieros sea

sobre la base de métodos uniformes de técnica contable. Son reglas que se

aprobaron durante la 7ª Conferencia Interamericana de Contabilidad y la 7ª

Asamblea Nacional de Graduados en Ciencias Económicas, que se celebraron en

Mar del Plata en 1965.

3 ZAPATA Sánchez Pedro Contabilidad General Séptima Edición 2011 MC Graw Hill Pág. 17,18,19,20

9

Principio.- Cualquiera de las máximas o normas por las que cada uno se guía.

Regla general adoptada para servir como guía de una acción.

General.- Común, usual, frecuente, prevaleciente.

Aceptar.- Aprobar, dar por bueno, admitir.

Los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados son 15:

1. Equidad

2. Partida doble

3. Ente

4. Bienes económicos

5. Moneda común denominador

6. Empresa en marcha

7. Valuación al costo

8. Período

9. Devengado

10. Objetividad

11. Realización

12. Prudencia

13. Uniformidad

14. Significación o importancia relativa

15. Exposición

1.- EQUIDAD

Es el principio fundamental que debe orientar la acción del profesional contable en

todo momento y se anuncia así: La equidad entre intereses opuestos debe ser

una preocupación constante en contabilidad, puesto que los que se sirven de, o

utilizan los datos contables pueden encontrarse ante el hecho de que los

intereses particulares se hallen en conflicto. De esto se desprende que los

estados financieros deben prepararse de tal modo que reflejen, con equidad, los

distintos intereses en juego en una empresa dada.

10

2.- PARTIDA DOBLE

Los hechos económicos y jurídicos de la empresa se expresan en forma cabal

aplicando sistemas contables que registran los dos aspectos de cada

acontecimiento, cambios en el activo y en el pasivo (participaciones) que dan

lugar a la ecuación contable. "No hay deudor sin acreedor, ni acreedor sin

deudor".

3.- ENTE

Los estados financieros se refieren siempre a un ente, donde el elemento

subjetivo o propietario es considerado como tercero. El concepto de ente es

distinto del de persona, ya que una misma persona puede producir estados

financieros de varios entes de su propiedad.

4.- BIENES ECONÓMICOS

Los estados financieros se refieren siempre a bienes económicos; es decir, bienes

materiales e inmateriales que poseen valor económico y por ende, susceptibles

de ser valuados en términos monetarios.

5.- MONEDA COMÚN DENOMINADOR

Los estados financieros reflejan el patrimonio mediante un recurso que se emplea

para reducir todos sus componentes heterogéneos a una expresión, que permita

agruparlos y compararlos fácilmente. Este recurso consiste en elegir una moneda

y valorizar los elementos patrimoniales aplicando un precio a cada unidad.

Generalmente, se utiliza como denominador común la moneda que tiene curso

legal en el país en que funciona el ente.

11

6.- EMPRESA EN MARCHA

Salvo indicación expresa en contrario, se entiende que los estados financieros

pertenecen a una "empresa en marcha", considerándose que el concepto que

informa la mencionada expresión, se refiere a todo organismo económico cuya

existencia temporal tiene plena vigencia y proyección.

7.- VALUACIÓN AL COSTO

El valor de costo -adquisición o producción- constituye el criterio principal y básico

de valuación, que condiciona la formulación de los estados financieros llamados

de situación, en correspondencia también con el concepto de "empresa en

marcha", razón por la cual esta norma adquiere el carácter de principio Esta

afirmación no significa desconocer la existencia y procedencia de otras reglas y

criterios aplicables en determinadas circunstancias, sino que, por el contrario,

significa afirmar que en caso de no existir una circunstancia especial que justifique

la aplicación de otro criterio, debe prevalecer el costo -adquisición o producción-

como concepto básico devaluación. Por otra parte, las fluctuaciones de valor de la

moneda común denominador, con su secuela de correctivos que inciden o

modifican las cifras monetarias de los costos de determinados bienes, no

constituye, asimismo, alteraciones al principio expresado, sino que, en sustancia,

representen simples ajustes a la expresión numérica de los respectivos costos.

8.- PERÍODO

En la "empresa en marcha" es indispensable medir el resultado de la gestión de

tiempo en tiempo, ya sea para satisfacer razones de administración, legales,

fiscales o para cumplir con compromisos financieros. El lapso que media entre

una fecha y otra se llama periodo. Para los efectos del Plan Contable General,

este periodo es de doce meses y recibe el nombre de Ejercicio.

12

9.- DEVENGADO

Las variaciones patrimoniales que se deben considerar para establecer el

resultado económico, son los que corresponden a un ejercicio sin entrar a

distinguir si se han cobrado o pagado durante dicho periodo.

10.- OBJETIVIDAD

Los cambios en el activo, pasivo y en la expresión contable del patrimonio neto,

se deben reconocer formalmente en los registros contables, tan pronto como sea

posible medirlos objetivamente y expresar esta medida en términos monetarios.

11.- REALIZACIÓN

Los resultados económicos se registran cuando sean realizados, o sea cuando la

operación que los origina queda perfeccionada desde el punto de vista de la

legislación o de las prácticas comerciales aplicables y se hayan ponderado

fundamentalmente todos los riesgos inherentes a tal operación. Se establecerá

como carácter general que el concepto "realizado" participa del concepto de

"devengado".

12.- PRUDENCIA

Significa que cuando se deba elegir entre dos valores para un elemento del

activo, normalmente, se debe optar por el más bajo, o bien que una operación se

contabilice de tal modo, que la participación del propietario sea menor. Este

principio general se puede expresar también diciendo: "contabilizar todas las

pérdidas cuando se conocen y las ganancias solamente cuando se hayan

realizado”.

13

13.- UNIFORMIDAD

Los principios generales, cuando fueren aplicables y las normas particulares,

principios de valuación, utilizados para formular los estados financieros de un

determinado ente deben ser aplicados uniformemente de un ejercicio a otro. Se

señala por medio de una nota aclaratoria, el efecto en los estados financieros de

cualquier cambio de importancia en la aplicación de los principios generales y de

las normas particulares.

14.- SIGNIFICACIÓN O IMPORTANCIA RELATIVA

Al ponderar la correcta aplicación de los principios generales y las normas

particulares, es necesario actuar con sentido práctico. Frecuentemente se

presentan situaciones que no encuadran dentro de aquellos y que, sin embargo,

no presentan problemas porque el efecto que producen no distorsiona el cuadro

general. Desde luego, no existe una línea demarcatoria que fije los límites de lo

que es y no es significativo, consecuentemente, se debe aplicar el mejor criterio

para resolver lo que corresponde en cada caso, de acuerdo a las circunstancias,

teniendo en cuenta factores tales como el efecto relativo en el activo, pasivo

patrimonio o en el resultado de las operaciones.

15.- EXPOSICIÓN

Los estados financieros deben contener toda la información y

discriminación básica y adicional que sea indispensable para una

adecuada interpretación de la situación financiera y de los resultados económicos

del ente a que se refieren.”4

4 http://es.scribd.com/doc/53388380/Los-Principios-de-Contabilidad-Generalmente-Aceptados-PCGA

14

CLASES DE CONTABILIDAD

La Contabilidad permite obtener información útil sobre las operaciones de las

empresas dedicadas a diferentes actividades, se puede determinar que la

especialización de la contabilidad se relaciona con la rama o campo de cada una

de ellas, entre las cuales tenemos:

“CONTABILIDAD COMERCIAL o GENERAL.- Es aquella que se utiliza en los

negocios de compra y venta de mercaderías y servicios no financieros ejemplos:

almacenes de calzado de electrodomésticos, empresas de transporte, de

seguridad y vigilancia, etc.

CONTABILIDAD DE COSTOS.- se aplica especialmente en empresas

manufactureras, mineras, agrícolas y pecuarias Ejemplos: fábricas y talleres; pero

se puede usar también en empresas de servicios especializados o específicos

Ejemplo: hospitales, eléctricas y telefonías

CONTABILIDAD BANCARIA.- Es aquella utilizada en las entidades financieras

para registrar depósitos en cuentas corrientes y de ahorro, liquidación de

intereses, comisiones, cartas de crédito remesas, giro y otros servicios bancarios,

ejemplos. Bancos, administradoras de fondos, casas de cambios cooperativas de

ahorro y crédito, mutualistas, etc.

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL.- Se aplica en las empresas y organismos

del Estado, ejemplos: ministerios, universidades estatales, empresas públicas,

etc.”5

CONTABILIDAD DE SERVICIOS.- Son todas aquellas que presentan servicio

como transporte, salud, educación, profesionales, etc.

5 ZAPATA Sánchez Pedro Contabilidad General Séptima Edición 2011 Mc Graw Hill Pág. 9

15

CONTABILIDAD DE COOPERATIVAS.- Es aquella que buscan satisfacer las

necesidades de sus asociados sin fin de lucro, en las diferentes actividades como:

Producción, Distribución, Ahorro y Crédito, Vivienda, Transporte, Salud y la

Educación.

CONTABILIDAD HOTELERA.- Se relaciona con el campo Turístico por lo que

registra y controla todas las operaciones de estos establecimientos.

CONTABILIDAD AGROPECUARIA.- Es una rama de la contabilidad de Costos,

todo sector agropecuario debe hacer uso de la contabilidad, cualquiera que sea la

importancia de su explotación.

CONTABILIDAD FINANCIERA.- Sistema de información que expresa en

términos cuantitativos y monetarios las transacciones que realiza una entidad

económica.

CONTABILIDAD COMERCIAL O GENERAL

LA CUENTA MERCADERÍAS

“Es una cuenta del grupo de los bienes de cambio en la que se registra el

movimiento de las mercaderías, y las mercaderías de una empresa son todos los

bienes que están destinados para la venta y que constituye el objeto mismo del

negocio.

SISTEMAS DE CONTROL.

Los sistemas de control de la cuenta mercaderías son:

Sistema de Cuenta Múltiple o Inventario Periódico

Sistema de Cuenta Permanente o Inventario Perpetuo

16

Estos sistemas de control se aplican de conformidad con las disposiciones de la

Ley del régimen Tributario interno.

SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE O PERPETUO

Denominado también sistema de inventario Perpetuo consiste en controlar el

movimiento de la cuenta Mercaderías mediante la utilización de tarjetas Kárdex

las mismas que permiten conocer el valor y la existencia física de mercaderías en

forma permanente.

CUENTAS QUE INTERVIENEN. En este sistema se controla el movimiento de la

cuenta mercaderías a través de las siguientes cuentas.

1. Inventario de mercaderías,

2. Ventas,

3. Costo de Ventas

4. Utilidad Bruta en Ventas o Pérdida en Ventas.

REGULACIÓN DE LA CUENTA MERCADERÍAS SISTEMA DE INVENTARIO

PERMANENTE.

Cuando se controla el movimiento de la cuenta Mercaderías mediante el Sistema

de Inventario Permanente, al finalizar el período contable se requiere de un solo

asiento de Regulación para determinar la utilidad bruta en venta o la pedida en

ventas.

Fecha Detalle Debe Haber

xxxxx ……X…….

Ventas xxxxx

Costos de ventas xxxxx

Utilidad bruta en ventas xxxxx

P/r La utilidad bruta en ventas, obtenida en el ejercicio.

17

O



Ventas xxxxx

Perdida en Ventas xxxxx

Costos de Ventas xxxxx

P/r La Pérdida en Ventas.

La cuenta Utilidad Bruta en Ventas se cierra al finalizar el periodo contable con

crédito a la cuenta Pérdidas y Ganancias o Resumen de Rentas y Gastos.



Utilidad Bruta en Ventas xxxxx

Pérdidas y Ganancias o Resumen de

Rentas Gastos.

xxxxx

P/r Las cuentas de ganancia, renta o ingreso.

La cuenta Pérdida en Ventas se cierra al finalizar el periodo con debito a la cuenta

Pérdida y Ganancias o Resumen de Rentas y Gastos”6



Pérdidas y Ganancias o

Resumen de Rentas y Gastos.

xxxxx

Pérdidas en Ventas xxxxx

P/r Las cuentas de gasto o egreso.

6 BRAVO Valdivieso Mercedes Contabilidad General décima edición 2011 Pág.107,115,121

18

MÉTODOS DE VALORACIÓN DE INVENTARIOS

Por la importancia que tienen los inventarios en las empresas comerciales o

industriales, la práctica contable ha establecido diversos métodos de valoración,

cada uno de ellos con sus propias características, tratándose de adecuar a las

necesidades de cada empresa o del momento económico.

Los métodos de valuación reconocidos por las NIIF son los siguientes:

Método FIFO. Lo primero que ingresa, es lo primero que sale.

Método PROMEDIO PONDERADO.

MÉTODO PROMEDIO PONDERADO

En este método se determina el valor promedio de las mercaderías que

ingresaron a la empresa, es de fácil aplicación y permite mantener una valoración

adecuada del inventario, es decir unas veces suben los precios y otras bajan, es

conveniente que las mercaderías que estén en este vaivén sean valoradas al

Promedio Ponderado.

TARJETAS KÁRDEX.

Se requiere de una tarjeta Kárdex para el control de cada uno de los artículos

destinados a la venta, permitiendo mantener un control individualizado y

actualizado de todos los ítems que forman la cuenta mercedaria.

FARMACIA NUEVA PROVINCIA

FECHA: BODEGA: 01 RESPONSABLE:

MÉTODO: ARTÍCULO:……………………

FECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

CANT V.UNIT TOT. CANT V.UNIT TOT. CANT V.UNIT TOT.

19

PLAN DE CUENTAS

Toda empresa para iniciar su contabilidad debe estructurar un plan de cuentas,

con la finalidad de manejar todas las cuentas mediante códigos de identificación;

especialmente en la actualidad que se utiliza en el sistema computarizado para

poder ingresar a los datos.

CODIFICACIÓN

Es la utilización de números, letras y otros símbolos que representan o equivalen

al grupo, subgrupo, cuentas y subcuentas.

La codificación radica en el hecho de simplificar el manejo y el proceso de la

información; es decir tiende a simplificar el registro, la información y el proceso de

la misma.

MANUAL DE CUENTAS

Es un instrumento que explica detalladamente el concepto y significado de cada

cuenta, los motivos de sus débitos y de sus créditos, qué representa su saldo, y

otros datos que sirvan para enriquecer el funcionamiento del sistema de

información contable del ente.

SISTEMAS CONTABLES

“Un sistema contable suministra información cuantitativa y cualitativa con tres

grandes propósitos, información interna a los gerentes, para uso en la planeación

de la estrategia, toma de decisiones y formulación de políticas gerenciales y

planes de largo alcance, información Externa para los accionistas, el gobierno y

terceras personas”7 , los estados financieros son el resumen global de todo el

sistema contable (Son la fotografía actual del negocio), porque la información que

7 Bravo Valdivieso Mercedes Contabilidad General décima edición 2011 Pág.17

20

estos presentan debe ser real, medible y que se pueda seguir (Auditable); es el

sistema contable la base fundamental para conocer el funcionamiento del negocio

y la confiabilidad que este presenta para sus accionistas, proveedores y clientes.

EL PROCESO CONTABLE

“Denominado también Ciclo Contable constituye la serie de pasos o la secuencia

que sigue la información contable desde el origen de la transacción

(comprobantes o documentos fuente) hasta la presentación de los Estados

Financieros.

COMPROBANTES DOCUMENTOS FUENTE

ESTADO DE

SITUACIÓN INICIAL

LIBRO MAYOR

AJUSTES

BALANCE DE

COMPROBACIÓN

LIBRO DIARIO

CIERRE DE LIBROS

ESTADO DE SITUACIÓN ECONÓMICA

ESTADO DE RESULTADOS

ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

BALANCE GENERAL

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

LIBROS AUXILIARES

HOJA DE TRABAJO

INVENTARIO

21

COMPROBANTES O DOCUMENTOS FUENTES.

Los comprobantes son la fuente u origen de los registros contables, respaldan

todas y cada una de las transacciones que se realizan en la empresa.

Los comprobantes más utilizados son:

Facturas

Rol de pagos

Registro de compras

Registro de ventas

FACTURA.- Es el documento que el vendedor entrega al comprador con el detalle

de las mercaderías vendidas o servicios prestados, indicando cantidad

especificaciones, precio (unitario y total), condiciones de pago (crédito y /o

contado), impuestos fiscales (ICE) e (IVA), numero del RUC.”8

Las facturas suelen emitirse por triplicado, El original al cliente y las copias se

utilizan para contabilizar la venta en los registros pertinentes.

8 BRAVO Valdivieso Mercedes Contabilidad General décima edición 2011 Pág.33,34,35,43

22

ROL DE PAGOS

“Es el documento de carácter laboral debe ser otorgado por la empresa al

trabajador bajo su cargo, el mismo que debe ser impreso teniendo en cuenta

los requisitos que señala el dispositivo legal.”9


ROL DE PAGOS

MES DE ENERO DEL 2013

N° NÓMINA CARGO

INGRESOS DEDUCCIONES LIQUIDO

FIRMAS SUELDO

TOTAL APORTE TOTAL A

INGRESOS PERSONAL DEDUCCIONES PAGAR

REGISTRO DE COMPRAS.

El registro de Compras es un libro auxiliar obligatorio de característica tributario

de foliación doble, el registro se realiza en forma detallada, ordenada y

cronológica de cada uno de los documentos de compras de bienes y servicios que

registre diariamente, los documentos que sustentan las operaciones realizadas

son las facturas, las boletas de venta, notas de crédito, notas de débito, etc.


REGISTRO DE COMPRAS

MES DE ENERO 2013

FECHA No. FACTURA PROVEEDOR TIPO

COMPRAS

TOTAL TARIFA

12%

TARIFA

0%

IVA

12%

TOTAL

9 http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080429072602AAabdtH (citado 15 de

Febrero del 2014)

http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080429072602AAabdtH

23

REGISTRO DE VENTAS.

Es un auxiliar obligatorio de característica tributario de foliación doble en el cual

se registran en forma detallada, ordenada y cronológica, cada una de las ventas

de bienes o servicios que realiza la empresa en el desarrollo habitual de sus

operaciones, los documentos que sustentan las ventas realizadas son las

facturas, boletas de venta, notas de crédito, notas de débito, etc.


REGISTRO DE VENTAS


FECHA No. FACTURA DETALLE TIPO

VENTAS

TOTAL TARIFA

12%

TARIFA

0%

IVA

12%

TOTAL

INVENTARIO INICIAL.- Representa el valor de la existencia de bienes y

obligaciones todo lo que posee la empresa, en la fecha que comenzó el periodo

contable.


INVENTARIO INICIAL

Al 1 DE ENERO DEL 2013

(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)

CANTIDAD

DESCRIPCIÓN

VALOR

UNITARIO

VALOR

PARCIAL

ACTIVO

PASIVO

TOTAL

Santo Domingo, 1 enero del 2013

F) GERENTE F) CONTADOR

24

ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL

“Se elabora al iniciar las operaciones de la empresa con los valores que

conforman el Activo, el Pasivo y el Patrimonio de la misma, con esta Información

se procede a la apertura de libros.



AL 1 DE ENERO DEL 2013


1 ACTIVO

1.1 CORRIENTES

1.1.01 CAJA XXXXX

1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS XXXXX

1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA XXXXX

TOTAL ACTIVO CORRIENTE XXXXX

1.2 NO CORRIENTE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

1.2.01 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN XXXXX

1.2.04 MUEBLES Y ENSERES XXXXX

1.2.07 VEHÍCULO XXXXXX

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE XXXXX

TOTAL ACTIVO XXXXXX

2 PASIVO

PASIVO CORRIENTE

2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES XXXXXX

TOTAL PASIVO CORRIENTE XXXXX

TOTAL PASIVO XXXXXX

3 PATRIMONIO

3.1 CAPITAL SOCIAL XXXXXXX

TOTAL PASIVO+PATRIMONIO XXXXXXX

Santo Domingo, 1 enero del 2013


25

LIBRO DIARIO

Pertenece al grupo de los libros principales, en este libro se registra en forma

cronológica todas las operaciones de la empresa.

El registro se realiza mediante ASIENTOS, a lo que se denomina también

jornalización.

ASIENTO.- Cociste en registrar cada transacciones en cuentas deudoras que

reciben valores y en cuentas acreedoras que entregan valores, aplicando el

principio de la partida doble “No hay deudor sin acreedor, ni acreedor sin deudor”.


LIBRO DIARIO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013

FOLIO No …….

FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

TOTAL

Santo Domingo, 31 marzo del 2013


LIBRO MAYOR.


clasificada y de cuenta todo los asientos jornalizados previamente en el Diario.

Los valores registrados en él debe del Diario pasan al Debe de una cuenta mayor

y los valores registrados en el haber del diario pasan al Haber de una cuenta de

Mayor este paso se denomina Mayorización.

26

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013CUENTA:

CÒDIGO:

DEBE HABER SALDO

TOTAL

LIBRO MAYOR

FECHA DETALLE No.ASIENTOMOVIMIENTO


BALANCE DE COMPROBACIÓN.

Permite RESUMIR la información contenida en los registros realizados en el libro

diario y en el libro mayor, a la vez que permite COMPROBAR la exactitud de los

mencionados registros, verifica y demuestra la igualdad numérica entre él debe y

el haber.


BALANCE DE COMPROBACIÓN



DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

TOTAL

Nº CUENTASSUMAS SALDOS

CODIGO



AJUSTES.

Se elaboran al término de un periodo contable o ejercicio contable o ejercicio

económico, los ajustes contables son estrictamente necesarios para que las

cuentas que han intervenido en la Contabilidad de la empresa demuestren su

saldo real o verdadero y faciliten la preparación de los Estados Financieros.

Los ajustes que con más frecuencia se presentan son aquellos que se refieren

27

Acumulados

Diferidos

Depreciaciones

Amortizaciones

Consumos

Provisiones

Regulaciones

Otros ajustes.

Los ajustes se jornalizan en el libro Diario y se procede a la respectiva

Mayorización.

HOJA DE TRABAJO.

Es una herramienta contable que permite al contador presentar en forma

resumida y analítica gran parte del proceso contable.

Se elabora a partir de los saldos del balance de comprobación contiene ajustes,

balance ajustado, estado de pérdidas y ganancias, estado de superávit-ganancias

retenidas y estado de situación financiera.

En conclusión, la hoja de trabajo es un esquema que presenta el conjunto de

balances necesarios para cerrar un ejercicio económico


DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

TOTAL

COMPROBACION AJUSTADO

BALANCE BALANCE

HOJA DE TRABAJO

CUENTAS



AJUSTEESTADO DE

RESULTADO

ESTADO

FINANCIEROCÓDIGO

28

CIERRE DE LIBROS.

Se elaboran al finalizar el ejercicio económico o periodo contable con el objetivo

de:

Centralizar o agrupar las cuentas que ocasionan gastos o egresos.

Centralizar o agrupar las cuentas que generan renta o ingreso.

Determina el resultado final, el mismo que puede ser:

1. Ganancia, utilidad o superávit

2. Pérdida o déficit

La agrupación se realiza a través de la cuenta resumen de rentas y gastos o

pérdidas y ganancias. Se debita la cuenta resumen de rentas y gastos y se

acredita cada una de las cuentas de gasto; se debita las cuentas de ingresos o

rentas y se acredita la cuenta resumen de rentas y gastos.

Cuando los ingresos o rentas son mayores que los gastos o egresos el resultado

final es una ganancia.

En este caso se debita la cuenta resumen de rentas y gastos y se acredita la

cuenta utilidad del ejercicio.

Cuando los gastos son mayores que las rentas el resultado final es una perdida y

se procede a debitar la cuenta perdida en el ejercicio y acreditar la cuenta

resumen de rentas y gastos.”10

ESTADOS FINANCIEROS

“Los estados financieros son reportes que se elaboran al finalizar un periodo

contable, con el objeto de proporcionar información sobre la situación económica

10 BRAVO Valdivieso Mercedes Contabilidad General décima edición 2011 pág.49,50,52,53, 55,56,57,

29

y financiera de la empresa, la cual permite examinar los resultados obtenidos y

evaluar el potencial económico de la entidad.

CLASES DE ESTADOS FINANCIEROS

Existen dos grupos de estados financieros:

Los que miden la situación económica (Estado de Resultados).

Y los que miden la situación Financiera (Balance general o Estado de

situación financiera, y

Estado de flujo del efectivo.

ESTADO DE SITUACIÓN ECONÓMICA (ESTADO DE RESULTADOS).

El Estado de resultados muestra los efectos de las operaciones de una empresa y

su resultado final, ya sea ganancia o pérdida; resumen de los hechos

significativos que originaron un aumento o disminución en el patrimonio de la

empresa durante un periodo determinado, ya que expresa en forma acumulativa

las cifras de rentas (ingresos), costos y gastos resultantes en un periodo

determinado.

30

INGRESOS

4.1.01 INGRESO POR VENTAS XXXX

INGRESOS NETOS XXXX

(-) COSTOS

5.3.01 COSTO POR VENTAS XXXXX

TOTAL COSTO XXXXX

(=) UTILIDAD BRUTA DE OPERACIÒN XXXXX

(-) GASTOS OPERACIÒN

5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS XXXX

5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES XXXXX

5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFESIONALES XXXXX

5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS XXXXX

5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES XXXXX

5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO XXXXX

5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES XXXXX

5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO XXXXX

5.1.15 GASTO SERVICIOS BASICOS XXXXX

5.1.16 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA XXXXX

5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA XXXXX

5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA XXXXX

5.1.19 IVA GASTO XXXXX

5.1.20 GASTO IMPUESTO, TASAS Y CONTRIBUCIONES XXXXX

TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÒN XXXXX

3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO XXXXX

GERENTE CONTADOR


ESTADOS DE RESULTADOS


Santo Domingo 31 de marzo 2013


31

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (BALANCE GENERAL).

Balance General o Estado de Situación Financiera es un informe contable que

presenta ordenada y sistemáticamente las cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio

y determina la posición financiera de la empresa en un momento determinado.

1 ACTIVO

1.1 CORRIENTE XXXX

1.1.01 CAJA XXXX

1.1.02 CAJA CHICA XXXX

1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS XXXX

1.1.11 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA XXXX

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO XXXX

1.2 NO CORRIENTE

1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN XXXX

1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-) XXXX

1.2.04 MUEBLES Y ENSERES XXXX

1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-) XXXX

1.2.07 VEHICULO XXXX

1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-) XXXX

TOTAL ACTIVOS XXXX

2 PASIVOS

2.1 CORRIENTES XXXXX

2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR XXXXX

2.1.04 IVA POR PAGAR XXXXX

2.1.06 IEES POR PAGAR XXXXX

2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES XXXXX

TOTAL PASIVO XXXXX

3 PATRIMONIO

3.1.01 CAPITAL XXXXX

3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO XXXXX

TOTAL PATRIMONIO XXXXX

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO XXXXX

GERENTE CONTADOR






32

ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO.

Es el informe contable principal que presenta de manera significativa resumida y

clasificada por actividades de operación, inversión y financiamiento, los diversos

conceptos de entrada y salida de recursos monetarios efectuados durante un

periodo, con el propósito de medir la habilidad gerencial en recaudar y usar el

dinero, así como evaluar la capacidad financiera de la empresa, en función de su

liquidez presente y futura.”11

A. FLUJO DEL EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

(+) EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES XXXXX

Ventas de Mercaderias XXXXX

(-) EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORES XXXXX

Pago a Proveedores XXXXX

Compra de Mercaderia XXXXX

(-) EFECTIVO PAGADO A OTROS PROVEEDORES XXXXX

Sueldos y Salarios XXXXX

Gasto Honorarios Profesionales XXXXX

Gasto Arriendo de Locales y Oficina XXXXX

Gasto Lubricantes y Combustible XXXXX

Gasto Servicios Basicos XXXXX

Gasto Suministro y Materiales de Oficina XXXXX

Gasto Aseo y Limpieza XXXXX

Gasto Seguridad y Vigilancia XXXXX

Gasto IVA XXXXX

Gasto Impuestos, Tasas y Contribuciones XXXXX

IEES por Pagar XXXXX

IVA por Pagar XXXXX

IVA Compras XXXXX

(=) EFECTIVO NETO POR ACTIVIDAD DE OPERACIÓN XXXXX

B. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Recibido por ventas XXXXX

Recibido por compras XXXXX

(=) Flujo neto usado por inversiones XXXXX

C. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Recibido de financiamiento XXXXX

Prepagado por financiamiento XXXXX

Pago dividendos XXXXX

(=) Flujo de efectivo por actividades de financiamiento XXXXX

FLUJO DEL EFECTIVO NETO TOTAL (A+_B+_C)

EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES XXXXX

EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO XXXXX

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO XXXXX

GERENTE CONTADOR

ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO





11 ZAPATA Sánchez Pedro Contabilidad general séptima edición 2011 Mc Graw Hill Pág.60,62,63, 389

33

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS.

PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES

“DECLARAR significa notificar al SRI sus ingresos y egresos, y así establecer el

impuesto a pagar, El SRI ha puesto a disposición de los contribuyentes la

posibilidad de realizar y enviar las declaraciones de impuestos por medio del

Internet. La ventaja de utilizar este medio para cumplir con las obligaciones

tributarias, es que el sistema se encuentra disponible las 24 horas del día los 365

días del año y las declaraciones enviadas se las puede consultar por este mismo

medio.

Adicionalmente, la declaración podrá ser realizada desde el primer día del mes y

el pago se lo podrá hacer hasta la fecha del vencimiento, eliminando los

problemas de digitación de las declaraciones hechas en papel.

PLAZO PARA DECLARAR Y PAGAR

Los plazos para presentar las declaraciones y pagar los impuestos se establecen

conforme el noveno dígito del RUC de acuerdo al tipo de contribuyente”12

El noveno digito del Sr. Luis Naranjo es 1 su declaración del IVA es mensual

deberá realizar el 10 de cada mes siguiente, y para el impuesto a la renta su

declaración es anual deberá declarar el 10 de marzo de cada año.

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

“El Impuesto al Valor Agregado (IVA) grava al valor de la transferencia de dominio

o a la importación de bienes muebles de naturaleza corporal, en todas sus etapas

de comercialización, así como a los derechos de autor, de propiedad industrial y

12 http://www.sri.gob.ec/web/10138/94 (citado 15 de Febrero del 2014)

34

derechos conexos; y al valor de los servicios prestados. Existen básicamente dos

tarifas para este impuesto que son 12% y tarifa 0%.

Se entiende también como transferencia a la venta de bienes muebles de

naturaleza corporal, que hayan sido recibidos en consignación y el arrendamiento

de éstos con opción de compraventa, incluido el arrendamiento mercantil, bajo

todas sus modalidades; así como al uso o consumo personal de los bienes

muebles.

La base imponible de este impuesto corresponde al valor total de los bienes

muebles de naturaleza corporal que se transfieren o de los servicios que se

presten, calculado sobre la base de sus precios de venta o de prestación del

servicio, que incluyen impuestos, tasas por servicios y demás gastos legalmente

imputables al precio. Del precio así establecido sólo podrán deducirse los valores

correspondientes a descuentos y bonificaciones, al valor de los bienes y envases

devueltos por el comprador y a los intereses y las primas de seguros en las

ventas a plazos.

La base imponible, en las importaciones, es el resultado de sumar al valor CIF los

impuestos, aranceles, tasas, derechos, recargos y otros gastos que figuren en la

declaración de importación y en los demás documentos pertinentes.

En los casos de permuta, de retiro de bienes para uso o consumo personal y de

donaciones, la base imponible será el valor de los bienes, el cual se determinará

en relación a los precios de mercado.

Este impuesto se declara de forma mensual si los bienes que se transfieren o los

servicios que se presten están gravados con tarifa 12%; y de manera semestral

cuando exclusivamente se transfieran bienes o se presten servicios gravados con

tarifa cero o no gravados, así como aquellos que estén sujetos a la retención total

35

del IVA causado, a menos que sea agente de retención de IVA (cuya declaración

será mensual).”13

“TABLA DE RENTENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO AL VALOR

AGREGADO

EMITE FACTURA O

NOTA DE VENTA

SE EMITE LIQUIDACIÓN

DE COMPRAS DE BIENES

O ADQUISICIÓN DE

SERVICIOS (INCLUYE

PAGOS POR

ARRENDAMIENTO AL

EXTERIOR)

PROFESIONALES

POR ARRENDAMIENTO

DE BIENES INMUEBLES

PROPIOS

ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL SECTOR PÚBLICO Y

EMPRESAS PÚBLICAS

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS NO RETIENE

BIENES NO RETIENE


BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 100%

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

CONTRIBUYENTES ESPECIALESBIENES NO RETIENE


BIENES NO RETIENE


BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 100%

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

SOCIEDAD Y PERSONA NATURAL OBLIGADA A LLEVAR

CONTABILIDAD

BIENES NO RETIENE


BIENES NO RETIENE


BIENES NO RETIENE


BIENES NO RETIENE


BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 100%

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

CONTRATANTE DE SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓNBIENES NO RETIENE


BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 30%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 30%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 30%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 30%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 30%------------------

COMPAÑÍAS DE SEGUROS Y REASEGUROSBIENES NO RETIENE


BIENES NO RETIENE


BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 30%

SERVICIOS 70%

BIENES 100%

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

BIENES NO RETIENE

SERVICIOS 100%

EXPORTADORES (UNICAMENTE EN LA ADQUISICIÓN DE

BIENES QUE SE EXPORTEN, O EN LA COMPRA DE BIENES

O SERVICIOS PARA LA FABRICACIÓN Y

COMERCIALIZACIÓN DEL BIEN EXPORTADO)

BIENES NO RETIENE


BIENES NO RETIENE


BIENES 100%

SERVICIOS 100%

BIENES 100%

SERVICIOS 100%

BIENES 100%

SERVICIOS 100%

BIENES 100%

SERVICIOS 100%

BIENES 100%

SERVICIOS 100%------------------

RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

AGENTE DE

RETENCIÓN

(Comprador; el que realiza el pago)

RETENIDO: El que vende o transfiere bienes, o presta servicios.

ENTIDADES Y

ORGANISMOS DEL

SECTOR PÚBLICO Y

EMPRESAS PÚBLICAS

CONTRIBUYENTES

ESPECIALESSOCIEDADES

PERSONAS NATURALES

OBLIGADA A LLEVAR

CONTABILIDAD

NO OBLIGADA A LLEVAR CONTABILIDAD

13 http://www.sri.gob.ec/web/10138/102 (citado 15de Febrero del 2014)

IVA

Noveno Digito Mensual

1 10 del mes

siguiente

http://www.sri.gob.ec/web/10138/102

36

Excepciones:

No aplica retención a las compañías de aviación y agencias de viaje, en la

venta de pasajes aéreos.

No aplica retención a los centros de distribución, comercializadoras,

distribuidores finales y estaciones de servicio que comercialicen combustible,

únicamente cuando se refiera a combustible derivado del petróleo

CONSIDERACIONES GENERALES:

Dentro del 70% de retención por servicios, se encuentran incluidos aquellos

pagados por comisiones (inclusive intermediarios que actúen por cuenta de

terceros en la adquisición de bienes y servicios).

La retención se deberá realizar en el momento que se realice el pago o se

acredite en cuenta.

Las instituciones financieras están habilitadas para emitir un solo

comprobante de retención por las operaciones realizadas en el mes, respecto a

un mismo cliente.

Cuando un agente de retención adquiera en una misma transacción bienes

y servicios, deberá detallar en el comprobante de retención de forma separada los

porcentajes de retención distintos. En caso de no encontrarse separados dichos

valores, se aplicará la retención del 70% sobre el total de la compra.

Las sociedades emisoras de tarjetas de crédito que se encuentren bajo el

control de la superintendencia de bancos, deberán retener a los establecimientos

afiliados a su sistema, en sus pagos el 30% por bienes o el 70% por servicios.

37

Las entidades y organismos del sector público y empresas públicas cuyos

ingresos eran exentos de impuesto a la renta con anterioridad a la reforma

efectuada por la ley orgánica de empresas públicas, a partir del 01 de noviembre

del año 2009, pagarán en todas sus adquisiciones de bienes y servicios, el 12%

de IVA, siempre y cuando, el hecho generador no se hubiere producido entre el

01 de enero de 2008 y 31 de octubre de 2009, en cuyo caso, la tarifa aplicable

deberá ser del 0% y aplicará retención. Cuando el hecho generador sea un

contrato de transferencia de bienes o de prestación de servicios por etapas,

avance de obras o trabajos y en general aquellos que adopten la forma de tracto

sucesivo, el IVA se causará al cumplirse las condiciones para cada período, fase

o etapa, momento en el que debe emitirse el correspondiente comprobante de

venta”14

“IMPUESTO A LA RENTA

El Impuesto a la Renta se aplica sobre aquellas rentas que obtengan las personas

naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades sean nacionales o

extranjeras. El ejercicio impositivo comprende del 1o. de enero al 31 de diciembre.

Para calcular el impuesto que debe pagar un contribuyente, sobre la totalidad de

los ingresos gravados se restará las devoluciones, descuentos, costos, gastos y

deducciones, imputables a tales ingresos. A este resultado lo llamamos base

imponible.

La base imponible de los ingresos del trabajo en relación de dependencia está

constituida por el ingreso gravado menos el valor de los aportes personales al

Instituto Ecuatoriano de Seguridad social (IESS), excepto cuando éstos sean

pagados por el empleador.

14 http://www.sri.gob.ec/web/guest/retenciones-de-iva (citado 15 de Febrero del 2014)

http://www.sri.gob.ec/web/guest/retenciones-de-iva

38

La declaración del Impuesto a la Renta es obligatoria para todas las personas

naturales, sucesiones indivisas y sociedades, aun cuando la totalidad de sus

rentas estén constituidas por ingresos exentos, a excepción de:

1. Los contribuyentes domiciliados en el exterior, que no tengan

representante en el país y que exclusivamente tengan ingresos sujetos a

retención en la fuente.

2. Las personas naturales cuyos ingresos brutos durante el ejercicio fiscal

no excedieren de la fracción básica no gravada.

Cabe mencionar que están obligados a llevar contabilidad todas las sociedades y

las personas naturales y sucesiones indivisas que al 1ro. de enero operen con un

capital superior a los USD 60.000, o cuyos ingresos brutos anuales de su

actividad económica sean superiores a USD 100.000, o los costos y gastos

anuales sean superiores a USD 80.000; incluyendo las personas naturales que

desarrollen actividades agrícolas, pecuarias, forestales o similares.

Las personas naturales que realicen actividades empresariales y que operen con

un capital u obtengan ingresos inferiores a los previstos en el inciso anterior, así

como los profesionales, comisionistas, artesanos, agentes, representantes y

demás trabajadores autónomos deberán llevar una cuenta de ingresos y egresos

para determinar su renta imponible.

Los plazos para la presentación de la declaración, varían de acuerdo al noveno

dígito de la cédula o RUC, de acuerdo al tipo de contribuyente:”15

Noveno Dígito Personas Naturales

1 10 de marzo de cada año

15 http://www.sri.gob.ec/web/10138/103 (citado 8 de Junio del 2012)


39

e. MATERIALES Y MÉTODOS;

En el presente trabajo investigativo se utilizó los siguientes materiales, métodos,

técnicas:

MATERIALES

Materiales Bibliográficos

Materiales de Oficina

Equipo de Computación

Suministro Oficina

Internet

Calculadora

MÉTODOS.

Se utilizó los siguientes métodos en el desarrollo de la presente investigación.

Científico.- Permitió conocer las ventas y compras y la existencia de mercaderías

reales de la farmacia se llevó un registro sistemático de la actividad diaria en

términos económicos, que permitió entregar una información oportuna a su

propietario.

Deductivo.- Se partió del problema general en el que presentamos conceptos

básicos, principios, normas y definiciones, para llegar a lo esencial que es la

aplicación del proceso contable en la farmacia.

Inductivo.- Inicia de lo básico de la información contable es decir de lo particular

a lo general que se llegó a realizar en el desarrollo de la investigación.

40

Analítico.- Analiza los documentos que se utilizó en la farmacia como es facturas

de compra y facturas de ventas y de los movimientos económicos realizados

durante los tres meses.

Sintético.- Define los aspectos más importantes durante el proceso contable con

la información receptada emitiendo las conclusiones y recomendaciones, con el

objeto de la investigación.

TÉCNICAS.

Las técnicas que se utilizaron son:

Entrevista.- Con la entrevista se obtuvo información real y oportuna a través del

diálogo con el propietario y el dependiente de la farmacia, mediante la formulación

de interrogantes con el fin de obtener datos preliminares acerca de la situación

actual algunos datos sencillos de cómo se maneja las operaciones de la misma

por la cual atraviesa la farmacia para el trabajo de investigación.

Observación.- Se visualizó de forma aparente la estructura y la actividad de la

farmacia y se aplicó en forma directa al inventario de medicinas y al movimiento

económico diario con la finalidad que la información necesaria coadyuve al

desarrollo de la investigación.

41

f. RESULTADOS;

PLAN DE CUENTAS

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA

1 ACTIVO

1.1 CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES

1.1.01 CAJA

1.1.02 CAJA CHICA

1.1.03 BANCOS

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

1.1.04 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES

1.1.05 ANTICIPOS Y PRESTAMOS POR COBRAR A EMPLEADOS

1.1.06 PROVISION CUENTAS INCOBRABLES (-)

INVENTARIOS

1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS

1.1.07.01 COMPRAS 0%

1.1.07.02 COMPRAS 12%

1.1.08 INVENTARIO SUMINISTRO DE OFICNA

1.1.09 PROVISION INVENTARIO OBSOLETO (-)

ANTICIPOS Y PREPAGADOS

1.1.10 IVA COMPRAS

1.1.11 CRÉDITO TRIBUTARIO IVA

1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA

1.1.13 ANTICIPO SUELDOS

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (P.P.Y.E.)

1.2 NO CORRIENTES

1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN

1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUT0 (-)

1.2.03 DETERIORO ACOMULADO EQUIPO DE COMPUTO (-)

1.2.04 MUEBLES Y ENSERES

1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES (-)

1.2.06 DETERIORO ACOMULADO MUEBLES Y ENSERES (-)

1.2.07 VEHICULO

1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-)

1.2.09 DETERIORO ACOMULADO VEHICULO (-)

2 PASIVO

2.1 CORRIENTE O CORTO PLAZO

LABORALES

2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

2.1.02 PARTICIPACION TRABAJADORES POR PAGAR

FISCALES

2.1.03 IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO POR PAGAR

2.1.04 IVA POR PAGAR

2.1.05 IVA VENTAS

2.1.06 IESS POR PAGAR

2.1.06.01 9,35% APORTE PERSONAL

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES

42

3 PATRIMONIO

3.1 CAPITAL

3.1.01 CAPITAL PROPIO

3.2 RESULTADOS

UTILIDADES

3.2.01 UTILIDADES DEL PRESENTE EJERCICIO

3.2.02 PERDIDAS DEL PRESENTE EJERCICIO (-)

4 RENTAS - INGRESOS

4.1 OPERATIVAS

ORDINARIOS

4.1.01 VENTAS

4.1.01.01 VENTAS 0%

4.1.01.02 VENTAS 12%

NO ORDINARIOS

4.1.02 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

5 GASTOS - EGRESOS

5.1 OPERACIONALES

ORDINARIOS

5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS

5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

5.1.02.01 DECIMO TERCER SUELDO

5.1.02.02 DECIMO CUARTO SUELDO

5.1.02.03 FONDO DE RESERVA

5.1.02.04 VACASIONES

5.1.03 APORTE PATRONAL AL IESS

5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFECIONALES

5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS

5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES

5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO

5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES

5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO

5.1.10 DETERIORO EQUIPO DE COMPUTO

5.1.11 DETERIORO MUEBLES Y ENSERES

5.1.12 DETERIORO VEHICULO

5.1.13 GASTO CUENTAS INCOBRABLES

5.1.14 PUBLICIDAD

5.1.15 SERVICIOS BASICOS

5.1.15.01 SERVICIO DE LUZ ELECTRICA (CNEL)

5.1.15.02 SERVICIO DE TELEFONO (CNT)

5.1.16 GASTO SUMINITRO MATERIALES DE OFICINA

5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA

5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA

5.1.19 IVA GASTO

5.1.20 GASTO IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES

5.2 NO OPERACIONALES

NO ORDINARIOS

5.2.01 PÉRDIDAS OCACIONALES

COSTO DE VENTA

5.3 COSTO DE VENTA

5.3.01 COSTO DE VENTAS

43

MANUAL DE CUENTAS

CÓDIGO NOMENCLATURA REGISTRAR EN EL DEBE REGISTRAR EN EL HABER SALDO

1 ACTIVO

Son todos los valores, bienes y

derechos de propiedad de la

empresa

1.1 CORRIENTES

1.1.01 Caja

Ingreso de dinero por ventas,

cobranzas y préstamos

recibidos en efectivo.

Depósitos bancarios o pagos

en efectivo a proveedoresDeudor

1.1.02 Fondo de caja chica Creación e incremento del

fondo

Por disminución o supresión

del fondo Deudor

1.1.03 Bancos

Apertura, depósito y

acreditaciones por varias

razones

Egreso de dinero mediante

cheques y débitos bancarios

legítimos

Deudor

1.1.04

Documentos y

Cuentas por cobrar a

clientes

Al recibir instrumentos

financieros como pagarés o

facturas negociables, al vender

mercaderías a crédito

Por abonos, cancelaciones o

castigos legalmente

reconocidos

Deudor

1.1.05

Anticipo y Préstamos

por cobrar a

empleados

Por concesión de préstamos a

empleados

Al momento de descontar a

través del rol de

remuneraciones

Deudor

1.1.06Provisiones cuentas

incobrables (-)

Al momento de oficializar la

baja de cuentas definitivamente

incobrables

Al incrementar anualmente

este tipo de reservaAcreedor

1.1.07Inventario de

mercaderías

Al adquirir efectos de comercio

y por devolución de lo vendido

Al registrar las venta al costo y

por devolución de lo comprado Deudor

1.1.08Inventarios

suministros de oficina

Al adquirir insumos,

suministros y materiales para

uso de oficina

Al momento de despachar

estos suministros y

eventualmente por su venta

Deudor

1.1.09

Provisiones

inventarios obsoletos

(-)

Al concretar la baja de

inventarios obsoletos

Por reconocimiento de

inventarios en desuso, que

podrían tener distinto destino a

la venta

Acreedor

1.1.10 IVA compras

Al momento de reconocer el

crédito tributario en compra de

bienes

Por la devolución en compras y

compensación mensual con el

IVA en ventas

Deudor

1.1.11 Crédito Tributario IVA

Al momento de realizar la

declaración del IVA cuando el

saldo del IVA compras es

mayor que el saldo de IVA

ventas

En las declaraciones

mensuales para compensar el

Saldo del IVA ventas e IVA

compras

Deudor

1.1.12Crédito Tributario

Impuesto a la Renta

Corresponde al saldo de

anticipos pagados y

retenciones de impuesto a la

renta que le han sido

efectuadas.

No han sido acreditadas al

impuesto a la renta y de

conformidad con la normativa

tributaria vigente, aun pueden

ser consideradas como crédito

tributario para el ejercicio fiscal

siguiente al declarado.

Deudor

1.1.13 Anticipo sueldos Concesión de anticipo sueldosCobro o descuento en rol

mensualDeudor

1.2 NO CORRIENTES Deudor

1.2.01Equipo de

computación

Compra, construcción,

donación recibida y

revalorización

Transferencia al activo

corriente o por canje y

donación.

Deudor

1.2.02

Depreciación

acumulada equipos

cómputo (-)

Error en registro, regulación al

llevar al activo corriente

Acumulación periódica de

valores estimados

técnicamente

Acreedor

1.2.03Deterioro acumulado

equipos cómputo (-)

Al reversar la situación nociva o

al transferir al activo corriente

Al reconocer una pérdida real

de valor por deterioro técnico o

económico

Acreedor

44


1.2.04 Muebles y enseres

Compra, construcción,

donación recibida y

revalorización



donación.

Deudor

1.2.05

Depreciación

acumulada muebles y

enseres (-)




valores estimados

técnicamente

Acreedor


muebles y enseres (-)





económico

Acreedor

1.2.07 Vehículos Compra, donación recibida y

revalorización



donación.

Deudor

1.2.08Depreciación

acumulada vehículos




valores estimados

técnicamente

Acreedor


vehículos (-)





económico

Acreedor

2 PASIVOS

Son todas la obligaciones o

deudas de la empresa con

terceras personas o los

derechos de terceras personas

sobre la propiedad o activo de

la empresa.

2.1 CORRIENTES

2.1.01Beneficios sociales

por pagar

Pago o compensación o

extinción legal de la deuda

Servicio del personal por

décimos devengados y no

pagados

Acreedor

2.1.02Participación

trabajadores por pagar



15% por participación anual en

utilidadesAcreedor

2.1.03Impuesto renta

causado por pagar



Reconocimiento de la parte de

la utilidad que le corresponde al

fisco

Acreedor

2.1.04 IVA por pagar Por el pago del Impuesto Por liquidación del IVA Acreedor

2.1.05 IVA ventasAl regular por devolución de

ventas y pago o compensación

Cobro del impuesto en venta

de bienes y servicios Acreedor

2.1.06 IESS por pagar Por el pago del aporte. Por el valor retenido a los

trabajadores y empleados.Acreedor

2.1.07

Documentos y

Cuentas por pagar

proveedores



Al recibir mercaderías u otros

objetos de comercio Acreedor

3 PATRIMONIO

Es el derecho del propietario o

propietarios sobre el activo de

la empresa

3.1 CAPITAL

3.1.01 Capital propio

Al devolver los haberes

patrimoniales al momento de

disolución y liquidación

Aportes en efectivo o especie

del valor del capital suscritoAcreedor

3.2 RESULTADOS

3.2.01Utilidades presente del

ejercicioDistribución o capitalización

Incremento de utilidades

presentesAcreedor

45


3.2.02Pérdidas presente

ejercicio

Reconocimiento de la pérdida

contable

Amortización, absorción o

compensación con utilidades Deudor

4 RENTAS

4.1 OPERATIVAS

4.1.01 VentasDevolución en ventas,

correcciones y cierre

Por la enajenación y

transferencia de mercaderías,

puede o no estar facturada

Acreedor

4.1.02Utilidad Bruta en

ventas

Corrección de error y cierre de

cuentas

Por la diferencia favorable entre

el costo y el precio de venta

bienes dispuestos a la venta

Acreedor

5GASTOS Y COSTO

DE VENTAS

Constituyen los desembolsos

necesarios que se realizan

para cumplir con los objetivos

de la empresa

5.1 OPERACIONALES

5.1.01 Sueldos y salariosAl incurrir en la utilización de la

fuerza laboral, según rolesErrores y cierre de cuentas Deudor

5.1.02Beneficios y

prestaciones laborales

Al incurrir en la utilización de la


5.1.03Aporte patronal al

IESS



5.1.04Gastos honorarios

profesionales



5.1.05Arriendos de locales y

oficinas

Al incurrir en gastos de alquiler

de locales, bodegas, oficinas

etc.

Errores y cierre de cuentas Deudor

5.1.06

Gasto combustibles,

lubricantes y

repuestos

Al consumir gasolinas, diesel,

gas, lubricantes, aditivos y

accesorios y repuestos


5.1.07Depreciación de

PP&E

Desgaste de los bienes por

usos de PP&E Errores y cierre de cuentas Deudor

5.1.10 Deterioros de PP&EPérdida de valor de PP&E por

obsolescencia y similaresErrores y cierre de cuentas Deudor

5.1.13Gasto de cuentas

incobrables

Al reconocer objetivamente los

posibles incobrables Errores y cierre de cuentas Deudor

5.1.14Publicidad y

propaganda

Al incurrir en gastos de

publicidad y promoción: escrita,

televisiva o hablada


5.1.15 Servicios básicosAl consumir los servicios de

electricidad, telefonía y agua Errores y cierre de cuentas Deudor

5.1.16Gasto suministros y

materiales de oficina

Al consumir papelería, útiles de

oficina y computación Errores y cierre de cuentas Deudor

5.1.17Gasto de aseo y

limpieza

Al consumir productos de

limpieza y aseo o servicios de

aseo y limpieza


5.1.18Gasto Seguridad y

vigilancia

Al incurrir en gastos por

vigilancia armada de locales y

personal


5.1.19 IVA GASTO

Por el pago del IVA en la

adquisición de bienes o

servicios

Por liquidación del IVA en los

asientos de ajustesDeudor

5.1.20Gasto Impuestos,

tasas y contribuciones



Obligaciones con gobiernos

locales y entes de controlDeudor

5.2NO

OPERACIONALES

5.2,1 Pérdidas ocasionalesPor robos, asaltos y estafas

que merman los activos Errores y cierre de cuentas Deudor

5.3 COSTO DE VENTAS

5.3.01 Costo de ventasVentas de mercaderías al

precio de costo

Devolución ventas a precio de

costo y por cierre de cuentasDeudor

46


INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013


CANT DESCRIPCION VALOR

UNITARIO VALOR

PARCIAL ACTIVO PASIVO

1.1.01 CAJA 3760,00

100 BILLETES DE $ 20 20,00 2000,00

100 BILLETES DE $ 10 10,00 1000,00

150 BILLETES DE $ 5 5,00 750,00

10 MONEDAS DE $0,50 0,50 5,00

5 MONEDAS DE $1,00 1,00 5,00

1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS 16.087,40

1 UNICLAR INFANTIL 19,15 19,15

10 ATORVASTATINA 20MGX 10 TABLS 1,00 10,00

2 DIPINOX COMPUESTO X 1 AMP. 1,17 2,34

90 CALCIBON D 1500MG X 30 TAB 0,30 27,00

5 VENORUTON GEL CREx40GR 3,63 18,15

2 BIODROXIL SUSx500MGx5MLx60ML 8,36 16,72

18 PROCTO-GLYVENOL SUPx400/400MG 1,46 26,28

6 TINTE KOLESTON KIT 70 RUBIO MED 5,79 34,74

1 SERVAMOX SUPx500MGx5ML 4,14 4,14

1 TAVEGYL AMPx2MGx5 7,12 7,12

1 FAKTU POMADAx50/10MGx20GR 13,28 13,28

1 POLYGYNAX CAP-VAGx6 6,07 6,07

1 AMEFIN TABx300MGx1 2,77 2,77

1 TALERDIN JBEx60ML 5,00 5,00

1 RANIKAN GOTx20ML 6,18 6,18

2 ALIVOL-COMP AMPx15MGx3MLx1 0,97 1,94

1 NAN 1 PROx900G 27,5 27,5

1 ROLLON CARE PROTECTx50ML 3,18 3,18

1 CICATRICURE DERMOABRASION+MASC PEEL 21,00 21,00

2 BLEMIL PLUS 2 AEx400G 13,11 26,22

2 AMOVAL DUO 800MGx35ML 4,775 9,55

100 COMTREX-JR-TAB-MASTx20 0,08 8,00

2 CAVERTA TABx50MGx4 9,24 18,48

77 ACTIFEN COMx1Gx30 0,14 10,78

288 PARACETAMOLx96 0,04 11,52

7 ACEVIT GOT 30ML 5,00 35,00

24 MENTOL CHINO CAJAx14GRx12 0,45 10,80

12 BABY CHUPON SILICONx1 0,64 7,68

5 VISINA SOL-OFTx 15 ML 1,80 9,00

240 LORATADINA TABx10MGx30ECUAQSANT 0,05 12,00

6 COLUQUIM JBE 100MGx30ML 2,82 16,92

40 LEMONFLU SOBREx15GRx40 0,38 15,20

45 LEMONFLU TABx180 0,12 5,19

100 FINALIN FORTEx100 0,13 13,00

20 BUSCAPINA x20 GRAGEAS 0,09 1,84

30 CONCOR TABx2,5MGx30 0,34 10,20

1 AZUFRE SOBRx50 7,15 7,15

4 ATOSYL PEDIATRICO JBEx60ML 2,42 9,68

100 HANSAPLAST CURITAS STANDARD TRANSPx100 0,01 1,00

1 VAPOREX INHALADOR CJAx12 10,10 10,10

12 LINIMENTO OLIMPICO FCOx120MLx12 1,38 16,56

3 BIENEX CAPx15MGx10 4,67 14,01

6 KEFENTECH PARCHEx1 3,43 20,58

85 MEBOLIMON TABx96 0,15 12,75

50 NEOGRIPAL F CAPx100 0,25 12,50

PASAN $ 243,33 4338,27 19847,40

47



(EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS)


UNITARIO VALOR


VIENEN $ 243,33 4338,27 19847,40

220 MELOXICAN COMx15MGx10 ECUAQ 0,31 68,20

50 SAL ANDREWSx50 SOBRES 0,09 4,50

4 APRONAX 550MGx20 TABL 5,11 20,44

30 GLUCONEX ADVANCE x15 SOBRES 0,74 22,20

100 AMPICILINA MK-TABx1GRx100 0,22 22,00

2 PHARMATON CAPx30 0,41 0,82

9 EUCAMIEL JBEx120ML 5,1 45,90

80 NUTRIZYM-PLUS GRAx40 0,12 9,60

4 NIVEA SPRAY FOR MEN PROTECTx150 3,55 14,20

4 NIVEA SPRAY DOUBLE EFECTx150 3,55 14,20

28 PROTEX JABON FRESHx110G 0,64 17,92

26 ENTEROGERMINA AMP-BEBx5MLx24 0,55 14,30

11 HEAD&SHOULDERS SACHEx24 0,15 1,65

3 CIFLEX COMP.500MGx10 4,40 13,20

40 TERBINOX TABx250MGx20 0,56 22,40

60 DIAFORMINA PLUS COMPx2,5MGx30 0,25 15,00

24 VENDA DE TELA PRODU-2PULGx1 0,41 9,84

50 CARLITOS ISOPOS MADxFDAx100 0,39 19,50

30 ALCOHOL YODADO FCOx100ML 1,07 32,10

3 FLUCONAZOL MK 150 CAPx1 0,80 2,40

100 AZITROMICINA TABx500MGx3ECUAQ 1,59 159,00

40 HIDRAPLUS -45 FUNDA x 5 0,52 20,80

60 TAURAL COMx300MGx30 0,58 34,80

15 BERIFEN AMPx75 MGx5 1,14 17,10

200 DESCARTABLE 3CCx100 0,06 11,84

24 NOSOTRAS TOALL-BUENAS -NOCHES Lx10 1,82 43,68

6 IBUPROFENO COMx600 MG x20 1,60 9,60

7 LECHE -MAGNESIA FCOx120ML 1,02 7,14

60 ENALAPRIL TABx10MGx20ECUAQ 0,04 2,40

56 LYRICA CAPx75MGx28 0,80 44,80

22 HEPAPRONT CAPx20 0,26 5,72

33 UROBACTRIANEL-FORTE TABx100 0,33 10,89

24 ABRILAR JBEx100ML 5,24 125,76

200 DESCARTABLE 10CCx21x100 0,10 20,00

100 EUTIROX 50MGx50 0,04 4,00

120 ALCOHOL MIO-SANA FACOx100ML 0,38 45,60

24 JOHNSON PAÑ- HUM-REP+ ALOE x50 1,45 34,80

100 NEO-INDUPEC TABx100 0,10 10,00

40 CLOPAN TABx10MGx20 0,20 8,00

15 ENVASE PARA MUESTRA ORINAx1 0,08 1,20

14 CLAMOX OVU-VAGx14 0,65 9,10

72 HUGGIES ACTIVE-SEC EXT- GDEx72 0,25 18,00

4 BIOGENTA SOL-OFTX10ML 2,22 8,88

50 PROTECXIN TABx50 0,14 7,00

20 BUSCAPINA COMPOSI-NF GRAx20 0,27 5,40

10 SUFTREX-FORTE COMx100 0,15 1,50

10 METHERGIN GRAx0,125MGx30 0,29 2,90

7 GLANIQUE COMx1,5MGx 1 6,08 42,56

24 FUNGIREX POLVO x 90 1,80 43,20

5 PARCHE MEDICADO MASTERP SOBx1 0,81 4,05

24 TINTURA DE YODO FCOx30ML 0,51 12,24

PASAN $ 302,27 5480,60 19847,40

48





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 302,27 5480,60 19847,40 250 VALPAKINE GRAx500MGx40 0,39 97,5

50 FLUCONAZOL CAPx150MGx1 SANTE 0,80 40,00

24 CLOMAZOL COMPU-CREMAx15G 0,98 23,52

24 PREVENTOR DOTTRDx3 1,86 44,64

2 S-26 GOLD TAR 400G 13,73 27,46

20 CONTIFLOD TABx0,4MGx10 0,58 11,60

20 UREX COMPx200MGx20 0,27 5,30

3 ACICLOVIR UNG-TOP5%X15GR GENFAR 2,89 8,67

12 BISOLVON LINCT- ADUL-JBEx120ML 4,35 52,20

65 DORIXINA-RELAX COMPx10 0,45 29,25

30 NEUROBION GRAGx20 0,09 2,70

6 MESULID GRAN-SOBRX100MGx30 0,52 3,10

102 FEMEN CAPx200MGx48 0,25 25,50

20 PARABAY TABx750MGx20 0,27 5,40

1 EMPLASTO DE CICUTAx25 31,17 31,17

200 ASPIRINA TABxINFx100MGx100 0,04 8,00

40 EUCOR COMx5MGx20 0,08 3,20

2 MENTOL CHINO -GELICA x10GR 1,00 2,00

12 WELLOXON 20VOLx60CC 1,14 13,68

12 GASA ROLLO YARDAx12 0,32 3,84

12 VENDA DE GASA PRODUCAREx3PULG 0,47 5,64

100 PARACETAMOL TABx500MGx100 GENFAR 0,02 2,00

4 JOHNSON COLONIA GOTAS DE SOL 100ML 2,64 10,56

30 PERLAVIT-E-1000 UI-CAPx30 0,31 9,30

60 CATAFLAM GRA50 MGx60 0,23 13,80

100 IBUPROFENO TABx400MGx100 GENFAR 0,04 4,00

12 BIALCOL SOLx200ML 1,29 15,48

5 SEDAL SHAM NEGROS LUMINOSOSx200ML 2,00 10,00

12 JOHNSON ACEITE ORIGx50ML 0,83 9,96

50 ASPIRINA EFERV-SOBx20 0,31 15,50

43 CARDIOASPIRINA TABx30 0,22 9,46

100 BENZOPAREGORICA TABx500MGx100 0,07 7,00

40 ESENCIAL -FORTE CAPx40 0,14 5,60

30 FINALIN NIÑOS TABx30 0,06 1,80

8 FLUCONAZOL CAPx200MGx4 0,42 3,36

40 HEPALIVE FORTE CAPx40 0,21 8,40

20 DULCOLAX GRA x10 0,25 5,00

6 SPEED-S ROLL-COOL NIGHTx30ML 0,8 4,80

6 LOTRIDERM CREx20GR 2,37 14,22

72 HUGGIES ACTIVE-SEC GRANDEx72 0,31 22,32

20 BACTEROL -FORTE COMx10 0,27 5,40

7 NESTOGENO 1 TARRO 400 GR 6,15 43,05

6 MENTICOL VERDE PEQx150MLx50Z 1,30 7,80

100 CUREBAND CURITAS CAJx100 0,02 2,00

85 RANITIDINA TABx150MGx20 0,04 3,40

25 ATARAX COMx10MGx25 0,13 3,25

150 FIVE-PRESERVATIVOSx5 1,59 238,50

52 JANUMET TABx50/500x28 0,64 33,28

10 GLICERINA -SUP xINFANTILx100 0,09 0,90

25 CAREX X-TRA-STRONGx3 0,48 12,00

12 GERBER PASO#2 SABORESx1 0,84 10,08

PASAN $ 387,98 6457,19 19847,40

49





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 387,98 6457,19 19847,40 4 STOPTOS JBEx60ML 1,05 4,2

102 SINGRIPAL TABx102 0,07 7,14

55 ACETA MIGRA COMx20 0,11 6,05

3 TESALIA AGUAx500CM 0,20 0,60

40 PLENACOR TABx50MGx40 0,23 9,20

10 SIMPLAQOR COMx40MGx10 0,69 6,90

28 ZAFIN TABx28 0,29 8,12

12 ACEITE DE CASTOR FCOx30ML 0,55 6,60

180 BI-EUGLUCON M5 TABx 500-5MGx 60 0,26 46,80

300 OMEPRAZOL CAP 20MGx10 ECUAQUIMICA 0,15 45,00

7 ARCOXIA TABx90 MGx14 1,50 10,50

20 ANTIAX TAB-MASTx24 0,11 2,20

10 RECAMICINA COMx500MGx10 1,50 15,00

12 HEDILAR FORTE JBEx100ML 5,50 66,00

10 SERTAL COMPUESTO COMx20 0,23 2,30

30 ESPASMO-CANULASE TABx100 0,25 7,50

20 ALERCET D CAPx 10 0,47 9,40

40 BISOLVON COMx8MGx20 0,11 4,40

144 CEBION NARAN-TAB-MASx500MGx144 0,07 10,08

20 TINIDAZOL COMx1GRx4 SANTE 0,64 12,80

12 YODOSALIL UNGx12GR 0,42 5,04

10 ALBENZOL TABx400MGx10 0,19 1,90

15 KUFER -Q FORTE CAP x20 0,36 5,40

4 FERRO B COMPLEX JARABE 240 CC 3,33 13,32

5 NEONALIDIN ANTIDIARREICO 60CC 3,00 15,00

5 TOPIDENT ADULTO FCO x10CC 3,50 17,50

2 FISIOL UB 30 CC 1,36 2,72

19 ODONTOGESICx20 TAB 0,34 6,46

3 CLOMAZOL x 3 SUPOSIT 0,76 2,28

1 ARTRICHINE x 30 TABL 1,75 1,75

7 ACIDO FOLICO 5 MG x100 TABLS. 1,50 10,50

12 ACICLOVIR TABX200MGX25 0,287 3,444

50 FINALIN FEM TAB X50 0,14 7,00

5 EMULSION DE SCOTT NARANJAx400ML 5,64 28,20

10 MUCOSOLVAN JBEx30MGx5MLX120ML 4,75 47,50

30 SPASMOMEN 40MGx30 0,38 11,40

72 TENDERS GRANDE EXSECOx24 0,21 15,12

30 ALERCET TABx10MGx10 0,28 8,40

100 ENVASE DE HECES 0,04 4,00

10 AMPLIURINA FORTE CAPx50 0,19 1,90

100 DESCARTABLE 5CC/21Gx100 0,07 7,00

40 DIPINOX COMPUESTO TABx20 0,20 8,00

20 HOJAS DE SEN SOBRx20 0,33 6,60

7 FUNGIREX INCOLORO 1,05 7,35

24 PAÑAL PAÑALIN CLASICO MEDx24 0,13 3,12

12 VAPORAL DISPx9GRx12 0,25 3,00

100 LANIMEX TABx100MGx20 0,29 29,00

20 PONDS-HUMECTANTESACHEx10 0,46 9,20

10 VENTOLIN COMP 4MGx30 0,07 0,70

120 ANALGAN TABx1GX20 0,19 22,80

12 ACEITE DE CANIME FCOx30CCx12 1,15 13,80

PASAN $ 434,58 7057,38 19847,40

50





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 434,58 7057,38 19847,40 50 GASA FARMACOTTONPAQ 7x7x100U 0,05 2,50

50 ESPARADRAFO EN TIRASx100 0,03 1,50

12 TINTURA VALERIANA FCOx30CCx12 1,07 12,84

20 ACETAGEN TABx1Gx20 0,17 3,40

30 SENOKOT x 30 TABLETAS 0,15 4,50

20 BACTRIM FORTE x10 0,33 6,60

100 GUANTES DE EXMINACION CAJA x100 0,08 8,00

40 ASPIRINA ADVAN TABx65/650MGx40 0,15 6,00

60 BEROCA PERFOMANCE TABx30 0,35 21,00

100 ANAUTIN TABx50MGx100 0,04 4,00

36 LACTEOL FORTE CAPx170MGx12 0,50 18,00

12 BIANOS TABL1GRx2 2,87 34,44

120 GLUCOFAGE TAB 500MGx60 0,22 26,40

5 ACROGRIP A JBEX120ML 1,70 8,50

50 COTRIMOXAZOL COMx800/160MGx100 0,09 4,50

3 OXTALEN PLUS COMx70MGx4 1,85 5,55

90 CAPRIMIDA-D-FORTE COMPx30 0,25 22,50

4 SWEET LOW SOBREx100 5,02 20,08

24 NODOR SPORTx12 0,41 9,84

10 CIRUELAX JAJEA 150 GR. 3,44 34,4

90 DIP MASTx1GMx30 0,24 21,60

40 BETAMETASONA+COTRIM+NEOx20G 1,45 58,00

40 TOPASEL AMPOLLAx1 3,17 126,80

10 SUSTAGEN FRESAx400GR 6,99 69,90

12 COMPLEJO B JBEx120ML LIFE 1,17 14,04

120 ALGODON FARMACOTTON 8GRx60 0,18 21,60

12 LAFEM FRASCOx200ML 3,79 45,48

8 TRIGENTAX CREMA X20g 2,66 21,28

5 CORICIDIN GOT 15ML 1,33 6,65

90 LOSARTAN TABx50MG SANTx30 0,08 7,20

5 BRONCOT GOTx30ML 2,18 10,90

50 SAL INGLESA SOBREx20 0,33 16,50

3 NOTUSIN-INFATIL JBEx100ML 2,32 6,96

10 TRAMAL AMPx50MGx5 0,45 4,50

10 DIPROSALIC UNGx30GR 3,62 36,20

10 ANESTEKA TUBO GOTASx1 2,15 21,50

5 HUGGIES NAT-CARE-M-ROJOx16 4,22 21,10

100 ASAWIN-PEDIATRICOTABx100 0,02 2,00

60 KOBIL EMS CAPx80MGx30 0,47 28,20

60 ALKA SELTZER TAB EFER CAPx12 0,10 6,00

10 LISTERINE ORIGx180ML 2,28 22,80

40 COMPLEJO B ARISTON GRAGx20 0,04 1,60

50 ACEITE DE RECINO FCOx30ML G.A. 0,37 18,50

4 RELMEX COMPx100MGx20 TABL 0,20 0,80

6 BIOFLORA CAPS 200 MGx6 0,80 4,80

20 BACTRIM TABx20 0,17 3,40

90 OSTEO LIVE GLUCOSAMINE CAPx30 0,24 21,60

10 UVAMIN RETARD CAPS x20 0,17 1,70

20 MEBENDAZOL FCOx100MGx30MLACRO 0,58 11,60

50 IBUPROFENO TABx600MGx50GENFAR 0,08 3,80

100 GILLETE ROJA SOBREx100 0,19 19,00

PASAN $ 495,39 7967,94 19847,40

51





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 495,39 7967,94 19847,40

50 HIGADAN GRAGx50 0,07 3,50

10 NIMPAS TABx10 0,38 3,80

24 VAPO-MENTOL CAJAx24 0,26 6,24

100 MANTECA DE CACAOx100G.A. 0,08 8,00

30 NOOTROPIL COMPx800MGx30 0,53 15,90

30 UROPROS CAPx30 0,36 10,80

10 SIMEPAR CAJAx 40 0,22 2,20

5 ROJAMIN JBEX120ML 1,23 6,15

20 ISLA CLASSISx50 0,14 2,80

2 NEBULASMA EXP. JBE 2MG/5ML 3,10 6,20

40 CATAFLAM 25MGx20 0,16 6,40

24 PANTHENE SACHETx24 0,14 3,36

20 AMLODIPINO 10MGx10GENFAR 0,14 2,80

12 AGUDOL TABx12 0,37 4,44

24 EVEREDY PEQ NEGRAx12 0,58 13,92

10 MUCOSOLVAN GOTAS 2,27 22,7

35 ERITROMICINA CAP 500MGx50GENFAR 0,17 5,95

5 ISOCONAZOL CREMA 1% GENFAR 1,72 8,60

5 DERMOVATE CREMA 0,05%x30GR 7,18 35,90

100 ALCANFORx128 0,07 7,00

10 ALBENDAZOL GENFAR SUSP 100MG/5MLx20G 0,68 6,80

12 METRONIDAZOL 125MG JBE MK 0,57 6,84

6 ACROMONA-DC SUS 250 MGx120ML 1,53 9,18

3 BEBELAC 1 POLVO 3,15 9,45

100 UMBRAL CAPx500MGx50 0,18 18,00

7 CYMBALTA 30MGx7 1,80 12,60

5 AFRIN GOT-ADULx15ML 1,23 6,15

12 CAREFREE BLACKx15 1 12,00

4 HEAD SHOLDERS CITRIUSx200 2,85 11,40

3 PIRANTEL SUSx250MGx15ML MK 0,74 2,22

30 BRONCOTOSIL 8 MGx15 0,38 11,40

12 COLGATE CEPILLO ZIGZAG2x1 1,76 21,12

12 VIOLETA DE GENCIANA 30CCx12weir 0,50 6,00

20 FLOTAC CAPx70MGx10 0,48 9,60

10 URO-TRIMEZOL TABx50 0,20 2,00

50 VITAMINA C MK TAB.MASTI. NARANJA500x144 0,07 3,50

3 ENCEFABOL SUSP 200MG/90ML 10,71 32,13

10 HEPASIL FORTE CAPS.x36 0,24 2,40

70 PEQUEÑIN EXTRACONF PLUS ETAPA-3/Gx40 0,23 16,149

15 FEMEN FORTE CAPx10 0,34 5,10

80 CIPROFLOXACINA TAB500MGx10SANT 0,40 32,00

5 NO-AD BLOQUEADOR 85 TUBOx90ML 7,12 35,60

56 PRESTOBARBA DISPLAY x28 0,87 48,72

20 RHINODINA D CAPx10 0,42 8,40

12 PAÑUELOS FAMILIA CAJAx4 0,47 5,64

6 SHAMPOO-EGOFUSIOFORMENx250ML 2,87 17,22

12 ALCOHOL SPRAY LINU-FCOx250ML 1,76 21,12

5 LISTERINE ZERO MENTA SUAVE 250ML 2,66 13,30

10 FLANAX TAB.275 MGx20 0,16 1,60

20 DIGESPAR CAPS.x20 0,33 6,60

20 BUPREX-FEM COMx400/35MGx30 0,12 2,40

PASAN $ 560,38 8541,24 19847,40

52





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 560,38 8541,24 19847,40

16 MOLAR-EX CAPSx24 0,21 3,36

5 HEPASIL Q CAPSx24 0,23 1,15

60 VASOACTIN PLUSx30 0,48 28,80

10 ZALDIAR COMPx20 0,33 3,30

15 CLOTRIMAZOL+BETASONAx15GECUAQ 0,80 12,00

60 NISULDEX GRAN-SOBREx100MGx30 0,36 21,60

24 TERMINEX-ADU AMPx1 1,22 29,28

5 LINCOCIN AMP.600 MG/2 MLx25 1,83 9,15

36 QUITA ESMALTE CHICLEx12WEIR 0,38 13,68

20 AMOXICILINA TABL.500MGx21 ECUAQUIMICA 0,14 2,80

10 CANESTEN CRE-TOPx20G 2,43 24,3

17 ASPERGA POLVOx15G 0,34 5,78

12 NEO-NYSTASOLONA CREx15GRx1 1,18 14,16

45 BRAMEDIL COMPxTABx20 0,22 9,90

4 DICLOFENACO MK AMP.75MG/3ML 0,36 1,44

3 ABANIX SUSx100MG/5MLx30ML 2,70 8,10

24 ABANIX TABx500MGx6 1,01 24,24

8 ABANIX TABx500MGx6 4,55 36,40

1 FLUCESS CAPx150MGx2 0,75 0,75

18 BERIFEN RETARD 100MGx20 0,59 10,62

10 WELLOXON 30 VOLUMENES 1,02 10,20

10 TACE 0,75 MGx2CAJA 4,83 48,30

3 HUGGIES CLASSIC PAÑAL MEDx24 3,95 11,85

11 OMEPRAZOL GENFAR 20MGx10 0,14 1,54

15 ACROMONA OVULOSx500MGx60 0,09 1,35

19 ZENTEL TABx200MGx10 0,61 11,59

8 GYNO-CANESTEN 3 CREMX20G 4,86 38,88

105 AMPIBEX 500MGx240 0,19 19,95

8 IBUPROFENO GENFAR TAB.800MGx50 0,08 0,64

5 DESLORATADINA TAB 5MGx10 GENFAR 0,28 1,40

43 MEPRIM FORTE CAPx10 0,29 12,47

83 ALBENZOL TABx200MGx20ECU 0,09 7,47

24 ANSAID TABx100MGx30 0,80 19,20

35 EUROTEST CAJAx1 1,72 60,20

13 COLGATE PASTA TRP-ACCIONx50ML 0,60 7,80

9 FEBRAX TAB.x20 0,17 1,53

7 LOPID 600MGx20 0,68 4,76

18 FLANAX 550 MGX20 TABL. 0,31 5,58

2 DITOPAX FORTE LIQ MENTA 250ML 2,33 4,66

23 FEMINY TOALLA DELGADAx8 1,18 27,14

5 BUPREX MIGRA COMx20 0,18 0,90

28 ALERTOP COMx10MGx30 0,20 5,60

21 ENALTEN TABx20mgX30 0,27 5,67

10 GLICERINA FCOx30mlx12WEIR 0,54 5,40

98 CETIRIZINA TABx10MGx10 ECUAQ 0,06 5,88

22 MICROGYNON RISTRAx21GRAGx1 2,13 46,86

21 REPOFLOR CAPx200MGx6 0,87 18,27

11 VERONIQUE FCOx60ML 2,08 22,88

40 PRESACOR TABx20MGx20 0,28 11,20

50 HEPABIONTA F GRAGx50 0,04 2,00

4 COMPLEXIGEME AMPx10ML 1,10 4,40

PASAN $ 612,46 9227,62 19847,40

53





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 612,46 9227,62 19847,40

7 FIOTON COMP.x20 0,55 3,85

13 UROCAP CAPSx50 0,14 1,82

1 PANOLINI CONFORTSEC GRANDE FASE 4x10 1,61 1,61

16 SEDALMERCK TABx20 0,14 2,24

32 STUGERON-FORTE CAPx75mgx20 0,16 5,12

32 BACTEROL COMx20 0,14 4,48

21 OTOTRICINA GOTASx15ML 1,48 31,08

23 SIKURA CAJAx19gx12 0,35 8,05

7 MUXELIX JBEx120ml 5,03 35,21

33 ALGODÓN SANA FDAx100g 1,45 47,85

22 ARCOXIA TAB6OMGx14 1,25 27,50

29 CUREBAND MICROPOROSOx1 0,82 23,78

42 TRES-V TABx20 0,14 5,88

11 NOSOTRAS TAMPONE-REGULARx10 2,03 22,33

29 ARADOS TABX50MGx30 0,44 12,76

22 TINTURA DE THIMEROSALFCOx30MLG.A 0,20 4,40

14 ROJAMIN REFORZADO AMPx10 0,40 5,60

7 PARASI-KIT SOBREx6 1,47 10,29

11 AGUA OXIGENADA MIOSANA 100ML ECUAQIMIC 0,28 3,08

15 BELLADONA ALCANFORADA 0,21 3,15

99 GASA SURGIRAN SOBREx100 0,05 4,95

6 CERAZETTE TABX0,75MGx28 3,87 23,22

3 ERALDOR NF TABLx12 0,25 0,75

5 MIGRAX COMP.x10 0,30 1,50

18 DICYNONE COMx500MGx20 1,27 22,86

6 PAÑALIN ULTRASECO GRANDEx24 3,61 21,66

33 DICLOFENACO RETARD CAP 100 MGx8 ECUAQ 0,12 3,96

5 CODIPRONT JBEx60ML 2,05 10,25

10 WEC-M LIQx60ML 0,96 9,60

8 NERVINETAS TABx15 0,41 3,28

3 DICLOFENACO MK 50MGx20 0,06 0,18

3 KATRINA LOCIÓN CAPILAR 1%X60ml 1,56 4,68

14 NOSOTRAS PROTECTOR DIARIOx15 0,85 11,90

3 ALANTIL CREMAx22GR 0,79 2,37

7 MESIGYNA INSTAYET AMPx1MLx1 3,93 27,51

15 OLMETEC 20 MGX30 0,84 12,6

7 PAÑAL PAÑALIN CLASICO PEQX24 2,53 17,71

8 PAPEL HIGIENICO FAMILIA AROMAx1 0,23 1,84

5 JOHNSON PAÑITOS HUM ORIGINALx50 1,63 8,15

1 PEQUEÑIN PAÑOS HUM ORIGINALx50 1,36 1,36

4 GEL EGO BLACK F-MENx200GR 1,19 4,76

43 CARDIOL TAB 20MGX30 0,39 16,77

7 MUXOL PEDIATRICO JBEx15MGx100CC 2,39 16,73

105 XENICAL TABX120MGX105 0,83 87,15

31 PRO LERTUS CAPx10 0,43 13,33

15 GLUCOSAMINA+CONDROSTIN SOBx15 0,56 8,40

3 AGAROL FRAMBUESAx240ML 2,15 6,45

11 ANULETTE CAJAx21 1,80 19,80

5 HIEDRIX JBEx100ML 5,19 25,95

40 NOLOTEN COMPX5MGx30 0,62 24,80

25 ENZIMAC Q CAPx20 0,30 7,50

PASAN $ 673,27 9909,67 19847,40

54





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 673,27 9909,67 19847,40

3 PEQUEÑIN INFxCONF ET5x16 5,57 16,71

13 DUOPAS TABx400MG/20MGx10 0,32 4,16

2 ALEVIAN DUO CAPx100/300MGx48 0,79 1,58

67 GLUCOVANCE TAB 500MG/5MGx30 0,30 20,10

16 SUPRADYN x30 CPAS 0,22 3,52

17 DAFLON 500x30 COMP 0,54 9,18

5 ARTREN CAPSx10 0,33 1,65

6 ROTOPAR TABx200MGx2CAJA 1,08 6,48

5 PARCHE LEON TERMICO 2,48 12,40

3 TERMYL FORTE SUSPx120ML 3,14 9,42

7 GARAMICINA CREMA TBOx25GR 0,82 5,74

28 ZALEPLA 7,5MGCOMPRx30 0,22 6,16

5 DICLOXACILINA GENFAR CPAS.500MGx50 0,14 0,70

8 PECTORAL JBEx120ML 4,41 35,28

26 ESOZ TABx40MGx28 0,86 22,36

29 DIOVAN HCTx160/25MGx28 1,22 35,38

16 BUPREX FLASH CAPx400MGX10 0,29 4,64

8 HUGGIES TOALL-HUME-CLASSCx70 1,47 11,76

17 LACTEOL FORTE CAPx340MGx8 0,87 14,79

100 DESCARTABLE INSULINA 1CCx100 0,11 11,00

33 NIMESULIDA TABx100mgx20 GENAMER 0,14 4,62

4 NIZORAL TABx200MGx10 0,65 2,60

12 GUANTES MEDIC-ESTERILx1 0,63 7,56

3 NOTUSIN-EXP JBEx100ML 2,32 6,96

19 UROBACTICEL COMPx12 0,82 15,58

3 BERLINASA CREMA 15GR 2,75 8,25

5 ULTRAPROCT SUPx6 0,57 2,85

6 UMBRAL GOTx100MGx30ML 1,59 9,54

13 GEL REY SALIVA VARIOSx350g 2,71 35,23

11 VISINA EXTRA SOL-OFTx15ML 2,33 25,63

141 BEBETINA TABx144 0,03 4,23

13 CLARIXOL x10 TABL. 0,45 5,85

12 BLOX-D 16/12,5 COMPx30 0,71 8,52

35 PREDNICORTEN 5MGx30 CAPS 0,20 7,00

15 ATOSYL ADULTO JBEx120ML 3,40 51,00

51 SISTALGINA COMP TABx20 0,17 8,67

63 PROFINAL 600MGTABx20 0,23 14,49

2 SEIS-COPIN GOTASx10ml 1,38 2,76

3 SECNIDAZOL SUSPx750mgx15ML GENFAR 1,27 3,81

15 DIGESTOPAN CAPx30 0,22 3,30

42 GERIMAX GINSEGTABx30 0,42 17,64

99 SEIS-COPIN TABx100 0,12 11,88

11 KUFER Q SOBREx20 0,61 6,71

3 HUGGIES NATURAL CARE PAÑAL GDEx24 10,31 30,93

10 CERELAC PREVIO 1 TRIGO 400GR 4,85 48,50

11 TERMOMETRO ORALx1 0,77 8,47

52 SINOVIOL CAPx30 0,30 15,60

14 TRIDERM CREMA 3,38 47,25

42 TEGRETOL CR400MGx30 0,48 20,16

11 VINO NARANJO SOLx1 2,54 27,94

16 DOLGENAL RAPID COMPx10 0,41 6,56

PASAN $ 745,20 10612,77 19847,40

55





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 745,20 10612,77 19847,40

8 CEFALEXIN GOTAS 100MGx1 1,70 13,60

3 NEOGRIPAL GOTASx15ML 2,17 6,51

15 VOLTAREN TABx50MGx50 0,18 2,70

32 FAMIDAL OVULOSx10 0,40 12,80

13 MENTOL CHINO LINIMENTO FCOx1 1,51 19,63

12 CARLITOS TETINA SILICONx1 0,36 4,32

10 COLONIA SEÑORIALx1 1,78 17,80

25 BENZO-DERMA CAJAX24 0,22 5,50

47 METAGESIC COMx37,5/325MGx30 0,32 15,04

7 CAVERTA TABx100MGx4 3,11 21,77

23 AGUA DEL CARMEN FCOx30CCx12 0,50 11,50

21 ACROSIL CAPSx50 0,12 2,52

8 STAYFREE ESPECIAL ALASx10 0,83 6,64

5 NEUROBION 10.000 HYPAK+JERINGA 2,45 12,25

4 GADUOL COMPUESTOx360ML 1,51 6,04

5 DIPROSPAN AMPx2/5MGx2ML 3,24 16,20

2 OXA 7,5 MGx10 0,64 1,28

5 PH-LAC INFx200ML 3,65 18,25

9 BEPANTHOL UNGÜENTO X30gr 4,07 36,63

7 PARACETAMOL MK JBE 150 MG/5 ML 1,20 8,40

5 KALMO SUPOSx6 0,30 1,50

1 LECHE NIDO CREC 1+400GR 5,55 5,55

10 DIOSMINA MK.500MGx30 0,31 3,10

6 JOHNSON ACEITE ORIGINAL 100G 1,25 7,50

5 HIDRAPLUS 30 FCOx500ML COCO 2,65 13,25

5 SANA ALGODONES 50GRPQx1 0,92 4,60

7 AEROFLUX SOLUCIÓNx120 ML 7,79 54,53

10 DICLOFENACO RETARD GENFAR 100MGx20 0,08 0,80

1 QUADRIDERM CREMA 20GR 3,35 3,35

5 YAZ COMPx28 12,78 63,9

45 LASIX 40MGx20 0,09 4,05

12 MIGRA DORIXINA COMPx20 0,37 4,44

35 PEQUEÑIN EXTRACONFORT PLUS ET 4x36 0,29 10,15

5 KOTEX TOALLA NORM TELA CON ALASx10 0,91 4,55

6 PARCHE OCULAR NEXCARE GDx5 2,33 13,98

2 NAN PRO #2 TARROx400GR 11,87 23,74

6 DOLGENAL AMPx30MGx3 1,95 11,70

4 HIPOGLOS POMADAx60G 2,00 8,00

24 PANTENE SHAM 2 EN1 SACHEx24 0,15 3,60

1 OMEZZOL AMP-IVx40MGx1 5,42 5,42

4 MENTICOL VERDE MEDIANOx300ML 2,40 9,60

30 FELDENE CAPx20MGx60 0,75 22,50

2 PANOLINI CONFORT MEDIANO1x10 1,50 3,00

1 HERBAL ESS SH CURVAS PELIGROSAS 355ML 3,51 3,51

30 WINADEINE TABx500MGx30 0,09 2,70

4 BINOZYT TAB 500MGx3 1,13 4,52

100 DECATILENO TABx100 0,12 12,00

35 BLOX TAB 16MGx30 0,62 21,70

2 POLVO DR-ANDERSONx120g 1,50 3,00

13 UNASYN TAB 375MGx10 1,81 23,53

21 CEFULAM TABx500MGx10 1,10 23,10

PASAN $ 850,05 11229,02 19847,40

56





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 850,05 11229,02 19847,40

17 LACTEOL FORTE SOBRESX8 0,98 16,66

11 AMPICILINA SUSP 250MGx60ML MK 1,75 19,25

17 KIADON TAB 80MGx14 0,43 7,31

7 SUTTON AMBIENTALx90G 0,65 4,55

16 DICLOFENACO GELx30G ECUAQUIMICA 0,86 13,76

19 TRIMEX TABx500mgx14 0,57 10,83

3 MAXIDERM CREMAx15g 0,80 2,40

6 SERVAMOX SUSPx250mgx120ML 3,90 23,40

91 NIKZON TABx90 0,25 22,75

5 DOXIFEN CREMA VAGINALx50g 6,88 34,40

8 SIMILAC EYE Q PLUS 1 TARROx400G 14,76 118,08

35 DOLRAD COMPx20 0,06 2,10

14 NODOREX TALCO x90gr 1,93 27,02

11 WEC-M TALCO 45GR 0,90 9,90

15 ESOMAX CAPx40MGx14 1,09 16,35

2 DIAFORMINA LP 850 MGx20 0,30 0,60

27 CIRUELAX TEx10 SOBRES 0,29 7,83

10 SCABIOLAN SOLUC.x 60 0,72 7,20

3 ENSURE LATAx400 VAINILLA 7,60 22,80

2 CONTRACTUBEX GEL 50Gx1 14,67 29,34

7 NODOR CLASICOx12 0,41 2,87

6 PARACETAMOL GENFAR JBE 150MG 0,52 3,12

12 VERONIQUE SACHx12MLx15 0,34 4,08

2 PEDIALYTE MANZANA 45 X500ml 2,13 4,26

5 CINAGERON GOTAS X20ML 4,80 24,00

2 DOLO-NEUROBION x30 0,38 0,76

35 GAS-X MASTICABLE TABx18 0,25 8,75

6 VITAFOS TARRO x400GR 12,26 73,56

28 IBUFEN 600MGx24 0,12 3,36

31 ANGIOTEN COMx50MGx20 0,44 13,64

14 GEL SUPER HAIRx variosx240GR 0,59 8,26

102 CIRUELAX TABX100 0,16 16,32

8 WEC-LIQUIDOx120ML 1,67 13,36

16 BEDOYECTA PRELLENADA AMPx1 3,40 54,40

7 REXONA BARRA WOMEN COTTONx50g 2,58 18,06

12 COLGATE PASTA MENTA PURAx22ML 0,49 5,88

6 REDOXITOS GOMITAS x 25 CAJA 2,15 12,90

41 NORFLOXACINATABx400MGx14 0,12 4,92

19 ALBOTHYL OVULOSx6 1,71 32,49

20 CARBAMAZEPINA TAB400mgx30 0,10 2,00

100 AGUA DESTILADA ESTERILx10ccx100 0,26 26,00

83 OMEPRAZOL CAPx40MGx10 NIFA 0,38 31,54

12 SECOTEX CAP 0,4MGx10 0,92 11,04

2 COLUFASE SUSP 100MG/60ML 5,30 10,60

5 COLUFASE SUSP 100MG/30ML 2,64 13,20

11 IMODIUM CAPx20 0,04 0,44

17 VAPOREX FORTE CJAx12 0,35 5,95

12 VAPOREX INHALADOR CJAx12 1,68 20,16

11 DOXIFEN OVULOS VAGINALESx10 0,89 9,79

4 REXONA EFFICIENT TALCO x100GR 2,12 8,48

2 SERTAL COMPUESTO AMPx2MLx3 1,50 3,00

PASAN $ 960,14 12072,74 19847,40

57





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 960,14 12072,74 19847,40

22 FINALIN GRIPEx48 0,16 3,52

5 HUGGIES PAÑAL ACTIVESEC MEDx26 6,36 31,8

5 ESPUMA DE AFEITAR FOAMY MENTHOL 175 ML 3,14 15,7

7 JABON SULFUROSO 0,77 5,39

45 CRIOGEL CAPx10MGx10 0,32 14,4

8 HILO DENTAL COLGATE TOTAL 2,13 17,04

4 KALOBA GOTx20ML 7,21 28,84

13 GINSAVIT CAPx24 0,43 5,59

22 UROMICINA CAPx250MGx100 0,17 3,74

5 JOHNSON TALCO ORIGINAL 100G 1,67 8,35

7 NEO-INDUPEC SUSx90ML 1,00 7,00

5 PAPEL FLORx12 0,36 1,80

8 ZENTEL 4% SUSP FRASCO 1,90 15,20

11 ALBENDAZOL MK SUSP 400 MG/20ML 0,69 7,59

7 VERMIGEN SUSx400MGx20ML 0,97 6,79

13 CREOLINA WEIRx360ML 0,88 11,44

153 ENALAPRIL GENFAR 20MG TABLx20 0,05 7,65

9 BUPREX SUSP 100 MG/5MLx120ML 1,68 15,12

11 CICLOMEX 20MGx21 COMP. 4,71 51,81

3 FUNGIREX-U LIQUIDO 1,08 3,24

4 ACROBRONQUIOL JBE.4MA/5MLX120ML 1,12 4,48

6 PARACETAMOL GOTx30ML MK 1,46 8,76

11 CHUPON PIGEON CAUCHO Sx1 1,19 13,09

10 AMIKACINA AMPx500mgx10 1,01 10,10

6 FELDENE IM AMPx40MGx2 3,81 22,86

41 GEMFIBROZILO CAPx600mgx20mk 0,24 9,84

32 ASTRON TABx20 0,36 11,52

300 EQUAL SOBRESx100 0,05 15,00

10 GASTROGEL SUPx120ML 4,17 41,70

11 VICLAR SOL OFTx15ML 1,17 12,87

18 ALCOHOL ANTISEPTICOLINUSx500ml 1,25 22,50

13 BIOLANS GEL SILICONAx550gr 3,18 41,34

7 FLOGOJET 5% GEL TOPx30GR 2,90 20,30

36 STAMYL TABx20 0,28 10,08

11 GASTROVET GOTASx15ml 0,70 7,70

8 COLGATE CEPILLO TRIPLE ACCIONx2 1,57 12,56

14 REDOXON TAB DOBLE ACCIONx10 2,43 34,02

9 FEROGLOBIN B12 JBEx200ML 10,02 90,18

6 SWISSDERM CREMA 20GR 1,88 11,28

100 SULFATRIM TABx100 0,04 4,00

13 FEMIKOL FRASCOx90gr 0,96 12,48

17 NIVEA CREMA CAJAx30ML 0,93 15,81

6 BACTRIM FORTE JBEx100ML 3,74 22,44

60 MEBENDAZOL CAPx100mgX60ACR 0,08 4,80

35 CONVERTAL COMx100MGx15 0,79 27,65

120 ACETAGEN COM 500MGx100 0,04 4,80

62 LINAZA SOBRESx50 0,12 7,44

20 DISEL CAP BLAMx36 0,12 2,40

7 MICROGYNON CD CAJAx1 2,47 17,29

10 AERO GOTASx15ml 3,04 30,40

6 PEQUEÑIN ETAPA 4XGx18 5,82 34,92

PASAN $ 1052,76 12919,36 19847,40

58





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1052,76 12919,36 19847,40

41 ALIVOL TABx20 0,21 8,61

2 COLONIA ANGELINO A-VERAx150ML 2,59 5,18

15 COAPROVEL 300MG/25MGx14 1,00 15,00

15 LINDEX COMPx10MGx30 1,09 16,35

11 GEL BIOLANS CLASSIC 100GVARIOS 0,87 9,57

5 VOLTAREN AEROSOLx1 7,54 37,70

2 TAMPON OB MEDIOx10 2,16 4,32

3 BIOFLORA SOBREx6 0,96 2,88

2 COLUQUIM TAB 500MGx6 5,23 10,46

18 COMBIZYM COMPOSITUMx20 COMP 0,45 8,10

22 EUFYTOSE TABx40 0,22 4,84

2 PEDIALYTEN UVA 45 MEQ 500ML 2,13 4,26

13 COLONIA CABALLITO 1,/4 2,76 35,88

4 COLLOPLUS SOL.X20ML 1,14 4,56

3 COLUQUIM SUSPx60ML 5,63 16,89

7 BEMIN JBEx2MGx120ML 2,55 17,85

90 OMEPRAZOL CAP 20MGx14 MK 0,26 23,40

6 PEQUEÑIN PAÑ HUM REP-TAPAx100 1,77 10,62

31 ZOLTUM TABx20X14 0,59 18,29

11 ENERGIZER BATERIA 90Vx1 2,21 24,31

39 LAMICTAL TABx50mgx30 0,43 16,77

13 ESPARADRAPO HERENCO 2,5x1 0,38 4,94

5 OSTEOCARE CAJAx30 5,15 25,75

80 RANITIDINA TAB 300MGx10 ECUAQ 0,09 7,20

14 NOSOTRAS TOALL INV+RAPIGELx10 2,05 28,70

28 ISOFACE CAP 20MGx20 1,21 33,88

10 REPELIN FCOx80ML 1,12 11,20

35 MUCOXIN RELAX TABx30 0,27 9,45

57 LANZOPRAL CAP 30MGx14 1,50 85,50

23 KUFER Q RECARGADOx20 0,56 12,88

18 KAZZ AMP-BEBIBLESx10 0,85 15,30

17 DERMOFORTE CREMAx15gr 3,57 60,69

10 CREMA 0 CON ALOE VERA X20gr 1,60 16,00

17 BENZATEL SUSP 400MGx20ml 1,00 17,00

99 SULFATIAZOL TABx100 0,14 13,86

12 PEQUEÑIN PAÑ-HUM REP ALOEx100 3,29 39,48

8 COLGATE PASTA TOTAL 12WHITENx75 2,33 18,64

17 DUSPATALIN RETARD 200MGx30 CAPS. 0,44 7,48

20 DICLOFENACO GEL GENFARx50GR 1,90 38,00

50 LOSARTAN TABx50MGx30 GENFAR 0,11 5,50

3 PAÑAL PAÑALIN ULTRA SECO PEQx24 2,49 7,47

1 NODIAL CREMAx10G 1,78 1,78

5 SANA ALGODONES 10GRx1 0,24 1,20

4 PEQUEÑIN PAÑOS HUM ALOE VERAx50 1,60 6,40

1 BELARA TABX21 5,96 5,96

19 ADALAT OROS TAB 30MGx8R/S 1,44 27,36

2 DISOFRIN JBE FCOx60ML 1,03 2,06

6 ASEPXIA CAMOUFLAHE GEL 28 GR 6,34 38,04

5 BLADURIL 200 MGx20 0,52 2,60

7 COMPLEJO B ARISTON JBEx120ML 0,81 5,67

5 ISOPRINOSINE JBEx120ML 9,95 49,75

PASAN $ 1154,27 13814,94 19847,40

59





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1154,27 13814,94 19847,40

18 PARAFON-FORTEx20 0,12 2,16

21 DOLOCOX CAPS 200 MGx12 0,60 12,60

8 BAYRO FORTE GELx10%X20gr 8,62 68,96

12 CLINDANA OVUx100MGx3 1,36 16,32

11 TENSIFLEX TABX10 0,15 1,65

3 SERTAL 1% GOTASx20ML 1,75 5,25

13 CEMIN AMPx500MGx5MLx10 0,41 5,33

8 BENUTREX B 12 AMPx10MLx1 9,27 74,16

10 EQUIPO VENOCLISIS 0,50 5,00

9 AXE AER B SPRAY ANARCHY FMx113G 3,18 28,62

3 DAYAMINERAL JBE 240ML 4,21 12,63

52 DOLOXEN TABx100 0,12 6,24

4 LAMODERM CREMx50%X15gr 2,46 9,84

7 UMBRAL JBE FRASCO 60ML 1,63 11,41

8 CLARITROBAC SUSx125MGx60ML 6,86 54,88

11 PRESTOBARBA 3 GILLETTEx10 1,00 11,00

5 MEBO UNGx30GR 12,48 62,40

10 SERVAMOX GOTx100MGx30ML 4,88 48,80

14 STAYFREE ESPECIAL ADAP ALASx10 0,83 11,62

5 PLENITUD TOALLA MULTIUSOS MIMIx10 0,81 4,05

81 SINUTAB PLUS NSx96 0,21 17,01

10 ZETIX 7,5MGX20 COMPR. 0,28 2,80

4 AMOXICILINA CLAVUL NIF JBE 156.25/5ML/120ML 3,52 14,08

4 PH-LAC SOLUC-INTIMOx200ML 3,78 15,12

11 VENDA DE TELA 4 PULGADAS 0,65 7,15

2 CEFALEXINA GENFAR SUSP.250MG/5MLx60ML 1,42 2,84

22 PONSTAN 500MGx100 TAB 0,15 3,30

26 EXFORGE HCT COMx5/160/12,5MGx28 1,35 35,10

3 BEROCCA PERF EFERVECENTE x 10 3,88 11,64

4 HUGGIES NATURAL CARE PAÑAL REC NACx20 3,19 12,76

8 ENCEFABOL GRAG FORTE 200 MGx20 0,53 4,24

8 MENTICOL ROJO PEQx150ML 1,30 10,40

10 ARCOXIA 120 MGx14 2,00 20,00

11 CEFALEXINA GENFAR CAPS.500MGx10 0,19 2,09

13 FLORATIL SOBRE PED.200 MGx6 1,33 17,29

6 APYRAL GOTx100MGx30ML 1,00 6,00

3 NOTUSIN-100 JBEx100ML 2,32 6,96

16 CATETER =24 0,44 7,04

4 DUO HOT ACTION x3 1,60 6,40

14 LEUKOPLAST 1 YARDAx1 1,01 14,14

15 REPELENTE CREMA TUBOx70GR BASA 2,33 34,95

41 DIAMICRON MR COMPx30 0,44 18,04

8 SPEED-S ROLL-EXTREMEx50ML 1,67 13,36

11 HIDRORAL 75 CEREZAx400ML 1,67 18,37

55 VERAPAMILO GRAG 80MGx50 0,05 2,75

35 COENZIMA Q PLUS CAPx10 0,20 7,00

9 PULMOSAN JBEx120ML 1,27 11,43

2 CLARICORT JARABE 5,96 11,92

4 MICROPORE COLOR PIEL 24MMx5m 1,23 4,92

2 RUBEXAL-FS CREMAx30GR 3 6,00

20 VASELINA S-PERFUME 8GRx12IMPR 0,32 6,40

PASAN $ 1263,80 14619,36 19847,40

60





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1263,80 14619,36 19847,40

16 MICROLUT TABx35 2,49 39,84

33 DOLGENAL COMx20MGx10 0,59 19,47

43 BERLINASA TABx20 0,14 6,02

11 REDOXON FORTE EFERV 2GRx10tubo 3,41 37,51

10 MICOSIN CREMAx15GR 1,20 12,00

13 ENERGIZER AAA-E92BPx2par 1,48 19,24

6 METOCLOPRAMIDA GOTASx10MLTU 0,60 3,60

31 ISOPRINOSINE TABx500MGx20 0,83 25,73

5 TAFT FIJACION FUERTEx150ML 3,24 16,20

11 SUTTON DESOD ROLLONx75GR 1,10 12,10

4 COLGATE PASTA MENTAx63ML 0,74 2,96

18 DX-5% EN AGUA FDAx1000ML 2,16 38,88

15 KIOVIT-C TUBOx3 2,12 31,80

22 VOLTAREN DOLO TAB 12,5MGx10 0,19 4,18

13 NOFERTYL AMPOLLASx1 2,54 33,02

7 B-DEX FUNDAx1000ML 1,43 10,01

3 SIMPAUSE CAPSx30CAJA 12,57 37,71

29 DISGRACIL CAP 120mgx30 0,70 20,30

90 TENORETIC 50MGx100 0,25 22,50

17 TENSODOX TABx20 0,42 7,14

105 PROFINAL TAB 400MGx96 0,13 13,65

5 REXONA ROLLON CLINICAL MENx48GR 4,10 20,50

22 SERTRALINA TAB 500MGx10 0,26 5,72

6 BIRM JBEx120ML 21,28 127,68

2 CLOTRIMAZOL CREMA VAGx40g GENF 1,77 3,54

8 REDOXON GOTAS x20ml 1,53 12,24

35 ACRO BI-6-12 FORTETABX30 0,19 6,65

17 CLOPAN AMPx10MGx5 0,69 11,73

66 EPAMIN CAP10OMGx50 0,07 4,62

7 LADY S-BARRA PH-ACTIVEx45GR 2,99 20,93

32 AMOVAL 1GRTAB x14 0,41 13,12

150 CARBAMAZEPINA TAB200MGx30 ST 0,06 9,00

41 KALMAX COMPOSITUMx10 0,64 26,24

9 ALIFRESH SPRAY FCO15xML 2,54 22,86

12 KETOROLACO AMPx30MGx5 0,41 4,92

10 HEPA-MERZ SOBx10 1,79 17,90

7 DISFEBRAL JBEx100mgx1 1,39 9,73

1 AMBROXOL JBEx15mgx120ml MK 0,93 0,93

28 APRONAX 275MG TABx20 0,16 4,48

11 HEAD SHOULDERS MENTOL FRESX400ML 5,17 56,87

15 BERIFEN PARCHESx5 1,42 21,30

6 MATERNITY GRANDEx10 0,84 5,04

55 VITOTAL CAPx30 0,31 17,05

11 CLOTRIMAZOL 1% CREMx20gr 0,66 7,26

5 NESTUM ARROZ LATx270gr 4,39 21,95

2 SCHERIDERM CREMAx15GR 5,17 10,34

49 ENERGIT CAPx30 0,41 20,09

3 VYTORIN COMP10/20MGx14 1,55 4,65

86 ASEPXIA CAPx30 0,74 63,64

23 TRAMA-LONG TAB100MGx10 0,49 11,27

4 HIDROFUGAL ROLLONx50ML 5,39 21,56

PASAN $ 1369,88 15617,03 19847,40

61





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1369,88 15617,03 19847,40

5 TETANOL AMP+DESCx10 4,60 23,00

10 ALCOHOL ANTISEP FCOx1000mlECQ 2,50 25,00

5 DIP SUSPx200ml 7,91 39,55

14 PREDNISONA TABx20MGx30 PHAR 0,32 4,48

8 COMPLEXIGEME-COMP AMPx10ML 3,97 31,76

10 LEUKOPLAST 1/2 YARDAx1 0,63 6,30

28 ORALSEPT x50 TABLS 0,06 1,68

3 PANTENE CREMA PEINAR RIZO DEFINIDO 300ML 3,29 9,87

1 BACTRIM SUSP 100ML 3,04 3,04

15 NOVALGINA TABx100 0,07 1,05

7 OFTALMOGENTA GOTASx10ML 2,70 18,9

5 BIODROXIL SUSP.250MG/5MLx60ML 4,55 22,75

8 DETAN x 60 ML 1,50 12,00

36 APOLUS TABx20 0,24 8,64

13 PROXINA CAJA x20 TABL 0,21 2,73

3 FLEMEX FORTE JBE 120ML ADULTOS 4,12 12,36

4 MUCOSOLVAN COMP.JBE15/5ML 4,43 17,72

16 EROS CAJA x24x3 0,58 9,28

11 DUO RETARDANTEx3 1,63 17,93

6 REXONA ROLLON VARIOS x50G 1,40 8,40

51 CORICIDIN S x144 0,03 1,53

2 HUGGIES TOALLA HUM ACTIVE FRESHx48 1,34 2,68

2 PONDS C,H 50 GR 2,59 5,18

7 DERMABIOTICO UNGx15 GR. 5,36 37,52

4 TRIMETOPRIM SULFA SUSP.40 MG/200MLGENF 0,76 3,04

2 FUNGIREX POLVO x 45 0,90 1,80

16 SULIDEX TABx20 0,38 6,08

11 PANKREOFLAT GRAx170/80MGx30 0,24 2,64

5 BIBERON BABYS 9 OZ C/AGARRAD 1,36 6,80

2 ECE CAPx20 0,35 0,70

17 CARBAMAZEPINA TABx200MGx20 NIFA 0,15 2,55

3 RIFOCINA SPRAY FCO.X120ML 4,96 14,88

6 EUROGESIC COMP 100 MGx10 0,13 0,78

8 CELEBREX 200MGx10 1,13 9,04

4 PEQUEÑIN PAÑOS HUM ORIGINAL x100 3,06 12,24

13 COLCIBRA TAB 200MGx10 0,78 10,14

30 ACEPRESS TABx300MGx30 0,63 18,90

21 CAPSIFLU x12 0,25 5,25

15 ALERCET CAP-LIQx10MGx10 0,36 5,40

6 BACTEROL SUSP 100ML 3,27 19,62

17 ACI-TIP COMP X 20 0,26 4,42

3 NOSOTRAS BASICA ALASx10 0,87 2,61

2 COLUFASE 200 MG COMPx6 6,07 12,14

4 COLUFASE TAB 500MGx6 6,19 24,76

2 LUXOR COMP. CAJAx4 1,06 2,12

3 TOMILIX JBE 120ML 4,00 12,00

15 LEVOCINA TABx500MGx10 0,74 11,10

123 EUTIROX TAB.100MG x50 0,06 7,38

7 AXE SPRAY MUSK 113GR 3,18 22,26

22 PAXIL TABx20MGx20 1,12 24,64

41 VITA B USB CAPS BLANDASx50 0,07 2,87

PASAN $ 1469,28 16186,54 19847,40

62





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1469,28 16186,54 19847,40

55 COMPLEJO B GENFAR TABx250 0,02 1,10

8 FULLDERMA CREMA TUBOx20 G 3,53 28,24

5 ASEPXIA MAQUILLAJE POLVO NATURAL 10GR 7,88 39,40

7 RINSOL 20 ML 0,95 6,65

9 BRONCHOPLUS JBE 15 MG/5MLx60ML 2,00 18,00

2 BUPREX FORTE SUSP x 120 ML 2,17 4,34

13 ACTIVOX COMPx16 0,28 3,64

23 ENALAPRIL MALEATO COMP.20MGx20ECUAQ 0,07 1,61

2 SECNIDAZOL SUSx500MGx15ML GENF 0,77 1,54

11 VIAGRA TABx50MGx2 7,86 86,46

12 MERTHIOLATE WEIR FCOx30CCx12 0,5 6,00

6 KURADOR CAJx14GRx12 0,34 2,04

2 PASSINERVAL SUSX 24OML 1,69 3,38

20 MIOBI CAPxBLANx30 0,19 3,80

1 NISTAGLOS CREMAx30G 2,4 2,40

1 SPLENDA SOBRESx100 5,74 5,74

5 HUGGIES CLASSIC GRANDEx24 4,91 24,55

6 CARVEDILOL TABx25MGx30 0,36 2,16

6 LUBRIDERM EXTRA HUMECTANTEx120 2,53 15,18

8 TOPIC BUCAL INFANTx15ML 2,11 16,88

5 LACTULAX SOBx12 0,69 3,45

3 TERBINAFINA CREMAx20GR 2,39 7,17

7 MULGATOL JALEAx100g 3,52 24,64

35 GEMFIBROZILO CAPX900MGx20 0,48 16,80

14 QUITEX HERBALx6OML 0,92 12,88

11 COLGATE CEPILLO TWISTER FRESx1 1,77 19,47

23 BINOCLAR COMx500MGX10 0,7 16,10

5 LUBRIDERM CREMA NUTRITx120ML 3,2 16,00

34 ENDIAL DIGESTA CAPx20 0,57 19,38

4 NIVEA CREMA MILK NUTRITx125ML 2,79 11,16

183 ARALEN TAB 250MGx200 0,05 9,15

2 CASPAZOL FCOx200ML 5,05 10,10

5 LADY SPRAY FLORAL FRESx100 3,71 18,55

13 PRO CEPILLO COMPACT-MEDx1 0,58 7,54

15 CARDIONIL COM81MGx30 0,19 2,85

20 ODONTOCILINA CAP 500MGx20 0,23 4,60

19 ALTACEF TAB 500MGx10 0,87 16,53

22 CLARICORT GRAGx10 0,46 10,12

4 DICLOXINA SUSPx3gr 1,55 6,20

10 CALADRYL CLEARx120ML 1,62 16,20

43 CAPTOPRIL TAB 25MGx30 0,07 3,01

14 LACTATO DE RINGER FDAx1000ML 1,73 24,22

18 VAGIRAL OVULOSx12 0,23 4,14

7 LANSOPRAZOL CAP 30MGx14 GENFAR 0,31 2,17

5 TAFT FIJACION FUERTEx150ML 3,24 16,20

25 MELOCAM TAB 15MGx10 0,43 10,63

35 DEBRIDAT COMP200MGx20 0,37 12,95

29 MUCOSOLVAN COMPx20 0,23 6,67

41 CEREBROL TAB800MGx30 0,34 13,94

33 DOLOCURAFLEX SOBRESx15 1,36 44,88

6 PRUDENTIAL CONFORT GRANDEx8 4,82 28,92

PASAN $ 1560,05 16876,27 19847,40

63





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1560,05 16876,27 19847,40

8 MUCOLISIN ELIXER FCOx100ml 0,65 5,20

19 CIPRAN TAB250MGx10 0,33 6,27

8 ELOMET CREMAX15GR 12,31 98,48

11 HISTACALM LOCIONx100ml 1,12 12,32

132 EUGLUCON TAB5MGx100 0,09 11,88

7 BENZOSIDE AMPx6-3-3-3x1 1,74 12,18

16 ANULAX SUP ADULTOx5 0,25 4,00

33 GELCAVIT STUDENTS CAPx30 0,145 4,79

82 PERFECTIL CAPx30 0,29 23,78

7 CHUPON NUCK 0-6 MESESx2 4,01 28,07

18 INSOCAPS CAPx30 0,36 6,48

47 PRILACE TAB10MGx10 0,24 11,28

10 BICORPAN CREMAx15GR 3,34 33,40

13 MASCARILLA NEBULIZACION-NIÑOx1 1,97 25,61

5 AMOXICILINA SUSP 250MGx60MLECQ 1,39 6,95

55 MUCOSOLVAN 24HORASCAP75MGX20 0,35 19,25

3 NIZORAL SHAMP2%fcox100ML 9,2 27,60

16 GENTAMICINA AMPOLLA 160MGx1 0,31 4,96

6 ACROSIN B AMPOLLA+JERINGx1 0,7 4,20

9 AZURRA TALCO x100gr 1,33 11,97

41 BLAQUETA COMP81MGx30 0,07 2,87

35 CEFACHER 500MGCAPx20 0,25 8,75

43 MUSOCORIL 8MGxCAPSx10 0,43 18,49

7 CEBION TAB EFERVECENTE 1Gx10 2,34 16,38

33 LEVOCET CAP 5MGx10 0,33 10,89

53 ALDACTONE-A TAB25MGx30 0,32 16,96

11 CIALIS COMP20MGx1 7,41 81,51

18 FUNDA RECOLECTORA/ORINANIÑA 0,36 6,48

8 ORALSEPT FCOx240ML 1,38 11,04

52 HOJAS DE PARAGUAY SOBx50 0,16 8,32

24 COMBIVENT SM CAJAx20 0,71 17,04

10 VAPOREX FORTE POMOx60GR 1,9 19,00

66 ETRON TAB500MGx50 0,14 9,24

47 COMPLEJO B FORTE TABx30QUIMC 0,2 9,40

9 DOLOVAN GOTASx15ml 1,56 14,04

3 HEAD SHOULDERS PREVENCION CAIDA 200ML 2,55 7,65

2 PEDIALYTEN COCO 30 MEQ 500ML 2,13 4,26

6 CEFRIN SUSP 250MG/5ML/60ML 3,84 23,04

5 CEBION MINIS TABx10SOBRREx45 1,17 5,85

30 ESMIRTAL 10MGx30 1,4 42,00

5 PREGCOLOR PRUEBA EMBARAZO 3,67 18,35

48 PAÑAL PAÑALIN CLASICO GDEx24 0,14 6,72

3 ROLLON NIVEA DEO AQUA COOL 2,65 7,95

29 ESPIRONOLACTONA COMP25MGx20 0,18 5,22

4 ACICLOVIR CREMA 5%X15gr ECUAQ 1,3 5,20

14 MOBIC COMPx15MGx10 1,36 19,04

15 ALBENDAZOL MK TAB.200MGx2 0,2 3,00

18 POLVO DECOLORANTE 10GR24 0,89 16,02

2 LECHE NAN-1x400GR 13,23 26,46

8 AMOVAL COMP 500MGx21 0,22 1,76

56 BROCALCIO D COMP 500MGx24 0,25 14,00

PASAN $ 1652,91 17691,86 19847,40

64





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1652,91 17691,86 19847,40

12 TONWAS AMP/BEBx10 1,25 15,00

7 SUSTAGEN VAINILLA 400 GR 7,14 49,98

14 IBUPROFENO 400 MG x20 COMP ECUAQ 0,05 0,70

15 HUGGIES ACTIVESEC PAÑAL GDEx22 0,29 4,35

3 PEQUEÑIN EXTRACONFORT PLUS ET2x24 5,1 15,30

4 DERMAFEN CREMAx15 GR 2,01 8,04

6 QUITA ESMALTE NAILA 90ML 0,85 5,10

1 KIDCAL SUSP 180 ML TUTI FRUTI 13,3 13,30

28 ADORLAN COMPx30 0,21 5,88

4 TERBINOX CREMA TERBINAFINA 1% X15G 3,18 12,72

4 LUBRICANTE KY GEL TUBO 50G 3,84 15,36

23 AMPICILINA MK CAPS.500MGx100 0,13 2,99

8 AFLAZACORT COMP.30MGx10 1,73 13,84

3 DEP 50 MG INYx1 AMP 10,83 32,49

11 FLUZETRIN F TABx10 0,27 2,97

2 ROLLON AXE EXCITEx53G 1,4 2,80

16 XELITA TABx20 0,25 4,00

7 DICLOFENACO GENFAR 50MGx30 0,05 0,35

17 BI-EUGLUCON M 500MG-2,5MGx30 0,21 3,57

5 HEAD SHOULDERS LIMPIEZA RENOVAD 200ML 2,55 12,75

24 CORUBIN 25 MG COMPx28 0,31 7,44

33 LOSARTAN TABx50MG MKx15 0,1 3,30

4 AMBROXOL JBE GENFAR 15 MGx120ML 0,86 3,44

1 GARAMICINA OFTALMICA SOL.FCO.10ML 4,41 4,41

15 ECUMOX 500x50 TABLS 0,16 2,40

18 URIBIOL CAPx100MGx24 0,14 2,52

3 LIMONADA PURGANTE FCOx24OML 2,51 7,53

4 JABÓN WEC-M BARRAx80GR 1,79 7,16

7 DOLRAD AMP.x5 0,4 2,80

3 PELOFIX CREMAx30G 1,09 3,27

5 PANOLINI CONFORT SEC PEQ FASE 1x10 1,08 5,40

2 PARA MI BEBE COLONIA FRESCURA 100CC 1,72 3,44

2 DOLO-NEUROBION AMPx3 1,64 3,28

3 SECNIDAZOL GENFAR TAB 1Gx2SANT 1,18 3,54

3 REXONA EFFICIENT TALCO 72x60GR 1,17 3,51

1 CLOMAZOL CREMA-3 VAGINAL 2,36 2,36

20 AMLODIPINO GENFAR TAB.5 MGx10 0,15 3,00

3 VENDA DE TELA 3 0,53 1,59

3 CEUMID 500 MG COMPRIMIDOS CAJAx30 1,04 3,12

2 ORALYTE 45 COCO FRASCO 250ML 1,43 2,86

6 EMULSION DE SCOTT FRUT. TROPICALx200ML 3,03 18,18

3 PEQUEÑIN PAÑAL INFxCONF PL ET3x24 4,72 14,16

3 PEQUEÑIN PAÑAL INFxCONF PL ET3x20 4,72 14,16

1 PROFENID COMx100MGx30 9,75 9,75

3 VENTOLIN SF JBE 200ML 2MG/5ML 3,59 10,77

1 VENTOLIN AMPx0,5MGx1MLx5 10,18 10,18

1 CETRINE GOTx10MGx15ML 4,62 4,62

1 GYNO-MIKOZAL OVUx400MGx3 2,17 2,17

1 FEMIZOLE CAPx10 9,6 9,60

1 GLUCOVIT COMx30 10,71 10,71

1 ENJUA-BUCAL CLOREXIL FCOx240ML 5,00 5,00

PASAN $ 1799,71 18099,02 19847,40

65





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1799,71 18099,02 19847,40

1 DIVANON 100MLx3OVULOS 7,70 7,70

1 TENVALIN SUSP FCOx100ML 3,19 3,19

1 NEURONTIN 600MGx18 TAB. 29,35 29,35

5 SULTAMIX 375 MGx10 1,18 5,90

1 AFLAZACORT 6 MGx10 COMP. 4,32 4,32

1 HIPERFLEX Ux15 SOBRE 18,5 18,50

1 BUSCAPINA COMP.5MLx1 AMP 1,5 1,50

5 ELEVITx30 CAPS 7,14 35,70

28 BRONCHO-VAXON ADULT CAPx30 1,32 36,96

22 MONTELUKAST TAB 5MGx10 0,3 6,60

3 SARNOL CREMAx40GR 2,1 6,30

56 TENDERS MEDIANO EXSECOx24 0,17 9,52

14 NEUROBION COM-AMP+JERIGx3ML 0,62 8,68

5 FANSIDAR CAJA TABx3 2,63 13,15

4 KETOTIFENO JBE1M5x100ml 1,61 6,44

28 NEOZETIX TAB 2MGx30 0,4 11,20

6 BIENEX AMPOLLAX1 3,23 19,38

4 SULFADIAZINA DE PLATA AL 1%CREMA 1,86 7,44

4 FLORATIL CAP 200mgx6 0,95 3,80

93 WINTOMYLON TAB500MGx100 0,18 16,74

35 HCT TAB25MGx30 0,1 3,50

9 BISOLVON LICTUS INFANT JBEx120ml 2,81 25,29

3 BEMIN INH100MGx200DOSIS 4,38 13,14

6 MUPIRAL UNGUENTOx15GR 5,81 34,86

7 DEXAMETASONA AMP8MGx2ML 0,44 3,08

9 POVIDYN JABONx120ML 1,31 11,79

55 RECORDERIS CAPx30 0,28 15,40

27 FLURINOL TAB20MGX10 0,97 26,19

19 LOPID 900MGx20 0,85 16,15

5 CLEMBROXIL JBEx120ML 3,11 15,55

62 FERRO-B-COMPLEX FOLIC TABx30 0,24 14,88

6 DOLGENAL AMPx60mgx1 3,77 22,62

27 METICORTEN TAB20MGx30 0,77 20,79

7 DIPINOX GOTASx1 2,38 16,66

8 CELECOXIB CAP 200MGx10 0,28 2,24

9 MEGACILINA-FORTE 4"AMPx5ML 2,14 19,26

42 URFAMICYN TAB500MGx30 0,33 13,86

8 BABY CHUPON SILICON ORTODx2 1,73 13,84

51 VENASTAT TAB50MGx30 0,32 16,32

4 DOLOVAN COMx20 0,11 0,44

35 DIGESTA CAP LIQUIx20 0,22 7,70

7 LAMISIL CREMAx15gr 5,44 38,08

3 SUNDOWN SPF 60-120ML 10,84 32,52

3 MUCOSOLVAN AMP 15MGx2ml 1,13 3,39

4 BLEMIL PLUS 1-AE LATA400GR 12,67 50,68

36 VARIDASA TABx24 0,1 3,60

36 EUCOR COMP 20MGx20 0,25 9,00

3 CLARITROMICINA JBEx125mgFARM 7,5 22,50

60 UROSIN COM 300MGx50 0,08 4,80

4 VOLTAREN EMULGELx30GR 3,74 14,96

2 NAN LACTOSE FREE x 400 G TARRO 8,61 17,22

PASAN $ 1970,67 18861,70 19847,40

66





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 1970,67 18861,70 19847,40 29 DIGEZIM CAPx30 0,41 11,89

6 ZOLTUM TABx40X7 1,08 6,48

3 ACRONISTINA GOTASx30ML 2,16 6,48

23 MONTELUKAST TAB 10MGx10GENFA 0,50 11,50

28 CARDIOL TABx10MGx30 0,21 5,88

15 BUSCAPINA FEM TABx6 0,32 4,80

6 UNGÜENTO-DERM ANTIBIOTICO 15GR 2,8 16,80

10 GINEDAZOL OVU-VAGx10 0,58 5,80

3 BABYS ASPIRADOR NASAL 1,95 5,85

3 AMOXICILINA GOTx100MG NIFA 1,60 4,80

5 SEDAL CREMA PEINAR RIZOSx300ML 3,00 15,00

5 PANTENE SHAM VARIOSx200ML 2,25 11,25

12 FERRUM AMPOLLAS BEB.x10 0,75 9,00

6 DAVESOL SHAMPOOx60ML 1,76 10,56

5 AMEVAN SUSP.125MG/5MLx100ML 1,50 7,50

5 BACTRICIDA SUSx100ML 1,50 7,50

20 GLUCOFAGE TAB 850MGx60 0,26 5,20

20 LAMICTAL 25MGx30 0,21 4,20

20 TENIBEX OVUX10 0,22 4,40

2 TINTE ISSUE KIT#1 NEGRO 2,59 5,18

4 LUVIT-B FORTE AMPx2ML 1,10 4,40

2 MUCOSOLVAN COMP.JBE 7,5/120ML 2,98 5,96

19 ENALTEN D TABLx30 0,31 5,89

3 AMOXICILINA JBE 125MG/45ML MK 1,13 3,39

5 MOBIC 15MGx3 AMP. 2,82 14,10

18 SIMARIN-PLUS COMx140MGx10 0,19 3,42

15 AMPIBEX CAPx1GRx20 0,37 5,55

9 PROVERA 10MGx10 0,28 2,52

3 PRENAFER CAP-LIQx150MGx30 4,29 12,87

4 CLOTRIMAZOL CREMA TOPICA 1%x40 G GENFAR 1,02 4,08

2 GYNOTRAN CREx40GR 8,09 16,18

6 CONVERTAL D COMP 100MG/25MGx10 0,78 4,68

4 CREMA DEPILATORIA PIEL SENSIBLE BEET 100ML 4,55 18,20

6 JOHNSON PROTECTORES DE LACTANCIAx12 1,17 7,02

2 PARA MI BEBE TALCO MANZANILLA 100G 0,89 1,78

4 PANTENE SHAM VARIOSx 400ML 4,07 16,28

43 IRBERSARTAN TAB 150MGx30 0,25 10,75

2 DESITIN UNGÜENTO 57G 3,62 7,24

4 NIDO CREC 1+FUNDAx400 GR 5,00 20,00

3 FINALIN JBE 160MG/5ML 1,22 3,66

2 NEOGASOL GTASx20ML 4,31 8,62

1 ACRONISTINA SUSx120ML 5,60 5,60

1 PONDS REJUVENESS 50GR 4,82 4,82

2 HERMESETAS COMPx300 3,00 6,00

3 BIBERON CARLITOS 4 ONZ 1,06 3,18

1 PARA MI BEBE COLONIA TERNURA 100CC 1,72 1,72

1 DRENAFLEN JBE 1,5x100ML 4,02 4,02

2 TOPSYM POLIVALENTE CREMA X15g 2,11 4,22

1 GIARAMEB SUSP..500MG 1,92 1,92

1 GYNODIAN DEPOT AMP.1ML 6,34 6,34

1 LEVITRA TAB. 10MGX1 4,75 4,75

PASAN $ 2080,10 19240,93 19847,40

67





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 2080,10 19240,93 19847,40

25 AZUFRE SOBRx50 0,14 3,50

2 BROXOLAM COMPUESTO JBE.ADX120ML 2,65 5,30

10 LAMOCOX COMP.15MGX10 0,45 4,50

1 CREMA DERM CREx30GR 2,47 2,47

4 NESTOGENO 2 X400GR 6,00 24,00

8 BICARBONATO SODIO SOBRx20 1,00 8,00

2 DULCOLAX FCO GOTASx15ML 4,32 8,64

2 POLVO DR.ANDERSON TUBO x240G. 2,20 4,4

1 LAGRIMAS-NATURALES GOTx15ML 6,81 6,81

4 JABON PANOXYL 5%X90GR 1,20 4,80

1 LACTIBON LOCx12OML 7,73 7,73

12 ARTROSAMIN COMPLEX CAPx30 0,42 5,04

2 VITAMINA-C GOTx100MLx30ML 1,25 2,50

5 FLEET ENEMA ADULTOx133ML 1,29 6,45

20 FUCIDIN LEO INTERFULL SOBx10 0,50 10,00

3 FERRUM FOL JBEx180ML 12,07 36,21

12 CREON-10.000 CAPx20 0,50 6,00

8 LIPOBRAND CAPx30 0,56 4,48

10 ROWATINEX CAPx50 0,26 2,60

2 PHARMATON KIDDI JBEx100ML 7,69 15,38

3 NIDO CRECIMIENTO 1+900GR 11,89 35,67

1 CEGLUTION TABx300MGx30 2,89 2,89

10 FERRUM FOL TABxMASTx30 0,51 5,10

4 LORATADINA JBE60ML MK 2,18 8,72

3 OXA AMPx15MGx3 2,30 6,90

20 VENOSTASIN-RETARD CAPx20 0,29 5,8

3 HUGGIES NAT-CARE XXG ROJOx20 10,30 30,90

4 NORMOLAX GOTx15ML 0,86 3,44

15 MEBEROL XG CAP200MGx30 0,30 4,50

20 DILATREND TABx12,5MGx28 0,25 5,00

10 HISTAX COMx10MGx10 0,32 3,20

3 PARALGEN GTOx15ML 1,90 5,70

20 CEROLIP TABx100MGx30 0,50 10,00

6 KAYU ACEITE-ESENC FCOx30ML 2,50 15,00

30 CLARITYNE TABx10MGx60 0,68 20,40

1 RESFRIN-A JBEx120ML 1,82 1,82

2 BAYCUTEN-N TUBx20GR 6,47 12,94

12 CURAM TABx625MGx12 0,69 8,28

15 DOXIUM CAPx500MGx30 1,21 18,15

14 ZELMAC TABx6MGx30 0,63 8,82

3 TISIAR JBEx100MG 2,08 6,24

3 CODETOL JABxADUx120ML 3,95 11,85

10 COLPOSEPTINE VAGINAL TABx18 0,58 5,80

3 ENERVIT JALEAxJABx120ML 3,54 10,62

6 PROGRESS GOLD TARROx400G 8,39 50,34

15 AMARYL M 2MG/500MG TABx30 0,42 6,3

3 TRIOVAL GOTx15ML 1,09 3,27

20 NEO-FLOX TABx500MGx30 0,36 7,20

3 AMOVAL JBEx250MGx100CC 3,02 9,06

2 CARLITOS ESCOBILLO LAVA BIBERO 1,20 2,40

2 APETITOL JBEx120ML 2,58 5,16

PASAN $ 2215,31 19741,21 19847,40

68





UNITARIO VALOR


VIENEN $ 2215,31 19741,21 19847,40

2 CLAMOX CRE-VAGx80GR 5,43 10,86

2 ELMETAZYN SPRAYx50MG 9,16 18,32

3 DENTAFIRME FORTE POLVO 50G 5,00 15,00

2 TONOVITAN JBEx120ML 1,45 2,90

15 HEPAGOL CAPx140MGx20 0,26 3,90

20 BENEURIL TABx300MGx20 0,19 3,80

15 NIFEDIPINO CAPx10MGx30 0,05 0,75

14 NEXIUM TABx40MGx14 1,64 22,96

26 DIGESFLAT TABx50 0,11 2,86

2 BRONAIR JBEx120ML 3,82 7,64

14 DILATREND TABx25MGx28 0,50 7,00

4 DESOD SPEED STICK FRESH 60 GR BARRA 2,55 10,20

1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA 461,53

1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACION 1000,00

1 MONITOR LG 120,00 120,00

1 CPU LG INTEL CORE 2 DUO 550,50 550,50

1 IMPRESORA EPSON L 200 320,00 320,00

1 MOUSE HAVIC 9,50 9,50

1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6500,00

3 VITRINAS GRANDES DE ALUMINIO CON VIDRIO 1145,00 3435,00

5 VITRINAS DE MADERA CON VIDRIO MOSTRADOR 606,20 3031,00

2 SILLAS PLASTICAS MARCA PIKA 17,00 34,00

1.2.07 VEHICULO 5.500,00

1 CARRO SUSUKI MODELO 98 5.500,00 5500,00

2 PASIVO

2.1.08 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES

9.279,19

QUIFATEX S.A 3.313,25

DIFARE S.A 2.447,93

C.KAIZEN PHARMA CORPORATION 1.918,68

FARMAENLACE CIA. LTDA 719,73

LETERAGO S.A 183,78

THE TESALIA SPRING COMPANY S.A. 23,20

FRISONEX CIA. LTDA 45,88

ECUAQUIMICA 379,96

A.D.I.S.A. 78,42

INFABI 55,15

LABORATORIOS CHEFAR 82,16

LIFARGA S.A. 31,05

3 PATRIMONIO

3.1.01 CAPITAL PROPIO 24.029,74

TOTAL 12784,62 62134,19 33308,93 33308,93

Santo Domingo, 1 de enero del 2013


69


1 ACTIVO

1.1 CORRIENTES

1.1.01 CAJA 3.760,00



TOTAL ACTIVO CORRIENTE 20.308,93

1.2 NO CORRIENTE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

1.2.01 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 1000,00

1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6.500,00

1.2.07 VEHÍCULO 5.500,00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 13000,00

TOTAL ACTIVO 33308,93

2 PASIVO

PASIVO CORRIENTE

2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 9.279,19

TOTAL PASIVO CORRIENTE 9.279,19

TOTAL PASIVO 9.279,19

3 PATRIMONIO

3.1 CAPITAL SOCIAL 24.029,74

TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 33.308,93


ESTADO DE SITUACION INICIAL

AL 1 DE ENERO DEL 2013

Santo Domingo, 1 de enero del 2013


70

MEMORÁNDUM DE OPERACIONES

LA FARMACIA “NUEVA PROVINCIA”

ENERO 01:

Se inicia las operaciones del ejercicio con el registro del asiento de

apertura con los valores del estado de situación inicial.

ENERO 02:

Se realiza la creación de fondo de caja chica, por $ 200,00.

ENERO 03:

Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según

factura No. 008-001-001013376; factura 008-001-001013202; factura 008-

001-001013565; por $ 403,77 Tarifa 0% y $ 28,18 Tarifa 12% más IVA ya

está incluido el descuento.

Se compra formulario al INSTITUTO NACIONAL DE HIGIENE Y

MEDICINA TROPICAL “Leopoldo ISQUIETA PÉREZ” por el valor de $ 1,84

se cancela con caja chica.

ENERO 04

Se compra a CKAIZEM PHARMA CORPORATION medicinas a crédito 60

días según factura No. 001-001-000017149; factura No. 001-001-

000017146; factura No. 001-001-000017144; factura No. 001-001-

000017148 factura No. 001-001-000017141 factura No. 001-001-

000017147 por $ 970,33 Tarifa 0% y $ 5,88 Tarifa 12% más IVA ya está

incluido el descuento

71

Se compra a IMPALVID según la factura No: 001-001-000035774 por un

valor de $ 6,25 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.

Se compra a CONELECSD según la factura No 001-002-000004796 por un

valor de $ 17,28 con Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.

ENERO 05:

Se vende medicinas del 2 al 5 al contado por un valor de $ 696,51 con

Tarifa 0% y $121,40 con Tarifa 12% más IVA.

Se cancela el arriendo del local de la Farmacia $290,00 en efectivo sin

factura.

ENERO 06:

Se cancela al Sr Naranjo Vicente por prestación de servicios contables

según factura No: 001-001-0000132 por el valor $ 30,00 Tarifa 12% más

IVA en efectivo.

ENERO 07:

Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según factura

No: 007-001-000746043; factura 008-001-001014520; factura 008-001-

001014483; factura 008-001-001014438; factura 008-001-001014523; por

$ 103,06 Tarifa 0% y 477,92 Tarifa 12% ya está incluido el descuento.

Se compra a CANDLECROSS.S.A medicinas a crédito según factura

No. S001-001-000060166; por $ 146,30 Tarifa 0%.

72

Se cancela a la QUÍMICA FARMACÉUTICA Madrid Aldas Daira Consuelo

por prestación de servicios profesionales Tarifa 12% $ 62,50 más IVA en

efectivo.

Se cancela a CKAIZEN PHARMA CORPORATION según factura No 001-

001-000150607; 001-001-000150608; 001-001-000150610 por el valor de $

682,02 en efectivo.

Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 001-012-000977940; 001-

012-000978083 por el valor de $ 348,22 en efectivo.

ENERO 08:

Se compra a FARMAENLACE medicinas a crédito 60 días según

factura No. 001-007-000154311; factura No. 001-007-000154391 por $

299,52 Tarifa 0% y $ 19,44 Tarifa 12% más IVA ya está incluido el

descuento.

ENERO 09:

Se compra a DIFARE S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.

016-001-000455372; por $ 701,63 Tarifa 0% y 86,68 Tarifa 12% más IVA

incluido el descuento.

ENERO 10:

Se cancela a FRISONEX CIA.LTDA. según factura No 001-001-0015878

por el valor de $ 45,88 en efectivo.

73

ENERO 11:

Se vende medicinas del 6 al 11 al contado por un valor de $ 983,02 Tarifa

0% y $ 197,09 Tarifa 12% más IVA.

Se compra a Comercial Rodríguez en efectivo según factura No. 010-001-

000330993 por un valor de $ 0,48 Tarifa cero% y 4,75 con Tarifa 12% más

IVA se cancela con caja chica.

Se cancela a A.D.I.S.A. según factura No 001-001-00202543 por el valor

de $ 78,42 en efectivo.

ENERO 13:

Se compra a A.D.I.S.A. Medicinas a crédito 60 días según factura No.

001-001-000204085, factura No. 001-001-000204086, por $ 168,92 Tarifa

0% y $ 46,01 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.

Se cancela a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No: 002-

003-0278648 por el valor de$ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja

chica.

Se cancela a INGESA. según factura No. 010-001-000288941 por el valor


ENERO 14:

Se compra a DAILYWORK medicinas a crédito 45 días según factura No.

001-001-000104135 por $ 152,16 Tarifa 0% incluido descuento.

74


factura No. 008-001-001019956; 008-001-001019729; por $ 570,18 Tarifa

0% y $100,25 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.

Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito 60


000017442; factura No. 001-001-000017441; por $ 436,70 Tarifa 0% ya

está incluido descuento.


001-00015816; 001-001-00015817 por el valor de $ 263,38 en efectivo.

ENERO 15:


factura No. 008-001-001020875; por $ 102,80 Tarifa 0% y $16,25 Tarifa

12% ya está incluido descuento.

Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000431963 por el

valor de $ 375,63 en efectivo.

ENERO 16:

Se compra a DANIET medicináis a crédito 45 días según factura No 001-

001-000018853 por el valor $ 116,75 Tarifa 0%.

Se paga por servicios de seguridad y vigilancia a la empresa G4s de

alarma según factura No001-005-000511494 por un valor $23,00 Tarifa

12% más IVA se cancela con caja chica.


No. 008-001-001021083; por $ 34,32 Tarifa 0% ya está incluido descuento.

75


012-000980321; 001-012-000980389 por el valor de $ 832,34 se cancela

en efectivo.

Se devuelve medicina por caducar a DIFARE S.A. según Nota de crédito

No 016--003-000101819,016-003-000101826, 016-003-000101827,016-

003-000102588 por el valor de $ 60,22 Tarifa 0%.

ENERO 17:

Se compra a ECUAQUIMICA. medicinas a crédito 60 días según factura

No. 005-001-000217828; factura No. 005-001-000217829 factura No. 005-

001-000217830 por $ 370,94 Tarifa 0% y 72,85 Tarifa 12% más IVA ya

está incluido descuento.

Se cancela el servicio telefónico CNT según factura No: 001-001-

019983554 por el valor de $14,66 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja

chica.

Se vende medicinas del 12 al 17 en efectivo por un valor de $ 1016,23

Tarifa 0% y $ 218,73 Tarifa 12% más IVA.

Se cancela a ECUAQUIMICA según factura No 005-001-000213950; 005-


ENERO 18:

Se compra a PINTUFER según la factura No 001-003-000023739 por el


76

Se cancela a FARMAENLACE CIA. LTDA según factura No 001-007-

000144777 por el valor de $ 160,08 en efectivo.

Se cancela GENETIA PHARMATIVE S.A. según factura No 001-001-


ENERO 19:

Se devuelve medicina por caducar a QUIFATEX S.A. según Nota de

crédito No 001-012-000252034,251911 por el valor de $ 128,26 Tarifa 0%.

ENERO 21:

Se compra a DIFARE medicinas a crédito 60 días según factura No. 016-

001-000459847; por $ 609,71 Tarifa 0% y 99,87 Tarifa 12%.

Se cancela de servicio de luz a CNEL. según factura No: 006009-

003754874 Tarifa 0% por el valor $ 21.94 se cancela con caja chica.

Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito

según factura No. 001-001-000017610; por $ 199,05 Tarifa 0% y 2,18

Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.

Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000436931; 016-001-

000437049; 001-000437223 por el valor de $ 468,36 en efectivo.

ENERO 22:

Se compra a QUIFATEX medicinas a crédito a 60 días según factura

No. 008-001-001024710; 008-001-001024672; 008-001-001024977; 008-

001-001024554; 012-001-000034804; 008-001-001024536; por $ 218,04

Tarifa 0% y 161,97 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.

77

Se compra a GENETIA PHARMATIVE S.A. medicinas a crédito a 45 días

según factura No: 001-001-000017527; por $ 120,15 Tarifa 0% ya está

incluido descuento.

Se compra a Comercial López se cancela con caja chica según factura No.

010-001- 000330993 por un valor de $ 0,48 Tarifa cero y 4,75 con Tarifa

12% más IVA.

Se compra a LETERAGO medicinas a crédito según factura No. 001-

001-0009564434; factura No. 001-001-000564077, factura No. 001-001-

0009564081 por $ 652,96 Tarifa 0% ya está incluido descuento.

ENERO 24:

Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito

60 días según factura No. 001-001-000017736; por $ 193,08 Tarifa 0% y

5,36 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.


Tarifa 0% y $ 254,48 Tarifa 12%.

ENERO 26:

Se paga a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No: 002-

003-000278648 por el valor de$ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con

caja chica.

ENERO 28:



78

283.81 Tarifa 0% y $ 69,65 Tarifa 12% más IVA ya está incluido

descuento.



Se cancela a CKAIZEN PHARMA CORPORATION según factura No

001-001-00016214 por el valor de $ 83,56 en efectivo.

Se cancela a FARMAENLACE CIA. LTDA. Según factura No 001-007-


Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No. 008-001-000987965;

008-001-000987862; 008-001-000987978 por el valor de $ 760,25 en

efectivo.

ENERO 31:



Se cancela el sueldo al Sr. Ángel Naranjo que labora en la Farmacia Nueva

Provincia $ 323,06 del mes de Enero, según el rol de pagos, con las

respectivas Provisiones Sociales.

Se cancela al Instituto Nacional de Higiene y Medicina Tropical “Leopoldo

Isquieta Pérez” para sacar la Licencia de la farmacia para expender

Estupacientes Psicotrópico prestación por el valor de $ 54,88 en efectivo.

Se hace la reposición de caja chica por el valor de $ 119,10 en efectivo.

79

Se presenta la Liquidación del IVA del mes de enero hay crédito tributario

por el valor de $ 20,84.

FEBRERO 04:


factura No. 008-001-001033274; factura 008-001-001033167; por $ 410,93

Tarifa 0% y $ 18,96 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.




000017987 factura No. 001-001-000017986 por $ 729,68 Tarifa 0% y $



001-00016310; 001-001-00016311;001-001-00016312 por el valor de $

419,15

FEBRERO 05:

Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito según factura No.

008-001-001033858; por $ 127,35 Tarifa 0% y $ 242,83 Tarifa 12% más

IVA ya está incluido descuento.

Se cancela el arriendo de local de la Farmacia $ 290,00 en efectivo sin

factura.



ya está incluido descuento.

80

Se compra THE TESALIA SPRINS COMPANY S.A botellas de aguas

según factura No. 010-001- 000339352 por un valor de $0,48 Tarifa 0%y

4,75 con Tarifa 12% más IVA en efectivo.

Se compra formulario al INSTITUTO NACIONAL DE HIGIENE Y

MEDICINA TROPICAL “LEOPOLDO ISQUIETA PÉREZ” según factura No:

011-001-0074123 por el valor de $ 1,93 se cancela con caja chica.

FEBRERO 06:



131,37 Tarifa 0% y $ 39,65 Tarifa 12% más IVA ya está incluido

descuento.


por prestación de servicios profesionales según factura No: 002-001-

0000468 Tarifa 12% $ 62,50 más IVA en efectivo.



caja chica.

Se compra a CONELECSD según la factura No 001-002-000004796 por un

valor de $ 5 Tarifa 0%y $ 1,21 con Tarifa 12% más IVA se cancela con

caja chica.

Se vende medicinas del 1 al 6 en efectivo por un valor de $ 1046,63 Tarifa

0% y $ 216,65 Tarifa 12% más IVA.



81

FEBRERO 07:

Devolución de mercadería a LETERAGO S.A. medicinas según nota

de crédito No. 001-001-000134675; por $ 10,89 Tarifa 0%.

Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 008-001-000997197 por el


FEBRERO 10:

Se cancela aporte al IESS del mes de enero por el valor de $ 69,46 en

efectivo.

FEBRERO 12:


0% y $ 227,25 Tarifa 12% más IVA.

FEBRERO 13

Se compra a A.D.I.S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.

001-001-000205052, por $ 82,63 Tarifa 0% ya está incluido descuento.

FEBRERO 14:


No. 008-001-001038377; por $ 74,02 Tarifa 0% y $ 153,75 Tarifa 12%

más IVA ya está incluido descuento.

Se cancela de la recarga del extinguidor según factura 001-001-000021554

por el valor de $6,70 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.

82


003938386 Tarifa 0% por $ 23,05 se cancela con caja chica.

Se cancela QUIFATEX S.A. según la factura No 008-001-001003175 por el

valor de $ 742,81en efectivo.

FEBRERO 15:


según factura No. 010-001- 000345059 por un valor de $ 0,48 Tarifa 0%y

$ 4,75 con Tarifa 12% más IVA en efectivo.

Se cancela por servicio telefónico CNT según factura No 001-001-

022093057 por el valor de $15,88 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja

chica.


factura No. 001-007-000161744; por $ 252,55 Tarifa 0% y $ 20,39 Tarifa

12% más IVA ya está incluido descuento.

Se cancela a FARMAENLACE según factura No 001-007-000150239; 001-


FEBRERO 18:


0% y $ 196,81 Tarifa 12% más IVA.

Se paga por servicios de seguridad y vigilancia a la empresa G4s de

alarmas según factura No 001-005-000529523 por un valor de $ 23,00

Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.

83


factura No. 008-001-001040198; Factura 008-001-0010404337; por $



016-001-000469180; factura No. 016-001-000469121 por $ 724,85 Tarifa

0% y $ 107,47 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.




001-00016747; 001-001-00016748; 001-001-00016749 por el valor de $

419,15 en efectivo.

Se cancela a LABORATORIOS CHEFAR INFABI según factura No 002-


FEBRERO 19:

Se compra a ALBERTO NARVÁEZ medicinas a crédito 45 días según

factura No. S001-001-000003468; por $ 24,82 Tarifa 0% y 47,17 Tarifa


Se compra a CKAIZEN PARMA CORPORATION medicinas a crédito

60 días según factura No. 001-001-000018408; factura No. 001-001-

000018409 por $ 376,96 Tarifa 0% y $ 3,01 Tarifa 12% más IVA ya está

incluido descuento.

84

FEBRERO 20:


según factura No. 010-001- 000353815 por un valor de $0,48 Tarifa 0%

y $ 4,75 con Tarifa 12% más IVA en efectivo.

FEBRERO 21:

Se compra a MEDIVESA CIA LTDA. Medicinas a crédito 45 días según

factura No. 001-001-000050888; por $ 106,00 Tarifa 0% ya está

incluido descuento.

Se compra a QUIFATEX medicinas a crédito 60 días según factura

No. 008-001-001043509; por $ 8,45 Tarifa 0% ya está incluido

descuento.


003-000290665 por el valor de $ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con

caja chica.

FEBRERO 22:

Se cancela a LETERAGO S.A. según factura No 001-001-000558174

por el valor de $ 172,86 en efectivo.

FEBRERO 24:



85

FEBRERO 25:



185,05 Tarifa 0% y $11,33 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.

Se compra a ECUAQUÍMICA medicinas a crédito 60 días según

factura No. 005-001-000220380; 005-001-000220381por $ 301,67 Tarifa

0% y $9,21 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.

Se cancela al Sr Naranjo Vicente por prestación de servicios contables por

el valor $ 30,00 Tarifa 12% más IVA en efectivo.

Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No008-001-1000836 por el




FEBRERO 26:

Se compra en IMPORTADORA TIMAVA según factura No 001-001-

000060466 por el valor de $ 4,41 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja

chica.

Se compra a DIFARE S.A. medicinas a crédito 60 días según factura


descuento.


factura No. 008-001-001046703; 001-012-000256672 por $ 127,17 Tarifa

0% ya está incluido descuento.

86

Se hace la reposición de caja chica por el valor de $ 97,33 en efectivo.

FEBRERO 28:



Se cancela el sueldo al Sr. Ángel Naranjo que labora en la Farmacia Nueva

Provincia $ 323,06 del mes de Febrero, según el rol de pagos, con las


Se cancela la Patente Municipal correspondiente al año 2013 por el valor


MARZO 01:

Se devuelve a QUIFATEX S.A. medicinas por caducar según Nota de

Crédito No 001-012-000257801, 001-012-000257771, 001-012-000256844,

001-012-000001318 por el valor de $35,79 con Tarifa 0% y 21,00 Tarifa

12% más IVA.

MARZO 02:

Se compra a FERRILOPEZ según factura No001-001-000455972 por el


MARZO 04:




87

000018790 factura No. 001-001-000018791 por $ 801,82 Tarifa 0% y $



factura No. 008-001-001050282; por $ 185,84 Tarifa 0% incluido

descuento.

Se compra en MATELEC según factura No 001-001-000093521 por el valor

de $ 51,79 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.

MARZO 05:

Se devuelve A ECUAQUÍMICA medicinas según factura No 005-001-

000058162 por el valor de $ 9,55 tarifa 0%.

Se devuelve a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas por caducar

según Notas de crédito No 001-001-000003226, 001-001-000003227, 001-

001-000003228, 001-001-000003229, 001-001-000003306 por el valor de $

71,69 Tarifa 0%.





No. 008-001-001050351; por $ 5,41 Tarifa 0% ya está incluido descuento.

Se devuelve medicina a DIFARE S.A. según Nota de Crédito No 016-003-

000104984 por el valor de $ 22,49 Tarifa 0%.

Se compra a PRODULIM según factura No 001-001-000024201 por el valor

de $ 1,88 tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.

88

Se compra formulario al Instituto Nacional de Higiene y Medicina Tropical

“Leopoldo ISQUIETA PÉREZ” según factura No 011-001-000074293 por el

valor de $ 1,93 se cancela con caja chica.

Se cancela el arriendo de local de la Farmacia $ 290,00 en efectivo sin

factura.

MARZO 06:


0% y $ 217,84 Tarifa 12% más IVA.


según factura No: 002-001-0000470 por prestación de servicios

profesionales Tarifa 12% $ 62,50 más IVA en efectivo.

Se devuelve a QUIFATEX S.A. medicinas según Nota de Crédito No 001-

012-000258357 por el valor de$27,50 con Tarifa 0% y 3,18 Tarifa 12% más

IVA.

Se compra a PRODULIM según factura No 001-001-000024123 por el valor

de $ 2,95 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.

Se cancela a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No 002-

004-000292880 por el valor de $ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con

caja chica.

MARZO 10:

Se cancela la declaración del IVA del mes de febrero al SRI por $ 10,26 en

efectivo.

89

Se cancela aporte al IESS del mes de febrero por el valor de $ 69,46 en

efectivo.

MARZO 11:

Se compra a A.D.I.S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.

001-001-000205784, por $ 48,33 Tarifa 0% y $ 68,67 Tarifa 12% ya está

incluido descuento.



descuento.


valor de $ 798,71 se descuenta una nota de crédito por el valor de $22,49

el total a pagar es $ 776,22 en efectivo.

Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 008-001-00013565;008-

001-0001013202; 008-001-00013376 por el valor de $ 435,33 se descuenta

notas de crédito por el valor de $ 87,73 el total a pagar es $ 347,60 en

efectivo.

MARZO 12:

Se vende medicinas del 7 al 12 en efectivo por un valor de $ 1.293,10


Se compra a Comercial San Luis según factura No. 010-001-000368920

por un valor de $ 0,48 Tarifa 0% y $ 4,75 con Tarifa 12% más IVA se

cancela con caja chica.

90



428,72 Tarifa 0% y $ 79,56 Tarifa 12% más IVA ya está incluido

descuento.


factura No. 008-001-001054927; factura 008-001-001055590; factura 008-

001-001055681; por $ 173,04 Tarifa 0% y $ 61,42 Tarifa 12% ya está

incluido descuento.

Se cancela a DANIVET S.A. según factura No 001-001-000018853 por el


Se cancela a FARMAENLACE S.A. según factura No 001-007-000154311;

001-007-000154391 por el valor de $ 321,29 en efectivo.

MARZO 13:


factura No. 008-001-001055830; por $ 53,83 Tarifa 0% ya está incluido

descuento.

Se compra a LETERAGO S.A medicinas a crédito 45 días según


273,33 Tarifa 0% ya está incluido descuento.

Se cancela a A.D.I.S.A. según factura No 001-001-000204085; 001-001-


91

MARZO 14:

Se cancela al Sr Naranjo Vicente por prestación de servicios contables

según factura No 001-001-00000136 por el valor $ 50,00 Tarifa 12% más

IVA en efectivo.


004122634 por $ 27,81 Tarifa 0% se cancela con caja chica.

MARZO15:

Se cancela el servicio de telefonía CNT según factura No 001-001-

024217920 por el valor de $ 15,71 Tarifa 12% más IVA se cancela con

caja chica.

Se cancela a DAILYWORK CIA.LTDA según factura No 001-001-


MARZO 18


factura No. 008-001-001059231; por $ 30,54 Tarifa 0%y 447,25 Tarifa



días según factura No. 001-001-000019176; No. 001-001-000019177;

factura; factura No. 001-001-000019178; por $ 497,54 Tarifa 0% y $ 35,08

Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.

Se cancela a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No 002-


caja chica.

92


001-000017441; 001-001-000017442; 001-001-000017443 por el valor de $

436,70 en efectivo.

Se cancela por servicios de seguridad y vigilancia de alarma a G4s según

factura No 001-005-000544892 por un valor de $ 23,00 Tarifa 12% más

IVA se cancela con caja chica.


001-001019956 por el valor de $1320,79 en efectivo.


Tarifa 0% y $ 177,16 Tarifa 12%más IVA.

MARZO 19:






179,11 Tarifa 0%.

MARZO 20:

Se compra a GENETIA PHARMATIVE S.A. medicinas a crédito 45 días

según factura No: 001-001-000018544; por $ 143,68 Tarifa 0% ya está

incluido descuento.

93

MARZO 22:


factura No. 008-001-001062957; por $ 144,70 Tarifa 0% ya está incluido

descuento.

Se cancela a ECUAQUIMICA según factura No 005-001-000217828; 005-

001-000217829; 005-001-000217830 por el valor de $ 452,53 se descuenta

nota de crédito de un valor de $ 9,55 total a pagar es de $ 442,98 en

efectivo.

MARZO 24:


Tarifa 0% y $ 230,33 Tarifa 12%más IVA.

MARZO 25:


001-001020875 por el valor de $155,32 en efectivo.



MARZO 27:

Se cancela Leterago S.A. según factura No 001-001-000564081; 001-001-

000564077; 001-001-000564434 por el valor de $ 652,96 en efectivo.

94

MARZO 31:



Se paga sueldo al Sr. Ángel Naranjo que labora en la Farmacia Nueva

Provincia $ 323,06 del mes de Marzo, según el rol de pagos, con las


Se hace la reposición de caja chica por el valor de $ 159,51 en efectivo

DATOS:

Se realiza el proceso contable, iniciando con un inventario inicial de los

valores, bienes y obligaciones del propietario y concluyendo con los

estados financieros.

Se utilizó el Sistema de Inventario permanente

Se realizaron los ajustes correspondientes

Las depreciaciones se las realizó por el Método Línea Recta

Se realizó los asientos de regulación de mercaderías

Se realizó los asientos de cierre respectivos

95


LIBRO DIARIO


FOLIO No 1


01/01/2013 -1-

1.1.01 Caja 3.760,00

1.1.07 Inventario de MercaderÍas 16.087,40

1.1.12 Crédito Tributario Impuesto a la Renta 461,53

1.2.04 Muebles y Enseres 6.500,00

1.2.01 Equipo de Computaciòn 1.000,00

1.2.07 Vehiculo 5.500,00

2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 9.279,19

3.1.01 CAPITAL 24.029,74

P/r.el Estado de Situacion Inicial

02/01/2013 -2-

1.1.02 Caja chica 200,00

1.1.01 Caja 200,00

P/r La creacion de caja chica

03/01/2013 -3-

1.1.07 Inventario de Mercaderìas 431,95

1.1.07.01 Compras 0% 403,77

1.1.07.02 Compras 12% 28,18

1.1.10 IVA Compras 3,38

2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 435,33

P/rLa compra a Quifatex S.A.credito a 60 dias S/Fno:

008-001-001013376,1013202,1013565

03/01/2013 -4-

5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 1,84

1.1.01 Caja chica 1,84

P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta

Perez" S/F.No:001-001-00057675.

04/01/2013 -5-


1.1.07.01 Compras 0% 970,33

1.1.07.02 Compras 12% 5,88



P/r La compra a Ckaizen a credito 60dias S/F.No:001-

001-001017141,17146,17144,17148

04/01/2013 -6-


1.1.07.02 Compras 12% 6,25

5.1.19 IVA Gasto 0,75


P/r. La compra Impalvid S/F No.001-001-0035774

04/01/2013 -7-


1.1.07.02 Compras 12% 17,28

5.1.19 IVA Gasto 2,07

1.1.01 Caja chica 19,35

P/r. La compra conelecsd S/FNo.001-002-000004796

05/01/2013 -8-

1.1.01 Caja 832,48

4.1.01 Ventas 817,91

4.1.01.01 Ventas 0% 696,51

4.1.01.02 Ventas 12% 121,40

2.1.05 IVA Ventas 14,57

P/rLa venta del 2 al 5 enero 2013 en efectivo

PASAN 35.781,85 35.781,85

96


LIBRO DIARIO


FOLIO No 2


VIENEN 35.781,85 35.781,85

05/01/2013 -9-

5.3.01 Costo de Venta 623,30


P/r El costo de Venta del 2 al 5 de enero 2013

05/01/2013 -10-

5.1.05 Gasto Arriendo de Locales y Oficinas 290,00

1.1.01 Caja 290,00

P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura.

06/01/2013 -11-

5.1.04 Gastos Honorarios Profesionales 30,00

1.1.07.02 Compras 12% 30,00

5.1.19 IVA Gasto 3,60

1.1.01 Caja 33,60

P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000132

en efectivo

07/01/2013 -12-


1.1.07.01 Compras 0% 103,06

1.1.07.02 Compras 12% 477,92



P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias

S/F.No.008-001-001-1014523,1014520,1014438

07/01/2013 -13-


1.1.07.01 Compras 0% 146,30


P/r La compra Candlecross S.A. a credito 45 dias

S/F No. 001-001-000060166

07/01/2013 -14-


1.1.07.02 Compras 12% 62,50

5.1.19 IVA Gasto 7,50

1.1.01 Caja 70,00

P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivo

S/F No. 002-001-00000467

07/01/2013 -15-


1.1.01 Caja 682,02

P/r El pago en efectivo a Ckaizen S/F No:001-001-

000150607,150608,150610

07/01/2013 -16-


1.1.01 Caja 348,22

P/r El pago en efectivo a Quifatex S.A. S/F No:001-

012-000977940,978083

08/01/2013 -17-


1.1.07.01 Compras 0% 299,52

1.1.07.02 Compras 12% 19,44



P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.

No:001-007-000154311,154391

PASAN 38.934,91 38.934,91

97


LIBRO DIARIO


FOLIO No 3

FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL HABER SALDO

VIENEN 38.934,91 38.934,91

09/01/2013 -18-


1.1.07.01 Compras 0% 701,63

1.1.07.02 Compras 12% 86,68



P/r compra Difare S.A. a credito 60 dias S/F No: 016-

001-000455372

10/01/2013 -19-


1.1.01 Caja 45,88

P/r.El pago a Frisonex Cia.LTDA. En efectivo S/F

No-001-001-0015878

11/01/2013 -20-

1.1.01 Caja 1.203,76

4.1.01 Ventas 1.180,11

4.1.01.01 Ventas 0% 983,02

4.1.01.02 Ventas 12% 197,09

2.1.05 IVA Ventas 23,65

P/r La venta del 6 al 11 enero 2013 en efectivo

11/01/2013 -21-




11/01/2013 -22-

5.1.17 Gasto Aseo y limpieza 5,23

1.1.07.01 Compras 0% 0,48

1.1.07.02 Compras 12% 4,75

5.1.19 IVA Gasto 0,57


P/r La compra a Comercial Rodriguez. S/F

No: 010-001-000330993

11/01/2013 -23-


1.1.01 Caja 78,42

P/r.El pago a A.D.I.S.A. En efectivo S/F No.001-001-

202543

13/01/2013 -24-


1.1.07.01 Compras 0% 168,92

1.1.07.02 Compras 12% 46,01



P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.

001-001-000204085,204086

13/01/2013 -25-

5.1.06 Gasto Lubricantes y Combustibles 4,46

1.1.07.02 Compras 12% 4,46

5.1.19 IVA Gasto 0,54


P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados

S/F. No. 002-003-0278648

13/01/2013 -26-


1.1.01 Caja 5,80

P/r El pago a Ingesa S.A. en efectivo S/F

No: 010-001-000288941

PASAN 42.220,93 42.220,93

98


LIBRO DIARIO

DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013

FOLIO No 4


VIENEN 42.220,93 42.220,93

14/01/2013 -27-


1.1.07.01 Compras 0% 152,16


P/r La compra a Dailywork S.A.a credito 45 dias S/F

No:001-001-000104135

14/01/2013 -28-


1.1.07.01 Compras 0% 570,18

1.1.07.02 Compras 12% 100,25



P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F

No:008-001-001019956,1019729 Tarifa 0% $ 570,18

14/01/2013 -29-


1.1.07.01 Compras 0% 436,70


P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:

001-001-000017443,17442,17441

14/01/2013 -30-


1.1.01 Caja 263,38

P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F. No:001-001-

15816,15817

15/01/2013 -31-


1.1.07.01 Compras 0% 102,80

1.1.07.02 Compras 12% 16,25



P/r La compra a Quifatex S.A.a credito 60 dias S/F

No:008-001-0011020875

15/01/2013 -32-


1.1.01 Caja 375,63

P/r.El pago a Difare s.a.en efectivo S/F. No:016-001-

431963

16/01/2013 -33-


1.1.07.01 Compras 0% 116,75


P/r La compra a Daniet a credito 45 dias S/F. No:

001-001-000018853

16/01/2013 -34-

5.1.18 Gasto Seguridad y Vigilancia 23,00

1.1.07.02 Compras 12% 23,00

5.1.19 IVA Gasto 2,76

1.1.01 Caja chica 25,76

P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s

S/F. No: 001-001-000018854

16/01/2013 -35-


1.1.07.01 Compras 0% 34,32


P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.

No:008-001-001021083

PASAN 44.429,10 44.429,10

99


LIBRO DIARIO


FOLIO No 5


VIENEN 44.429,10 44.429,10

16/01/2013 -36-


1.1.01 Caja 832,34

P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:001-

012-000980321,980389

16/01/2013 -37-



P/r. La Devolucion de medicina Difare S.A. N/C.

No:016-003-000101819,101826,101827,102588.

17/01/2013 -38-


1.1.07.01 Compras 0% 370,94

1.1.07.02 Compras 12% 72,85



P/r La compra a Ecuaquimica a credito 60 dias S/F No:

005-001-000217828,217829,217830

17/01/2013 -39-

5.1.15 Gasto Servicios Bàsicos 14,66

5.1.15.02 Telefono 14,66

5.1.19 IVA Gasto 1,76

1.1.01 Caja chica 16,42

P/r.el pago a CNT S/F No 001-001-19983554

17/01/2013 -40-

1.1.01 Caja 1.261,21

4.1.01 Ventas 1234,96

4.1.01.01 Ventas 0% 1016,2

4.1.01.02 Ventas 12% 218,73

2.1.05 IVA Ventas 26,25

P/r La venta del 12 al 17 enero 2013 efectivo

17/01/2013 -41-

5.3.01 Costo de Venta 1.008,14

1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.008,14


17/01/2013 -42-


1.1.01 Caja 379,96

P/r.El pago a Ecuaquimica S.A. en efectivo S/F No:

005-001-000213950,213951

18/01/2013 -43-


1.1.07.02 Compras 12% 4,63

5.1.19 IVA Gasto 0,56


P/r. La compra a pintufer S/FNo.001-003-23739

18/01/2013 -44-


1.1.01 Caja 160,08

P/r.El pago a Farmaenlace Cia Ltda en efectivo S/F.

No.001-007-000144777

18/01/2013 -45-


1.1.01 Caja 131,45

P/r.El pago a Genetia S.A. en efectivo S/F.No.001-

001-000016235

PASAN 48.736,64 48.736,64

100


LIBRO DIARIO


FOLIO No 6


VIENEN 48.736,64 48.736,64

19/01/2013 -46-


1.1.07.01 Compras 0% 128,26


P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/C

No.001-012-0005252034,251911

21/01/2013 -47-


5.1.15.01 Luz electrica 21,94

1.1.01 Caja chica 21,94

P/r.el pago de luz S/F No 006009-003754874

21/01/2013 -48-


1.1.07.01 Compras 0% 609,71

1.1.07.02 Compras 12% 99,87



P/r La compra a Difare S.A.a credito 60 dias S/F. No.

016-001-000459847

21/01/2013 -49-


1.1.07.01 Compras 0% 199,05

1.1.07.02 Compras 12% 2,18



P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F. No.

001-001-000017610

21/01/2013 -50-


1.1.01 Caja 468,36

P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-

001-0000436931,437049,437223

22/01/2013 -51-


1.1.07.01 Compras 0% 218,04

1.1.07.02 Compras 12% 161,97



P/r La compra Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F

N0.008-001-001024710,1024672,1024977,1024554.

22/01/2013 -52-


1.1.07.01 Compras 0% 120,15


P/r La compra a Genetia S.A. a credito 45 dias S/F.

No.001-001-000017527

22/01/2013 -53-

1.1.07 Gasto Aseo y Limpieza 5,23

1.1.07.01 Compras 0% 0,48

1.1.07.02 Compras 12% 4,75

5.1.19 IVA Gasto 0,57


P/r La compra a Comercial Lopez. S/FNo:

001-001-000330993

PASAN 50.803,65 50.803,65

101


LIBRO DIARIO


FOLIO No 7


VIENEN 50.803,65 50.803,65

22/01/2013 -54-



P/r La compra a Leterago a credito 60 dias S/F.No 001-

001-0009564434,564077,564081Tarifa 0% $ 652,96

24/01/2013 -55-


1.1.07.01 Compras 0% 193,08

1.1.07.02 Compras 12% 5,36



P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No.

001-001-000017736

24/01/2013 -56-

1.1.01 Caja 1.401,52

4.1.01 Ventas 1.370,98

4.1.01.01 Ventas 0% 1116,50

4.1.01.02 Ventas 12% 254,48

2.1.05 IVA Ventas 30,54

P/r La venta del 18 al 24 enero 2013 efectivo

24/01/2013 -57-



P/r El costo de Venta del 18al 24 de enero 2013

26/01/2013 -58-


1.1.07.02 Compras 12% 4,46

5.1.19 IVA Gasto 0,54



S/F. No. 002-003-0282330

28/01/2013 -59-


1.1.07.01 Compras 0% 283,81

1.1.07.02 Compras 12% 69,65




No: 001-007-000158298,158138

28/01/2013 -60-


1.1.01 Caja 204,60

P/r.El pago a Difare S.A.. En efectivo S/F No.016-001

440303

28/01/2013 -61-


1.1.01 Caja 83,56

P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-001

16214

28/01/2013 -62-


1.1.01 Caja 206,27

P/r.El pago a Farmaenlace Cia.Ltda en efectivo S/F.

No.001-007-000145823

PASAN 55.020,04 55.020,04

102


LIBRO DIARIO


FOLIO No 8


VIENEN 55.020,04 55.020,04

28/01/2013 -63-


1.1.01 Caja 760,25

P/r.El pago a Quifatex S.A.en efectivo S/F No.008-

001-000-987965,987862,987978

31/01/2013 -64-

1.1.01 Caja 1.810,42

4.1.01 Ventas 1.783,17

4.1.01.01 Ventas 0% 1556,01

4.1.01.02 Ventas 12% 227,16

2.1.05 IVA Ventas 27,25

P/r venta del 25 al 31enero 2013 en efectivo

31/01/2013 -65-




31/01/2013 -66-

5.1.20 Gasto Impuestos, tasas y contribuciones 54,88

1.1.01 Caja 54,88

P/r. El pago de la Licencia de Estupacientes Psicotropico

al Instituto Nacional de Higiene y Medicina Tropical

S/F. No.001-001-000958144

31/01/2013 -67-

5.1.01 Sueldos y Salarios 323,06

1.1.01 Caja 292,85

2.1.06 IESS por pagar 30,21

2.1.06.01 9,35% Aporte personal 30,21

P/r El pago sueldos según el rol mes de enero 2013

31/01/2013 -68-

5.1.02 Beneficios y Prestaciones Sociales 133,05

2.1.01 Beneficios Sociales por Pagar 93,80

5.1.02.01 Décimo Tercer Sueldo 26,92

5.1.02.02 Décimo Cuarto Sueldo 26,50

5.1.02.04 Vacaciones 13,46

5.1.02.03 Fondo de Reserva 26,92


5.1.03 Aporte Patronal al IESS 39,25

P/r El pago de beneficios Sociales

31/01/2013 -69-

Caja Chica 119,10

Caja 119,10

P/r Reposición de caja chica

31/01/2013 -70-

2.1.05 IVA Ventas 122,26

1.1.11 Crédito Tributario IVA 20,84


P/r.La liquidacion del Iva mes e Enero 2013

04/02/2013 -71-


1.1.07.01 Compras 0% 410,93

1.1.07.02 Compras 12% 18,96



P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.

No.008-001-001033274,1033167

PASAN 59.929,61 59.929,61

103


LIBRO DIARIO


FOLIO No 9


VIENEN 59.929,61 59.929,61

-72-

04/02/2013 1.1.07 Inventario de Mercaderìas 735,78

1.1.07.01 Compras 0% 729,68

1.1.07.02 Compras 12% 6,10




001-001-000017988,17994,17992,17987,17986

04/02/2013 -73-


1.1.01 Caja 419,15


00016310,16311,16312

05/02/2013 -74-


1.1.07.01 Compras 0% 127,35

1.1.07.02 Compras 12% 242,83



P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.

No.008-001-001033858

05/02/2013 -75-


1.1.01 Caja 290,00

P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura

05/02/2013 -76-


1.1.07.01 Compras 0% 689,54

1.1.07.02 Compras 12% 51,32



P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:

016-001-000465342

05/02/2013 -77-


1.1.07.01 Compras 0% 0,48

1.1.07.02 Compras 12% 4,75


1.1.01 Caja 5,80

P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/F

No: 010-001-000339352

05/02/2013 -78-



P/r. El pago de formulario al"Leopoldo Isquieta

Perez"S/F.No: 011-001-0074123

06/02/2013 -79-


1.1.07.01 Compras 0% 131,37

1.1.07.02 Compras 12% 39,65




No.008-001-001034939,1035075

PASAN 62.705,12 62.705,12

104


LIBRO DIARIO


FOLIO No 10


VIENEN 62.705,12 62.705,12

06/02/2013 -80-


1.1.07.02 Compras 12% 62,50

5.1.19 IVA Gasto 7,50

1.1.01 Caja 70,00


S/F No. 002-001-00000468

06/02/2013 -81-


1.1.07.02 Compras 12% 4,46

5.1.19 IVA Gasto 0,54



S/F. No. 002-003-0288155

06/02/2013 -82-


1.1.07.01 Compras 0% 5,00

1.1.07.02 Compras 12% 1,21

5.1.19 IVA Gasto 0,15


P/r. La compra conelecsd S/FNo.001-002-000005025

06/02/2013 -83-

1.1.01 Caja 1.289,28

4.1.01 Ventas 1.263,28

4.1.01.01 Ventas 0% 1046,63

4.1.01.02 Ventas 12% 216,65

2.1.05 IVA Ventas 26,00

P/r venta del 1 al 6 febrero 2013 en efectivo

06/02/2013 -84-



P/r El costo de Venta del 1 al 6 de febrero 2013

06/02/2013 -85-


1.1.01 Caja 356,62

P/r.El pago a Difare S.A.en efectivo S/F No.016-001

4444654

07/02/2013 -86-


1.1.07.01 Compras 0% 10,89


P/r. La Devolucion a Leterago S.A N/C

No.001-001-000134675

07/02/2013 -87-


1.1.01 Caja 260,98


001-000997197

10/02/2013 -88-


1.1.01 Caja 69,46

P/r.El pago del aporte al IESS del mes enero 2013

PASAN 65.785,89 65.785,89

105


LIBRO DIARIO


FOLIO No 11


VIENEN 65.785,89 65.785,89

12/02/2013 -89-

1.1.01 Caja 1.244,39

4.1.01 Ventas 1.217,12

4.1.01.01 Ventas 0% 989,87

4.1.01.02 Ventas 12% 227,25

2.1.05 IVA Ventas 27,27

P/r venta del 7 al 12 febrero2013 en efectivo

-90-



P/r El costo de Venta del 7 al 12 de febrero 2013

13/02/2013 -91-


1.1.07.01 Compras 0% 82,63



001-001-000205052

14/02/2013 -92-


1.1.07.01 Compras 0% 74,02

1.1.07.02 Compras 12% 153,75




No.008-001-001034939,1035075

14/02/2013 -93-


1.1.07.02 Compras 12% 6,70

5.1.19 IVA Gasto 0,80


P/r. La compra a Protecci S/FNo.001-001-21554

14/02/2013 -94-



1.1.01 Caja chica 23,05

P/r.El pago de luz CNEL S/F.No:006009-003938386

14/02/2013 -95-


1.1.01 Caja 742,81


001-001003175

15/02/2013 -96-


1.1.07.01 Compras 0% 0,48

1.1.07.02 Compras 12% 4,75


1.1.01 Caja 5,80


No: 010-001-000345059

15/02/2013 -97-


5.1.15.02 Telefono 15,88

5.1.19 IVA Gasto 1,91

1.1.01 Caja chica 17,79

P/r.El pago a CNT S/F No 001-001-022093057

PASAN 69.102,48 69.102,48

106


LIBRO DIARIO


FOLIO No 12


VIENEN 69.102,48 69.102,48

15/02/2013 -98-


1.1.07.01 Compras 0% 252,55

1.1.07.02 Compras 12% 20,39




No: 001-007-000161744

15/02/2013 -99-


1.1.01 Caja 353,37

P/r.El pago a Farmaenlace Cia Ltda en efectivo S/F.

No.001-007-000150310

18/02/2013 -100-

1.1.01 Caja 1.210,87

4.1.01 Ventas 1.187,25

4.1.01.01 Ventas 0% 990,44

4.1.01.02 Ventas 12% 196,81

2.1.05 IVA Ventas 23,62

P/r La Venta del 13a 18 febrero 2013 en efectivo

18/02/2013 -101-



P/r El costo de venta del 13 al 18 de febrero 2013

18/02/2013 -102-


1.1.07.02 Compras 12% 23,00

5.1.19 IVA Gasto 2,76

1.1.01 Caja chica 25,76


S/F. No: 001-001-000529523

18/02/2013 -103-


1.1.07.01 Compras 0% 368,50



No.008-001-001040198,10404337

18/02/2013 -104-


1.1.07.01 Compras 0% 724,85

1.1.07.02 Compras 12% 107,47




016-001-000469180,469121

18/02/2013 -105-


1.1.01 Caja 507,61


001-000449122

18/02/2013 -106-


1.1.01 Caja 419,15


00016747,16748,16749

PASAN 74.057,28 74.057,28

107


LIBRO DIARIO


FOLIO No 13


VIENEN 74.057,28 74.057,28

18/02/2013 -107-


1.1.01 Caja 137,31

P/r.El pago a Chefar Infabi en efectivo S/F.No.002-

001-00037682

19/02/2013 -108-


1.1.07.01 Compras 0% 24,82

1.1.07.02 Compras 12% 47,17



P/rLa compra a Alberto Narvaez a credito 45 dias S/F

No:001-001-000003468

19/02/2013 -109-


1.1.07.01 Compras 0% 376,96

1.1.07.02 Compras 12% 3,01




001-001-000018408,18409

20/02/2013 -110-


1.1.07.01 Compras 0% 0,48

1.1.07.02 Compras 12% 4,75


1.1.01 Caja 5,80


No: 010-001-000353815

21/02/2013 -111-


1.1.07.01 Compras 0% 106,00


P/r La compra a Medivesa Cia.Ltda a credito 45 dias

S/F.No:001-001-000018408,18409

21/02/2013 -112-


1.1.07.01 Compras 0% 8,45



No.008-001-001043509

21/02/2013 -113-


1.1.07.02 Compras 12% 4,46

5.1.19 IVA Gasto 0,54


P/r. El pago en efectivo a laGasolinera los Colorados

S/F.No:002-003-000290665

22/02/2013 -114-


1.1.01 Caja 172,86

P/r.El pago a Leterago S.A. en efectivo S/F.No.001-

001-000558174

PASAN 74.950,68 74.950,68

108


LIBRO DIARIO


FOLIO No 14


VIENEN 74.950,68 74.950,68

24/02/2013 -115-

1.1.01 Caja 1.174,71

4.1.01 Ventas 1.149,00

4.1.01.01 Ventas 0% 934,77

4.1.01.02 Ventas 12% 214,23

2.1.05 IVA Ventas 25,71

P/r La venta del 19 al 24 febrero 2013 en efectivo

24/02/2013 -116-




25/02/2013 -117-


1.1.07.01 Compras 0% 185,05

1.1.07.02 Compras 12% 11,33




No.008-001-001045657,1045582

25/02/2013 -118-


1.1.07.01 Compras 0% 301,67

1.1.07.02 Compras 12% 9,21



P/r La compra a Ecuaquimica. a credito 60 dias S/F.

No:005-001-000220380,220381

25/02/2013 -119-


1.1.07.02 Compras 12% 30,00

5.1.19 IVA Gasto 3,60

1.1.01 Caja 33,60


en efectivo

25/02/2013 -120-


1.1.01 Caja 147,75


001-1000836

25/02/2013 -121-


1.1.01 Caja 419,27


001-000451927

26/02/2013 -122-


1.1.07.02 Compras 12% 4,41

5.1.19 IVA Gasto 0,53


P/r. La compra a Timava S/FNo.001-001-60466

26/02/2013 -123-


1.1.07.01 Compras 0% 55,62



016-003-000104855

PASAN 78.208,76 78.208,76

109


LIBRO DIARIO


FOLIO No 15


VIENEN 78.208,76 78.208,76

26/02/2013 -124-


1.1.07.01 Compras 0% 127,17



No:001-012-000256672,008-001-001046703

26/02/2013 -125-

Caja Chica 97,33

Caja 97,33

P/r Reposición de caja chica

28/02/2013 -126-

1.1.01 Caja 1.076,39

4.1.01 Ventas 1.060,84

4.1.01.01 Ventas 0% 931,16

4.1.01.02 Ventas 12% 129,68

2.1.05 IVA Ventas 15,55

P/r La venta del 25 al 28 febrero 2013 en efectivo

28/02/2013 -127-




28/02/2013 -128-


1.1.01 Caja 292,85


2.1.06.01 9,35% Aporte personal 30,21

P/r El pagosueldos según el rol mes de febrero 2013

28/02/2013 -129-


2.1.01 Beneficios Sociales por Pagar 93,80


5.1.02.02 Décimo Cuarto Sueldo 26,50

5.1.02.03 Fondo de reserva 26,92

5.1.02.04 Vacaciones 13,46


5.1.03 Aporte Patronal al IESS 39,25

P/r El pago de beneficios Sociales

28/02/2013 -130-

5.1.20 Gasto Impuestos, tasas y contribuciones 58,52

1.1.01 Caja 58,52

P/r. El pago de la Patente Municipal anual del 2013

28/02/2013 -131-

2.1.05 IVA Ventas 118,15


1.1.11 Crédito Tributario IVA 20,84

2.1.04 IVA por pagar 10,26

P/r. La liquidacion del Iva del mes de Febrero 2013

01/03/2013 -132-



1.1.07.01 Compras 0% 35,79

1.1.07.02 Compras 12% 21,00

1.1.10 IVA compras 2,52

P/r. La Devolucion de medicina Quifatex S.A. N/C.

No:001-012-000257801,257771,256844,1318

PASAN 80.833,25 80.833,25

110


LIBRO DIARIO


FOLIO No 16


VIENEN 80.833,25 80.833,25

02/03/2013 -133-


1.1.07.02 Compras 12% 6,43

5.1.19 IVA Gasto 0,77


P/r. La compra a Ferrilopez S/FNo.001-001-000455972

04/03/2013 -134-


1.1.07.01 Compras 0% 801,82

1.1.07.02 Compras 12% 12,34



P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.

No:001-001-000018789,18794,18792,18790,18791

04/03/2013 -135-


1.1.07.01 Compras 0% 185,84



No.008-001-001050282

04/03/2013 -136-


1.1.07.02 Compras 12% 51,79

5.1.19 IVA Gasto 6,21

1.1.01 Caja chica 58,00

P/r. La compra a Matelec S/F No.001-001-000455972

05/03/2013 -137-



1.1.07.01 Compras 0% 9,55

P/r.La devolucion a Ecuaquimica según N/C.No:005-

001-000058162

05/03/2013 -138-



1.1.07.01 Compras 0% 71,69

P/r.La devolucion a Ckaizen según N/C.No:001-001-

000003226,3227,3228,3229,33,06

05/03/2013 -139-


1.1.07.01 Compras 0% 533,66

1.1.07.02 Compras 12% 138,87




016-001-000475597

05/03/2013 -140-


1.1.07.01 Compras 0% 5,41



No.008-001-001050351

PASAN 82.675,77 82.675,77

111


LIBRO DIARIO


FOLIO No 17


VIENEN 82.675,77 82.675,77

05/03/2013 -141-



1.1.07.01 Compras 0% 22,49

P/r.La devolucion a Difare según N/C.No:016-003-000

104984

05/03/2013 -142-


1.1.07.02 Compras 12% 1,88

5.1.19 IVA Gasto 0,23


P/r. La compra a Produlim S/FNo.001-001-000024201

05/03/2013 -143-


1.1.07.01 Compras 0% 1,93


P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta

Perez" S/F.No:011-001-000074293

05/03/2013 -144-


1.1.01 Caja 290,00

P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura

06/03/2013 -145-

1.1.01 Caja 1.455,71

4.1.01 Ventas 1.429,57

4.1.01.01 Ventas 0% 1211,73

4.1.01.02 Ventas 12% 217,84

2.1.05 IVA Ventas 26,14

P/r La venta del 1 al 6 marzo 2013 en efectivo

06/03/2013 -146-



P/r El costo de venta del 1 al 6 de marzo 2013

06/03/2013 -147-


1.1.07.02 Compras 12% 62,50


1.1.01 Caja 70,00


S/F No. 002-001-00000470

06/03/2013 -148-



1.1.07.01 Compras 0% 27,50

1.1.07.02 Compras 12% 3,18


P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/C

No.001-012-000258357

06/03/2013 -149-


1.1.07.02 Compras 12% 2,95

5.1.19 IVA Gasto 0,35


P/r. La compra a Produlim S/FNo.001-001-000024123

PASAN 85.708,57 85.708,57

112


LIBRO DIARIO


FOLIO No 18


VIENEN 85.708,57 85.708,57

06/03/2013 -150-


1.1.07.02 Compras 12% 4,46

5.1.19 IVA Gasto 0,54



S/F. No. 002-003-0292880

10/03/2013 -151-

2.1.04 IVA por Pagar 10,26

1.1.01 Caja 10,26

P/r.El pago del IVA al S.R.I. del mes de febrero 2013

10/03/2013 -152-


1.1.01 Caja 69,46

P/r.El pago del aporte al IESS del mes febrero 2013

11/03/2013 -153-


1.1.07.01 Compras 0% 48,33

1.1.07.02 Compras 12% 68,67




001-001-000205784

11/03/2013 -154-


1.1.07.01 Compras 0% 361,29



No.008-001-001054371

11/03/2013 -155-


1.1.01 Caja 776,22

P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.

No.016-001-000455372

11/03/2013 -156-


1.1.01 Caja 347,60

P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F.

No:008-01-00013565

12/03/2013 -157-

1.1.01 Caja 1.537,04

4.1.01 Ventas 1.510,90

4.1.01.01 Ventas 0% 1293,10

4.1.01.02 Ventas 12% 217,8

2.1.05 IVA Ventas 26,14


12/03/2013 -158-




PASAN 89.894,36 89.894,36

113


LIBRO DIARIO


FOLIO No 19


VIENEN 89.894,36 89.894,36

12/03/2013 -159-


1.1.07.01 Compras 0% 0,48

1.1.07.02 Compras 12% 4,75

1.1.10 IVA Gasto 0,57


P/r La compra Comercial.San Luis S/FNo:

010-001-000368920

12/03/2013 -160-


1.1.07.01 Compras 0% 428,72

1.1.07.02 Compras 12% 79,56




No:001-007-000166512,166578

12/03/2013 -161-


1.1.07.01 Compras 0% 173,04

1.1.07.02 Compras 12% 61,42




No.008-001-001054371

12/03/2013 -162-


1.1.01 Caja 116,75

P/r.El pago a Danivet S.A. en efectivo S/F. No:001-

001-000018853

P/r.El pago a A.D.I.S.A. en efectivo S/F.No.001-

001-000204085,204086

12/03/2013 -163-


1.1.01 Caja 321,29

P/r.El pago a Farmaenlace S.A. en efectivo S/F. No:

001-007-000154311,154391

13/03/2013 -164-


1.1.07.01Compras 0% 53,83



No.008-001-001055830

13/03/2013 -165-


1.1.07.01Compras 0% 273,33


P/r La compra a Leterago S.A. a credito 60 dias S/F.

No001-001-000576000,575753

13/03/2013 -166-


1.1.01 Caja 220,45

P/r.El pago a A.D.I.S.A. en efectivo S/F.No.001-

001-000204085,204086

PASAN 91.645,48 91.645,48

114


LIBRO DIARIO


FOLIO No 20


VIENEN 91.645,48 91.645,48

14/03/2013 -167-


1.1.07.02 Compras 12% 50,00

5.1.19 IVA Gasto 6,00

1.1.01 Caja 56,00


en efectivo

14/03/2013 -168-



1.1.01 Caja chica 27,81

P/r.El pago de luz a CNL S/F.No:006009-004122634

15/03/2013 -169-


5.1.15.02 Telefono 15,71

5.1.19 IVA Gasto 1,89

1.1.01 Caja chica 17,60

P/r.el pago a CNT S/F No 001-001-24217920

15/03/2013 -170-


1.1.01 Caja 152,16

P/r.El pago a Dailywork Cia.Ltda en efectivo S/F. No:

001-001-000104135

18/03/2013 -171-


1.1.07.01 Compras 0% 30,54

1.1.07.02 Compras 12% 447,25




No.008-001-001059231

18/03/2013 -172-


1.1.07.01 Compras 0% 497,54

1.1.07.02 Compras 12% 35,08




001-001-000019176,19177,19178

18/03/2013 -173-


1.1.07.02 Compras 12% 4,46

5.1.19 IVA Gasto 0,54



S/F. No. 002-004-0002925880

18/03/2013 -174-


1.1.07.02 Compras 12% 23,00


1.1.01 Caja chica 25,76


S/F. No: 001-001-0000544892

18/03/2013 -175-


1.1.01 Caja 436,70


000017441,17442,17443

PASAN 93.434,80 93.434,80

115


LIBRO DIARIO


FOLIO No 21


VIENEN 93.434,80 93.434,80

18/03/2013 -176-


1.1.01 Caja 1320,79


001-001019729,9956,45,23,4438,4520,746043

18/03/2013 -177-

1.1.01 Caja 1.333,76

4.1.01 Ventas 1.312,50

4.1.01.01 Ventas 0% 1135,34

4.1.01.02 Ventas 12% 177,16

2.1.05 IVA Ventas 21,26

P/r La venta del 13 al 18 de marzo 2013 en efectivo

18/03/2013 -178-




19/03/2013 -179-


1.1.07.01 Compras 0% 284,64

1.1.07.02 Compras 12% 76,70




016-001-000480430

19/03/2013 -180-


1.1.07.01 Compras 0% 179,11



No.008-001-001059362,9412

20/03/2013 -181-


1.1.07.01 Compras 0% 143,68


P/r La compra a Genetica S.A. a credito 60 dias S/F.

No.001-001-000018544

22/03/2013 -182-


1.1.07.01 Compras 0% 144,70



No.008-001-001062957

22/03/2013 -183-


1.1.01 Caja 442,98

P/r.El pago a Ecuaquimica S.A. en efectivo S/F. No

005-001-000217828,217829,217830

24/03/2013 -184-

1.1.01 Caja 1.170,05

4.1.01 Ventas 1.142,41

4.1.01.01 Ventas 0% 912,08

4.1.01.02 Ventas 12% 230,33

2.1.05 IVA Ventas 27,64


PASAN 99.583,09 99.583,09

116


LIBRO DIARIO


FOLIO No 22


VIENEN 99.583,09 99.583,09

24/03/2013 -185-




25/03/2013 -186-


1.1.01 Caja 155,32


21083,0875

25/03/2013 -187-


1.1.01 Caja 721,56

P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-

459847

27/03/2013 -188-


1.1.01 Caja 652,96

P/r.El pago aLeterago S.A. en efectivo S/F.No.001-

001-000564081,564077,564434

31/03/2013 -189-

1.1.01 Caja 1.330,00

4.1.01 Ventas 1.304,48

4.1.01.01 Ventas 0% 1091,77

4.1.01.02 Ventas 12% 212,71

2.1.05 IVA Ventas 25,52

P/r La venta del 25 al 31 de marzo 2013 en efectivo

31/03/2013 -190-




-191-


5.1.02 Beneficios y Prestaciones Sociales

1.1.01 Caja 292,85


2.1.06.01 9,35% Aporte personal 30,21

P/r Elpago sueldos según el rol mes de marzo 201331/03/2013 -192-

5.1.02 Beneficios y Prestaciones Sociales 133,052.1.01 Beneficios Sociales por Pagar 93,80


5.1.02.02 Décimo Cuarto Sueldo 26,505.1.02.03 Fondo de reserva 26,92

5.1.02.04 Vacaciones 13,46

2.1.06 IESS por pagar 39,255.1.03 Aporte Patronal al IESS 39,25

P/r El pago de beneficios Sociales mes de marzo 2013 -193-

1.1.02 Caja Chica 159,51

1.1.01 Caja 159,51

P/r Reposición de caja chicaPASAN 105.122,16 105.122,16

117


LIBRO DIARIO


FOLIO No 23


VIENEN 105.122,16 105.122,16

31/03/2013 -194-

2.1.05 IVA Ventas 126,70


2.1.04 IVA por Pagar 8,95

P/r. La liquidacion del Iva del mes de marzo 2013

31/03/2013 -195-

5.1.08 Depreciación de Muebles y Enseres 146,25

5.1.07 Depreciación de Equipo de Computaciòn 55,56

5.1.09 Depreciación vehiculo 220,00

1.2.05 Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres (-) 146,25

1.2.02 Depreciación Acumulada Equipo de Computaciòn (-) 55,56

1.2.08 Depreciación Acumulada vehiculos (-) 220,00

P/r depreciacion Equipo de computo de tres meses

SUMAN 105.670,67 105.670,67

31/03/2013 -196-

4.1.01 Ventas 18964,48

5.3.01 Costo de Ventas 14.456,43

4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas 4.508,05

P/r La Utilidad bruta en Ventas

31/03/2013 -197-

4.1.02 Resumen de Rentas y Gastos 3.472,42



5.1.04 Gasto Honorarios Profesionales 297,50



5.1.07 Depreciacion Equipo de Computo 55,56

5.1.08 Depreciacion Muebles y Enseres 146,25

5.1.09 Depreciacion Vehiculo 220,00

5.1.15 Gasto Servicios Basicos 119,05

5.1.16 Gasto Suministros y Materiales de Oficina 114,23


5.1.18 Gasto Seeguridad y Vigilancia 69,00

5.1.19 Gasto IVA 56,65

5.1.20 Gasto Impuestos, Tasas y Contribuciones 113,40

P/r El cierre de las Cuentas de Gastos

31/03/2013 -198-

4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas 4.508,05

Resumen de Rentas y Gastos 4.508,05

P/r. El cierre de las Cuentas de Ganancias

31/03/2013 -199-

Resumen de Rentas y Gastos 1035,63

3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO 1035,63

P/r.La utilidad obtenida del ejercicio economico. 133.651,25 133.651,25



118


CUENTA: CAJA

CÒDIGO 1.1.01

No.

ASIENTO DEBE HABER SALDO

VIENEN 14.013,93 9.730,51

22/02/2013 P/r.El pago a Leterago S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000558174 114 172,86 4.110,56

24/02/2013 P/rLa venta del 19al24 febrero 2013en efectivo 115 1.174,71 5.285,27

25/02/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000135 en efectivo 119 33,60 5.251,67

25/02/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-1000836 120 147,75 5.103,92

25/02/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-000451927 121 419,27 4.684,65

26/02/2013 P/r Reposición de caja chica 125 97,33 4.587,32

28/02/2013 P/r La venta del 25 al 28 febrero 2013 efectivo 126 1.076,39 5.663,71

28/02/2013 P/r El pago sueldos según en el rol mes de enero 128 292,85 5.370,86

28/02/2013 P/r. El pago de la Patente Municipal anual del 2013 130 58,52 5.312,34

05/03/2013 P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura 144 290,00 5.022,34

06/03/2013 P/r La venta del 1 al 6 marzo 2013 en efectivo 145 1.455,71 6.478,05

06/03/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivoS/F No. 002-001-00000470 147 70,00 6.408,05

10/03/2013 P/r.El pago del IVA al S.R.I. del mes de febrero 2013 151 10,26 6.397,79

10/03/2013 P/r.El pago de la planilla al IESS del mes de Febrero 152 69,46 6.328,33



12/03/2013 P/r La venta del 7 al 12 marzo 2013 efectivo 157 1.537,04 6.741,55

12/03/2013 P/r.El pago a Danivet S.A. en efectivo S/F. No:001-001-000018853 162 116,75 6.624,80

12/03/2013 P/r.El pago a Farmaenlace S.A. en efectivo S/F. No001-007-000154311,154391 163 321,29 6.303,51

13/03/2013 P/r.El pago a A.D.I.S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000204085,204086 166 220,45 6.083,06

14/03/2013 P/r El pago de honorarios S/F No:001-001-0000136 en efectivo 167 56,00 6.027,06

15/03/2013 P/r.El pago a Dailywork Cia.Ltda en efectivo S/F. No:001-001-000104135 170 152,16 5.874,90

18/03/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-001000017441,17442,17443 175 436,70 5.438,20

18/03/2013 P/r.El pago QuifatexS.A.efectivo S/FNo008-001-001019729,9956,45,23,4438,4520,746043 176 1320,79 4.117,41

18/03/2013 P/r La venta del 13 al 18 de marzo 2013 en efectivo 177 1.333,76 5.451,17

22/03/2013 P/r.Elpago EcuaquimicaS.A.efectivo S/F. No005-001-000217828,217829,217830 183 442,98 5.008,19

24/03/2013 P/r La venta del 19 al 24 marzo2013 en efectivo 184 1.170,05 6.178,24

25/03/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-001021083,0875. 186 155,32 6.022,92


27/03/2013 P/r.El pago aLeterago S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000564081,564077,564434 188 652,96 4.648,40


31/03/2013 P/r El pago sueldos según en el rol mes de marzo 2013 191 292,85 5.685,55

31/03/2013 P/r. Reposicion de caja chica 193 159,51 5.526,04

TOTAL 23.091,59 17.565,55


LIBRO MAYOR

FECHA DETALLEMOVIMIENTO

119


CUENTA: CAJA CHICA

CÒDIGO 1.1.02

No.


02/01/2013 P/r La creacion de caja chica 2 200,00 200,00

03/01/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez" S/F.No:001-001-00057675. 4 1,84 198,16

04/01/2013 P/r. La compra Impalvid S/F No.001-001-0035774 6 7,00 191,16

04/01/2013 P/r. La compra conelecsd S/FNo.001-002-000004796 7 19,35 171,81

11/01/2013 P/r La compra a Comercial Rodriguez. S/F No: 010-001-000330993 22 5,80 166,01

13/01/2013 P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0278648 25 5,00 161,01

16/01/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s S/F. No: 001-001-000018854 34 25,76 135,25

17/01/2013 P/r.el pago a CNT S/F No 001-001-19983554 39 16,42 118,83

18/01/2013 P/r. La compra a pintufer S/FNo.001-003-23739 43 5,19 113,64

21/01/2013 P/r.el pago de luz S/F No 006009-003754874 47 21,94 91,70

22/01/2013 P/r La compra a Comercial Lopez. S/FNo: 001-001-000330993 53 5,80 85,90


31/01/2013 P/r Reposición de caja chica 69 119,10 200,00

05/02/2013 P/r. El pago de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez"S/F.No: 011-001-0074123 78 1,93 198,07

06/02/2013 P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados S/F. S/F. No. 002-003-0288155 81 5,00 193,07

06/02/2013 P/r. La compra conelecsd S/FNo.001-002-000005025 82 6,36 186,71

14/02/2013 P/r. La compra a Protecci S/FNo.001-001-21554 93 7,50 179,21

14/02/2013 P/r.El pago de luz CNEL S/F.No:006009-003938386 94 23,05 156,16

15/02/2013 P/r.El pago a CNT S/F No 001-001-022093057 97 17,79 138,37


21/02/2013 P/r. El pago en efectivo a laGasolinera los Colorados S/F.No:002-003-000290665 113 5,00 107,61

26/02/2013 P/r. La compra a Timava S/FNo.001-001-60466 122 4,94 102,67


02/03/2013 P/r. La compra a Ferrilopez S/FNo.001-001-000455972 133 7,20 192,80

04/03/2013 P/r. La compra a Matelec S/F No.001-001-000455972 136 58,00 134,80

05/03/2013 P/r. La compra a Produlim S/FNo.001-001-000024201 142 2,11 132,69

05/03/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez" S/F.No:011-001-000074293 143 1,93 130,76

06/03/2013 P/r. La compra a Produlim S/FNo.001-001-000024123 149 3,30 127,46


12/03/2013 P/r La compra Comercial.San Luis S/FNo: 010-001-000368920 159 5,80 116,66

14/03/2013 P/r.El pago de luz a CNL S/F.No:006009-004122634 168 27,81 88,85

15/03/2013 P/r.el pago a CNT S/F No 001-001-24217920 169 17,60 71,25




TOTAL 575,94 375,94


LIBRO MAYOR


120


CUENTA: INVENTARIO DE MERCADERIAS

CÒDIGO 1.1.07

No.


01/01/2013 P/r.el Estado de Situacion Inicial 1 16.087,40 16.087,40

03/01/2013 P/rLa compra QuifatexS.A.creditoa 60diasS/FNo:008-001-001013376,1013202,1013565 3 431,95 16.519,35

04/01/2013 P/r La compra a Ckaizen credito60diasS/F.No:001-001-001017141,17146,17144,17148 5 976,21 17.495,56

05/01/2013 P/r El costo de Venta del 2 al 5 de enero 2013 9 623,3 16.872,26

07/01/2013 P/rLacompraQuifatexS.Acredito60 iasS/FNo.008-001-1014523,1014520 12 580,98 17.453,24

07/01/2013 P/rLacompraCandlecrossS.A.credito 45diasS/FNo001-001-000060166 13 146,3 17.599,54

08/01/2013 P/rLacompraFarmaenlacecredito60diasS/FNo:001-007-000154311,154391 17 318,96 17.918,50

09/01/2013 P/r compra Difare S.A. a credito 60 dias S/F No: 016-001-000455372 18 788,31 18.706,81


13/01/2013 P/r Lacompra A.D.I.S.A.credito60dias S/FNo.001-001-000204085,204086 24 214,93 17.999,54

14/01/2013 P/rLacompra Dailywork S.A.acredito 45 dias S/FNo:001-001-000104135 27 152,16 18.151,70

14/01/2013 P/rLacompraQuifatex S.Acredito60diasS/FNo008-001-001019956,1019729 28 670,43 18.822,13

14/01/2013 P/rLacompraCkaizen credito60diasS/FNo:001-001-000017443,17442,17441 29 436,70 19.258,83

15/01/2013 P/r Lacompra a Quifatex S.A.credito 60 diasS/FNo:008-001-0011020875 31 119,05 19.377,88

16/01/2013 P/r La compra a Daniet a credito 45 dias S/F. No:001-001-000018853 33 116,75 19.494,63

16/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.Acredito 60 dias S/F.No:008-001-001021083 35 34,32 19.528,95

16/01/2013 P/r.LaDevolucion medicina DifareS.A.N/C.No:016-003-000101819,101826,101827,102588. 37 60,22 19.468,73

17/01/2013 P/rLa compra Ecuaqcredito60 diasS/FNo: 005-001-000217828,217829,217830 38 443,79 19.912,52

17/01/2013 P/r El costo de Venta del 12 al 17 de enero 2013 41 1.008,14 18.904,38

19/01/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/CNo.001-012-0005252034,251911 46 128,26 18.776,12

21/01/2013 P/r La compra a Difare S.A.a credito 60 dias S/F. No.016-001-000459847 48 709,58 19.485,70

21/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F. No.001-001-000017610 49 201,23 19.686,93

22/01/2013 P/rLacompra Quifatex S.A.credito60dias S/F.No 008-001-001024710,1024672,1024977,1024554 51 380,01 20.066,94

22/01/2013 P/r La compra a Genetia S.A. a credito 45 dias S/F.No.001-001-000017527 52 120,15 20.187,09

22/01/2013 P/rLa compraLeteragocredito60diasS/FNo001-001-0009564434,564077,564081 54 652,96 20.840,05

24/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No.001-001-000017736 55 198,44 21.038,49


28/01/2013 P/r La compra Farmaenlacecredito60diasS/F.No:001-007-000158298,158138 59 353,46 20.290,37


04/02/2013 P/r La compraQuifatexS.Acredito 60dias S/F.No.008-001-001033274,1033167 71 429,89 19.586,72

04/02/2013 P/r La compra a Ckaizen credito 60 diasS/FNo:001-001-000017988,17994,17992,17987,17986 72 735,78 20.322,50

05/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033858 74 370,18 20.692,68

05/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000465342 76 740,86 21.433,54

05/02/2013 P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000339352 77 5,23 21.438,77

06/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A.credito 60dias S/F.No.008-001-001034939,1035075 79 171,02 21.609,79

06/02/2013 P/r El costo de Venta del 1 al 6 de febrero 2013 84 1.012,18 20.597,61

07/02/2013 P/r. La Devolucion a Leterago S.A N/C No.001-001-000134675 86 10,89 20.586,72

12/02/2013 P/r El costo de Venta del 7 al 12 de febrero 2013 90 946,40 19.640,32

13/02/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000205052 91 82,63 19.722,95

14/02/2013 P/r La compra Quifatex S.A.credito 60 dias S/FNo.008-001-001034939,1035075 92 227,77 19.950,72


15/02/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000161744 98 272,94 20.228,89

18/02/2013 P/r El costo de venta del 13 al 18 de febrero 2013 101 948,93 19.279,96

18/02/2013 P/r Lacompra QuifatexS.A.credito 60diasS/FNo.008-001-001040198,10404337 103 368,50 19.648,46

18/02/2013 P/r La compra a Difare S.A.credito 60 dias S/F.No:016-001-000469180,469121 104 832,32 20.480,78

PASAN 28.376,42 7.895,64


LIBRO MAYOR


121


CUENTA: INVENTARIO DE MERCADERIAS

CÒDIGO 1.1.07

No.


VIENEN 28.376,42 7.895,64 20.480,78

19/02/2013 P/rLa compra a Alberto Narvaez a credito 45 dias S/FNo:001-001-000003468 108 71,99 20.552,77

19/02/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000018408,18409 109 379,97 20.932,74


21/02/2013 P/r LacompraMedivesaCia.Ltdacredito45diasS/FNo:001-001-000018408,18409 111 106 21.043,97



25/02/2013 P/r La compra a QuifatexS.A.credito60diasS/FNo.008-001-001045657,1045582 117 196,38 20.336,32

25/02/2013 P/r La compra Ecuaquimicacredito 60 dias S/FNo:005-001-000220380,220381 118 310,88 20.647,20


26/02/2013 P/rLacompraQuifatexS.A.credito60diasS/F.No:001-012-000256672,008-001-001046703 124 127,17 20.829,99


01/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina Quifatex S.A. N/C. No:001-012000257801,257771,256844,1318 132 56,79 20.141,69

04/03/2013 P/r La compra a Ckaizen credito 60 dias S/F.No:001-001-000018789,18794,18792,18790,18791 134 814,16 20.955,85


05/03/2013 P/r.La devolucion a Ecuaquimica según N/C.No:005-001-000058162 137 9,55 21.132,14

05/03/2013 P/r.La devolucion a Ckaizen según N/C.No:001-001-000003226,3227,3228,3229,33,06 138 71,69 21.060,45



05/03/2013 P/r.La devolucion a Difare según N/C.No:016-003-000104984 141 22,49 21.715,90

06/03/2013 P/r El costo de venta del 1 al 6 de marzo 2013 146 1.156,20 20.559,70

06/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/CNo.001-012-000258357 148 30,68 20.529,02



12/03/2013 P/r El costo de venta del 7 al 12 de marzo 2013 158 953,68 20.053,63

12/03/2013 P/r La compra Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000166512,166578 160 508,28 20.561,91



13/03/2013 P/r La compra a Leterago S.A. credito 60 dias S/F.No001-001-000576000,575753 165 273,33 21.123,53


18/03/2013 P/r La compra Ckaizen credito 60 dias S/F.No:001-001-000019176,19177,19178 172 532,62 22.133,94



19/03/2013 P/r La compra Quifatex S.A.credito 60 dias S/F.No.008-001-001059362,9412 180 179,11 21.631,71

20/03/2013 P/r La compra a Genetica S.A. a credito 60 dias S/F.No.001-001-000018544 181 143,68 21.775,39




TOTAL 34.703,48 14.847,00


LIBRO MAYOR


122


CUENTA: IVA COMPRAS

CÒDIGO 1.1.10

No.


03/01/2013 P/rLa compra a Quifatex S.A.credito a 60 dias S/Fno:008-001-001013376,1013202,1013565 3 3,38 3,38

04/01/2013 P/r La compra a Ckaizen credito60diasS/F.No:001-001-001017141,17146,17144,17148 5 0,71 4,09

07/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 diasS/F.No.008-001-001-1014523,1014520,1014438 12 57,35 61,44

08/01/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000154311,154391 17 2,33 63,77

09/01/2013 P/r compra Difare S.A. a credito 60 dias S/F No: 016-001-000455372 18 10,40 74,17

13/01/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000204085,204086 24 5,52 79,69

14/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F No:008-001-001019956,1019729 28 12,03 91,72

15/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A.a credito 60 dias S/F No:008-001-0011020875 31 1,96 93,68

17/01/2013 P/r La compra a Ecuaquimica a credito 60 dias S/F No: 005-001-000217828,217829,217830 38 8,74 102,42

21/01/2013 P/r La compra a Difare S.A.a credito 60 dias S/F. No.016-001-000459847 48 11,98 114,40

21/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F. No.001-001-000017610 49 0,26 114,66

22/01/2013 P/rLacompra Quifatex S.A.credito 60 diasS/FNo008-001-001024710,1024672,1024977,1024554 51 19,44 134,10

24/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No.001-001-000017736 55 0,64 134,74

28/01/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000158298,158138 59 8,36 143,10

31/01/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes e Enero 2013 70 143,10

04/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033274,1033167 71 2,28 2,28

04/02/2013 P/r La compraCkaizen credito 60 dias S/F.No:001-001-000017988,17994,17992,17987,17986 72 0,73 3,01

05/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033858 74 29,14 32,15

05/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000465342 76 6,16 38,31

05/02/2013 P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000339352 77 0,57 38,88

06/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001034939,1035075 79 4,76 43,64



15/02/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000161744 98 2,45 65,11

18/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000469180,469121 104 12,90 78,01

19/02/2013 P/rLa compra a Alberto Narvaez a credito 45 dias S/FNo:001-001-000003468 108 5,66 83,67

19/02/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000018408,18409 109 0,36 84,03



25/02/2013 P/r La compra a Ecuaquimica. a credito 60 dias S/F. No:005-001-000220380,220381 118 1,10 87,05

28/02/2013 P/r. La liquidacion del Iva del mes de Febrero 2013 131 87,05 0,00

01/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina Quifatex S.A. N/C. No:001-012000257801,257771,256844,1318 132 2,52 -2,52

04/03/2013 P/r La compra Ckaizen a credito 60dias S/F.No:001-001-000018789,18794,18792,18790,18791 134 1,48 -1,04


06/03/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivo S/F No. 002-001-00000470 147 7,50 23,12

06/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/CNo.001-012-000258357 148 0,38 22,74

11/03/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000205784 153 8,24 30,98

12/03/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000166512,166578 160 9,56 40,54



18/03/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000019176,19177,19178 172 4,21 105,79

18/03/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivo S/F. No: 001-001-0000544892 174 2,76 108,55


31/03/2013 P/r. La liquidacion del Iva del mes de marzo 2013 117,75 0,00

TOTAL 350,80 350,80


LIBRO MAYOR


123


CUENTA: CRÉDITO TRIBUTARIO IVA

CÒDIGO: 1.1.11

No.


31/01/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes e Enero 2013 70 20,84 20,84


TOTAL 20,84


LIBRO MAYOR



CUENTA: CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA

CÒDIGO: 1.1.12

No.


01/01/2013 P/r.el Estado de Situacion Inicial 1 461,53 461,53

TOTAL 461,53


LIBRO MAYOR



CUENTA: EQUIPO DE COMPUTACIÓN

CÒDIGO 1.2.01

No.


01/01/2013 P/r Estado de Situación Inicial 1 1.000,00 1.000,00

TOTAL 1.000,00


LIBRO MAYOR



CUENTA: DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-)

CÒDIGO 1.2.02

No.


31/03/2013 P/r depreciacion Equipo de computo de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 55,56 55,56

TOTAL 55,56


LIBRO MAYOR


124


CUENTA: MUEBLES Y ENSERES

CÒDIGO 1.2.04

No.



TOTAL 6.500,00

DETALLEMOVIMIENTO


LIBRO MAYOR

FECHA


CUENTA: DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-)

CÒDIGO 1.2.05

No.


31/03/2013 P/r depreciación Muebles y Enseres de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 146,25 146,25

TOTAL 146,25


LIBRO MAYOR



CUENTA: VEHICULO

CÒDIGO 1.2.07

No.



TOTAL 5.500,00


LIBRO MAYOR



CUENTA: DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-)

CÒDIGO 1.2.08

No.


31/03/2013 P/r depreciación vehiculo de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 220,00 220,00

TOTAL 220,00


LIBRO MAYOR


125


CUENTA: BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

CÒDIGO 2.1.01

No.


31/01/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de enero 2013 68 93,80 93,80

28/02/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de febrero 2013 129 93,80 187,60

31/03/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de marzo 2013 192 93,80 281,40

TOTAL 281,40


MOVIMIENTO

LIBRO MAYOR

FECHA DETALLE


CUENTA: IVA POR PAGAR

CÒDIGO 2.1.04

No.



10/03/2013 P/r.El pago del IVA al S.R.I. del mes de febrero 2013 151 10,26 0,00

31/03/2013 P/r. La liquidacion del Iva del mes de marzo 2013 196 8,95 8,95

TOTAL 10,26 19,21

MOVIMIENTO


LIBRO MAYOR

FECHA DETALLE


CUENTA: IVA VENTAS

CÒDIGO 2.1.05

No.


05/01/2013 P/rLa venta del 2 al 5 enero 2013 en efectivo 8 14,57 14,57

11/01/2013 P/r La venta efectivo del 6 al 11 enero 2013 20 23,65 38,22

17/01/2013 P/r Las ventas efectivo del12 al17enero 2013 40 26,25 64,47

24/01/2013 P/r La venta del 18 al 24 enero 2013 efectivo 56 30,54 95,01

31/01/2013 P/ La venta del 25 al 31enero 2013 en efectivo 64 27,25 122,26

31/01/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes e Enero 2013 70 122,26 0,00

06/02/2013 P/r La venta del 1 al 6 febrero 2013 en efectivo 82 26,00 26,00

12/02/2013 P/r La venta del 7 al 12 febrero2013 en efectivo 88 27,27 53,27

18/02/2013 P/r La venta del 13 a 18 febrero 2013 en efectivo 99 23,62 76,89

24/02/2013 P/rLa venta del 19al24 febrero 2013en efectivo 114 25,71 102,60

28/02/2013 P/rLa venta del 25 al 28febrero2013 efectivo 126 15,55 118,15

28/02/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes Febrero 2013 118,15 0,00

06/03/2013 P/r La venta del 1al 6 marzo 2013en efectivo 142 26,14 26,14

12/03/2013 P/r La venta del 7 al 12 marzo 2013 efectivo 155 26,14 52,28

18/03/2013 P/r La venta del 13 al 18 de marzo 2013 en efectivo 175 21,26 73,54

24/03/2013 P/r La venta del 19 al 24 marzo2013 en efectivo 182 27,64 101,18

31/03/2013 P/r La venta del 25 al 31 de marzo 2013 en efectivo 187 25,52 126,70

31/03/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes e Marzo 2013 196 126,70 0,00

TOTAL 367,11 367,11

LIBRO MAYOR



126


CUENTA: IEES POR PAGAR

CÒDIGO: 2.1.06

No.


31/01/2013 P/r El pago sueldos según el rol mes de enero 2013 67 30,21 30,21

31/01/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de enero 2013 68 39,25 69,46

10/02/2013 P/r.El pago del aporte al IESS del mes enero 2013 88 69,46 0,00

28/02/2013 P/r El pago sueldos según el rol mes de febrero 2013 128 30,21 30,21


10/03/2013 P/r.El pago del aporte al IESS del mes febrero 2013 152 69,46 0,00

31/03/2013 P/r Elpago sueldos según el rol mes de marzo 2013 191 30,21 30,21


TOTAL 138,92 208,38


LIBRO MAYOR



CUENTA: VENTAS

CÒDIGO 4.1.01

No.


05/01/2013 P/r La venta del 2 al 5 enero 2013 en efectivo 8 817,91 817,91

11/01/2013 P/r La venta del 6 al 11 enero 2013 en efectivo 20 1.180,11 1.998,02

17/01/2013 P/r Las ventas del12 al17enero 2013 en efectivo 40 1234,96 3.232,98

24/01/2013 P/r La venta del 18 al 24 enero 2013 en efectivo 56 1.370,98 4.603,96

31/01/2013 P/ La venta del 25 al 31enero 2013 en efectivo 64 1.783,17 6.387,13

06/02/2013 P/r La venta del 1 al 6 febrero 2013 en efectivo 83 1.263,28 7.650,41

12/02/2013 P/r La venta del 7 al 12 febrero2013 en efectivo 89 1.217,12 8.867,53

18/02/2013 P/r La venta del 13 a 18 febrero 2013 en efectivo 100 1.187,25 10.054,78

24/02/2013 P/rLa venta del 19al24 febrero 2013en efectivo 115 1.149,00 11.203,78

28/02/2013 P/rLa venta del 25 al 28febrero2013 efectivo 126 1.060,84 12.264,62

06/03/2013 P/r La venta del 1al 6 marzo 2013en efectivo 145 1.429,57 13.694,19

12/03/2013 P/r La venta del 7 al 12 marzo 2013 efectivo 157 1.510,90 15.205,09


24/03/2013 P/r La venta del 19 al 24 marzo2013 en efectivo 184 1.142,41 17.660,00


TOTAL 18.964,48

DETALLEMOVIMIENTO


LIBRO MAYOR

FECHA

127


CUENTA: DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES

CÒDIGO 2.1.07

No.



03/01/2013 P/rLa compra a Quifatex S.A.credito a 60 dias S/Fno:008-001-001013376,1013202,1013565 3 435,33 9.714,52

04/01/2013 P/r La compra a Ckaizen credito60diasS/F.No:001-001-001017141,17146,17144,17148 5 976,92 10.691,44

07/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 diasS/F.No.008-001-001-1014523,1014520,1014438 12 638,33 11.329,77

07/01/2013 P/r La compra Candlecross S.A. a credito 45 dias S/F No. 001-001-000060166 13 146,30 11.476,07

07/01/2013 P/r El pago en efectivo a Ckaizen S/F No:001-001-000150607,150608,150610 15 682,02 10.794,05

07/01/2013 P/r El pago en efectivo a Quifatex S.A. S/F No:001-012-000977940,978083 16 348,22 10.445,83

08/01/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000154311,154391 17 321,29 10.767,12

09/01/2013 P/r compra Difare S.A. a credito 60 dias S/F No: 016-001-000455372 18 798,71 11.565,83

10/01/2013 P/r.El pago a Frisonex Cia.LTDA. En efectivo S/F No001-001-0015878 19 45,88 11.519,95

11/01/2013 P/r.El pago a A.D.I.S.A. En efectivo S/F No.001-001-202543 23 78,42 11.441,53

13/01/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000204085,204086 24 220,45 11.661,98

13/01/2013 P/r El pago a Ingesa S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000288941 26 5,80 11.656,18

14/01/2013 P/r La compra a Dailywork S.A.a credito 45 dias S/FNo:001-001-000104135 27 152,16 11.808,34

14/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F No:008-001-001019956,1019729 28 682,46 12.490,80

14/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000017443,17442,17441 29 436,70 12.927,50

14/01/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F. No:001-001-15816,15817 30 263,38 12.664,12

15/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A.a credito 60 dias S/F No:008-001-0011020875 31 121,01 12.785,13

15/01/2013 P/r.El pago a Difare s.a.en efectivo S/F. No:016-001-431963 32 375,63 12.409,50

16/01/2013 P/r La compra a Daniet a credito 45 dias S/F. No:001-001-000018853 33 116,75 12.526,25

16/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.No:008-001-001021083 35 34,32 12.560,57

16/01/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:001-012-000980321,980389 36 832,34 11.728,23

16/01/2013 P/r. La Devolucion de medicina DifareS.A.N/C. No:016-003-000101819,101826,101827,102588. 37 60,22 11.668,01

17/01/2013 P/r La compra a Ecuaquimica a credito 60 dias S/F No: 005-001-000217828,217829,217830 38 452,53 12.120,54

17/01/2013 P/r.El pago a Ecuaquimica S.A. en efectivo S/F No:005-001-000213950,213951 42 379,96 11.740,58

18/01/2013 P/r.El pago a Farmaenlace Cia Ltda en efectivo S/F.No.001-007-000144777 44 160,08 11.580,50

18/01/2013 P/r.El pago a Genetia S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000016235 45 131,45 11.449,05

19/01/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/C No.001-012-0005252034,251911 46 128,26 11.320,79

21/01/2013 P/r La compra a Difare S.A.a credito 60 dias S/F. No.016-001-000459847 48 721,56 12.042,35

21/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F. No.001-001-000017610 49 201,49 12.243,84

21/01/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-0000436931,437049,437223 50 468,36 11.775,48

22/01/2013 P/rLacompra Quifatex S.A.credito 60 diasS/FNo008-001-001024710,1024672,1024977,1024554 51 399,45 12.174,93

22/01/2013 P/r La compra a Genetia S.A. a credito 45 dias S/F.No.001-001-000017527 52 120,15 12.295,08

22/01/2013 P/r La compra a Leterago a credito 60 dias S/F.No 001-001-0009564434,564077,564081 54 652,96 12.948,04

24/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No.001-001-000017736 55 199,08 13.147,12

28/01/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000158298,158138 59 361,82 13.508,94

28/01/2013 P/r.El pago a Difare S.A.. En efectivo S/F No.016-001440303 60 204,60 13.304,34

28/01/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-00116214 61 83,56 13.220,78

PASAN 4.248,18 17.468,96 13.220,78

LIBRO MAYOR



128



CÒDIGO 2.1.07

No.


VIENEN 4.248,18 17.468,96 13.220,78

28/01/2013 P/r.El pago a Farmaenlace Cia.Ltda en efectivo S/F.No.001-007-000145823 62 206,27 13.014,51

28/01/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A.en efectivo S/F No.008-001-000-987965,987862,987978 63 760,25 12.254,26

04/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033274,1033167 71 432,17 12.686,43

04/02/2013 P/r La compraCkaizen credito 60 dias S/F.No:001-001-000017988,17994,17992,17987,17986 72 736,51 13.422,94




06/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001034939,1035075 79 175,78 14.325,91

06/02/2013 P/r.El pago a Difare S.A.en efectivo S/F No.016-0014444654 85 356,62 13.969,29

07/02/2013 P/r. La Devolucion a Leterago S.A N/CNo.001-001-000134675 86 10,89 13.958,40





15/02/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000161744 98 275,39 13.558,85

15/02/2013 P/r.El pago a Farmaenlace Cia Ltda en efectivo S/F.No.001-007-000150310 99 353,37 13.205,48


18/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000469180,469121 104 845,22 14.419,20



18/02/2013 P/r.El pago a Chefar Infabi en efectivo S/F.No.002-001-00037682 107 137,31 13.355,13

19/02/2013 P/rLa compra a Alberto Narvaez a credito 45 dias S/FNo:001-001-000003468 108 77,65 13.432,78

19/02/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000018408,18409 109 380,33 13.813,11

21/02/2013 P/r La compra a Medivesa Cia.Ltda a credito 45 dias S/F.No:001-001-000018408,18409 111 106,00 13.919,11


22/02/2013 P/r.El pago a Leterago S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000558174 114 172,86 13.754,70


25/02/2013 P/r La compra a Ecuaquimica. a credito 60 dias S/F. No:005-001-000220380,220381 118 311,98 14.264,41




26/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. credito 60 dias S/F.No:001-012-000256672,008-001-001046703 124 127,17 13.880,18

01/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina Quifatex S.A. N/C. No:001-012000257801,257771,256844,1318 132 59,31 13.820,87

04/03/2013 P/r La compra Ckaizen a credito 60dias S/F.No:001-001-000018789,18794,18792,18790,18791 134 815,64 14.636,51


05/03/2013 P/r.La devolucion a Ecuaquimica según N/C.No:005-001-000058162 137 9,55 14.812,80

05/03/2013 P/r.La devolucion a Ckaizen según N/C.No:001-001-000003226,3227,3228,3229,33,06 138 71,69 14.741,11



05/03/2013 P/r.La devolucion a Difare según N/C.No:016-003-000104984 141 22,49 15.413,22

06/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/CNo.001-012-000258357 148 31,06 15.382,16




PASAN 10.132,79 25.225,26


LIBRO MAYOR


129



CÒDIGO 2.1.07

No.


VIENEN 10.132,79 25.225,26 15.092,47


12/03/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000166512,166578 160 517,84 15.262,71


12/03/2013 P/r.El pago a Danivet S.A. en efectivo S/F. No:001-001-000018853 162 116,75 15.387,79

12/03/2013 P/r.El pago a Farmaenlace S.A. en efectivo S/F. No:001-007-000154311,154391 163 321,29 15.066,50


13/03/2013 P/r La compra a Leterago S.A. a credito 60 dias S/F.No001-001-000576000,575753 165 273,33 15.393,66

13/03/2013 P/r.El pago a A.D.I.S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000204085,204086 166 220,45 15.173,21

15/03/2013 P/r.El pago a Dailywork Cia.Ltda en efectivo S/F. No:001-001-000104135 170 152,16 15.021,05


18/03/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000019176,19177,19178 172 536,83 16.089,34


18/03/2013 P/r.El pagoQuifatexS.A.en efectivoS/F. No:008-001-001019729,9956,45,23,4438,4520,746043 176 1320,79 14.331,85



20/03/2013 P/r La compra a Genetica S.A. a credito 60 dias S/F.No.001-001-000018544 181 143,68 15.025,18


22/03/2013 P/r.El pago a Ecuaquimica S.A. en efectivo S/F. No005-001-000217828,217829,217830 183 442,98 14.726,90

25/03/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-001021083,0875. 186 155,32 14.571,58


27/03/2013 /r.El pago aLeterago S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000564081,564077,564434 188 652,96 13.197,06

TOTAL 15.021,35 28.218,41


LIBRO MAYOR



CUENTA: CAPITAL

CÒDIGO 3.1.01

No.



TOTAL 24.029,74



LIBRO MAYOR

130


CUENTA: SUELDOS Y SALARIOS

CÒDIGO 5.1.01

No.


31/01/2013 P/r El pago sueldos según el rol mes de enero 2013 67 323,06 323,06

28/02/2013 P/r El pagosueldos según el rol mes de febrero 2013 128 323,06 646,12

31/03/2013 P/r Elpago sueldos según el rol mes de marzo 2013 191 323,06 969,18

TOTAL 969,18



LIBRO MAYOR


CUENTA: BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

CÒDIGO 5.1.02

No.


31/01/2013 P/r El pago de beneficios Sociales 68 133,05 133,05



TOTAL 399,15


LIBRO MAYOR



CUENTA: GASTO HONORARIOS PROFESIONALES

CÒDIGO 5.1.04

No.


06/01/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000132 en efectivo 11 30,00 30

07/01/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivoS/F No. 002-001-00000467 14 62,50 92,50


25/02/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000135 en efectivo 119 30,00 185,00

06/03/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivo S/F No. 002-001-00000470 147 62,50 247,50


TOTAL 297,50


LIBRO MAYOR


131


CUENTA: GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS

CÒDIGO 5.1.05

No.


05/01/2013 P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura. 10 290,00 290,00



TOTAL 870,00


LIBRO MAYOR



CUENTA: GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES

CÒDIGO 5.1.06

No.


13/01/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0278648 25 4,46 4,46






TOTAL 26,76


LIBRO MAYOR



CUENTA: DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN

CÒDIGO 5.1.07

No.


31/03/2013 P/r depreciacion Equipo de computo de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 55,56 55,56

TOTAL 55,56


LIBRO MAYOR


132


CUENTA: DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES

CÒDIGO 5.1.08

No.


31/03/2013 P/r depreciación Muebles y Enseres de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 146,25 146,25

TOTAL 146,25


LIBRO MAYOR



CUENTA: DEPRECIACIÓN VEHICULO

CÒDIGO 5.1.09

No.


31/03/2013 P/r depreciación vehiculo de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 220,00 220,00

TOTAL 220,00


LIBRO MAYOR



CUENTA: GASTO SERVICIOS BASICOS

CÒDIGO 5.1.15

No.


17/01/2013 P/r.el pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-19983554 39 14,66 14,66

21/01/2013 P/r.el pago de luz S/F No 006009-003754874 47 21,94 36,60

14/02/2013 P/r.El pago de luz CNEL S/F.No:006009-003938386 94 23,05 59,65

15/02/2013 P/r.El pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-02209 97 15,88 75,53

14/03/2013 P/r.El pago de luz a CNL S/F.No:006009-004122634 en efectivo 168 27,81 103,34


TOTAL 119,05


LIBRO MAYOR


133


CUENTA: GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA

CÒDIGO 5.1.16

No.


03/01/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez"en efectivo S/F.No:001-001-00057675. 4 1,84 1,84

04/01/2013 P/r. La compra Impalvid en efectivo S/F No.001-001-0035774 6 6,25 8,09

04/01/2013 P/r. La compra conelecsd en efectivo S/FNo.001-002-4796 7 17,28 25,37

18/01/2013 P/r. La compra a pintufer en efectivo S/FNo.001-003-23739 43 4,63 30,00

05/02/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez"en efectivo S/F.No: 011-001-0074123 78 1,93 31,93


14/02/2013 P/r. La compra a Protecci en efectivo S/FNo.001-001-21554 93 6,70 44,84

26/02/2013 P/r. La compra a Timava en efectivo S/FNo.001-001-60466 122 4,41 49,25

02/03/2013 P/r. La compra a Ferrilopez en efectivo S/FNo.001-001-000455972 133 6,43 55,68

04/03/2013 P/r. La compra a Matelec en efectivo S/F No.001-001-000455972 136 51,79 107,47

05/03/2013 P/r. La compra a Produlim en efectivo S/FNo.001-001-000024201 142 1,88 109,35

05/03/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez"en efectivo S/F.No:011-001-000074293 143 1,93 111,28


TOTAL 114,23


LIBRO MAYOR



CUENTA: GASTO ASEO Y LIMPIEZA

CÒDIGO 5.1.17

No.


11/01/2013 P/r La compra a Comercial Rodriguez. en efectivo S/F No: 010-001-000330993 22 5,23 5,23

22/01/2013 P/r La compra a Comercial Lopez. en efectivo S/FNo: 001-001-000330993 53 5,23 10,46

12/03/2013 P/r La compra Comercial.San Luis en efectivo S/FNo: 010-001-000368920 159 5,23 15,69

TOTAL 15,69


LIBRO MAYOR



CUENTA: GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA

CÒDIGO 5.1.18

No.





TOTAL 69,00


LIBRO MAYOR


134


CUENTA: IVA GASTO

CÒDIGO: 5.1.19

No.


04/01/2013 P/r. La compra Impalvid en efectivo S/F No.001-001-0035774 6 0,75 0,75


06/01/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000132 11 3,60 6,42


11/01/2013 P/r La compra a Comercial Rodriguez. en efectivo S/FNo: 010-001-000330993 22 0,57 14,49

13/01/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los ColoradosS/F. No. 002-003-0278648 25 0,54 15,03

16/01/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivoS/F. No: 001-001-000018854 34 2,76 17,79


18/01/2013 P/r. La compra a pintufer en efectivo S/FNo.001-003-23739 43 0,56 20,11

22/01/2013 P/r La compra a Comercial Lopez. en efectivo S/FNo: 001-001-000330993 53 0,57 20,68




06/02/2013 P/r. La compra conelecsd en efectivo S/FNo.001-002- 000004796 82 0,15 29,41

14/02/2013 P/r. La compra a Protecci en efectivo S/FNo.001-001-21554 93 0,80 30,21

15/02/2013 P/r.El pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-022093057 97 1,91 32,12

18/02/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivoS/F. No: 001-001-000529523 102 2,76 34,88



26/02/2013 P/r. La compra a Timava en efectivo S/FNo.001-001-60466 122 0,53 39,55

02/03/2013 P/r. La compra a Ferrilopez en efectivo S/FNo.001-001-000455972 133 0,77 40,32

04/03/2013 P/r. La compra a Matelec en efectivo S/F No.001-001-000455972 136 6,21 46,53




12/03/2013 P/r La compra Comercial.San Luis en efectivo S/F No: 010-001-000368920 159 0,57 48,22




TOTAL 56,65

LIBRO MAYOR



135


CUENTA: GASTO IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES

CÒDIGO 5.1.20

No.


31/01/2013 P/r. El pago de la Licencia de Estupacientes Psicotropico S/F. No.001-001-000958144 66 54,88 54,88

28/02/2013 P/r. El pago de la Patente Municipal anual del 2013 130 58,52 113,40

TOTAL 113,40


LIBRO MAYOR



CUENTA: COSTO DE VENTA

CÒDIGO: 5.3.01

No.


05/01/2013 P/r El costo de Venta del 2 al 5 de enero 2013 9 623,3 623,30





06/02/2013 P/r El costo de Venta del 1 al 6 de febrero 2013 84 1.012,18 5.800,94

12/02/2013 P/r El costo de Venta del 7 al 12 de febrero 2013 90 946,40 6.747,34





12/03/2013 P/r El costo de venta del 7 al 12 de marzo 2013 158 953,68 11.350,14




TOTAL 14456,43


LIBRO MAYOR


136

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

1 1.1.01 CAJA 23.091,59 17.565,55 5.526,04

2 1.1.02 CAJA CHICA 575,94 375,94 200,00

3 1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS 34703,48 14847,00 19.856,48

4 1.1.10 IVA COMPRAS 350,80 350,80 0,00

5 1.1.11 CRÉDITO TRIBUTARIO 20,84 20,84 0,00

6 1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA 461,53 461,53

7 1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1.000,00 1.000,00

8 1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-) 55,56 55,56

9 1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6.500,00 6.500,00

10 1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-) 146,25 146,25

11 1.2.07 VEHICULO 5.500,00 5.500,00

12 1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-) 220,00 220,00

13 2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 281,40 281,40

14 2.1.06 IVA VENTAS 367,11 367,11 0,00

15 1.1.10 IVA POR PAGAR 10,26 19,21 8,95

16 2.1.07 IEES POR PAGAR 138,92 208,38 69,46

17 2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 15.021,35 28.218,41 13.197,06

18 3.1.01 CAPITAL 24.029,74 24.029,74

19 4.1.01 VENTAS 18.964,48 18.964,48

20 5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 969,18 969,18

21 5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 399,15 399,15

22 5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFESIONALES 297,50 297,50

23 5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS 870,00 870,00

24 5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES 26,76 26,76

25 5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 55,56 55,56

26 5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 146,25 146,25

27 5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO 220,00 220,00

28 5.1.15 GASTO SERVICIOS BASICOS 119,05 119,05

29 5.1.16 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA 114,23 114,23

30 5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA 15,69 15,69

31 5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA 69,00 69,00

32 5.1.19 IVA GASTO 56,65 56,65

33 5.1.20 GASTO IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES 113,40 113,40

34 5.3.01 COSTO DE VENTA 14.456,43 14.456,43

TOTAL 105.670,67 105.670,67 56.972,90 56.972,90

FARMACIA "NUEVA PROVINCIA"

BALANCE DE COMPROBACION

DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013

Nº CUENTASSUMAS SALDOS

CODIGO




137


DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

1.1.01 CAJA 5.526,04 5.526,04 5.526,04

1.1.02 CAJA CHICA 200,00 200,00 200,00

1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS 19.856,48 19.856,48 19.856,48

1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA 461,53 461,53 461,53

1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1.000,00 1.000,00 1.000,00

1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-) 55,56 55,56 55,56 (55,56)

1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6.500,00 6.500,00 6.500,00

1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-) 146,25 146,25 146,25 (146,25)

1.2.07 VEHICULO 5.500,00 5.500,00 5.500,00

1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-) 220,00 220,00 220,00 (220,00)

2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 281,40 281,40 281,40

1.1.10 IVA POR PAGAR 8,95 8,95 8,95

2.1.07 IEES POR PAGAR 69,46 69,46 69,46

2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 13.197,06 13.197,06 13.197,06

3.1.01 CAPITAL 24.029,74 24.029,74 24.029,74

4.1.01 VENTAS 18.964,48 18.964,48

4.1.02 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 4.508,05 4.508,05 4.508,05

5.3.01 COSTO DE VENTA 14.456,43 14.456,43

5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 969,18 969,18 969,18

5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 399,15 399,15 399,15

5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFESIONALES 297,50 297,50 297,50

5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS 870,00 870,00 870,00

5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES 26,76 26,76 26,76

5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 55,56 55,56 55,56 55,56

5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 146,25 146,25 146,25 146,25

5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO 220,00 220,00 220,00 220,00

5.1.15 GASTO SERVICIOS BASICOS 119,05 119,05 119,05

5.1.16 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA 114,23 114,23 114,23

5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA 15,69 15,69 15,69

5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA 69,00 69,00 69,00

5.1.19 IVA GASTO 56,65 56,65 56,65

5.1.20 GASTO IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES 113,40 113,40 113,40

3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO -1035,63 1.035,63

TOTAL 56.972,90 56.972,90 19.386,29 19.386,29 42.516,47 42.516,47 3.472,42 3.472,42 38.622,24 38.622,24

COMPROBACION AJUSTADO

BALANCE BALANCE

HOJA DE TRABAJO

CUENTAS



AJUSTEESTADO DE

RESULTADO

ESTADO

FINANCIEROCÓDIGO

138

INGRESOS

4.1.01 INGRESO POR VENTAS 18.964,48

INGRESOS NETOS 18.964,48

(-) COSTOS

5.3.01 COSTO POR VENTAS 14.456,43

TOTAL COSTO 14.456,43

(=) UTILIDAD BRUTA DE OPERACIÒN 4.508,05

(-) GASTOS OPERACIÒN

5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 969,18

5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 399,15

5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFESIONALES 297,50

5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS 870,00

5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES 26,76

5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 55,56

5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 146,25

5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO 220,00

5.1.15 GASTO SERVICIOS BASICOS 119,05

5.1.16 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA 114,23

5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA 15,69

5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA 69,00

5.1.19 IVA GASTO 56,65

5.1.20 GASTO IMPUESTO, TASAS Y CONTRIBUCIONES 113,40

TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÒN 3.472,42

3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO 1.035,63

GERENTE CONTADOR


ESTADOS DE RESULTADOS




139

1 ACTIVO

1.1 CORRIENTE 26.044,05

1.1.01 CAJA 5.526,04

1.1.02 CAJA CHICA 200,00



PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 12.578,19

1.2 NO CORRIENTE

1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1.000,00

1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-) -55,56

1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6.500,00

1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-) -146,25

1.2.07 VEHICULO 5.500,00

1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-) -220,00

TOTAL ACTIVOS 38.622,24

2 PASIVOS

2.1 CORRIENTES 13.556,87

2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 281,40

2.1.04 IVA POR PAGAR 8,95

2.1.06 IEES POR PAGAR 69,46

2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 13.197,06

TOTAL PASIVO 13.556,87

3 PATRIMONIO

3.1.01 CAPITAL 24.029,74

3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO 1.035,63

TOTAL PATRIMONIO 25.065,37

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 38.622,24

GERENTE CONTADOR






140

A. FLUJO DEL EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

(+) EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES 19331,59

Ventas de Mercaderias 19.331,59

(-) EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORES -14.643,57

Pago a Proveedores -15,69

Compra de Mercaderia -14.627,88

(-) EFECTIVO PAGADO A OTROS PROVEEDORES -2.721,98

Sueldos y Salarios -878,55

Gasto Honorarios Profesionales -297,50

Gasto Arriendo de Locales y Oficina -870,00

Gasto Lubricantes y Combustible -26,76

Gasto Servicios Basicos -119,05

Gasto Suministro y Materiales de Oficina -114,23

Gasto Aseo y Limpieza -15,69

Gasto Seguridad y Vigilancia -69,00

Gasto IVA -56,65

Gasto impuesto, Tasas y Contribuciones -113,40

IEES por Pagar -138,92

IVA por Pagar -10,26

IVA Compras -11,97

(=) EFECTIVO NETO POR ACTIVIDAD DE OPERACIÓN 1.966,04

B. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Recibido por ventas 0,00

Recibido por compras 0,00

(=) Flujo neto usado por inversiones 0,00

C. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Recibido de financiamiento 0,00

Prepagado por financiamiento 0,00

Pago dividendos 0,00

(=) Flujo de efectivo por actividades de financiamiento 0,00

FLUJO DEL EFECTIVO NETO TOTAL (A+_B+_C)

EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES 1.966,04

EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 3.760,00

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 5.726,04

GERENTE CONTADOR


ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO




141

g. DISCUSIÓN;

Durante el presente trabajo de investigación por medio de la entrevista al

propietario de la Farmacia Nueva Provincia se observaron algunas problemáticas

tales como son: no contaba con una cuenta bancaria, con caja chica para sus

gastos diarios imprevistos, no tenía un control de inventario por lo cual no sabía

cuánto tenía en bienes y valor real de las existencias de mercaderías, la farmacia

no contaba con un proceso contable impidiendo conocer su realidad económica y

financiera al propietario.

Al momento de realizar los pagos de las declaraciones de los impuestos

mensuales al SRI el propietario no tenía la seguridad si sus declaraciones las

estaba realizando correctamente.

Con todo estas falencias encontradas se aplicó el proceso contable en la

farmacia Nueva Provincia lo que permitió al acceso a la información económica y

financiera en forma oportuna e inmediata para tomar decisiones y administrar

correctamente las operaciones, iniciando con la recopilación de los documentos

fuentes, se elaboró el plan de cuentas el mismo que consta de códigos

numéricos y el manual que detalla los significados de cada una de las cuentas

con sus respectivos saldos acorde con la farmacia, que sirvió de base al

procesamiento contable, después se realizó el inventario inicial para saber con

exactitud los bienes y obligaciones que posee la farmacia, luego se realizó el

estado de situación inicial en donde se refleja los valores del Activo, Pasivo y

Patrimonio se elaboró el memorándum de operaciones del periodo enero a marzo

2013, y libro diario en el cual se registra toda las transacciones generadas de la

farmacia y tiene como respaldo las facturas de compras y ventas ,roles de pagos,

además el libro mayor en donde se pasan todos los asientos del libro diario

jornalizados, balance de comprobación con sus respectivos resultados en él debe

haber y saldos que intervinieron en el ejercicio contable, la hoja de trabajo

presenta el conjunto de balances necesarios para cerrar un ejercicio económico,

ajustes, el estado de resultados presenta los ingresos y gastos realizados por la

142

farmacia durante el periodo contable del 1 de enero al 31 de marzo del 2013

determinando el resultado final la ganancia neta.

También se elaboró estado de situación financiera y el estado de flujo del

efectivo, las declaraciones al S.R.I. se realizaron en base al proceso contable

aplicado.

Con la aplicación del proceso contable en la farmacia permitió tener un inventario

real y oportuno y con la ayuda de las tarjetas Kárdex permitió ver los movimientos

de compra y venta y tener un stock real facilitando así el despacho de sus recetas

satisfactoriamente y así se obtuvo la información necesaria para realizar las

compras a los proveedores.

Y ahora el propietario cuenta con un proceso contable para su farmacia que le

brindará toda la información económica y financiera en el momento que lo

requiera.

143

h. CONCLUSIONES;

Se recopilo todo los documentos fuente sobre la información de la

farmacia como facturas de compras y de ventas y las cuentas por pagar a

proveedores.

Se elaboró el plan y el manual de cuentas acorde con la necesidad de la

farmacia que sirve de base al procesamiento contable.

Se creó un fondo de caja chica con lo cual no contaba la farmacia para sus

gastos imprevistos.

Se elaboró el proceso contable desde el estado de situación inicial hasta

los Estados Financieros durante el periodo Enero a Marzo del 2013, además se

realizó el registro de compras y ventas para tener control de sus compras a los

proveedores y de las ventas al final de cada mes y hubo un mejor despacho en

sus recetas a los clientes con las existencias reales del inventario de las

medicinas.

Se cumplió con los pagos de las declaraciones del IVA al S.R.I. y se

realizaron en base al proceso contable aplicado, la Farmacia Nueva Provincia

cuenta ya con una herramienta que le permite al propietario conocer con exactitud

su situación económica y financiera.

144

i. RECOMENDACIONES;

Seguir con los registros de compras y ventas ya que estos registros le

permiten conocer cuánto compro y cuanto vendió al final de cada mes.

Mantener la utilización del plan y el manual en el que consta las listas de

cuentas ordenadas metódicamente de acuerdo a la necesidad de la farmacia y

que sirve de base al procesamiento contable.

Continuar con el fondo de caja chica para los gastos imprevistos

relativamente pequeños.

Se recomienda al propietario de la Farmacia Nueva Provincia que continúe

con el proceso contable aplicado, el cual le permitirá obtener una información

veraz y oportuna cuando lo requiera, ya que contiene desde el Inventario Inicial

hasta los Estados financieros.

Declarar sus pagos tributarios correctamente y a la fecha correspondiente,

se usara como el medio informativo confiable al que podrá acceder el propietario,

empleados, interesados a conocer el desenvolvimiento de la farmacia.

145

j. Bibliografía, y

LIBROS

BRAVO Valdivieso Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición. Editorial

Nuevo Día. 2011. Pág. 1

SARMIENTO Rubén. Contabilidad General Octava Edición 2005.Pag 5.

ZAPATA Sánchez Pedro. Contabilidad general séptima edición 2011 Mc Graw Hill

Pág. 9,17,18,19,20

DOCUMENTOS ELECTRONICOS

Pregunta Resuelta en (línea)

http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080429072602AAabdtH (citado 15 de

Febrero del 2014)


http://es.scribd.com/doc/53388380/Los-Principios-de-Contabilidad-Generalmente-

Aceptados-PCGA (citado 25 de Abril del 2014

Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)

http://www.sri.gob.ec/web/10138/94 (citado 15 de Febrero del 2014)



Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea

http://www.sri.gob.ec/de/retenciones-de-iva (citado 15 de Febrero del 2014)




http://es.scribd.com/doc/53388380/Los-Principios-de-Contabilidad-



146

k. ANEXOS

ANEXO 1 REGISTRO DE COMPRAS

FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"

REGISTRO DE COMPRAS


TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%

03/01/2013 008-001-001013376 QUIFATEX FACTURA 8,67 29,26 1,04 38,97


03/01/2013 008-001-001013565 QUIFATEX FACTURA 9,09 1,09 10,18

TOTAL 28,18 403,77 3,38 435,33

03/01/2013 001-001-000957675 LEOPOLDO ISQUIETA PEREZ FACTURA 1,84 1,84

04/01/2013 001-001-000017141 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 158,15 0,00 158,15


04/01/2013 001-001-000017147 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 1,09 170,23 0,13 171,45




TOTAL 5,88 970,33 0,71 976,92

04/01/2013 001-002-000004796 CONELECSD FACTURA 17,28 2,07 19,35

04/01/2013 001-001-000035774 IMPALVID FACTURA 6,25 0,75 7,00

06/01/2013 001-001-000000132 SR, VICENTE NARANJO FACTURA 30 3,60 33,60

07/01/2013 001-001-000060166 CANDLECROSS S.A. FACTURA 146,3 0,00 146,30






TOTAL 477,92 103,06 57,35 638,33

07/01/2013 002-001-000000467 QUIMICA SRA. DAYRA MADRID FACTURA 62,5 7,50 70,00

08/01/2013 001-007-000154391 FARMAENLACE FACTURA 9,5 299,52 1,14 310,16

08/01/2013 001-007-000154311 FARMAENLACE FACTURA 9,94 1,19 11,13

TOTAL 19,44 299,52 2,33 321,29

09/01/2013 016-001-000455372 DIFARE FACTURA 86,68 701,63 10,40 798,71

11/01/2013 010-001-000325496 COMERCIAL RODRIGUEZ FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80

13/01/2013 001-001-000204086 A.D.I.S.A. FACTURA 8,09 0,97 9,06

13/01/2013 001-001-000204085 A.D.I.S.A. FACTURA 37,92 168,92 4,55 211,39

TOTAL 46,01 168,92 5,52 220,45

13/01/2013 002-003-000278648 GASOLINERA LOS COLORADOS FACTURA 4,46 0,54 5,00

14/01/2013 001-001-000104135 DAILYWORK FACTURA 152,16 0,00 152,16



TOTAL 100,25 570,18 12,03 682,46




TOTAL 436,70 0,00 436,70



PASAN 905,85 4092,01 108,70 5106,56

TOTALFECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS

147


REGISTRO DE COMPRAS



VIENEN 905,85 4092,01 108,70 5106,56

16/01/2013 001-001-000018853 DANIVET FACTURA 116,75 0,00 116,75

16/01/2013 016-003-000101819 DEVOLUCION DIFARE N/C -20,4 -20,40




TOTAL -60,22 -60,22

16/01/2013 001-001-000018854 G4S SECURE SOLUTIONS FACTURA 23 2,76 25,76

17/01/2013 005-001-000217830 ECUAQUIMICA FACTURA 46,12 27,85 5,53 79,50

17/01/2013 005-001-000217828 ECUAQUIMICA FACTURA 209,65 0,00 209,65

17/01/2013 005-001-000217829 ECUAQUIMICA FACTURA 26,73 133,44 3,21 163,38

TOTAL 72,85 370,94 8,74 452,53

17/01/2013 001-001-019983554 CNT FACTURA 14,66 1,76 16,42

18/01/2013 001-003000023739 PINTUFER FACTURA 4,63 0,56 5,19

19/01/2013 001-012-000252034 DEVOLUCION A QUIFATEX N/C -31,49 -31,49

19/01/2013 001-012-000251911 DEVOLUCION A QUIFATEX N/C -96,77 -96,77

TOTAL -128,26 -128,26

21/01/2013 016-001-000459847 DIFARE FACTURA 99,87 609,71 11,98 721,56

21/01/2013 006009-003754874 CNL SANTO DOMINGO FACTURA 21,94 21,94








TOTAL 161,97 218,04 19,44 399,45

22/01/2013 001-001-000017527 GENETIA PHARMACTIVE S.A. FACTURA 120,15 0,00 120,15

22/01/2013 010-001-000330993 COMERCIAL LOPEZ FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80

22/01/2013 001-001-000564434 LETERAGO FACTURA 35,8 0,00 35,80



TOTAL 652,96 0,00 652,96




28/01/2013 001-007-000158138 FARMAENLACE FACTURA 34,68 4,16 38,84

TOTAL 69,65 283,81 8,36 361,82

31/01/2013 001-001-000958144 LEOPOLDO ISQUIETA PEREZ FACTURA 54,88 0,00 54,88

TOTALES 1369,23 6745,32 164,31 8278,86

FECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS

TOTAL

148


REGISTRO DE COMPRAS

MES DE FEBRERO DEL 2013




TOTAL 18,96 410,93 2,28 432,17






TOTAL 6,1 729,68 0,73 736,51


05/02/2013 016-001-000459847 DIFARE FACTURA 51,32 689,54 6,16 747,02

05/02/2013 010-001-000339352 THE TESALIA SPRINGS COMPANY FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80

05/02/2013 001-001-000074123 LEOPOLDO ISQUIETA PEREZ FACTURA 1,93 1,93



TOTAL 39,65 131,37 4,76 175,78



06/02/2013 001-002-000005025 CONELECSD FACTURA 1,21 5 0,15 6,36

07/02/2013 001-001-000134675 DEVOLUCION LETERAGO N/C -10,89 0,00 -10,89

13/02/2013 001-001-000204085 A.D.I.S.A. FACTURA 82,63 0,00 82,63


14/02/2013 001-001-000021554 PROTECCI FACTURA 6,7 0,80 7,50

14/02/2013 006009-003938386 CNL SANTO DOMINGO FACTURA 23,05 0,00 23,05


15/02/2013 001-001-022093057 CNT FACTURA 15,88 1,91 17,79





TOTAL 368,5 0,00 368,50

18/02/2013 016-001-000469121 DIFARE FACTURA 107,47 598,89 12,90 719,26

18/02/2013 016-001-000469180 DIFARE FACTURA 125,96 0,00 125,96

TOTAL 107,47 724,85 12,90 845,22

19/02/2013 001-001-000003468 ALBERTO NARVAEZ FACTURA 47,17 24,82 5,66 77,65



TOTAL 3,01 376,96 0,36 380,33


21/02/2013 001-001-000050888 MEDIVEZA CIA LTDA FACTURA 106 0,00 106,00



PASAN 817,01 4128,18 98,20 4944,06

TOTALFECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS

149


REGISTRO DE COMPRAS



VIENEN 817,01 4128,18 98,20 4944,06



TOTAL 11,33 185,05 1,36 197,74

25/02/2013 005-001-000220380 ECUAQUIMICA FACTURA 5 301,67 0,60 307,27

25/02/2013 005-001-000220381 ECUAQUIMICA FACTURA 4,21 0,51 4,72

TOTAL 9,21 301,67 1,11 311,99

25/02/2013 001-001-000000135 VICENTE NARANJO FACTURA 30 3,60 33,60

26/02/2013 001-001-000060466 IMPORTADORA TIMAVA FACTURA 4,41 0,53 4,94

26/02/2013 016-003-000104855 DIFARE FACTURA 55,62 55,62

26/02/2013 001-012-000256672 QUIFATEX FACTURA 95,28 95,28

26/02/2013 008-001-001046703 QUIFATEX FACTURA 31,89 31,89

TOTAL 127,17 127,17

TOTALES 878,06 4797,69 105,37 5781,12


REGISTRO DE COMPRAS

MES DE MARZ0 DEL 2013


01/03/2013 001-012-000257801 DEVOLUCION A QUIFATEX S.A. N/C -21 -2,52 -23,52

01/03/2013 001-012-000257771 DEVOLUCION A QUIFATEX S.A. N/C -26,22 0,00 -26,22



TOTAL -21 -35,79 -2,52 -59,31

02/03/2013 001-001-000455972 FERRILOPEZ FACTURA 6,43 0,77 7,20

04/03/2013 001-001-000018791 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 192,2 192,20





TOTAL 12,34 801,82 1,48 815,64

04/03/2013 008-001-001050282 QUIFATEX S.A. FACTURA 185,84 0,00 185,84

04/03/2013 001-001-000093521 MATELEC FACTURA 51,79 6,21 58,00

05/03/2013 005-001-000058162 DEVOLUCION A ECUAQUIMICA N/C -9,55 0,00 -9,55

05/03/2013 001-001-000003226 DEVOLUCION A CKAIZEN PHARMA N/C -7,28 0,00 -7,28

05/03/2013 001-001-000003227 DEVOLUCION A CKAIZEN PHARMA N/C -21 0,00 -21,00




TOTAL -71,69 0,00 -71,69

PASAN 28,56 880,18 5,95 935,69


TOTAL


TOTAL

150


REGISTRO DE COMPRAS

MES DE MARZ0 DEL 2013


VIENEN 28,56 880,18 5,95 935,69

05/03/2013 016-001-000475597 DIFARE S.A. FACTURA 138,87 533,66 16,66 689,19


05/03/2013 016-003-000104984 DEVOLUCION A DIFARE S.A. N/C -22,49 0,00 -22,49

05/03/2013 001-001-000024201 PRODULIM FACTURA 1,88 0,23 2,11

05/03/2013 011-001-000074293 LEOPOLDO ISQUIETA PEREZ FACTURA 1,93 0,00 1,93


06/03/2013 001-012-000258357 DEVOLUCION A QUIFATEX S.A. N/C -3,18 -27,50 -0,38 -31,06

06/03/2013 001-001-000024123 PRODULIM FACTURA 2,95 0,35 3,30


11/03/2013 001-001-000204085 A.D.I.S.A. FACTURA 68,67 48,33 8,24 125,24



12/03/2013 001-007-000166578 FARMAENLACE CIA LTDA FACTURA 45,65 5,48 51,13

12/03/2013 001-007-000166512 FARMAENLACE CIA LTDA FACTURA 33,91 428,72 4,07 466,70

TOTAL 79,56 428,72 9,55 517,83



12/03/2013 008-001-001055681 QUIFATEX S.A. FACTURA 61,42 87,13 7,37 155,92

TOTAL 61,42 173,04 7,37 241,83


13/03/2013 001-001-000576000 LETERAGO S.A. FACTURA 10,83 0,00 10,83

13/03/2013 001-001-000575753 LETERAGO S.A. FACTURA 262,5 0,00 262,50

TOTAL 273,33 0,00 273,33

14/03/2013 001-001-000000136 VICENTE NARANJO FACTURA 50 6,00 56,00

14/03/2013 006009-004122634 CNL SANTO DOMINGO FACTURA 27,81 0,00 27,81

15/03/2013 001-001-024217920 CNT SANTO DOMINGO FACTURA 15,71 1,89 17,60

18/03/2013 007-001-001059231 QUIFATEX S.A. FACTURA 447,25 30,54 53,67 531,46




TOTAL 35,08 497,54 4,21 536,83



19/032013 016-001-000480430 DIFARE S.A. FACTURA 76,7 284,64 9,20 370,54



TOTAL 179,11 0,00 179,11

20/03/2013 001-001-000018544 GENETIA PHARMACTIVE S.A. FACTURA 143,68 0,00 143,68


TOTALES 1123,64 4008,68 134,84 5267,16


TOTAL

151

ANEXO 2 REGISTRO DE VENTAS


REGISTRO DE VENTAS



02/01/2013 001-001-000030685 MARCELO CADENA FACTURA 0,49 12,23 0,06 12,78

02/01/2013 001-001-000030686 MANUEL PAEZ FACTURA 0,31 10,29 0,04 10,64

02/01/2013 001-001-000030687 FERNANDO CAIZA FACTURA 18,77 0,00 18,77

02/01/2013 001-001-000030688 MARIA PEREZ FACTURA 10,4 9,09 1,25 20,74

02/01/2013 001-001-000030689 VICTOR SINGO FACTURA 8,82 0,00 8,82

02/01/2013 001-001-000030690 TANIA LOJA FACTURA 1,21 9,94 0,15 11,30

02/01/2013 001-001-000030691 LUIS GARCIA FACTURA 2,32 5,89 0,28 8,49

02/01/2013 001-001-000030692 JORGE TAPIA FACTURA 17,48 0,00 17,48

02/01/2013 001-001-000030693 ANGELA ALAVA FACTURA 2,17 2,95 0,26 5,38

02/01/2013 001-001-000030694 EDILMA ZURITA FACTURA 3,21 9,41 0,39 13,01

02/01/2013 001-001-000030695 EDISO NARANJO FACTURA 0,18 11,09 0,02 11,29

02/01/2013 001-001-000030696 JUAN CARRASCO FACTURA 9,69 0,00 9,69

02/01/2013 001-001-000030697 ANGEL MOROCHO FACTURA 2,41 24,7 0,29 27,40

03/01/2013 001-001-000030698 PABLO QUEZADA FACTURA 19,17 0,00 19,17

03/01/2013 001-001-000030699 PEDRO ZAMBRANO FACTURA 1,78 8,23 0,21 10,22

03/01/2013 001-001-000030700 FABIAN TAPIA FACTURA 4,69 6,42 0,56 11,67

03/01/2013 001-001-000030701 LUIS MATUTE FACTURA 3,03 3,49 0,36 6,88

03/01/2013 001-001-000030702 MARCOS ROJAS FACTURA 3,52 17,63 0,42 21,57

03/01/2013 001-001-000030703 ROSA GOMEZ FACTURA 9,89 0,00 9,89

03/01/2013 001-001-000030704 XIMENA CADENA FACTURA 1,24 3,14 0,15 4,53

03/01/2013 001-001-000030705 MARIA ZAMBRANO FACTURA 4,5 0,00 4,50

03/01/2013 001-001-000030706 ANGELA PEREZ FACTURA 14,29 0,00 14,29

03/01/2013 001-001-000030707 MONICA GUADALUPE FACTURA 7,73 0,00 7,73

03/01/2013 001-001-000030708 DAVID NARVAEZ FACTURA 6,7 14,45 0,80 21,95

03/01/2013 001-001-000030709 CRISTHIAN RIOFRIO FACTURA 3,13 9,13 0,38 12,64

03/01/2013 001-001-000030710 GLORIA SEIS FACTURA 1,94 6,1 0,23 8,27

03/01/2013 001-001-000030711 DIANA CADENA FACTURA 3,21 4,27 0,39 7,87

03/01/2013 001-001-000030712 ANA MATAILO FACTURA 1,53 4,23 0,18 5,94

03/01/2013 001-001-000030713 JULIO GOMEZ FACTURA 3,66 1,83 0,44 5,93

03/01/2013 001-001-000030714 ORLANDO NARANJO FACTURA 0,94 3,29 0,11 4,34

04/01/2013 001-001-000030715 FERNANDA GARCIA FACTURA 0,67 3,69 0,08 4,44


04/01/2013 001-001-000030717 RITA MONJE FACTURA 0,54 8,77 0,06 9,37

04/01/2013 001-001-000030718 XAVIER FIALLOS FACTURA 8,42 5,3 1,01 14,73

04/01/2013 001-001-000030719 RUBEN TOLEDO FACTURA 0,3 16,83 0,04 17,17

04/01/2013 001-001-000030720 MARIA QUEZADA FACTURA 0,2 24,78 0,02 25,00

04/01/2013 001-001-000030721 BETTY ROJAS FACTURA 2,29 0,00 2,29

04/01/2013 001-001-000030722 JESSICA NARANJO FACTURA 5,27 0,63 5,90

04/01/2013 001-001-000030723 ANGEL ALVARADO FACTURA 3,93 8,39 0,47 12,79

04/01/2013 001-001-000030724 ROSA MOREJON FACTURA 2,09 0,00 2,09

04/01/2013 001-001-000030725 PATRICIO RODRIGUEZ FACTURA 9,81 0,00 9,81

04/01/2013 001-001-000030726 FIGUEROA DOLORES FACTURA 3,61 0,00 3,61

04/01/2013 001-001-000030727 CECILIA BENITEZ FACTURA 1,15 7,79 0,14 9,08

PASAN 78,55 429,77 9,43 517,75

TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS

152


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 78,55 429,77 9,43 517,75

04/01/2013 001-001-000030728 GUSTAVO CEPEDA FACTURA 4,87 0,00 4,87

04/01/2013 001-001-000030729 AGUILAR AGAPITO FACTURA 2,32 1,57 0,28 4,17

04/01/2013 001-001-000030730 BLANCA CISNEROS FACTURA 9 0,00 9,00

04/01/2013 001-001-000030731 PINTO ANIBAL FACTURA 0,27 4,63 0,03 4,93

04/01/2013 001-001-000030732 ALVARADO LUCIANO FACTURA 8,8 0,00 8,80

04/01/2013 001-001-000030733 ALDAZ ZURITA FACTURA 0,18 8,36 0,02 8,56

04/01/2013 001-001-000030734 VERONICA ZURITA FACTURA 2,37 9,73 0,28 12,38


04/01/2013 001-001-000030736 ESPINOZA FELIX FACTURA 0,11 6,9 0,01 7,02

04/01/2013 001-001-000030737 MONTOYA VICTOR FACTURA 4,94 0,00 4,94

04/01/2013 001-001-000030738 VASQUEZ ROBERTO FACTURA 14,31 0,00 14,31

05/01/2013 001-001-000030739 ARCOS JUAN FACTURA 7,77 5,98 0,93 14,68

05/01/2013 001-001-000030740 VANESA RIOFRIO FACTURA 0,18 17,9 0,02 18,10

05/01/2013 001-001-000030741 RUIZ PABLO FACTURA 1,02 6,58 0,12 7,72

05/01/2013 001-001-000030742 TOLEDO JOEL FACTURA 15,54 7,3 1,86 24,70

05/01/2013 001-001-000030743 ALAZAR RUBEN FACTURA 1,36 15,57 0,16 17,09

05/01/2013 001-001-000030744 SALAS MOISES FACTURA 1,89 10,57 0,23 12,69

05/01/2013 001-001-000030745 ALVAREZ JUAN ANDRES FACTURA 10,93 0,00 10,93

05/01/2013 001-001-000030746 MONICA CHICA FACTURA 9,1 0,00 9,10

05/01/2013 001-001-000030747 BUSTOS LUIS DAVID FACTURA 0,89 5,5 0,11 6,50

05/01/2013 001-001-000030748 BAUTISTA ROBERTO FACTURA 0,56 11,6 0,07 12,23

05/01/2013 001-001-000030749 CABRERA MANUEL FACTURA 0,18 0,65 0,02 0,85

05/01/2013 001-001-000030750 ZINGO JULIO CESAR FACTURA 27,75 0,00 27,75

05/01/2013 001-001-000030751 CALDERON JOSE FACTURA 4,91 24,23 0,59 29,73

05/01/2013 001-001-000030752 GONZALES ESAU FACTURA 9,24 0,00 9,24

05/01/2013 001-001-000030753 CARBAJAL LUIS FACTURA 10,04 0,00 10,04

05/01/2013 001-001-000030754 MORALES PEDRO FACTURA 2,41 11,53 0,29 14,23

05/01/2013 001-001-000030755 FERNANDO CORNEJO FACTURA 0,89 0,27 0,11 1,27

TOTALES 121,4 696,51 14,57 832,48


REGISTRO DE VENTAS



06/01/2013 001-001-000030756 BACON OSCAR FACTURA 19,82 0,00 19,82

06/01/2013 001-001-000030757 WALDO PINO FACTURA 0,75 7,34 0,09 8,18

06/01/2013 001-001-000030758 CASTILLO EUGENIO FACTURA 0,87 14,09 0,10 15,06

06/01/2013 001-001-000030759 TERESA MEDINA FACTURA 7,32 0,00 7,32

06/01/2013 001-001-000030760 ROJAS VICTOR FACTURA 2,5 0,00 2,50

06/01/2013 001-001-000030761 MARIA CRIOLLO FACTURA 19,28 0,00 19,28

06/01/2013 001-001-000030762 CASTILLO CRISTIAN FACTURA 2,44 6,41 0,29 9,14

PASAN 4,06 76,76 0,49 81,31


FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS

TOTAL

153


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 4,06 76,76 0,49 81,31

06/01/2013 001-001-000030763 ALVARADO ANGEL FACTURA 2,23 10,68 0,27 13,18

06/01/2013 001-001-000030764 CUEVA PEDRO FACTURA 1,7 3,97 0,20 5,87

06/01/2013 001-001-000030765 FERNANDO ZINGO FACTURA 0,75 6,03 0,09 6,87

06/01/2013 001-001-000030766 YENNY QUINTALLA FACTURA 7,24 0,00 7,24

06/01/2013 001-001-000030767 DANIEL PINZON FACTURA 4,48 7,54 0,54 12,56

06/01/2013 001-001-000030768 ALBERTO GOMEZ FACTURA 2,77 13,86 0,33 16,96

06/01/2013 001-001-000030769 ESPINOZA MELQUIADES FACTURA 1,29 11,12 0,15 12,56

06/01/2013 001-001-000030770 HUAYAS PABLO FACTURA 0,94 5,18 0,11 6,23

06/01/2013 001-001-000030771 VALVERDE LUIS FACTURA 4,33 15,31 0,52 20,16

06/01/2013 001-001-000030772 FLORES OLBER FACTURA 0,27 21,42 0,03 21,72

06/01/2013 001-001-000030773 JIMENEZ ABEL FACTURA 30,6 0,00 30,60

06/01/2013 001-001-000030774 TORRES JAVIER FACTURA 7,47 9,94 0,90 18,31

06/01/2013 001-001-000030775 EDMUNDO ESTRELLA FACTURA 6,61 8,07 0,79 15,47

06/01/2013 001-001-000030776 GONZALES MAXIMILIANO FACTURA 3,49 0,00 3,49

06/01/2013 001-001-000030777 HERNAN AGUIRRE FACTURA 4,87 0,00 4,87

06/01/2013 001-001-000030778 GUTIERREZ JOSUE FACTURA 3,05 6,74 0,37 10,16

07/01/2013 001-001-000030779 HINOSTROZA DAVID FACTURA 2,37 0,00 2,37

07/01/2013 001-001-000030780 AGUILAR CESAR FACTURA 10,13 0,00 10,13

07/01/2013 001-001-000030781 HUAMAN EDGAR FACTURA 7,88 9,02 0,95 17,85

07/01/2013 001-001-000030782 LOPEZ JAVIER FACTURA 0,54 3,51 0,06 4,11

07/01/2013 001-001-000030783 MORENO HENRY FACTURA 0,27 14,34 0,03 14,64

07/01/2013 001-001-000030784 RODRIGUEZ CESAR FACTURA 2,24 0,00 2,24

07/01/2013 001-001-000030785 CRIOLLO CESAR FACTURA 16,77 0,00 16,77

07/01/2013 001-001-000030786 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

07/01/2013 001-001-000030787 MARITZA LOPEZ FACTURA 0,62 10,41 0,07 11,10

07/01/2013 001-001-000030788 GONZALES JOSE FACTURA 6,13 0,00 6,13

07/01/2013 001-001-000030789 ROMERO CESAR FACTURA 4,9 0,00 4,90

07/01/2013 001-001-000030790 HURTADO DARWIN FACTURA 1,31 1,67 0,16 3,14

07/01/2013 001-001-000030791 MARTINEZ WILMER FACTURA 0,85 7,43 0,10 8,38

07/01/2013 001-001-000030792 QUISPE GUSTAVO FACTURA 0,5 9,03 0,06 9,59

07/01/2013 001-001-000030793 WILMER OCHOA FACTURA 0,31 6,67 0,04 7,02

07/01/2013 001-001-000030794 VELASCO ANDERSON FACTURA 5,62 10,6 0,67 16,89

07/01/2013 001-001-000030795 MUÑOZ ABEL FACTURA 4,06 3,98 0,49 8,53

07/01/2013 001-001-000030796 VILLANUEVA JOSE CARLOS FACTURA 1,24 6,31 0,15 7,70

08/01/2013 001-001-000030797 PALACIOS ENMA FACTURA 21,89 0,00 21,89

08/01/2013 001-001-000030798 PAREDES PEREZ EDUARDO FACTURA 2,01 10,47 0,24 12,72

08/01/2013 001-001-000030799 JORGE FLORES FACTURA 0,54 1,91 0,06 2,51

08/01/2013 001-001-000030800 FERNANDEZ SAMUEL FACTURA 17,21 7,49 2,07 26,77

08/01/2013 001-001-000030801 CASTILLO ANGEL PABLO FACTURA 3,21 4,26 0,39 7,86

08/01/2013 001-001-000030802 RAMIREZ ENRIQUE FACTURA 0,21 7,85 0,03 8,09

08/01/2013 001-001-000030803 LLANES MOISES FACTURA 0,71 8,97 0,09 9,77

PASAN 87,04 431,17 10,44 528,65


TOTAL

154


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 87,04 431,17 10,44 528,65

08/01/2013 001-001-000030804 MORENO YURI FACTURA 3,08 10,28 0,37 13,73

08/01/2013 001-001-000030805 RIOS HILARIO FACTURA 15,83 0,00 15,83

08/01/2013 001-001-000030806 RIVERA ANDERSON FACTURA 4,69 10,94 0,56 16,19

08/01/2013 001-001-000030807 PADILLA RAFAEL FACTURA 0,85 3,09 0,10 4,04

08/01/2013 001-001-000030808 GUEVARA LUIS FACTURA 1,21 8,16 0,15 9,52

09/01/2013 001-001-000030809 GARCIA JEISON FACTURA 0,27 15,92 0,03 16,22

09/01/2013 001-001-000030810 SALCEDO JHONATAN FACTURA 3,21 8,97 0,39 12,57

09/01/2013 001-001-000030811 PALMA MARIA FACTURA 9,05 0,00 9,05

09/01/2013 001-001-000030812 SANCHEZ WALTER FACTURA 5,98 0,00 5,98

09/01/2013 001-001-000030813 HINOJOSA RAQUEL FACTURA 6,42 0,58 0,77 7,77

09/01/2013 001-001-000030814 VILLACRES ANGEL ANDRES FACTURA 0,27 9,64 0,03 9,94

09/01/2013 001-001-000030815 REQUELME CARLOS FACTURA 0,84 8,95 0,10 9,89

09/01/2013 001-001-000030816 VELASCO RUBEN FACTURA 0,94 2,13 0,11 3,18

09/01/2013 001-001-000030817 AGUILAR WILLIAM FACTURA 12,8 0,00 12,80

09/01/2013 001-001-000030818 TRUJILLO ANTONIO FACTURA 16,25 0,00 16,25

09/01/2013 001-001-000030819 TOAPANTA JUAN PABLO FACTURA 6,04 0,00 6,04

09/01/2013 001-001-000030820 REYES MANUEL FACTURA 8,51 0,00 8,51

09/01/2013 001-001-000030821 SALCEDO SUMNER FACTURA 0,23 27,09 0,03 27,35

09/01/2013 001-001-000030822 LOZANO ADOLFO FACTURA 8,25 0,00 8,25

09/01/2013 001-001-000030823 SAMANIEGO KEVIN FACTURA 2,03 3,5 0,24 5,77

09/01/2013 001-001-000030824 YANA OSWALDO FACTURA 1,46 10,95 0,18 12,59

09/01/2013 001-001-000030825 PINO TEODORO FACTURA 0,85 1,02 0,10 1,97

10/01/2013 001-001-000030826 ZAVALA LUIS ENRIQUE FACTURA 12,57 10,67 1,51 24,75

10/01/2013 001-001-000030827 ZARATE JUAN FACTURA 1,45 0,00 1,45

10/01/2013 001-001-000030828 CALLE MERCEDES FACTURA 0,85 4,92 0,10 5,87

10/01/2013 001-001-000030829 VILLEGAS ISABEL FLORISA FACTURA 8,67 0,00 8,67

10/01/2013 001-001-000030830 CABRERA LINDA FACTURA 27 0,00 27,00

10/01/2013 001-001-000030831 LEONARDOCARRION FACTURA 9 0,00 9,00

10/01/2013 001-001-000030832 NEIRA JORGE AUGUSTO FACTURA 3,3 0,65 0,40 4,35

10/01/2013 001-001-000030833 VALDIVIA GUILLERMO FACTURA 4,35 0,00 4,35

10/01/2013 001-001-000030834 MENDOZA ZARITA FACTURA 4,37 7,31 0,52 12,20

10/01/2013 001-001-000030835 RAMIREZ JULIO FACTURA 1,99 0,00 1,99

10/01/2013 001-001-000030836 MORENO DORIS FACTURA 4,48 0,00 4,48

10/01/2013 001-001-000030837 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

10/01/2013 001-001-000030838 VICTORIA MENDOZA FACTURA 10 0,00 10,00

10/01/2013 001-001-000030839 GUSTAVO SEBASTIANI CEPEDA FACTURA 0,18 3,64 0,02 3,84

10/01/2013 001-001-000030840 VERA CARMEN FACTURA 0,09 2,3 0,01 2,40

10/01/2013 001-001-000030841 SÁNCHEZ JAVIER FACTURA 5,17 9,83 0,62 15,62

10/01/2013 001-001-000030842 MARINO VELASQUEZ LUNA FACTURA 24,6 0,00 24,60

10/01/2013 001-001-000030843 OJEDA RAQUEL FACTURA 1,34 3,9 0,16 5,40

10/01/2013 001-001-000030844 NEISER AREVALO FACTURA 0,69 8,17 0,08 8,94

PASAN 141,95 778,03 17,03 937,01


155


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 141,95 778,03 17,03 937,01

10/01/2013 001-001-000030845 WUILFRIDO QUEZADA FACTURA 5,1 0,61 5,71

10/01/2013 001-001-000030846 ARMINDA HIDALGO MEZA FACTURA 2,37 10,28 0,28 12,93

10/01/2013 001-001-000030847 ELMER GUEVARA FACTURA 2,96 5,95 0,36 9,27

10/01/2013 001-001-000030848 ROSA GARRIDO FACTURA 7,29 10,31 0,87 18,47

10/01/2013 001-001-000030849 CADENA V RICARDO FACTURA 7,47 9,24 0,90 17,61

11/01/2013 001-001-000030850 RENAN AGUILAR FACTURA 0,94 7,92 0,11 8,97

11/01/2013 001-001-000030851 RAÚL CÓRDOVA FACTURA 10 0,00 10,00

11/01/2013 001-001-000030852 ACEVEDO DANIEL FACTURA 10,18 1,22 11,40

11/01/2013 001-001-000030853 RONDOY VICENTE FACTURA 0,49 16,27 0,06 16,82

11/01/2013 001-001-000030854 VELASCO DANIEL FACTURA 5,27 0,00 5,27

11/01/2013 001-001-000030855 AGURTO VICENTE FACTURA 0,27 16,5 0,03 16,80

11/01/2013 001-001-000030856 NEGRÓN NELSON FACTURA 8,04 0,00 8,04

11/01/2013 001-001-000030857 HERNANDEZ EDUARDO FACTURA 0,43 2,84 0,05 3,32

11/03/2013 001-001-000030858 VELAZCO JORGE FACTURA 0,67 2,97 0,08 3,72

11/01/2013 001-001-000030859 CAMPOS VICTOR FACTURA 3,23 0,31 0,39 3,93

11/01/2013 001-001-000030860 LOPEZ JAVIER FACTURA 7,4 0,00 7,40

11/01/2013 001-001-000030861 ARIAS ROSARIO FACTURA 0,75 4,84 0,09 5,68

11/01/2013 001-001-000030862 RAMÍREZ EFRAÍN FACTURA 14,65 0,00 14,65

11/01/2013 001-001-000030863 BARRERA MARCO TULIO FACTURA 1,34 5,73 0,16 7,23

11/01/2013 001-001-000030864 CESAR RAMIREZ FACTURA 11,4 0,00 11,40

11/01/2013 001-001-000030865 ROJAS FLOR FACTURA 2,75 0,00 2,75

11/01/2013 001-001-000030866 YAMILIA GONZALES FACTURA 0,18 8,95 0,02 9,15

11/01/2013 001-001-000030867 BEDOYA LEONCIA FACTURA 2,24 11,69 0,27 14,20

11/01/2013 001-001-000030868 BEDREGAL MARINA FACTURA 0,3 9,98 0,04 10,32

11/01/2013 001-001-000030869 TORRES ALBERTO FACTURA 6,52 13,02 0,78 20,32

11/01/2013 001-001-000030870 ESPEJO JAVIER FACTURA 2,41 4,26 0,29 6,96

11/01/2013 001-001-000030871 SOLIS NELSON FACTURA 4,42 0,00 4,42

TOTALES 197,09 983,02 23,65 1203,76


REGISTRO DE VENTAS



12/01/2013 001-001-000030872 SUAREZ MARIBEL FACTURA 8,63 25,99 1,04 35,66

12/01/2013 001-001-000030873 ZANCHES MARGARITA FACTURA 0,89 5,61 0,11 6,61

12/01/2013 001-001-000030874 ASAMBLEA DE DIOS FACTURA 2,8 0,34 3,14

12/01/2013 001-001-000030875 JUAN CARRASCO FACTURA 5 0,00 5,00

12/01/2013 001-001-000030876 DE LOAYZA ANTONIO FACTURA 0,4 6,4 0,05 6,85

12/01/2013 001-001-000030877 SALINAS ANA MARIA FACTURA 1,56 2,1 0,19 3,85

12/01/2013 001-001-000030878 ARISTISABAL ANTONIO FACTURA 8,1 0,00 8,10

12/01/2013 001-001-000030879 LEONARDO CARRION FACTURA 9,4 0,00 9,40

12/01/2013 001-001-000030880 ESPINOZA YULIANA FACTURA 0,09 10,1 0,01 10,20

PASAN 14,37 72,7 1,72 88,79

N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS

TOTAL


TOTAL

FECHA

156


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 14,37 72,7 1,72 88,79

12/01/2013 001-001-000030881 FERNANDEZ ENRIQUE FACTURA 2,48 0,00 2,48

12/01/2013 001-001-000030882 MATTA ESTHER FACTURA 5,45 0,00 5,45

12/01/2013 001-001-000030883 FERRO OLGA FACTURA 4,47 2,4 0,54 7,41

12/01/2013 001-001-000030884 ROMERO EDWIN FACTURA 2,37 5,98 0,28 8,63

12/01/2013 001-001-000030885 RICARDO CARRION FACTURA 4,5 0,00 4,50

12/01/2013 001-001-000030886 WUILFRIDO QUEZADA FACTURA 0,09 8,37 0,01 8,47

12/01/2013 001-001-000030887 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

12/01/2013 001-001-000030888 JAIME AYALA FACTURA 12,5 0,00 12,50

12/01/2013 001-001-000030889 LUCIA MORENO FACTURA 4,49 0,00 4,49

12/01/2013 001-001-000030890 YAQUELINE ZAVALA FACTURA 1,34 7,64 0,16 9,14

12/012013 001-001-000030891 IRMA NUNEZ FACTURA 6,9 0,00 6,90

12/01/2013 001-001-000030892 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 18,81 0,00 18,81

12/01/2013 001-001-000030893 DIGNA COBENA FACTURA 1,25 0,00 1,25

12/01/2013 001-001-000030894 MEDINA ELSA FACTURA 4,33 6,52 0,52 11,37

12/01/2013 001-001-000030895 VELEZ BETTY FACTURA 4,38 6,25 0,53 11,16

12/01/2013 001-001-000030896 GONZALES PATRICIA FACTURA 17,66 0,00 17,66

12/01/2013 001-001-000030897 EDISON ZURITA FACTURA 3,53 1,84 0,42 5,79

12/01/2013 001-001-000030898 TOLEDO ANGEL FACTURA 0,45 6,84 0,05 7,34

12/01/2013 001-001-000030899 ALVARADO DAVID FACTURA 5,58 1,15 0,67 7,40

13/01/2013 001-001-000030900 DIGNA COBENA FACTURA 6,35 0,00 6,35

13/01/2013 001-001-000030901 QUISPE, CLARA FACTURA 4,5 18,21 0,54 23,25

13/01/2013 001-001-000030902 HERRERA SUSAN FACTURA 1,23 9,6 0,15 10,98

13/01/2013 001-001-000030903 MARTINEZ GUILLERMO FACTURA 0,45 7,88 0,05 8,38

13/01/2013 001-001-000030904 FLORES LOURDES FACTURA 1,05 5,85 0,13 7,03

13/01/2013 001-001-000030905 RAYGADA LUIS ARMANDO FACTURA 3,99 6,24 0,48 10,71

13/01/2013 001-001-000030906 HUARCAYA MARCOS FACTURA 3 12,05 0,36 15,41

13/01/2013 001-001-000030907 JOSE SUARES FACTURA 5,55 3,6 0,67 9,82

13/01/2013 001-001-000030908 CARBAJAL MILAGROS FACTURA 2,77 16,75 0,33 19,85

13/01/2013 001-001-000030909 LANDA GUILLERMO FACTURA 1,07 10,05 0,13 11,25

13/01/2013 001-001-000030910 TAFUR ROBERTO FACTURA 1,07 7,98 0,13 9,18

13/01/2013 001-001-000030911 NUÑEZ ORFELINA FACTURA 23,46 0,00 23,46

13/01/2013 001-001-000030912 VENEGAS HECTOR FACTURA 0,27 6,92 0,03 7,22

13/01/2013 001-001-000030913 MAGUIÑA GISSELA FACTURA 3,21 1,98 0,39 5,58

14/01/2013 001-001-000030914 MALDONADO ADOLFO FACTURA 1,79 3,83 0,21 5,83

14/01/2013 001-001-000030915 QUISPE COSME FACTURA 0,09 5,53 0,01 5,63

14/01/2013 001-001-000030916 CELESTINO JENNY MARIA FACTURA 9,42 0,00 9,42

14/01/2013 001-001-000030917 UCHASARA SANTIAGO FACTURA 4,61 0,00 4,61

14/01/2013 001-001-000030918 NAVARRO JANETH FACTURA 7,21 5,18 0,87 13,26

14/01/2013 001-001-000030919 ZURITA OSCAR FACTURA 2,1 7,14 0,25 9,49

14/01/2013 001-001-000030920 VICTORIA MENDOZA FACTURA 17,17 0,00 17,17

14/01/2013 001-001-000030921 MEDINA ENRIQUE FACTURA 1,52 0,00 1,52

14/01/2013 001-001-000030922 FLORES CARLOS FACTURA 14,36 0,00 14,36

PASAN 80,26 399,41 9,63 489,30


TOTAL

157


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 80,26 399,41 9,63 489,30

14/01/2013 001-001-000030923 HOLGADO ELIZABETH FACTURA 9,92 0,00 9,92

14/01/2013 001-001-000030924 RAMIREZ MANUEL FACTURA 1,7 16,76 0,20 18,66

14/01/2013 001-001-000030925 NUÑEZ ALBERTO FACTURA 5,25 3,7 0,63 9,58

14/01/2013 001-001-000030926 REYES OLGA FACTURA 0,5 0,00 0,50

14/01/2013 001-001-000030927 ORTIZ JOSUE FACTURA 1,79 0,5 0,21 2,50

14/01/2013 001-001-000030928 MEDINA ENRIQUE FACTURA 2,41 4,1 0,29 6,80

14/01/2013 001-001-000030929 CAMACHO CARMEN FACTURA 0,54 15,56 0,06 16,16

14/01/2013 001-001-000030930 PAREDES VICTOR FACTURA 6,74 3,28 0,81 10,83

14/01/2013 001-001-000030931 JARAMILLO SANTIAGO FACTURA 10,39 0,00 10,39

14/01/2013 001-001-000030932 NUÑEZ ENRIQUE FACTURA 6,85 0,00 6,85

14/01/2013 001-001-000030933 VILCHEZ SONIA FACTURA 0,18 5,32 0,02 5,52

14/01/2013 001-001-000030934 CALLE DAVID FACTURA 2,05 6,59 0,25 8,89

14/01/2013 001-001-000030935 RIOS FREDDY FACTURA 4,24 0,51 4,75

14/01/2013 001-001-000030936 MIRANDA JUAN FACTURA 7,47 0,00 7,47

14/01/2013 001-001-000030937 RIQUELME ELVIS FACTURA 2,66 0,00 2,66

14/01/2013 001-001-000030938 YANAC ESPERANZA FACTURA 5,63 5,7 0,68 12,01

14/01/2013 001-001-000030939 VALVERDE LILIANA FACTURA 0,27 13,48 0,03 13,78

14/01/2013 001-001-000030940 FARIAS ROSA FACTURA 5,05 0,00 5,05

14/01/2013 001-001-000030941 ROJAS FATIMA FACTURA 5,22 0,63 5,85

14/01/2013 001-001-000030942 ROMERO ROSA MARIA FACTURA 0,91 1,89 0,11 2,91

14/01/2013 001-001-000030943 SALCEDO CELIN FACTURA 3,48 0,3 0,42 4,20

15/01/2013 001-001-000030944 SALINAS MARILU FACTURA 8,07 0,00 8,07

15/01/2013 001-001-000030945 IMPALVID FACTURA 20 0,00 20,00

15/01/2013 001-001-000030946 HENRY LEGARDA FACTURA 8,6 0,00 8,60

15/01/2013 001-001-000030947 ZAVALA LUIS FACTURA 4,16 0,00 4,16

15/01/2013 001-001-000030948 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

15/01/2013 001-001-000030949 ROSALES MAGNOLIA FACTURA 3,17 14,36 0,38 17,91

15/01/2013 001-001-000030950 BONIFAZ CARLOS FACTURA 0,36 23,66 0,04 24,06

15/01/2013 001-001-000030951 CASTILLO AIDA FACTURA 10,6 0,00 10,60

15/01/2013 001-001-000030952 MUÑOZ MOLINA FACTURA 3,22 1,45 0,39 5,06

15/01/2013 001-001-000030953 RIVAS MARLENE FACTURA 1,7 14,94 0,20 16,84

15/01/2013 001-001-000030954 COTO JUAN MANUEL FACTURA 9,6 0,00 9,60

15/01/2013 001-001-000030955 VALDIVIA, MARIA DE FACTURA 1,1 0,00 1,10

15/01/2013 001-001-000030956 CASTILLO JESSICA FACTURA 8,2 0,98 9,18

15/01/2013 001-001-000030957 MENDOZA PEDRO FACTURA 0,67 12,06 0,08 12,81

15/01/2013 001-001-000030958 MARCELO NARANJO FACTURA 0,7 0,70

15/01/2013 001-001-000030959 ROSALES BETTY FACTURA 1,07 5,24 0,13 6,44

15/01/2013 001-001-000030960 MARTINEZ ROSALBA FACTURA 6,85 0,00 6,85

15/01/2013 001-001-000030961 ESTEBAN FERNANDO FACTURA 3,54 5,78 0,42 9,74


15/01/2013 001-001-000030963 FABIAN MATUTE FACTURA 1,02 11,72 0,12 12,86

15/01/2013 001-001-000030964 ANA MIÑO FACTURA 0,95 11,03 0,11 12,09

PASAN 145,01 693,89 17,40 856,30

TIPOVENTAS

TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE

158


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 145,01 693,89 17,40 856,30


16/01/2013 001-001-000030966 CORREA GUILLERMO FACTURA 19,21 0,00 19,21


16/01/2013 001-001-000030968 ANDREA ZAMBRANO FACTURA 5,37 3,76 0,64 9,77

16/01/2013 001-001-000030969 CORDERO MIRIAN FACTURA 0,3 4,92 0,04 5,26

16/01/2013 001-001-000030970 ORDOÑEZ NANCY FACTURA 1,3 2,51 0,16 3,97

16/01/2013 001-001-000030971 ELOISA NARANJO FACTURA 1,65 0,20 1,85

16/01/2013 001-001-000030972 RODRIGUEZ VICTOR FACTURA 5 0,00 5,00

16/01/2013 001-001-000030973 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

16/01/2013 001-001-000030974 EDISON CASTRO FACTURA 1,34 4,84 0,16 6,34

16/01/2013 001-001-000030975 QUIROLA FERNANDO FACTURA 4,89 0,00 4,89

16/01/2013 001-001-000030976 VERONICA ZURITA FACTURA 3,12 6,55 0,37 10,04

16/01/2013 001-001-000030977 ROCIO ZAMBRANO FACTURA 0,96 14,16 0,12 15,24

16/01/2013 001-001-000030978 MARIA FERNANDA FACTURA 8,27 0,00 8,27

16/01/2013 001-001-000030979 LUPE VANEGAS FACTURA 2,94 0,00 2,94


17/01/2013 001-001-000030981 MARCELA ROJAS FACTURA 6,27 7,77 0,75 14,79

17/01/2013 001-001-000030982 CHAVEZ JUAN FACTURA 2,6 14,03 0,31 16,94

17/01/2013 001-001-000030983 MARCOS MORA FACTURA 0,11 9,66 0,01 9,78


17/01/2013 001-001-000030985 RODRIGUEZ MAXIMILIANO FACTURA 3,3 3,75 0,40 7,45

17/01/2013 001-001-000030986 CISNEROS LORENA FACTURA 0,09 27,61 0,01 27,71

17/01/2013 001-001-000030987 COBOS LUIS FACTURA 2,33 12,79 0,28 15,40

17/01/2013 001-001-000030988 JUAN RIOFRIO FACTURA 1,92 17,04 0,23 19,19

17/01/2013 001-001-000030989 HUHO ORLANDO FACTURA 4,56 0,00 4,56

17/01/2013 001-001-000030990 LUIS PEÑA FACTURA 1,07 16,64 0,13 17,84

17/01/2013 001-001-000030991 PABLO QUEZADA FACTURA 22,2 2,93 2,66 27,79

17/01/2013 001-001-000030992 TERESA MENA FACTURA 21,33 0,00 21,33

17/01/2013 001-001-000030993 NOEMI SEIS FACTURA 0,27 5,45 0,03 5,75

17/01/2013 001-001-000030994 JULIO GOMEZ FACTURA 9,39 0,00 9,39

17/01/2013 001-001-000030995 CARLOS MATUTE FACTURA 2,01 11,88 0,24 14,13

17/01/2013 001-001-000030996 ANGELA ROMO FACTURA 2,69 17,93 0,32 20,94

17/01/2013 001-001-000030997 MARIA RUIZ FACTURA 4,01 6,18 0,48 10,67

17/01/2013 001-001-000030998 JORGE TAPIA FACTURA 0,11 2,7 0,01 2,82

17/01/2013 001-001-000030999 JESSICA LEON FACTURA 1,9 6,77 0,23 8,90

TOTALES 218,73 1016,23 26,25 1261,21


TOTAL

159


REGISTRO DE VENTAS



18/01/2013 001-001-000031000 MARCELO NARANJO FACTURA 5,66 0,65 0,68 6,99

18/01/2013 001-001-000031001 MALDONADO FERNANDA FACTURA 4,08 5,59 0,49 10,16

18/01/2013 001-001-000031002 RAMIREZ LUCIA FACTURA 34,46 0,00 34,46

18/01/2013 001-001-000031003 LUIS PAREDES FACTURA 21 0,00 21,00

18/01/2013 001-001-000031004 ARROYO CINTHYA FACTURA 0,18 5,96 0,02 6,16

18/01/2013 001-001-000031005 CARPIO MARIA FACTURA 0,09 3,6 0,01 3,70

18/01/2013 001-001-000031006 HUAMANI ALBERTO FACTURA 2,86 5,74 0,34 8,94

18/01/2013 001-001-000031007 NUNEZ LUIS FACTURA 3,89 0,00 3,89

18/01/2013 001-001-000031008 POMA MARILYN FACTURA 0,09 16,39 0,01 16,49

18/01/2013 001-001-000031009 URTEAGA BEGONA FACTURA 13,63 0,00 13,63

18/01/2013 001-001-000031010 LONGA ROGER FACTURA 1,2 13,19 0,14 14,53

18/01/2013 001-001-000031011 MIRANDA ADRIANA FACTURA 4,13 9,94 0,50 14,57

18/01/2013 001-001-000031012 RAMIREZ MAGALLY FACTURA 0,89 14,09 0,11 15,09

18/01/2013 001-001-000031013 TAPIA JUANA FACTURA 0,22 3,51 0,03 3,76

18/01/2013 001-001-000031014 TOVAR GUADALUPE FACTURA 1,18 11,59 0,14 12,91

18/01/2013 001-001-000031015 VERGARA DAVID FACTURA 1,9 6,85 0,23 8,98

18/01/2013 001-001-000031016 JIMENEZ, VICTOR FACTURA 1,96 2,44 0,24 4,64

19/01/2013 001-001-000031017 CARLOS ZULUAGA FACTURA 3,49 0,42 3,91

19/01/2013 001-001-000031018 GARCIA VERONICA FACTURA 3,04 11,18 0,36 14,58

19/01/2013 001-001-000031019 CASTILLO ANA FACTURA 0,71 6,69 0,09 7,49

19/01/2013 001-001-000031020 MARIA DEL CARMEN FACTURA 0,54 10,25 0,06 10,85

19/01/2013 001-001-000031021 MARIA FERNANDA FACTURA 2,14 9,53 0,26 11,93

19/01/2013 001-001-000031022 ALBERTO LUIS FACTURA 1,07 12,37 0,13 13,57

19/01/2013 001-001-000031023 LUIS DAVID LOPEZ FACTURA 1,91 15,48 0,23 17,62

19/01/2013 001-001-000031024 VANESA ELISABETH FACTURA 2,54 14,26 0,30 17,10

19/01/2013 001-001-000031025 CEVALLOS PABLO FACTURA 12,59 11,84 1,51 25,94

19/01/2013 001-001-000031026 TERESA MENA FACTURA 3,02 3,02

19/01/2013 001-001-000031027 MIGUEL ROMAN FACTURA 5,58 0,67 6,25

19/01/2013 001-001-000031028 CRUZ PEDRO MANUEL FACTURA 4,15 5,88 0,50 10,53

19/01/2013 001-001-000031029 VARGAS ANGEL FACTURA 4,97 5,27 0,60 10,84

19/01/2013 001-001-000031030 TEJEDO ALBERTO FACTURA 2,62 9,77 0,31 12,70

19/01/2013 001-001-000031031 DAVILA ANGEL FACTURA 9,28 0,00 9,28

19/01/2013 001-001-000031032 TORRES ANGEL FACTURA 0,89 8 0,11 9,00

20/01/2013 001-001-000031033 TRUJILLO JACQUELIN FACTURA 4,48 4,39 0,54 9,41

20/01/2013 001-001-000031034 VEGA NORICILA FACTURA 0,69 0,00 0,69

20/01/2013 001-001-000031035 RAMOS JONATHAN FACTURA 2,23 5,83 0,27 8,33

20/01/2013 001-001-000031036 SILVAALEJANDRO FACTURA 0,58 17,79 0,07 18,44

20/01/2013 001-001-000031037 LUCERO KATTY FACTURA 2,98 8,24 0,36 11,58

20/01/2013 001-001-000031038 ALVARADO JUAN FACTURA 0,09 8,58 0,01 8,68

20/01/2013 001-001-000031039 FLORES CECILIA FACTURA 3,35 9,2 0,40 12,95

20/01/2013 001-001-000031040 VEGA MILAGROS FACTURA 11,53 11,53

20/01/2013 001-001-000031041 ZAPATA MONICA FACTURA 3,86 3,86

20/01/2013 001-001-000031042 SALCEDO CARLOS FACTURA 2,9 15,86 0,35 19,11

PASAN 87,29 391,31 10,47 489,07


160


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 87,29 391,31 10,47 489,07

20/01/2013 001-001-000031043 FLORES MARIELA FACTURA 10,08 0,00 10,08

20/01/2013 001-001-000031044 LUCAS LLAURADO FACTURA 0,65 21,74 0,08 22,47

20/01/2013 001-001-000031045 DIEGO MARTIN FACTURA 1,5 11,76 0,18 13,44

20/01/2013 001-001-000031046 NURIA PÉREZ FACTURA 2,59 14,66 0,31 17,56

20/01/2013 001-001-000031047 JORDI FONTANA FACTURA 9,58 0,00 9,58

20/01/2013 001-001-000031048 ELENA CASADO FACTURA 7,98 5,96 0,96 14,90

20/01/2013 001-001-000031049 EVA ESTEVE FACTURA 2,49 1,3 0,30 4,09

20/01/2013 001-001-000031050 FEDERICO GARCÍA FACTURA 1,25 2,34 0,15 3,74

20/01/2013 001-001-000031051 LUIS GUERRERO FACTURA 0,63 12,1 0,08 12,81

20/01/2013 001-001-000031052 MERCHE TORRES FACTURA 4,31 0,00 4,31

20/01/2013 001-001-000031053 JOSÉ BONAPARTE FACTURA 5,24 3,82 0,63 9,69

20/01/2013 001-001-000031054 LOURDES MERINO FACTURA 5,98 0,00 5,98

21/01/2013 001-001-000031055 JORGE RICO FACTURA 3,48 6,71 0,42 10,61

21/01/2013 001-001-000031056 SERGIO GALINDO FACTURA 14,35 14,35

21/01/2013 001-001-000031057 ANA ANTÓN FACTURA 7,37 7,46 0,88 15,71

21/01/2013 001-001-000031058 OSCAR CORTINA FACTURA 3,29 1,58 0,39 5,26

21/01/2013 001-001-000031059 CRISTINA MARTÍNEZ FACTURA 5,57 5,61 0,67 11,85

21/01/2013 001-001-000031060 JAIME SÁNCHEZ FACTURA 0,76 7,62 0,09 8,47

21/01/2013 001-001-000031061 CASTILLO BETTY FACTURA 2,01 3,88 0,24 6,13

21/01/2013 001-001-000031062 ROMERO PABLO FACTURA 0,45 10,28 0,05 10,78

21/01/2013 001-001-000031063 ALAVA MARTA FACTURA 14,75 0,00 14,75

21/01/2013 001-001-000031064 CARRANZA JESSICA FACTURA 0,29 15,48 0,03 15,80

21/01/2013 001-001-000031065 LOAIZA LORENA FACTURA 4,82 8,91 0,58 14,31

21/01/2013 001-001-000031066 RUIZ RUBEN HERNAN FACTURA 4,55 0,6 0,55 5,70

21/01/2013 001-001-000031067 ANA MARÍA FACTURA 1,07 14,55 0,13 15,75

21/01/2013 001-001-000031068 ESTEBAN SEIS FACTURA 0,38 2,08 0,05 2,51

21/01/2013 001-001-000031069 PEREZ LOURDES FACTURA 2 0,00 2,00

21/01/2013 001-001-000031070 BENAVIDEZ ANALIA FACTURA 4,72 16,05 0,57 21,34

21/01/2013 001-001-000031071 MAZARS PAOLA FACTURA 11,45 6,02 1,37 18,84

21/01/2013 001-001-000031072 ANULADO FACTURA 0,00

21/01/2013 001-001-000031073 ANDRES COBOS FACTURA 1,21 10,1 0,15 11,46

22/01/2013 001-001-000031074 VIRMA BALBERAN FACTURA 28,75 0,00 28,75

22/01/2013 001-001-000031075 JOSUE GOMEZ FACTURA 3,79 11,2 0,45 15,44

22/01/2013 001-001-000031076 ASOPARCA FACTURA 1,79 0,21 2,00

22/01/2013 001-001-000031077 MARIA PEREZ FACTURA 1,7 0,20 1,90

22/01/2013 001-001-000031078 ALICIA MACHADO FACTURA 1,33 15,12 0,16 16,61

22/01/2013 001-001-000031079 VANESA RUALES FACTURA 0,27 9,71 0,03 10,01

22/01/2013 001-001-000031080 IGNACIO HECTOR FACTURA 0,45 4,1 0,05 4,60

22/01/2013 001-001-000031081 CANO CECILIA FACTURA 2,37 0,00 2,37

22/01/2013 001-001-000031082 ELBER PINZON FACTURA 0,04 6,67 0,00 6,71

22/01/2013 001-001-000031083 ADOLFO MARIN FACTURA 0,09 15,05 0,01 15,15

PASAN 170,5 735,94 20,46 926,90


TOTALFECHA

161


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN

22/01/2013 001-001-000031084 RAFAEL GARCIA FACTURA 4,99 0,8 0,60 6,39

22/01/2013 001-001-000031085 ALCIRA SANCHEZ FACTURA 8,04 0,00 8,04

22/01/2013 001-001-000031086 MARINA ROCHA FACTURA 28,91 0,00 28,91

22/01/2013 001-001-000031087 LUIS CORREA FACTURA 13 0,00 13,00

22/01/2013 001-001-000031088 HECTOR ALFONSO FACTURA 4,47 6,01 0,54 11,02

22/01/2013 001-001-000031089 LUZ MARINA FACTURA 0,57 9,93 0,07 10,57

22/01/2013 001-001-000031090 CARLOS ANTONIO FACTURA 8,92 9,96 1,07 19,95

22/01/2013 001-001-000031091 BENJAMIN LEON FACTURA 3 0,00 3,00

23/01/2013 001-001-000031092 JOSE PEREZ FACTURA 3,84 6,52 0,46 10,82

23/01/2013 001-001-000031093 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

23/01/2013 001-001-000031094 JOSE JIMMY FACTURA 0,5 5,9 0,06 6,46

23/01/2013 001-001-000031095 GONZALO TORRES FACTURA 0,09 5,88 0,01 5,98

23/01/2013 001-001-000031096 LUIS EDUARDO FACTURA 17,6 0,00 17,60

23/01/2013 001-001-000031097 WUILSON ARAGON FACTURA 6,15 0,00 6,15

23/01/2013 001-001-000031098 DURAN ALFREDO FACTURA 11,43 1,37 12,80

23/01/2013 001-001-000031099 JESSICA LEON FACTURA 5,94 0,00 5,94

23/01/2013 001-001-000031100 GARCÉS LETICIA FACTURA 2,2 0,26 2,46

23/01/2013 001-001-000031101 MORA ALBERTO FACTURA 2,78 0,00 2,78

23/01/2013 001-001-000031102 ANULADO FACTURA 0 0 0,00 0,00

23/01/2013 001-001-000031103 PASTRANA LUIS FACTURA 0,18 3,68 0,02 3,88

23/01/2013 001-001-000031104 ORDOÑEZ OSCAR FACTURA 0,13 11,62 0,02 11,77

23/01/2013 001-001-000031105 RAMÍREZ EDITH FACTURA 3,93 11,01 0,47 15,41

23/01/2013 001-001-000031106 BEDOYA JORGE FACTURA 0,36 6,12 0,04 6,52

23/01/2013 001-001-000031107 QUINTERO URIEL FACTURA 0,94 5,69 0,11 6,74

23/01/2013 001-001-000031108 ORTIZ NUBIA FACTURA 0,83 17,81 0,10 18,74

23/01/2013 001-001-000031109 VÁSQUEZ ANGEL FACTURA 0,29 5,33 0,03 5,65

23/01/2013 001-001-000031110 TRUJILLO LEONOR FACTURA 6,78 0,00 6,78

23/01/2013 001-001-000031111 TERESA MENA FACTURA 6,92 0,87 0,83 8,62

23/01/2013 001-001-000031112 PASTRANA LUIS FACTURA 8,84 6,1 1,06 16,00

24/01/2013 001-001-000031113 ORDOÑEZ OSCAR FACTURA 3,24 15,94 0,39 19,57


24/01/2013 001-001-000031115 SOTO PATRICIO FACTURA 4,29 4,16 0,51 8,96

24/01/2013 001-001-000031116 VARGAS ANGELICA FACTURA 0,83 4,11 0,10 5,04

24/01/2013 001-001-000031117 OJEDA MANUEL FACTURA 0,04 7,59 0,00 7,63

24/01/2013 001-001-000031118 NELY REYES FACTURA 7,66 0,00 7,66

24/01/2013 001-001-000031119 HERMELINDO SANCHEZ FACTURA 0,8 10,46 0,10 11,36

24/01/2013 001-001-000031120 JOSE EUDORO FACTURA 0,44 0,00 0,44

24/01/2013 001-001-000031121 MELBA DUARTE FACTURA 1,66 0,00 1,66

24/01/2013 001-001-000031122 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

24/01/2013 001-001-000031123 JUAN BENAVIDES FACTURA 15,82 0,00 15,82

24/01/2013 001-001-000031124 LUIS NARANJO FACTURA 2,18 9,37 0,26 11,81

PASAN 241,31 1019,48 28,96 1289,75


TOTAL

162


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 241,31 1019,48 28,96 1289,75

24/01/2013 001-001-000031125 DORINDA ANGULO FACTURA 10,4 0,00 10,40

24/01/2013 001-001-000031126 JUAN BENAVIDES FACTURA 8,4 0,00 8,40


24/01/2013 001-001-000031128 CLAUDIO VELASQUEZ FACTURA 1,04 9,41 0,12 10,57

24/01/2013 001-001-000031129 MARIA INES FACTURA 2,47 3,43 0,30 6,20

24/01/2013 001-001-000031130 RAUL VELASCO FACTURA 1,87 2,25 0,22 4,34


24/01/2013 001-001-000031132 MARIA CARDENAS FACTURA 4,24 3,9 0,51 8,65

TOTALES 254,48 1116,5 30,54 1401,52


REGISTRO DE VENTAS



25/01/2013 001-001-000031133 MERY BONILLA FACTURA 4,18 0,50 4,68

25/01/2013 001-001-000031134 MYRIAM SOLANO FACTURA 18,23 0,00 18,23

25/01/2013 001-001-000031135 HENRY ROMO FACTURA 2,94 5,76 0,35 9,05

25/01/2013 001-001-000031136 JUAQUIN PINZON FACTURA 3,08 3,86 0,37 7,31

25/01/2013 001-001-000031137 PABLO ANTONIO FACTURA 1,16 5,38 0,14 6,68

25/01/2013 001-001-000031138 LUZ DARY FACTURA 0,09 9,88 0,01 9,98

25/01/2013 001-001-000031139 MARIA ESPERANZA FACTURA 15,2 0,00 15,20

25/01/2013 001-001-000031140 LUZ MARINA FACTURA 4,25 7,5 0,51 12,26

25/01/2013 001-001-000031141 ARMANDO PALACIOS FACTURA 4,37 5,27 0,52 10,16

25/01/2013 001-001-000031142 LUIS REYES FACTURA 4,2 0,00 4,20


25/01/2013 001-001-000031144 JORGE TORRES FACTURA 4,11 3,71 0,49 8,31

25/01/2013 001-001-000031145 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

25/01/2013 001-001-000031146 JAIRO ANTONIO FACTURA 0,54 4,07 0,06 4,67

25/01/2013 001-001-000031147 BENJAMIN ALONSO FACTURA 13,7 0,00 13,70

25/01/2013 001-001-000031148 JAKELINE GUTIERREZ FACTURA 10,58 0,00 10,58

25/01/2013 001-001-000031149 GABRIEL RIVERA FACTURA 9,54 4,97 1,14 15,65

25/01/2013 001-001-000031150 BERTHA PALACIOS FACTURA 1,92 2,34 0,23 4,49

25/01/2013 001-001-000031151 LUIS ALBERTO FACTURA 0,95 10,74 0,11 11,80

26/01/2013 001-001-000031152 EUCLIDES RAMIREZ FACTURA 11,09 0,00 11,09

26/01/2013 001-001-000031153 HUGO GONZALEZ FACTURA 9,05 0,00 9,05

26/01/2013 001-001-000031154 ADRIANA GUEVARA FACTURA 6,07 3,77 0,73 10,57

26/01/2013 001-001-000031155 PEDRO MORALES FACTURA 9,16 3,1 1,10 13,36

26/01/2013 001-001-000031156 CARLOS RIVERA FACTURA 1,38 1,88 0,17 3,43

26/01/2013 001-001-000031157 JUAN CARLOS FACTURA 5,8 0,00 5,80

26/01/2013 001-001-000031158 BEATRIZ MEDINA FACTURA 1,01 5,19 0,12 6,32

26/01/2013 001-001-000031159 MARIA VILLALVA FACTURA 6,4 0,00 6,40

26/01/2013 001-001-000031160 PEDRO MORALES FACTURA 2,09 18,99 0,25 21,33

PASAN 56,84 196,65 6,82 260,31

TIPOVENTAS

TOTAL


TOTAL

FECHA N.FACTURA DETALLE

163


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 56,84 196,65 6,82 260,31

26/01/2013 001-001-000031161 CARLOS RIVERA FACTURA 11,14 0,00 11,14

26/01/2013 001-001-000031162 JUAN CARLOS FACTURA 1,41 8,66 0,17 10,24

26/01/2013 001-001-000031163 BEATRIZ FACTURA 0,09 7,64 0,01 7,74

26/01/2013 001-001-000031164 GUSTAVO PARRA FACTURA 6,9 0,00 6,90

26/01/2013 001-001-000031165 MARIA ELBA FACTURA 3,11 4,82 0,37 8,30

26/01/2013 001-001-000031166 BERNARDO CAMARGO FACTURA 3,71 4,79 0,45 8,95

26/01/2013 001-001-000031167 MARIO ROJAS FACTURA 1,21 11,69 0,15 13,05

26/01/2013 001-001-000031168 CARMEN MAGNOLIA FACTURA 0,09 9,98 0,01 10,08

26/01/2013 001-001-000031169 PABLO ELIAS FACTURA 4,64 10,46 0,56 15,66

26/01/2013 001-001-000031170 ROSA BASTIDAS FACTURA 7,65 0,00 7,65

26/01/2013 001-001-000031171 PINO LUCIA FACTURA 7,54 0,00 7,54

26/01/2013 001-001-000031172 JOSE HURTADO FACTURA 6,6 0,00 6,60


27/01/2013 001-001-000031174 JUAN DE DIOS FACTURA 0,89 14,06 0,11 15,06

27/01/2013 001-001-000031175 MARIO ALBERTO FACTURA 22,28 0,00 22,28

27/01/2013 001-001-000031176 CARLOS QUINTERO FACTURA 4,02 9,92 0,48 14,42

27/01/2013 001-001-000031177 MARNOLIS MEZA FACTURA 0,21 26,3 0,03 26,54

27/01/2013 001-001-000031178 ROBERTO RAMOS FACTURA 0,09 20,96 0,01 21,06

27/01/2013 001-001-000031179 JUAN JOSE REYES FACTURA 4,24 7,69 0,51 12,44

27/01/2013 001-001-000031180 PEDRO TORO FACTURA 8,15 0,00 8,15

27/01/2013 001-001-000031181 FELIX HERNANDEZ FACTURA 0,27 6,93 0,03 7,23

27/01/2013 001-001-000031182 JANNETH NUÑEZ FACTURA 2,53 5,67 0,30 8,50

27/01/2013 001-001-000031183 ALFONSO ENRIQUE FACTURA 4,46 7,34 0,54 12,34

27/01/2013 001-001-000031184 LLAMILIA GONZALES FACTURA 0,5 0,00 0,50

27/01/2013 001-001-000031185 GERMAN HUMBERTO FACTURA 9,84 0,00 9,84

27/01/2013 001-001-000031186 JORGE FERNANDO FACTURA 2,23 6,38 0,27 8,88

27/01/2013 001-001-000031187 JOSE DE JESUS FACTURA 6,04 0,00 6,04

27/01/2013 001-001-000031188 CARLOS SUAREZ FACTURA 2,22 10,53 0,27 13,02

27/01/2013 001-001-000031189 HERNANDO RODRIGUEZ FACTURA 6,64 0,00 6,64

27/01/2013 001-001-000031190 HECTOR ROMERO FACTURA 0,45 4,42 0,05 4,92

27/01/2013 001-001-000031191 HUMBERTO BONILLA FACTURA 3,76 10,57 0,45 14,78

27/01/2013 001-001-000031192 HERNAN RODRIGUEZ FACTURA 0,71 12,36 0,09 13,16

27/01/2013 001-001-000031193 GILBERTO RIVAS FACTURA 0,36 6,56 0,04 6,96

27/01/2013 001-001-000031194 OSCAR MANTILLA FACTURA 2,18 3,16 0,26 5,60

27/01/2013 001-001-000031195 EDILBERTO HERNANDEZ FACTURA 4,19 0,00 4,19

28/01/2013 001-001-000031196 JORGE CASTILLO FACTURA 4,46 5,4 0,54 10,40

28/01/2013 001-001-000031197 TANIA PINO FACTURA 3,47 2,25 0,42 6,14


28/01/2013 001-001-000031199 ARIAS CARLOS FACTURA 0,31 8,67 0,04 9,02

28/01/2013 001-001-000031200 GILDARDO ANTONIO FACTURA 0,45 13,69 0,05 14,19

28/01/2013 001-001-000031201 FLOR GABRIELINA FACTURA 5,95 7,18 0,71 13,84

28/01/2013 001-001-000031202 JAIRO MARTINEZ FACTURA 4,14 3,54 0,50 8,18

PASAN 119,38 556,62 14,33 690,33


TOTAL

164


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 119,38 556,62 14,33 690,33

28/01/2013 001-001-000031203 JAVIER VANEGAS FACTURA 6,75 0,00 6,75

28/01/2013 001-001-000031204 CAMPO ELIAS FACTURA 1,12 8,87 0,13 10,12

28/01/2013 001-001-000031205 JESSICA NARANJO FACTURA 8,9 0,00 8,90

28/01/2013 001-001-000031206 EDISON ZURTA FACTURA 22,07 0,00 22,07

28/01/2013 001-001-000031207 MARCELO NARANJO FACTURA 16,33 0,00 16,33

28/01/2013 001-001-000031208 BATALLAS MARIA FACTURA 7,32 0,00 7,32

28/01/2013 001-001-000031209 PRADO LILIANA FACTURA 7,24 0,00 7,24

28/01/2013 001-001-000031210 JANETH PERALTA FACTURA 3 0,00 3,00

28/01/2013 001-001-000031211 PATRICIA JAMA FACTURA 0,09 1,99 0,01 2,09

28/01/2013 001-001-000031212 ANA MATAILO FACTURA 0,53 8,67 0,06 9,26

28/01/2013 001-001-000031213 JORGE GARCIA FACTURA 1,21 8,32 0,15 9,68

28/01/2013 001-001-000031214 DAVID CHIRIBOGA FACTURA 1,03 13,36 0,12 14,51

28/01/2013 001-001-000031215 VICTOR PILLAJO FACTURA 9,92 0,00 9,92

28/01/2013 001-001-000031216 ALBEIRO HOLGUIN FACTURA 0,56 2,32 0,07 2,95

29/01/2013 001-001-000031217 GUILLERMO ALFONSO FACTURA 4,31 13,91 0,52 18,74

29/01/2013 001-001-000031218 ERASMO GONZALEZ FACTURA 4,95 3,3 0,59 8,84

29/01/2013 001-001-000031219 CARLOS SUAREZ FACTURA 4,91 5,28 0,59 10,78

29/01/2013 001-001-000031220 NESTOR DIAZ FACTURA 7,27 3,65 0,87 11,79

29/01/2013 001-001-000031221 VICTOR HURTADO FACTURA 2,43 3,53 0,29 6,25

29/01/2013 001-001-000031222 EFRAIN TORRES FACTURA 29,99 0,00 29,99

29/01/2013 001-001-000031223 ANIBAL MORALES FACTURA 0,45 26,45 0,05 26,95

29/01/2013 001-001-000031224 TERESA GONZALEZ FACTURA 4,72 0,00 4,72

29/01/2013 001-001-000031225 CARLOS ENRIQUE FACTURA 0,33 6,33 0,04 6,70


29/01/2013 001-001-000031227 HUGO LARA FACTURA 0,63 31,16 0,08 31,87

29/01/2013 001-001-000031228 CASTRO MONICA FACTURA 0,18 12,34 0,02 12,54

29/01/2013 001-001-000031229 ANA MARIA FACTURA 5,29 8,01 0,63 13,93


29/01/2013 001-001-000031231 AMPARO RODRIGUEZ FACTURA 2,61 10,2 0,31 13,12

29/01/2013 001-001-000031232 CARMEN RICO FACTURA 0,3 7,37 0,04 7,71

29/01/2013 001-001-000031233 SHIRLEY BERNUDEZ FACTURA 0,57 6,96 0,07 7,60

29/01/2013 001-001-000031234 ENRIQUE CHAVEZ FACTURA 6,36 0,00 6,36

30/01/2013 001-001-000031235 ENRIQUE CHAVEZ FACTURA 5,24 28,3 0,63 34,17


30/01/2013 001-001-000031237 YESY GUADAMUD FACTURA 10,31 0,00 10,31

30/01/2013 001-001-000031238 CARMEN ALICIA FACTURA 2,01 9,16 0,24 11,41

30/01/2013 001-001-000031239 JOSÉ ISIDRO FACTURA 0,75 29,33 0,09 30,17

30/01/2013 001-001-000031240 ATANACIO SUAREZ FACTURA 0,18 30,38 0,02 30,58

30/01/2013 001-001-000031241 JORGE TORRES FACTURA 0,45 28,82 0,05 29,32

30/01/2013 001-001-000031242 JOSE LEANDRO FACTURA 10,85 0,00 10,85

30/01/2013 001-001-000031243 ERNESTO MONTAÑO FACTURA 6,15 0,00 6,15

30/01/2013 001-001-000031244 RAMON JURADO FACTURA 28,07 0,00 28,07

30/01/2013 001-001-000031245 MARIO ENRIQUE FACTURA 40 0,00 40,00

PASAN 170,26 1144,98 20,43 1335,67


TOTALFECHA

165


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 170,26 1144,98 20,43 1335,67

30/01/2013 001-001-000031246 ROCIO MEJIA FACTURA 1,27 26,04 0,15 27,46

30/01/2013 001-001-000031247 LIDA ESPINOZA FACTURA 0,18 15,63 0,02 15,83

30/01/2013 001-001-000031248 CONSTANZA ELVIRA FACTURA 2,23 8,37 0,27 10,87

30/01/2013 001-001-000031249 ELKIN CASTADENA FACTURA 0,18 22,22 0,02 22,42

30/01/2013 001-001-000031250 MAURICIO AGUILAR FACTURA 14,24 8,05 1,71 24,00

30/01/2013 001-001-000031251 EFRAIN TORRES FACTURA 0,83 26,73 0,10 27,66

30/01/2013 001-001-000031252 EDISON ZURTA FACTURA 12,52 0,00 12,52

30/01/2013 001-001-000031253 MARÍA MERINO FACTURA 15,49 5,48 1,86 22,83

30/01/2013 001-001-000031254 SERGIO GALINDO FACTURA 1,94 28,29 0,23 30,46

30/01/2013 001-001-000031255 JOSÉ FUENTES FACTURA 26,68 0,00 26,68

31/01/2013 001-001-000031256 XAVIER SARDA FACTURA 0,36 16,91 0,04 17,31

31/01/2013 001-001-000031257 ALEX GÓMEZ FACTURA 3,48 26,58 0,42 30,48

31/01/2013 001-001-000031258 SUSANA MIDAS FACTURA 0,83 29,91 0,10 30,84

31/01/2013 001-001-000031259 PEP SÁNCHEZ FACTURA 0,58 17,26 0,07 17,91

31/01/2013 001-001-000031260 NÚRIA TARRIDA FACTURA 2,82 27,03 0,34 30,19

31/01/2013 001-001-000031261 EUGÉNICA TORRES FACTURA 0,27 10,75 0,03 11,05

31/01/2013 001-001-000031262 JAUME SÁNCHEZ FACTURA 0,27 14,59 0,03 14,89

31/01/2013 001-001-000031263 JORDI FONTANA FACTURA 6,59 11,7 0,79 19,08

31/01/2013 001-001-000031264 ELENA CASADO FACTURA 2,41 12,02 0,29 14,72

31/01/2013 001-001-000031265 PATRICIA GARCÍA FACTURA 2,04 14,73 0,24 17,01

31/01/2013 001-001-000031266 ALBERT MIRO FACTURA 0,36 4,59 0,04 4,99

31/01/2013 001-001-000031267 CARLOS JULIO FACTURA 7,9 0,00 7,90

31/01/2013 001-001-000031268 LUIS ALFREDO FACTURA 0,18 30,3 0,02 30,50

31/01/2013 001-001-000031269 YOLANDA MORENO FACTURA 0,35 6,75 0,04 7,14

T0TALES 227,16 1556,01 27,26 1810,43


REGISTRO DE VENTAS



01/02/2013 001-001-000031270 MARIA ROSARIO FACTURA 6,43 0,77 7,20



01/02/2013 001-001-000031273 PILAR MORENO FACTURA 3,53 6,23 0,42 10,18

01/02/2013 001-001-000031274 GUILLERMO PEREZ FACTURA 0,27 16,78 0,03 17,08

01/02/2013 001-001-000031275 REGER CEDENO FACTURA 12,15 0,00 12,15

01/02/2013 001-001-000031276 CASTRO JOSE FACTURA 3,23 11,5 0,39 15,12

01/02/2013 001-001-000031277 LUIS ALAVA FACTURA 0,54 9,87 0,06 10,47

01/02/2013 001-001-000031278 KATIANA LOOR FACTURA 5,29 9,98 0,63 15,90

01/02/2013 001-001-000031279 LAUREANO GOMEZ FACTURA 19,09 0,00 19,09

01/02/2013 001-001-000031280 LUZ ADRIANA FACTURA 0,27 7,45 0,03 7,75

01/02/2013 001-001-000031281 JOSE SANTOS FACTURA 0,27 8,43 0,03 8,73

01/02/2013 001-001-000031282 LUIS ALEJANDRO FACTURA 2,8 5,33 0,34 8,47

PASAN 25,73 132 3,09 160,82

TIPO


TOTAL

TOTALFECHA N.FACTURA DETALLEVENTAS

166


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 25,73 132 3,09 160,82


01/02/2013 001-001-000031284 YESID RAMIREZ FACTURA 1,34 3,48 0,16 4,98

02/02/2013 001-001-000031285 MARTIN AGUILAR FACTURA 0,54 12,13 0,06 12,73

02/02/2013 001-001-000031286 NAIDA MORALES FACTURA 3,05 15,21 0,37 18,63

02/02/2013 001-001-000031287 DERLY RODRIGUEZ FACTURA 7,32 6,54 0,88 14,74

02/02/2013 001-001-000031288 ANGEL HUMBERTO FACTURA 0,96 6,54 0,12 7,62

02/02/2013 001-001-000031289 BAYARDO AGUILAR FACTURA 1,83 16,83 0,22 18,88

02/02/2013 001-001-000031290 LUCIA CASTILLO FACTURA 5,18 0,62 5,80

02/02/2013 001-001-000031291 JUAN PEREZ FACTURA 0,95 13,02 0,11 14,08

02/02/2013 001-001-000031292 CLARA INES FACTURA 4,85 0,00 4,85

02/02/2013 001-001-000031293 GLORIA ALVAREZ FACTURA 6,5 0,00 6,50

02/02/2013 001-001-000031294 LUIS EDUARDO FACTURA 4,09 9,46 0,49 14,04

02/02/2013 001-001-000031295 CESAR AUGUSTO FACTURA 22,43 0,00 22,43

02/02/2013 001-001-000031296 DEMNER CASTILLO FACTURA 1,17 2,51 0,14 3,82

02/02/2013 001-001-000031297 FRANCISCO YATE FACTURA 0,37 18,49 0,04 18,90

02/02/2013 001-001-000031298 ALVARO SANCHEZ FACTURA 0,89 5,25 0,11 6,25

02/02/2013 001-001-000031299 ANDRES FELIPE FACTURA 1,65 0,00 1,65

02/02/2013 001-001-000031300 NUBIA ESPERANZA FACTURA 9,68 0,00 9,68

03/02/2013 001-001-000031301 BLANCA LEON FACTURA 4,3 0,00 4,30

03/02/2013 001-001-000031302 LUIS ALEJANDRO FACTURA 8,81 5,57 1,06 15,44

03/02/2013 001-001-000031303 JULIO PALADINES FACTURA 5,31 0,64 5,95

03/02/2013 001-001-000031304 CESAR NARANJO FACTURA 1,07 8,84 0,13 10,04

03/02/2013 001-001-000031305 ROSALIA RODRIGUEZ FACTURA 2,23 20,71 0,27 23,21

03/02/2013 001-001-000031306 AGAPITO GONZALEZ FACTURA 3,93 2,73 0,47 7,13

03/02/2013 001-001-000031307 JORGE MARTINEZ FACTURA 2,3 11,82 0,28 14,40

03/02/2013 001-001-000031308 MIGUEL ANTONIO FACTURA 3,93 10,08 0,47 14,48

03/02/2013 001-001-000031309 HENRY JARAMILLO FACTURA 0,58 19,79 0,07 20,44

03/02/2013 001-001-000031310 BLANCA CECILIA FACTURA 18,79 0,00 18,79

03/02/2013 001-001-000031311 JOSE PEREZ FACTURA 3,42 11,35 0,41 15,18

03/02/2013 001-001-000031312 VICTOR MANUEL FACTURA 4,57 13,78 0,55 18,90

03/02/2013 001-001-000031313 SALOMON RINCON FACTURA 3,49 9,48 0,42 13,39

03/02/2013 001-001-000031314 REINALDO JIMENEZ FACTURA 2 13,89 0,24 16,13

03/02/2013 001-001-000031315 BERNABE PALACIOS FACTURA 2,36 6,9 0,28 9,54

03/02/2013 001-001-000031316 IRMA LUCIA FACTURA 3,65 15,3 0,44 19,39

03/02/2013 001-001-000031317 ISRAEL RODRIGUEZ FACTURA 14,84 0,00 14,84

03/02/2013 001-001-000031318 MARCO EMILIO FACTURA 5,15 5,91 0,62 11,68

03/02/2013 001-001-000031319 MARCO ERASMO FACTURA 4,55 5,6 0,55 10,70

03/02/2013 001-001-000031320 ANA CECILIA FACTURA 0,3 9,35 0,04 9,69

03/02/2013 001-001-000031321 WUALTER AGUILAR FACTURA 0,54 4,77 0,06 5,37

03/02/2013 001-001-000031322 DIAZ MARIA FACTURA 1,96 6,22 0,24 8,42

03/02/2013 001-001-000031323 MURILLO MARIA FACTURA 1,17 20,03 0,14 21,34


03/02/2013 001-001-000031325 DORA CRUZ FACTURA 0,09 1,59 0,01 1,69

PASAN 115,72 547,86 13,89 677,47


TOTAL

167


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 115,72 547,86 13,89 677,47

04/02/2013 001-001-000031326 CARMEN VIDALIA FACTURA 3,1 0,00 3,10

04/02/2013 001-001-000031327 JULIO CASTRO FACTURA 0,96 18,36 0,12 19,44

04/02/2013 001-001-000031328 MARIA ISABEL FACTURA 19,5 0,00 19,50

04/02/2013 001-001-000031329 NELLY VEGA FACTURA 4,24 3,93 0,51 8,68

04/02/2013 001-001-000031330 GABRIEL PEÑA FACTURA 2,41 7,46 0,29 10,16

04/02/2013 001-001-000031331 RAFAEL HUMBERTO FACTURA 5,54 0,00 5,54

04/02/2013 001-001-000031332 GERARDO CRUZ FACTURA 9,48 4,11 1,14 14,73

04/02/2013 001-001-000031333 AMANDA ISABEL FACTURA 0,96 25,99 0,12 27,07

04/02/2013 001-001-000031334 AZUCENA PARRA FACTURA 3,91 6,93 0,47 11,31

04/02/2013 001-001-000031335 CARLOS JULIO FACTURA 2,01 11,32 0,24 13,57

04/02/2013 001-001-000031336 ORLANDO ROJAS FACTURA 9,76 13,51 1,17 24,44

04/02/2013 001-001-000031337 MINRAYN ALFONSO FACTURA 0,09 14,63 0,01 14,73

04/02/2013 001-001-000031338 ROSALBA MOLINA FACTURA 0,3 5,68 0,04 6,02

04/02/2013 001-001-000031339 FLOR MARINA FACTURA 4,76 0,00 4,76

04/02/2013 001-001-000031340 OSCAR VARGAS FACTURA 4,35 0,00 4,35

05/02/2013 001-001-000031341 ERNESTO JEREZ FACTURA 7,48 0,00 7,48

05/02/2013 001-001-000031342 ALVARO TORRES FACTURA 1,58 10,55 0,19 12,32

05/02/2013 001-001-000031343 GLORIA MOLINA FACTURA 14,18 0,00 14,18

05/02/2013 001-001-000031344 JOSE ROBERTO FACTURA 1,56 10,14 0,19 11,89

05/02/2013 001-001-000031345 MIRIAN VELEZ FACTURA 6,98 16,36 0,84 24,18

05/02/2013 001-001-000031346 MARIELA GALLO FACTURA 4,71 9,77 0,57 15,05

05/02/2013 001-001-000031347 MANUEL BERNAL FACTURA 10 0,00 10,00

05/02/2013 001-001-000031348 JAIRO GONZALO FACTURA 5,97 0,00 5,97

05/02/2013 001-001-000031349 CARLOS GALLO FACTURA 0,3 8,94 0,04 9,28

05/02/2013 001-001-000031350 ALVARO BARRERA FACTURA 0,71 13,18 0,09 13,98

05/02/2013 001-001-000031351 WILSON CASTRO FACTURA 1,45 7,46 0,17 9,08

05/02/2013 001-001-000031352 ELOISA NARANJO FACTURA 1,72 7,66 0,21 9,59



05/02/2013 001-001-000031355 MARIA VILLALVA FACTURA 8,5 15,53 1,02 25,05

06/02/2013 001-001-000031356 MENA JUAN FACTURA 3,14 15,26 0,38 18,78


06/02/2013 001-001-000031358 GARCIA, JUANITO FACTURA 27,95 0,00 27,95

06/02/2013 001-001-000031359 NAVARRO, FABIAN FACTURA 2,21 4,4 0,27 6,88

06/02/2013 001-001-000031360 PARDO, JAVIER FACTURA 2,76 5,72 0,33 8,81

06/02/2013 001-001-000031361 CALDERON LUIS FACTURA 3,8 0,00 3,80

06/02/2013 001-001-000031362 CARVAJAL ELIR FACTURA 0,09 5,4 0,01 5,50

06/02/2013 001-001-000031363 VELASCO FABIAN FACTURA 0,54 15 0,06 15,60

06/02/2013 001-001-000031364 ADRIANA MURILLO FACTURA 2,87 0,00 2,87

06/02/2013 001-001-000031365 CAROLA ALVAREZ FACTURA 1,03 13,75 0,12 14,90

06/02/2013 001-001-000031366 LARGO MISHELL FACTURA 4,12 3,46 0,49 8,07

06/02/2013 001-001-000031367 DIAZ EMELY FACTURA 0,89 13,54 0,11 14,54

06/02/2013 001-001-000031368 MUÑOZ CLARA FACTURA 9,48 0,00 9,48

PASAN 205,69 1015,92 24,68 1246,29


TOTAL

168


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 205,69 1015,92 24,68 1246,29

06/02/2013 001-001-000031369 DAVID CAMACHO FACTURA 7,01 7,02 0,84 14,87

06/02/2013 001-001-000031370 LUIS HERNANDO FACTURA 0,67 13,17 0,08 13,92

06/02/2013 001-001-000031371 JOSE JOAQUIN FACTURA 2,32 0,28 2,60

06/02/2013 001-001-000031372 CONSUELO CAICEDO FACTURA 7,41 0,00 7,41

06/02/2013 001-001-000031373 MARIA AURORA FACTURA 0,96 3,11 0,12 4,19

TOTALES 216,65 1046,63 26,00 1289,28


REGISTRO DE VENTAS



07/02/2013 001-001-000031374 CARLOTA CAMACHO FACTURA 2,37 5,39 0,28 8,04

07/02/2013 001-001-000031375 LISSET MOLINA FACTURA 22,9 0,00 22,90

07/02/2013 001-001-000031376 NELSON URIARTE FACTURA 3,78 6,27 0,45 10,50

07/02/2013 001-001-000031377 WUALTER MOLINA FACTURA 6 0,00 6,00

07/02/2013 001-001-000031378 IRMA PALADINES FACTURA 8,86 0,00 8,86

07/02/2013 001-001-000031379 LUPE VANEGAS FACTURA 7,4 0,00 7,40

07/02/2013 001-001-000031380 AURA MARIA FACTURA 6,12 0,00 6,12

07/02/2013 001-001-000031381 JOSE MARIO FACTURA 1,51 16,78 0,18 18,47

07/02/2013 001-001-000031382 PASTOR LOPEZ FACTURA 1,14 12,2 0,14 13,48

07/02/2013 001-001-000031383 TERESA DE JESUS FACTURA 0,54 11,98 0,06 12,58

07/02/2013 001-001-000031384 LUIS ALBERTO FACTURA 1,66 8,96 0,20 10,82

07/02/2013 001-001-000031385 LUIS ALFONSO FACTURA 9,77 0,00 9,77

07/02/2013 001-001-000031386 HUMBERTO FACTURA 4,62 2,51 0,55 7,68

07/02/2013 001-001-000031387 LUZ STELLA FACTURA 9,81 0,00 9,81

07/02/2013 001-001-000031388 TERESA DE JESUS FACTURA 0,54 7,08 0,06 7,68

07/02/2013 001-001-000031389 ORLANDO GONZALEZ FACTURA 5,37 4,89 0,64 10,90

07/02/2013 001-001-000031390 MODESTO CHAVEZ FACTURA 7,33 0,00 7,33

07/02/2013 001-001-000031391 CARLOS EDUARDO FACTURA 1,74 0,00 1,74

08/02/2013 001-001-000031392 MARTHA PATRICIA FACTURA 4,87 3,19 0,58 8,64

08/02/2013 001-001-000031393 JOSE ELIECER FACTURA 0,11 10,39 0,01 10,51

08/02/2013 001-001-000031394 MYRIAN HERNANDEZ FACTURA 0,75 13,36 0,09 14,20

08/02/2013 001-001-000031395 ANA SUARES FACTURA 1,24 6,53 0,15 7,92


08/02/2013 001-001-000031397 FERNANDO SEIS FACTURA 9,2 12,3 1,10 22,60

08/02/2013 001-001-000031398 LINA SANTOS FACTURA 2,28 9,25 0,27 11,80

08/02/2013 001-001-000031399 JESUS ZAVALA FACTURA 1,85 9,64 0,22 11,71

08/02/2013 001-001-000031400 JOSE HERNANDEZ FACTURA 2,65 0,00 2,65

08/02/2013 001-001-000031401 BERNARDO ROMERO FACTURA 3,2 0,00 3,20

08/02/2013 001-001-000031402 MANUEL CABRERA FACTURA 3,17 5,83 0,38 9,38

08/02/2013 001-001-000031403 MARTHA RAMIREZ FACTURA 0,54 20,16 0,06 20,76

08/02/2013 001-001-000031404 MARTHA CECILIA FACTURA 0,22 12,85 0,03 13,10

PASAN 52,68 266,5 6,32 325,50


TOTAL


TOTAL

169


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 52,68 266,5 6,32 325,50

09/02/2013 001-001-000031405 GOMEZ RAUL FACTURA 4,6 15,13 0,55 20,28

09/02/2013 001-001-000031406 EDGAR SANCHEZ FACTURA 7,38 0,00 7,38

09/02/2013 001-001-000031407 ROSALINO POLANCO FACTURA 10,02 0,00 10,02

09/02/2013 001-001-000031408 LUIS ANTONIO FACTURA 1,82 5,63 0,22 7,67

09/02/2013 001-001-000031409 LUZ MYRIAM FACTURA 2,01 11,13 0,24 13,38

09/02/2013 001-001-000031410 PEDRO HORACIO FACTURA 14,05 0,00 14,05

09/02/2013 001-001-000031411 BLANCA ADELA FACTURA 1,83 7,13 0,22 9,18

09/02/2013 001-001-000031412 VICTOR HUGO FACTURA 0,58 3,94 0,07 4,59

09/02/2013 001-001-000031413 LUIS ALFONSO FACTURA 2,92 3,62 0,35 6,89

09/02/2013 001-001-000031414 OMAR VARGAS FACTURA 3,92 10,56 0,47 14,95

09/02/2013 001-001-000031415 JULIO CARRILLO FACTURA 0,18 13,97 0,02 14,17

09/02/2013 001-001-000031416 ARGEMIRO HERNANDEZ FACTURA 8,19 5,99 0,98 15,16

09/02/2013 001-001-000031417 JOSE ERNESTO FACTURA 0,09 9,6 0,01 9,70

09/02/2013 001-001-000031418 HECTOR JULIO FACTURA 14,25 0,00 14,25

09/02/2013 001-001-000031419 MARTHA LOPEZ FACTURA 1,71 0,00 1,71

09/02/2013 001-001-000031420 PATRICIO ALMEIDA FACTURA 8 0,96 8,96

09/02/2013 001-001-000031421 LUZ NEIFY FACTURA 0,41 3,7 0,05 4,16

09/02/2013 001-001-000031422 CRISANTO BAREÑO FACTURA 0,96 1,47 0,12 2,55

09/02/2013 001-001-000031423 HECTOR JULIO FACTURA 1,7 8,44 0,20 10,34

09/02/2013 001-001-000031424 JHOANA MARIN FACTURA 4,24 0,51 4,75

09/02/2013 001-001-000031425 OMAR FRANCISCO FACTURA 8,32 5,27 1,00 14,59

09/02/2013 001-001-000031426 RODRIGO VIDAL FACTURA 15,77 0,00 15,77

09/02/2013 001-001-000031427 SANDRA MILENA FACTURA 0,3 8,76 0,04 9,10

09/02/2013 001-001-000031428 JUAN PEREZ FACTURA 4,31 0,00 4,31

09/02/2013 001-001-000031429 JOSÈ GARCIA FACTURA 4,3 6,42 0,52 11,24

09/02/2013 001-001-000031430 EDISON ZURITA FACTURA 46,48 0,00 46,48

09/02/2013 001-001-000031431 ALBA DECSY FACTURA 1,21 10,29 0,15 11,65

09/02/2013 001-001-000031432 JOSÉ VICENTE FACTURA 1,59 0,00 1,59

09/02/2013 001-001-000031433 JOSE JOAQUIN FACTURA 5,6 0,67 6,27

10/02/2013 001-001-000031434 ALVARO ALARCON FACTURA 2,11 7,07 0,25 9,43

10/02/2013 001-001-000031435 FARIAS ANGELICA FACTURA 1,69 6,7 0,20 8,59

10/02/2013 001-001-000031436 ALAVA SANDRA FACTURA 1,16 10,59 0,14 11,89

10/02/2013 001-001-000031437 JACHO PABLO FACTURA 8,34 0,00 8,34

10/02/2013 001-001-000031438 JULIO PALADINES FACTURA 2,73 6,81 0,33 9,87

10/02/2013 001-001-000031439 GUILLERMO ZAMBRANO FACTURA 3,56 21,12 0,43 25,11

10/02/2013 001-001-000031440 ZENAIDA VARGAS FACTURA 0,27 7,08 0,03 7,38

10/02/2013 001-001-000031441 CARLOS ALBERTO FACTURA 2,14 6,14 0,26 8,54

10/02/2013 001-001-000031442 EVARISTO MACHADO FACTURA 17,11 0,00 17,11

10/02/2013 001-001-000031443 PABLO HUERTAS FACTURA 0,09 5,09 0,01 5,19

10/02/2013 001-001-000031444 NELLY VARGAS FACTURA 1,47 3,03 0,18 4,68

10/02/2013 001-001-000031445 ANGEL DE DIOS FACTURA 7,38 1,71 0,89 9,98

10/02/2013 001-001-000031446 EMILIA QUIROLA FACTURA 5,7 0,00 5,70

PASAN 136,46 619,6 16,38 772,44


TOTAL

170


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 136,46 619,6 16,38 772,44

10/02/2013 001-001-000031447 CAROLINA MORENO FACTURA 3,34 5,02 0,40 8,76

10/02/2013 001-001-000031448 LILIANA TORRES FACTURA 1,96 10,59 0,24 12,79

10/02/2013 001-001-000031449 ALDEMAR SANTOS FACTURA 0,51 12,28 0,06 12,85

10/02/2013 001-001-000031450 MARIA CORREA FACTURA 9,13 0,00 9,13

10/02/2013 001-001-000031451 DORY QUESADA FACTURA 0,34 8,95 0,04 9,33

10/02/2013 001-001-000031452 VICTOR ELIAS FACTURA 0,27 6,58 0,03 6,88

10/02/2013 001-001-000031453 PEDRO IGNACIO FACTURA 12,56 0,00 12,56

10/02/2013 001-001-000031454 JESÚS MORENO FACTURA 0,3 2,14 0,04 2,48

10/02/2013 001-001-000031455 CARLOS RINCON FACTURA 0,18 9,79 0,02 9,99

10/02/2013 001-001-000031456 CARLOS CASTAÑEDA FACTURA 4,99 0,00 4,99

10/02/2013 001-001-000031457 PEDRO RODRIGUEZ FACTURA 6,18 0,00 6,18

10/02/2013 001-001-000031458 SAMUEL RUIZ FACTURA 0,27 5,64 0,03 5,94

10/02/2013 001-001-000031459 SANDRA MARIA FACTURA 2,55 3,11 0,31 5,97

10/02/2013 001-001-000031460 HENRY GOMEZ FACTURA 0,09 7,07 0,01 7,17

10/02/2013 001-001-000031461 AMPARO ANDRADE FACTURA 3,6 0,00 3,60

10/02/2013 001-001-000031462 GABRIEL PALACIOS FACTURA 3,98 0,00 3,98

10/02/2013 001-001-000031463 TANIA NARANJO FACTURA 12,05 9,86 1,45 23,36

10/02/2013 001-001-000031464 ARELIS GOMEZ FACTURA 1,07 5,31 0,13 6,51

11/02/2013 001-001-000031465 MANUEL FERNANDEZ FACTURA 7,38 12,08 0,89 20,35

11/02/2013 001-001-000031466 ARMANDO MEJIA FACTURA 1,5 0,00 1,50

11/02/2013 001-001-000031467 JOSE PINO FACTURA 4,01 0,00 4,01

11/02/2013 001-001-000031468 JOSE MANUEL FACTURA 0,09 3,77 0,01 3,87

11/02/2013 001-001-000031469 DORA MOLINA FACTURA 2,85 11,65 0,34 14,84

11/02/2013 001-001-000031470 JESUS ANDRADE FACTURA 1,46 11,85 0,18 13,49

11/02/2013 001-001-000031471 FELIX GAONA FACTURA 2,45 11,92 0,29 14,66

11/02/2013 001-001-000031472 JOAN MARTINEZ FACTURA 1,34 9,72 0,16 11,22

11/02/2013 001-001-000031473 ORLANDO RAMOS FACTURA 0,5 9,1 0,06 9,66

11/02/2013 001-001-000031474 VICENTE CRUZ FACTURA 2,07 11,19 0,25 13,51

11/02/2013 001-001-000031475 RUTH RIOFRIO FACTURA 3,46 0,00 3,46

11/02/2013 001-001-000031476 MAYOLI PEREZ FACTURA 2,76 11,03 0,33 14,12

11/02/2013 001-001-000031477 LEONARDO ROJAS FACTURA 1,34 4,27 0,16 5,77

11/02/2013 001-001-000031478 MILTON ZAMBRANO FACTURA 1,65 9,75 0,20 11,60

11/02/2013 001-001-000031479 CARLOS HERNANDEZ FACTURA 3,01 0,00 3,01

11/02/2013 001-001-000031480 ADELY CUEVA FACTURA 1,2 2,09 0,14 3,43

12/02/2013 001-001-000031481 JUAN JIMENEZ FACTURA 13,67 0,00 13,67

12/02/2013 001-001-000031482 EDILBERTO RODRIGUEZ FACTURA 2,76 6,85 0,33 9,94

12/02/2013 001-001-000031483 JORGE DIAZ FACTURA 4,94 1,74 0,59 7,27

12/02/2013 001-001-000031484 YESID LEON FACTURA 3,13 2,65 0,38 6,16

12/02/2013 001-001-000031485 CLARA CUEVA FACTURA 27,5 0,00 27,50

12/02/2013 001-001-000031486 ALEXANDER CARRILLO FACTURA 1,38 7,04 0,17 8,59

12/02/2013 001-001-000031487 ARTURO SUAREZ FACTURA 0,4 4,76 0,05 5,21

12/02/2013 001-001-000031488 FAUSTINO VARELA FACTURA 6,16 14,95 0,74 21,85

PASAN 203,25 945,94 24,39 1173,58


TOTAL

171


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 203,25 945,94 24,39 1173,58

12/02/2013 001-001-000031489 CARMEN CAMACHO FACTURA 3,94 4,74 0,47 9,15

12/02/2013 001-001-000031490 JOSÉ JAIME FACTURA 12,98 10,45 1,56 24,99

12/02/2013 001-001-000031491 VICTOR RODRIGUES FACTURA 2,76 6,93 0,33 10,02

12/02/2013 001-001-000031492 MANUEL AVILA FACTURA 2,13 3,43 0,26 5,82



12/02/2013 001-001-000031495 RAMIRO SEIS FACTURA 1,83 11,6 0,22 13,65

TOTALES 227,25 989,87 27,27 1244,39


REGISTRO DE VENTAS



13/02/2013 001-001-000031496 PEDRO DIAZ FACTURA 1,74 1,74

13/02/2013 001-001-000031497 OMAR TRENARCO FACTURA 5,42 9,99 0,65 16,06

13/02/2013 001-001-000031498 INOCENCIO VERA FACTURA 3,49 0,42 3,91

13/02/2013 001-001-000031499 WILSON GONZALEZ FACTURA 5,22 0,00 5,22


13/02/2013 001-001-000031501 JUAN CARRASCO FACTURA 0,96 11,03 0,12 12,11

13/02/2013 001-001-000031502 GONZALEZ XIMENA FACTURA 2,05 7,32 0,25 9,62


13/02/2013 001-001-000031504 JUAN RODRIGUEZ FACTURA 1,16 10,08 0,14 11,38

13/02/2013 001-001-000031505 JESUS RODRIGUEZ FACTURA 1,63 20,82 0,20 22,65

13/02/2013 001-001-000031506 ARMANDO SILVA FACTURA 0,67 6,21 0,08 6,96

13/02/2013 001-001-000031507 JORGE COBOS FACTURA 7,8 0,00 7,80

13/02/2013 001-001-000031508 MANUEL MOROCHO FACTURA 4,69 0,00 4,69

13/02/2013 001-001-000031509 ALBERTO MORENO FACTURA 10,32 0,00 10,32

13/02/2013 001-001-000031510 EDUARDO RODRIGUEZ FACTURA 0,67 17,29 0,08 18,04

13/02/2013 001-001-000031511 ANTONIO RAMIREZ FACTURA 18,9 0,00 18,90

13/02/2013 001-001-000031512 HECTOR CRUZ FACTURA 4,28 0,00 4,28

13/02/2013 001-001-000031513 MERY BONILLA FACTURA 2,64 2,5 0,32 5,46



14/02/2013 001-001-000031516 VICENTE PAUCARIMA FACTURA 0,31 4,3 0,04 4,65

14/02/2013 001-001-000031517 HERIBERTO ALAVA FACTURA 8,35 0,00 8,35

14/02/2013 001-001-000031518 ANA MATAILO FACTURA 5,64 0,00 5,64

14/02/2013 001-001-000031519 JANETH PERALTA FACTURA 0,09 8,5 0,01 8,60

14/02/2013 001-001-000031520 ROMULO REQUELME FACTURA 5,81 0,00 5,81

14/02/2013 001-001-000031521 AGUSTO MALDONADO FACTURA 6,02 0,00 6,02

14/02/2013 001-001-000031522 MARIELA CABEZAS FACTURA 1,6 0,00 1,60

PASAN 25,11 213,52 3,01 241,64


TOTAL


172


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 25,11 213,52 3,01 241,64

14/02/2013 001-001-000031523 LUCIA PRADO FACTURA 2,46 9,07 0,30 11,83

14/02/2013 001-001-000031524 PEDRO ZAMBRANO FACTURA 3,21 8,68 0,39 12,28

14/02/2013 001-001-000031525 NELSON URIARTE FACTURA 2,33 3,23 0,28 5,84

14/02/2013 001-001-000031526 JAIRO ALBERTO FACTURA 3,07 0,00 3,07

14/02/2013 001-001-000031527 LUDIVIA ESPINOSA FACTURA 5,54 0,00 5,54

14/02/2013 001-001-000031528 JORGE SANABRIA FACTURA 2,71 9,57 0,33 12,61

14/02/2013 001-001-000031529 HELIODORO VARGAS FACTURA 2,32 13,62 0,28 16,22

14/02/2013 001-001-000031530 RAUL ALVAREZ FACTURA 5,42 7,45 0,65 13,52

14/02/2013 001-001-000031531 VICTOR ERNESTO FACTURA 19,52 0,00 19,52

14/02/2013 001-001-000031532 ELIAS RODRIGUEZ FACTURA 10,6 0,00 10,60

14/02/2013 001-001-000031533 ANIBAL OCHOA FACTURA 1,52 2,53 0,18 4,23

14/02/2013 001-001-000031534 HUGO LARA FACTURA 0,09 3,58 0,01 3,68

14/02/2013 001-001-000031535 ABELINO BLANCO FACTURA 0,54 18,86 0,06 19,46

14/02/2013 001-001-000031536 JOSE HEBERT FACTURA 0,09 14,77 0,01 14,87

14/02/2013 001-001-000031537 JOSE CUEVA FACTURA 3,48 0,00 3,48

14/02/2013 001-001-000031538 MIGUEL EON FACTURA 1,14 7,06 0,14 8,34

15/02/2013 001-001-000031539 FERNANDO RUIZ FACTURA 3,64 9,66 0,44 13,74

15/02/2013 001-001-000031540 FABIO MORA FACTURA 8,37 7,84 1,00 17,21

15/02/2013 001-001-000031541 RICARDO ALONSO FACTURA 1,79 15,8 0,21 17,80

15/02/2013 001-001-000031542 ANA MATILDE FACTURA 1,02 3,43 0,12 4,57

15/02/2013 001-001-000031543 PABLO HUERTAS FACTURA 1,52 2,4 0,18 4,10

15/02/2013 001-001-000031544 RAÚL PEREZ FACTURA 5,74 0,00 5,74

15/02/2013 001-001-000031545 SERGIO GARCIA FACTURA 0,36 9,71 0,04 10,11

15/02/2013 001-001-000031546 IRMA ORTIZ FACTURA 0,67 6,58 0,08 7,33

15/02/2013 001-001-000031547 RAFAEL CUEVA FACTURA 9,54 0,00 9,54

15/02/2013 001-001-000031548 OLGA CAMACHO FACTURA 1,07 7,23 0,13 8,43

15/02/2013 001-001-000031549 JORGE PEREZ FACTURA 2,46 7,75 0,30 10,51

15/02/2013 001-001-000031550 ANDRES GUDALUPE FACTURA 0,67 3,5 0,08 4,25

15/02/2013 001-001-000031551 EDNA FLORES FACTURA 2,36 10,14 0,28 12,78

15/02/2013 001-001-000031552 JOSE PUPIALES FACTURA 1,41 16,37 0,17 17,95

15/02/2013 001-001-000031553 HELIODORO PEDRAZA FACTURA 1,43 1,3 0,17 2,90


15/02/2013 001-001-000031555 JAVIER CALDERON FACTURA 0,18 4,71 0,02 4,91

16/02/2013 001-001-000031556 FERNANDO RUIZ FACTURA 0,85 6,92 0,10 7,87

16/02/2013 001-001-000031557 URIEL CASTRO FACTURA 1,1 6,28 0,13 7,51

16/02/2013 001-001-000031558 YOLANDA MONTES FACTURA 0,39 2,25 0,05 2,69

16/02/2013 001-001-000031559 ALGEMIRO AVILA FACTURA 2,01 16,21 0,24 18,46

16/02/2013 001-001-000031560 DESIDERIO ORTIZ FACTURA 2,64 8,73 0,32 11,69

16/02/2013 001-001-000031561 JOSE ALDANA FACTURA 6,7 0,15 0,80 7,65

16/02/2013 001-001-000031562 JULIO CESAR FACTURA 3,53 1,72 0,42 5,67

16/02/2013 001-001-000031563 AUGUSTO SANCHEZ FACTURA 1,42 8,45 0,17 10,04

16/02/2013 001-001-000031564 ANA ISABEL FACTURA 1,09 8,01 0,13 9,23

16/02/2013 001-001-000031565 EDILSON PEÑA FACTURA 4,65 5,21 0,56 10,42

PASAN 98,27 546,73 11,79 656,79

TIPOFECHA N.FACTURA DETALLEVENTAS

TOTAL

173


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 98,27 546,73 11,79 656,79

16/02/2013 001-001-000031566 JOSE ABELARDO FACTURA 3,83 3 0,46 7,29

16/02/2013 001-001-000031567 ANTONIO FIGUEROA FACTURA 0,87 9,48 0,10 10,45

16/02/2013 001-001-000031568 BLANCA GUZMAN FACTURA 0,11 4,1 0,01 4,22

16/02/2013 001-001-000031569 NILO SEBASTIAN FACTURA 0,09 6,1 0,01 6,20

16/02/2013 001-001-000031570 MIGUEL ANGEL FACTURA 7,2 0,00 7,20

16/02/2013 001-001-000031571 JAIRO HERNANDO FACTURA 1,76 7,1 0,21 9,07

16/02/2013 001-001-000031572 CESAR ENRIQUE FACTURA 1,66 1,62 0,20 3,48

16/02/2013 001-001-000031573 EDGAR GUSTAVO FACTURA 0,96 7,28 0,12 8,36

16/02/2013 001-001-000031574 RAUL DUVAN FACTURA 6,95 0,00 6,95

16/02/2013 001-001-000031575 JOSE ADONAI FACTURA 7,56 0,00 7,56

16/02/2013 001-001-000031576 YOSET NEIRA FACTURA 2,23 4,12 0,27 6,62

16/02/2013 001-001-000031577 OSCAR GARCIA FACTURA 2,73 9,65 0,33 12,71

16/02/2013 001-001-000031578 LIDA INES FORERO FACTURA 4,34 0,33 0,52 5,19

16/02/2013 001-001-000031579 ERNESTO RODRIGUEZ FACTURA 4,95 0,00 4,95

17/02/2013 001-001-000031580 JAIME ALBERTO FACTURA 11,04 0,00 11,04

17/02/2013 001-001-000031581 LUZ MERY RAMIREZ FACTURA 0,45 2,97 0,05 3,47

17/02/2013 001-001-000031582 ALFONSO CASTRO FACTURA 2,35 5,07 0,28 7,70

17/02/2013 001-001-000031583 JUAN ANGEL FACTURA 3,65 0,00 3,65

17/02/2013 001-001-000031584 ABRAHAM GOMEZ FACTURA 11,21 0,00 11,21

17/02/2013 001-001-000031585 EDILBERTO CEPEDA FACTURA 0,36 7,88 0,04 8,28

17/02/2013 001-001-000031586 MANUEL LEON FACTURA 0,13 7,96 0,02 8,11

17/02/2013 001-001-000031587 GILBERTO SANZA FACTURA 2,54 4,13 0,30 6,97

17/02/2013 001-001-000031588 HECTOR FRANCISCO FACTURA 7,29 0,00 7,29

17/02/2013 001-001-000031589 WIILLIAN JARAMILLO FACTURA 4,86 0,00 4,86

17/02/2013 001-001-000031590 CARLOS ANDRES FACTURA 4,12 0,00 4,12

17/02/2013 001-001-000031591 ORLANDO APONTE FACTURA 0,31 14,72 0,04 15,07

17/02/2013 001-001-000031592 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

17/02/2013 001-001-000031593 ALVAREZ FERNANDA FACTURA 6,43 3,04 0,77 10,24

17/02/2013 001-001-000031594 ANGELA ALAVA FACTURA 6,8 0,00 6,80

17/02/2013 001-001-000031595 LEONOR LEON FACTURA 0,27 11,03 0,03 11,33

17/02/2013 001-001-000031596 JIMENEZ JUAN FACTURA 8,41 4,14 1,01 13,56

17/02/2013 001-001-000031597 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

17/02/2013 001-001-000031598 FIGUEROA TERESA FACTURA 3,17 7,7 0,38 11,25

17/02/2013 001-001-000031599 GONZALEZ RAMÓN FACTURA 4,66 5,05 0,56 10,27

17/02/2013 001-001-000031600 ROLDÁN JULIA FACTURA 2,63 1,97 0,32 4,92

17/02/2013 001-001-000031601 SOBRERO ALFREDO FACTURA 0,89 2,22 0,11 3,22

17/02/2013 001-001-000031602 GOMEZ DORA FACTURA 8,56 0,00 8,56

17/02/2013 001-001-000031603 PAZ REBECA FACTURA 6,07 0,73 6,80

17/02/2013 001-001-000031604 RITA LOJA FACTURA 6,76 2,22 0,81 9,79

17/02/2013 001-001-000031605 GUTIÉRREZ WILLIAM FACTURA 2,55 2,89 0,31 5,75

17/02/2013 001-001-000031606 VARGAS CANDELARIA FACTURA 4,65 0,00 4,65

17/02/2013 001-001-000031607 PÉREZ AMPARO FACTURA 2 0,00 2,00

PASAN 164,83 773,34 19,78 957,95


TOTAL

174


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 164,83 773,34 19,78 957,95

18/02/2013 001-001-000031608 MARIA PEREZ FACTURA 9,42 0,00 9,42

18/02/2013 001-001-000031609 MIRIAN ORDOÑEZ FACTURA 0,09 5,67 0,01 5,77

18/02/2013 001-001-000031610 LARA PAULINA FACTURA 5,75 0,00 5,75

18/02/2013 001-001-000031611 VICTORIA ZAMBRANO FACTURA 5,7 0,00 5,70

18/02/2013 001-001-000031612 ORELLANA PAULINO FACTURA 9,01 0,00 9,01

18/02/2013 001-001-000031613 VERGARA OLGA FACTURA 0,11 8,09 0,01 8,21

18/02/2013 001-001-000031614 CASTILLO DOLLY FACTURA 2,66 4,56 0,32 7,54

18/02/2013 001-001-000031615 FIGUERO BENIGNO FACTURA 4,35 12,35 0,52 17,22

18/02/2013 001-001-000031616 PAZ RAMÓN FACTURA 0,18 15,7 0,02 15,90

18/02/2013 001-001-000031617 ANDRADE CARLOS FACTURA 10,8 24,04 1,30 36,14

18/02/2013 001-001-000031618 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

18/02/2013 001-001-000031619 CRUZ DANIEL FACTURA 19,98 0,00 19,98

18/02/2013 001-001-000031620 CUELLO RAMÓN FACTURA 0,18 2,99 0,02 3,19

18/02/2013 001-001-000031621 MANUEL GUILLERMO FACTURA 7,67 10,01 0,92 18,60

18/02/2013 001-001-000031622 ROMULO NARANJO FACTURA 1,34 8,73 0,16 10,23

18/02/2013 001-001-000031623 NELSON URIARTE FACTURA 20,01 0,00 20,01

18/02/2013 001-001-000031624 VAZQUEZ CARLOS FACTURA 0,36 24,06 0,04 24,46

18/02/2013 001-001-000031625 REYES OSCAR FACTURA 0,18 12,7 0,02 12,90


18/02/2013 001-001-000031627 MARIA FERNANDA FACTURA 4,59 0,00 4,59

18/02/2013 001-001-000031628 HUGO LARA FACTURA 1,56 0,00 1,56

18/02/2013 001-001-000031629 WUALTER AGUILAR FACTURA 7,38 0,00 7,38

18/02/2013 001-001-000031630 MONICA GUADALUPE FACTURA 2,9 3,24 0,35 6,49

TOTAL 196,81 990,44 23,6172 1210,9


REGISTRO DE VENTAS



19/02/2013 001-001-000031631 MAIRA OJEDA FACTURA 6,5 6,50

19/02/2013 001-001-000031632 WUILSON AGUILAR FACTURA 16 16,00

19/02/2013 001-001-000031633 PAULA MANEIRO FACTURA 1,03 4,49 0,12 5,64

19/02/2013 001-001-000031634 GUSTAVO PONCE FACTURA 4,76 0,00 4,76

19/02/2013 001-001-000031635 ELIDA NOEMI FACTURA 0,3 13,96 0,04 14,30

19/02/2013 001-001-000031636 JOSÉ MORALES FACTURA 11,54 0,00 11,54

19/02/2013 001-001-000031637 SERGIO MUÑOZ FACTURA 2,4 0,00 2,40

19/02/2013 001-001-000031638 VICTOR MANUEL FACTURA 13,61 0,00 13,61

19/02/2013 001-001-000031639 MARIN LUCRECIA FACTURA 0,45 21,79 0,05 22,29

19/02/2013 001-001-000031640 ESTHER VARGAS FACTURA 0,48 11,6 0,06 12,14

19/02/2013 001-001-000031641 JAVIER GONZÁLEZ FACTURA 7,51 0,90 8,41

19/02/2013 001-001-000031642 CEVALLOS JUAN FACTURA 8 0,00 8,00

19/02/2013 001-001-000031643 RAFAEL LEÓN FACTURA 2,95 10,38 0,35 13,68

PASAN 12,72 125,03 1,53 139,28


TOTAL

DETALLE TIPOFECHA N.FACTURAVENTAS

TOTAL

175


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 12,72 125,03 1,53 139,28

19/02/2013 001-001-000031644 ELOY VERA FACTURA 6,8 0,00 6,80

19/02/2013 001-001-000031645 JESSICA CASTILLO FACTURA 4,63 7,01 0,56 12,20

19/02/2013 001-001-000031646 LUCIA PAOLA FACTURA 0,58 7,99 0,07 8,64

19/02/2013 001-001-000031647 GUILLERMO LOPEZ FACTURA 3,04 6,99 0,36 10,39

19/02/2013 001-001-000031648 MACHADO ELIZABET FACTURA 0,27 2,68 0,03 2,98


19/02/2013 001-001-000031650 JORGE ROJAS FACTURA 1,21 10,18 0,15 11,54

19/02/2013 001-001-000031651 LEONARDO DANIEL FACTURA 2,85 0,00 2,85

20/02/2013 001-001-000031652 TANIA CAMPOS FACTURA 1,62 0,00 1,62

20/02/2013 001-001-000031653 GOMEZ JULIO FACTURA 6,71 0,00 6,71

20/02/2013 001-001-000031654 GUSTAVO PONCE FACTURA 2,88 3,44 0,35 6,67

20/02/2013 001-001-000031655 ADRIÁN FERNANDO FACTURA 4,01 0,00 4,01

20/02/2013 001-001-000031656 ALFREDO PEREZ FACTURA 10,75 0,00 10,75

20/02/2013 001-001-000031657 LUCIA MALDONADO FACTURA 0,11 7,33 0,01 7,45

20/02/2013 001-001-000031658 YOLANDA MARIN FACTURA 5,43 0,00 5,43

20/02/2013 001-001-000031659 FABRICIO RODRIGUEZ FACTURA 6,4 0,00 6,40

20/02/2013 001-001-000031660 LOPEZ NESTOR FACTURA 2,91 0,35 3,26

20/02/2013 001-001-000031661 PEREZ SILVESTRE FACTURA 2,85 0,00 2,85

20/02/2013 001-001-000031662 CASTAÑO, SARA FACTURA 2,15 0,00 2,15

20/02/2013 001-001-000031663 LOPEZ MARÍA FACTURA 0,86 11,33 0,10 12,29

20/02/2013 001-001-000031664 SARANGO NOEMÍ FACTURA 6 4,09 0,72 10,81

20/02/2013 001-001-000031665 CÓRDOBA JUSTO FACTURA 3,6 4,5 0,43 8,53

20/02/2013 001-001-000031666 JIMENEZ ORLANDO FACTURA 1,5 6,37 0,18 8,05

20/02/2013 001-001-000031667 LOPEZ WENCESLAO FACTURA 0,27 5,36 0,03 5,66

20/02/2013 001-001-000031668 PEREZ MIRTA FACTURA 0,27 7,1 0,03 7,40

20/02/2013 001-001-000031669 EUGENIA VELASCO FACTURA 0,18 3,31 0,02 3,51

20/02/2013 001-001-000031670 JHOANA MARIN FACTURA 3,27 1,5 0,39 5,16

20/02/2013 001-001-000031671 FERREIRA SUSANA FACTURA 3,57 8,73 0,43 12,73

20/02/2013 001-001-000031672 GOMEZ LAURA FACTURA 5,09 0,00 5,09

20/02/2013 001-001-000031673 LOPEZ BLANCA FACTURA 5,49 4,48 0,66 10,63

20/02/2013 001-001-000031674 MIGUEL ANGEL FACTURA 2,02 0,43 0,24 2,69

20/02/2013 001-001-000031675 LUIS NOLBERTO FACTURA 3,58 0,00 3,58

20/02/2013 001-001-000031676 SALAZAR JULIO FACTURA 6,78 0,00 6,78

21/02/2013 001-001-000031677 PALADEA CARLOS FACTURA 1,07 6,03 0,13 7,23

21/02/2013 001-001-000031678 ABAD ALFREDO FACTURA 11,95 1,46 1,43 14,84

21/02/2013 001-001-000031679 RIOS OLGA FACTURA 11,36 0,00 11,36

21/02/2013 001-001-000031680 CABRERA JOSÉ FACTURA 0,13 3,24 0,02 3,39

21/02/2013 001-001-000031681 ESPERANZA REYES FACTURA 11,34 0,00 11,34

21/02/2013 001-001-000031682 JORGE DANIEL FACTURA 2,66 0,00 2,66

21/02/2013 001-001-000031683 JUAN CARLOS FACTURA 4,33 0,52 4,85

21/02/2013 001-001-000031684 PRADO OSCAR FACTURA 10,11 0,00 10,11

21/02/2013 001-001-000031685 HORACIO ANTONIO FACTURA 2,22 13,97 0,27 16,46

PASAN 79,41 362,08 9,53 451,02


176


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 79,41 362,08 9,53 451,02

21/02/2013 001-001-000031686 LEON MAURICIO FACTURA 1,88 9,92 0,23 12,03

21/02/2013 001-001-000031687 NUÑEZ MIRTA FACTURA 6,53 0,00 6,53

21/02/2013 001-001-000031688 FABIAN RAÚL FACTURA 0,11 10,54 0,01 10,66

21/02/2013 001-001-000031689 BARRERA JOSÉ FACTURA 0,27 1,6 0,03 1,90

21/02/2013 001-001-000031690 LOPEZ RAMÓN FACTURA 0,15 15,91 0,02 16,08

21/02/2013 001-001-000031691 SANDRA PEREZ FACTURA 5,14 12,51 0,62 18,27



21/02/2013 001-001-000031694 WUALTER MOLINA FACTURA 6,7 0,00 6,70

21/02/2013 001-001-000031695 DOLORES FIGUEROA FACTURA 2,74 0,00 2,74

22/02/2013 001-001-000031696 MESA MARIA FACTURA 0,18 18,12 0,02 18,32

22/02/2013 001-001-000031697 ANA MARIA FACTURA 5,89 0,00 5,89

22/02/2013 001-001-000031698 JORGE ROJAS FACTURA 0,96 3,09 0,12 4,17

22/02/2013 001-001-000031699 ROBERTO VELEZ FACTURA 7,9 0,00 7,90

22/02/2013 001-001-000031700 JUAN MORA FACTURA 6,9 0,00 6,90

22/02/2013 001-001-000031701 MORA MARIA FACTURA 4,13 0,00 4,13

22/02/2013 001-001-000031702 ALVARO GONZALEZ FACTURA 2,64 1,45 0,32 4,41

22/02/2013 001-001-000031703 GUILLERMO DEMA FACTURA 4,72 0,00 4,72

22/02/2013 001-001-000031704 ALBERTO PEREZ FACTURA 10,99 0,00 10,99

22/02/2013 001-001-000031705 OLGER CADENA FACTURA 1,7 4,44 0,20 6,34

22/02/2013 001-001-000031706 SANDRA PEREZ FACTURA 0,53 7,64 0,06 8,23

22/02/2013 001-001-000031707 DOLORES FIGUEROA FACTURA 12,99 0,00 12,99

22/02/2013 001-001-000031708 JUAN MANUEL FACTURA 0,54 2,9 0,06 3,50

22/02/2013 001-001-000031709 MARÍA PATRONA FACTURA 1,79 2,51 0,21 4,51

22/02/2013 001-001-000031710 PAOLA MARIELA FACTURA 5,68 4,89 0,68 11,25

22/02/2013 001-001-000031711 GOMEZ JULIO FACTURA 4,65 0,00 4,65

22/02/2013 001-001-000031712 NARANJO LUIS FACTURA 3,11 17,52 0,37 21,00

22/02/2013 001-001-000031713 ROSALEZ MARIA FACTURA 0,45 5,01 0,05 5,51

22/02/2013 001-001-000031714 ANA CONFORME FACTURA 5,45 0,00 5,45

22/02/2013 001-001-000031715 CAMACHO NORMA FACTURA 1,83 18,96 0,22 21,01

22/02/2013 001-001-000031716 ARCANDO DORITA FACTURA 11,93 0,00 11,93

22/02/2013 001-001-000031717 CABRERA CARLOS FACTURA 0,71 7,69 0,09 8,49

22/02/2013 001-001-000031718 ANDRADA NOEMÍ FACTURA 0,96 10,98 0,12 12,06

22/02/2013 001-001-000031719 TALLAPIETRA MARTA FACTURA 1,92 2,78 0,23 4,93

22/02/2013 001-001-000031720 PALOMO GRACIELA FACTURA 0,48 5,95 0,06 6,49

22/02/2013 001-001-000031721 PERESSIN NATALIA FACTURA 5,36 0,59 0,64 6,59

23/02/2013 001-001-000031722 RAMOS FRANCISCO FACTURA 1,78 5,95 0,21 7,94

23/02/2013 001-001-000031723 RIVERO WALTER FACTURA 11,01 0,00 11,01


23/02/2013 001-001-000031725 JESÚS DE LA PEÑA FACTURA 4,4 1,74 0,53 6,67

23/02/2013 001-001-000031726 ADRIANA HIDALGO FACTURA 5,39 0,00 5,39

23/02/2013 001-001-000031727 DAVID LÓPEZ FACTURA 0,3 5,6 0,04 5,94

23/02/2013 001-001-000031728 JUAN PANCHO FACTURA 4,41 1,87 0,53 6,81

PASAN 137,71 658,12 16,53 812,36

TIPOVENTAS

TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE

177


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 137,71 658,12 16,53 812,36

23/02/2013 001-001-000031729 TREJO RENE TREJO FACTURA 3,96 2,5 0,48 6,94

23/02/2013 001-001-000031730 ALVAREZ GUILLERMO FACTURA 2,68 3,9 0,32 6,90

23/02/2013 001-001-000031731 CURA DIEGO GUSTAVO FACTURA 1,85 3,85 0,22 5,92

23/02/2013 001-001-000031732 HERNANDEZ NORMA FACTURA 0,87 5,89 0,10 6,86


23/02/2013 001-001-000031734 MORA PIERINA ISABEL FACTURA 7,4 0,00 7,40

23/02/2013 001-001-000031735 ROCIO LOOR FACTURA 1,88 2,03 0,23 4,14

23/02/2013 001-001-000031736 DIANA CALDERON FACTURA 4,65 0,00 4,65

23/02/2013 001-001-000031737 JESSICA CASTILLO FACTURA 0,16 7,51 0,02 7,69

23/02/2013 001-001-000031738 MORALES HECTOR FACTURA 3,77 0,00 3,77


23/02/2013 001-001-000031740 MORA JUAN FACTURA 2,68 5,5 0,32 8,50

23/02/2013 001-001-000031741 MORERO MARIA FACTURA 0,49 1,45 0,06 2,00

23/02/2013 001-001-000031742 TANIA NARANJO FACTURA 16,64 0,00 16,64

24/02/2013 001-001-000031743 MOREYRA DAMIAN FACTURA 10,55 0,00 10,55

24/02/2013 001-001-000031744 ROSA DOMEZ FACTURA 8,09 0,00 8,09

24/02/2013 001-001-000031745 ROSA MOREJON FACTURA 1,75 0,00 1,75

24/02/2013 001-001-000031746 CARRASCO DANIELA FACTURA 4,3 3,38 0,52 8,20

24/02/2013 001-001-000031747 JENNY QUINTANILLA FACTURA 1,47 1,86 0,18 3,51

24/02/2013 001-001-000031748 MUÑIZ OSWVALDO FACTURA 1,16 8,17 0,14 9,47



24/02/2013 001-001-000031751 PEDRO ZAMBRANO FACTURA 12,25 0,00 12,25

24/02/2013 001-001-000031752 DIANA CADENA FACTURA 3,19 0,00 3,19

24/02/2013 001-001-000031753 MUÑOZ JESUS FACTURA 1,07 0,13 1,20

24/02/2013 001-001-000031754 DIANA CALDERON FACTURA 4,95 1,67 0,59 7,21



24/02/2013 001-001-000031757 PATRICIO VILLAPRADO FACTURA 0,5 4,21 0,06 4,77

24/02/2013 001-001-000031758 JAVIER CUEVA FACTURA 0,67 7,38 0,08 8,13

24/02/2013 001-001-000031759 XOMARA NAVAS FACTURA 19 0,00 19,00

24/02/2013 001-001-000031760 LEON JUAN FACTURA 0,36 3,13 0,04 3,53


24/02/2013 001-001-000031762 MORALES MARIA FACTURA 2,72 6,15 0,33 9,20



24/02/2013 001-001-000031765 ANA REQUELME FACTURA 6,33 0,00 6,33

24/02/2013 001-001-000031766 ANA CONFORME FACTURA 8,12 10,76 0,97 19,85

24/02/2013 001-001-000031767 VALERIA MARINA FACTURA 5,17 1,02 0,62 6,81

24/02/2013 001-001-000031768 JESSICA CASTILLO FACTURA 4 0,00 4,00



PASAN 206,96 906,49 24,84 1138,29


TOTAL

178


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 206,96 906,49 24,84 1138,29

24/02/2013 001-001-000031771 LUIS PEREZ FACTURA 4,41 7,55 0,53 12,49

24/02/2013 001-001-000031772 NUÑEZ MARIA FACTURA 3,66 0,00 3,66

24/02/2013 001-001-000031773 CARMEN CRUZ FACTURA 2,86 13,3 0,34 16,50

24/02/2013 001-001-000031774 PIEDAD VELASCO FACTURA 3,77 0,00 3,77

TOTALES 214,23 934,77 25,7076 1174,7


REGISTRO DE VENTAS



25/02/2013 001-001-000031775 JULIANA DAVILA FACTURA 0,36 5,22 0,04 5,62

25/02/2013 001-001-000031776 WILLIAM PABLO FACTURA 1,34 6,26 0,16 7,76

25/02/2013 001-001-000031777 SANDRO CRUZ FACTURA 0,31 2,36 0,04 2,71

25/02/2013 001-001-000031778 CRISANTO DE JESUS FACTURA 1,5 0,00 1,50

25/02/2013 001-001-000031779 OJEDA ARIEL FACTURA 4,02 0,00 4,02

25/02/2013 001-001-000031780 MARCELA VALVERDE FACTURA 3,74 8,02 0,45 12,21

25/02/2013 001-001-000031781 MARCO GUTIERREZ FACTURA 3,57 6,22 0,43 10,22



25/02/2013 001-001-000031784 JENNY QUINATNILLA FACTURA 7,87 0,00 7,87

25/02/2013 001-001-000031785 RUBEN LINO FACTURA 4,7 0,00 4,70

25/02/2013 001-001-000031786 FERNANDO CASTILLO FACTURA 0,18 4,18 0,02 4,38

25/02/2013 001-001-000031787 ANULADO FACTURA 0,00 0,00




25/02/2013 001-001-000031791 OSCAR MEDINA FACTURA 1,95 0,00 1,95

25/02/2013 001-001-000031792 JESSICA CASTILLO FACTURA 34,65 0,00 34,65

25/02/2013 001-001-000031793 MARIA LOOR FACTURA 0,09 7,4 0,01 7,50

25/02/2013 001-001-000031794 PABLO PEDRO FACTURA 27,1 0,00 27,10

25/02/2013 001-001-000031795 OJEDA ARIEL FACTURA 2,64 0,00 2,64

25/02/2013 001-001-000031796 DAVID NARANJO FACTURA 4,47 0,00 4,47

26/02/2013 001-001-000031797 FABIAN MATUTE FACTURA 32,35 0,00 32,35


26/02/2013 001-001-000031799 MARIA CECILIA FACTURA 2,32 8,64 0,28 11,24

26/02/2013 001-001-000031800 PEREZ PABLO FACTURA 4,74 3,97 0,57 9,28

26/02/2013 001-001-000031801 JUAN DOMINGO FACTURA 0,54 3,18 0,06 3,78

26/02/2013 001-001-000031802 MAYRA BALSECA FACTURA 6,16 0,74 6,90

26/02/2013 001-001-000031803 DANIEL ANTONIO FACTURA 0,54 5,83 0,06 6,43

26/02/2013 001-001-000031804 OSCAR OJEDA FACTURA 5,68 0,41 0,68 6,77

26/02/2013 001-001-000031805 LUIS HERNANDO FACTURA 0,57 5,7 0,07 6,34

PASAN 39,32 229,34 4,72 273,38



TOTAL

179


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 39,32 229,34 4,72 273,38

26/02/2013 001-001-000031806 RUBEN LOJA FACTURA 2,38 0,00 2,38

26/02/2013 001-001-000031807 LUIS GARCIA FACTURA 5 0,00 5,00

26/02/2013 001-001-000031808 DAVID NARANJO FACTURA 12,3 0,00 12,30

26/02/2013 001-001-000031809 DAMIAN ARIEL FACTURA 7,61 3,88 0,91 12,40

26/02/2013 001-001-000031810 GABRIEL ANGEL FACTURA 7,85 0,00 7,85

26/02/2013 001-001-000031811 ESTRELLA GREFA FACTURA 3,13 0,00 3,13

26/02/2013 001-001-000031812 EDISON ZURITA FACTURA 17 0,00 17,00

26/02/2013 001-001-000031813 MARINA QUINTANILLA FACTURA 0,76 9,94 0,09 10,79

26/02/2013 001-001-000031814 EDILMA MALDONANDO FACTURA 11,33 0,00 11,33



26/02/2013 001-001-000031817 MARIA FLORES FACTURA 0,27 4,34 0,03 4,64

26/02/2013 001-001-000031818 PAEZ PEDRO FACTURA 4,51 2,85 0,54 7,90

26/02/2013 001-001-000031819 ROCIO GOMEZ FACTURA 0,67 4,56 0,08 5,31


26/02/2013 001-001-000031821 JOSEFA ANDRADE FACTURA 0,56 1,66 0,07 2,29

26/02/2013 001-001-000031822 MARIANO MALDONADO FACTURA 4,51 0,00 4,51

26/02/2013 001-001-000031823 LUCIA RAMIREZ FACTURA 0,71 1,19 0,09 1,99

27/02/2013 001-001-000031824 MARGOT LEON FACTURA 0,36 19,73 0,04 20,13

27/02/2013 001-001-000031825 CLEMENCIA ALVAREZ FACTURA 0,67 3,63 0,08 4,38

27/02/2013 001-001-000031826 DENNIS JIMENEZ FACTURA 15,9 0,00 15,90

27/02/2013 001-001-000031827 LORENA GARCIA FACTURA 0,65 4,07 0,08 4,80


27/02/2013 001-001-000031829 GLENDA PUPIALES FACTURA 13,65 0,00 13,65

27/02/2013 001-001-000031830 RAMIRO NARANJO FACTURA 1,01 9,71 0,12 10,84

27/02/2013 001-001-000031831 ASAMBLEA DE DIOS FACTURA 5,6 0,67 6,27

27/02/2013 001-001-000031832 DIANA RAMIREZ FACTURA 3,92 0,00 3,92

27/02/2013 001-001-000031833 ROCIO FLORES FACTURA 1,32 0,16 1,48

27/02/2013 001-001-000031834 ANA LEON FACTURA 15 0,00 15,00

27/02/2013 001-001-000031835 MARIA ZAMBRANO FACTURA 1,18 9,47 0,14 10,79

27/02/2013 001-001-000031836 PEREZ JESSICA FACTURA 0,27 12,24 0,03 12,54




27/02/2013 001-001-000031840 PEREZ RUBEN FACTURA 1,98 1,61 0,24 3,83

27/02/2013 001-001-000031841 DIANA CALDERON FACTURA 8,57 1,2 1,03 10,80

27/02/2013 001-001-000031842 PETITTI GRACIELA FACTURA 12,76 0,00 12,76

27/02/2013 001-001-000031843 IRMA NUNEZ FACTURA 13,78 0,00 13,78

27/02/2013 001-001-000031844 PATRICIO VARGAS FACTURA 2,69 0,00 2,69

27/02/2013 001-001-000031845 ELSA ELVIRA FACTURA 8,26 0,00 8,26

27/02/2013 001-001-000031846 MARTIN CUEVA FACTURA 15,65 0,00 15,65

27/02/2013 001-001-000031847 PABLO JARAMILLO FACTURA 6,25 7,14 0,75 14,14

PASAN 88,53 535,57 10,62 634,72


TOTAL

180


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 88,53 535,57 10,62 634,72

27/02/2013 001-001-000031848 DIEGO VELASCO FACTURA 2,42 3,24 0,29 5,95

27/02/2013 001-001-000031849 ZAVALA CARLOS FACTURA 6,74 0,00 6,74

28/02/2013 001-001-000031850 SANTIAGO ALVARADO FACTURA 3,51 4,72 0,42 8,65

28/02/2013 001-001-000031851 NOEMI VELASCO FACTURA 0,11 5,5 0,01 5,62

28/02/2013 001-001-000031852 GLORIA SUARES FACTURA 6,56 7,3 0,79 14,65

28/02/2013 001-001-000031853 ROSA SALDANA FACTURA 3,74 0,00 3,74

28/02/2013 001-001-000031854 WALTER LEON FACTURA 0,09 4,84 0,01 4,94

28/02/2013 001-001-000031855 LOURDES MERINO FACTURA 0,54 15,59 0,06 16,19

28/02/2013 001-001-000031856 MARIA LOPEZ FACTURA 29,21 0,00 29,21

28/02/2013 001-001-000031857 SERGIO AGUILAR FACTURA 0,71 1,09 0,09 1,89

28/02/2013 001-001-000031858 GABRIELA BENITEZ FACTURA 4,77 25,34 0,57 30,68

28/02/2013 001-001-000031859 NURIA PÉREZ FACTURA 0,63 27,8 0,08 28,51

28/02/2013 001-001-000031860 OSCAR FIALLOS FACTURA 9,89 0,00 9,89

28/02/2013 001-001-000031861 VIVIANA SOLIS FACTURA 27,9 0,00 27,90

28/02/2013 001-001-000031862 HUMBERTO TORRE FACTURA 2,29 3,9 0,27 6,46

28/02/2013 001-001-000031863 JAIRO GUADALUPE FACTURA 0,89 8 0,11 9,00

28/02/2013 001-001-000031864 JUAN DAVILA FACTURA 15,88 27,97 1,91 45,76

28/02/2013 001-001-000031865 EUGENIA ROMERO FACTURA 27,54 0,00 27,54

28/02/2013 001-001-000031866 DIEGO ANDRADE FACTURA 4,25 0,00 4,25

28/02/2013 001-001-000031867 YAMILIA GONZALES FACTURA 35 0,00 35,00

28/02/2013 001-001-000031868 NÚRIA TARRIDA FACTURA 29,9 0,00 29,90

28/02/2013 001-001-000031869 ANA PEREZ FACTURA 8,71 0,00 8,71

28/02/2013 001-001-000031870 MARIA LOPEZ FACTURA 3,68 0,00 3,68

28/02/2013 001-001-000031871 JOHN JARO FACTURA 3,39 0,00 3,39

28/02/2013 001-001-000031872 MANUEL RAMIREZ FACTURA 30,44 0,00 30,44

28/02/2013 001-001-000031873 NELSON CAMACHO FACTURA 30,58 0,00 30,58

28/02/2013 001-001-000031874 MIGUEL LOPEZ FACTURA 7,18 0,00 7,18

28/02/2013 001-001-000031875 ANA BALBERAN FACTURA 2,75 2,15 0,33 5,23

TOTALES 129,68 931,16 15,5616 1076,4


REGISTRO DE VENTAS

MES DE MARZO DEL 2013


01/03/2013 001-001-000031876 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 0,45 7,54 0,05 8,04




01/03/2013 001-001-000031880 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

01/03/2013 001-001-000031881 MENDEZ MARIA FACTURA 0,58 5,38 0,07 6,03

01/03/2013 001-001-000031882 CEBALLOS TERESA EMILIA FACTURA 0,88 0,7 0,11 1,69

PASAN 3,61 31,75 0,43 35,79


TOTAL


181


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 3,61 31,75 0,43 35,79

01/03/2013 001-001-000031883 CERNA GREGORIO FACTURA 2,65 0,00 2,65

01/03/2013 001-001-000031884 CHAMORRO LUCY FACTURA 6,63 0,00 6,63

01/03/2013 001-001-000031885 RIOSECO FLOR MARIA FACTURA 1,9 0,00 1,90

01/03/2013 001-001-000031886 JARA PEDRO FACTURA 1,7 8,9 0,20 10,80

01/03/2013 001-001-000031887 CAYUPUL VERTA FACTURA 16,25 0,00 16,25

01/03/2013 001-001-000031888 TRECAMAN EDITH FACTURA 6,46 5,75 0,78 12,99

01/03/2013 001-001-000031889 RELMUCAO LUIS MARIA FACTURA 1,79 8,68 0,21 10,68

01/03/2013 001-001-000031890 FARIAS JORGE FACTURA 6,7 12,56 0,80 20,06

01/03/2013 001-001-000031891 CARRASCO TULIO ORLANDO FACTURA 1,07 2,75 0,13 3,95

01/03/2013 001-001-000031892 FARIAS LORENA FACTURA 0,3 4,56 0,04 4,90

01/03/2013 001-001-000031893 FARIAS LORENA FACTURA 9,41 0,00 9,41

01/03/2013 001-001-000031894 ARIAS MISHELL FACTURA 5,8 0,96 0,70 7,46

01/03/2013 001-001-000031895 TEODORO BARBERAN FACTURA 5,2 0,00 5,20

01/03/2013 001-001-000031896 ANULADO FACTURA 0,00 0,00


01/03/2013 001-001-000031898 JAIME GERMAN FACTURA 1,25 6,9 0,15 8,30

01/03/2013 001-001-000031899 MUÑOZ JUAN FACTURA 0,67 5,76 0,08 6,51

01/03/2013 001-001-000031900 IÑINGLAF PASCUAL FACTURA 0,54 2 0,06 2,60

01/03/2013 001-001-000031901 MONTERO RACHEL FACTURA 4,7 0,00 4,70


02/03/2013 001-001-000031903 JAIME GERMAN FACTURA 2,23 3,67 0,27 6,17

02/03/2013 001-001-000031904 LUIS CORREA FACTURA 9,25 0,00 9,25

02/03/2013 001-001-000031905 HUAQUILAF JUANITA FACTURA 6,6 0,00 6,60

02/03/2013 001-001-000031906 MELI VELASCO FACTURA 0,18 7,36 0,02 7,56

02/03/2013 001-001-000031907 COBO SANTIAGO FACTURA 4,63 3,25 0,56 8,44

02/03/2013 001-001-000031908 DIAZ JUAN FACTURA 1,34 2,91 0,16 4,41

02/03/2013 001-001-000031909 MALDONADO ELISA FACTURA 0,63 3,14 0,08 3,85

02/03/2013 001-001-000031910 JUAN ZAPATA FACTURA 7,23 0,00 7,23

02/03/2013 001-001-000031911 JUAN PAVON FACTURA 1,43 4,66 0,17 6,26

02/03/2013 001-001-000031912 ANABALON ELENA FACTURA 1,96 13,95 0,24 16,15

02/03/2013 001-001-000031913 PEREIRA MARCELO FACTURA 1,18 9,14 0,14 10,46

02/03/2013 001-001-000031914 CONEJEROS IRENE FACTURA 20,55 0,00 20,55

02/03/2013 001-001-000031915 LOPEZ TOMAS FACTURA 2,1 5,11 0,25 7,46

02/03/2013 001-001-000031916 VALDEBENITO JOSE FACTURA 5,45 3,59 0,65 9,69

02/03/2013 001-001-000031917 MARTINEZ JAVIER FACTURA 8,88 0,00 8,88

02/03/2013 001-001-000031918 CAYUPIL MARCELO FACTURA 3,13 0,00 3,13

02/03/2013 001-001-000031919 CAYUPUL JUAN FACTURA 12,98 0,00 12,98

02/03/2013 001-001-000031920 TRONCOSO MARIA FACTURA 7,1 0,00 7,10

02/03/2013 001-001-000031921 CARO ZAVALA FACTURA 1,52 2,24 0,18 3,94

02/03/2013 001-001-000031922 FUENTES CARMEN FACTURA 4,73 0,00 4,73

02/03/2013 001-001-000031923 POMA SAUL FACTURA 8,17 6,69 0,98 15,84

02/03/2013 001-001-000031924 SALAMANCA SIMON FACTURA 6,43 0,00 6,43

02/03/2013 001-001-000031925 VILLABLANCA ISMAEL FACTURA 4,88 5,4 0,59 10,87

PASAN 72,55 302,79 8,71 384,05


TOTAL

182


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 72,55 302,79 8,71 384,05



02/03/2013 001-001-000031928 JESSICA TOLEDO FACTURA 17,4 0,00 17,40


02/03/2013 001-001-000031930 ERIKA TAPIA FACTURA 2,85 0,00 2,85

03/03/2013 001-001-000031931 ELOISA GARCIA FACTURA 0,49 13,36 0,06 13,91


03/03/2013 001-001-000031933 RAQUEL AGUIRRE FACTURA 3,98 4,23 0,48 8,69

03/03/2013 001-001-000031934 SARA COELLO FACTURA 1,27 8,46 0,15 9,88

03/03/2013 001-001-000031935 ADOLFO MONTANO FACTURA 10,5 0,00 10,50



03/03/2013 001-001-000031938 CONEJEROS IRENE FACTURA 1,93 18,75 0,23 20,91

03/03/2013 001-001-000031939 JOEL PEGA FACTURA 9,2 2,01 1,10 12,31

03/03/2013 001-001-000031940 PARRA HUGO FACTURA 5,14 0,00 5,14

03/03/2013 001-001-000031941 DIAZ SANDRA FACTURA 1,75 0,00 1,75

03/03/2013 001-001-000031942 ARIAS ELISA FACTURA 7,26 0,00 7,26

03/03/2013 001-001-000031943 BRAVO MONICA FACTURA 3,98 0,00 3,98

03/03/2013 001-001-000031944 JIMENEZ HUGO FACTURA 0,76 9,95 0,09 10,80

03/03/2013 001-001-000031945 MORALES LUIS FACTURA 1,16 11,17 0,14 12,47




03/03/2013 001-001-000031949 MARCOS ROJAS FACTURA 0,67 5,58 0,08 6,33

03/03/2013 001-001-000031950 JORGE PEREZ FACTURA 0,98 9,82 0,12 10,92

03/03/2013 001-001-000031951 JOEL PEGA FACTURA 28 0,00 28,00

03/03/2013 001-001-000031952 MARIN ROSA IRMA FACTURA 2,01 5,46 0,24 7,71

03/03/2013 001-001-000031953 PARRA HUGO FACTURA 3,53 8,94 0,42 12,89

03/03/2013 001-001-000031954 MARIN MARIA FACTURA 1,48 7,39 0,18 9,05

03/03/2013 001-001-000031955 VALVERDE MARIA FACTURA 6,69 0,00 6,69

03/03/2013 001-001-000031956 DIAZ SANDRA FACTURA 1,07 13,04 0,13 14,24

03/03/2013 001-001-000031957 ARIAS ELISA FACTURA 2,81 5,65 0,34 8,80

03/03/2013 001-001-000031958 PARADA FABIOLA FACTURA 1,43 11,69 0,17 13,29

03/03/2013 001-001-000031959 LLEBUL DEBORA FACTURA 1,82 4,25 0,22 6,29

03/03/2013 001-001-000031960 CARILAO PASCUAL FACTURA 1,65 7,29 0,20 9,14

03/03/2013 001-001-000031961 PARRA ANA MARIA FACTURA 2,68 7,16 0,32 10,16

03/03/2013 001-001-000031962 ARIAS MARIA FACTURA 4,08 2,12 0,49 6,69

03/03/2013 001-001-000031963 FARIAS MARCELO FACTURA 0,27 15,01 0,03 15,31

03/03/2013 001-001-000031964 MORALES LUIS FACTURA 0,13 2,31 0,02 2,46

04/03/2013 001-001-000031965 BRAVO MONICA FACTURA 0,13 1,8 0,02 1,95

04/03/2013 001-001-000031966 RETAMAL ABELARDO FACTURA 0,09 5,84 0,01 5,94

04/03/2013 001-001-000031967 JIMENEZ HUGO FACTURA 9,9 0,00 9,90

04/03/2013 001-001-000031968 JIMENEZ ROSAMEL FACTURA 4,02 2,9 0,48 7,40

PASAN 123,52 634,91 14,82 773,25


TOTAL

183


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 123,52 634,91 14,82 773,25

04/03/2013 001-001-000031969 TRECAMAN SOFIA FACTURA 6,16 2,38 0,74 9,28

04/03/2013 001-001-000031970 CARO MOISES FACTURA 2,15 0,00 2,15

04/03/2013 001-001-000031971 RUBEN LOJA FACTURA 5,71 7,8 0,69 14,20


04/03/2013 001-001-000031973 MARIA REQUELME FACTURA 1,11 8,35 0,13 9,59

04/03/2013 001-001-000031974 ELOISA NARANJO FACTURA 3,84 0,55 0,46 4,85

04/03/2013 001-001-000031975 MARIA FERNANDA FACTURA 1,69 3,89 0,20 5,78


04/03/2013 001-001-000031977 JUAN PEREZ FACTURA 9,27 0,00 9,27

04/03/2013 001-001-000031978 MONTERO RACHEL FACTURA 1,13 5,49 0,14 6,76

04/03/2013 001-001-000031979 MONICA ZAPATA FACTURA 0,38 7,67 0,05 8,10


04/03/2013 001-001-000031981 PATRICIO PAEZ FACTURA 0,98 4,15 0,12 5,25

04/03/2013 001-001-000031982 RAFAEL CORREA FACTURA 4,42 0,00 4,42

05/03/2013 001-001-000031983 ORLANDO ZURITA FACTURA 0,76 7,04 0,09 7,89

05/03/2013 001-001-000031984 FERNANDO PALACIOS FACTURA 2,59 4,68 0,31 7,58


05/03/2013 001-001-000031986 ROSA GOMEZ FACTURA 0,36 14,32 0,04 14,72

05/03/2013 001-001-000031987 JENNY QUINTANILLA FACTURA 10,78 1,29 12,07



05/03/2013 001-001-000031990 ANULADO FACTURA 0,00 0,00


05/03/2013 001-001-000031992 JESSICA LOOR FACTURA 17,15 0,00 17,15

05/03/2013 001-001-000031993 LUZ ARROBO FACTURA 0,31 19,3 0,04 19,65

05/03/2013 001-001-000031994 EDGAR CANTOS FACTURA 1,25 5,11 0,15 6,51


05/03/2013 001-001-000031996 MORALES NATIVIDAD FACTURA 0,22 1,55 0,03 1,80

05/03/2013 001-001-000031997 MARJORI MENDOZA FACTURA 2,65 0,00 2,65

05/03/2013 001-001-000031998 ELISA QUEZADA FACTURA 16,58 0,00 16,58

05/03/2013 001-001-000031999 FRANKLIN YUGSI FACTURA 0,91 2,87 0,11 3,89

05/03/2013 001-001-000032000 PATRICIO PAEZ FACTURA 0,76 1,69 0,09 2,54

05/03/2013 001-001-000032001 ROCIO LOOR FACTURA 5,6 0,00 5,60




05/03/2013 001-001-000032005 ANA MATAILO FACTURA 8,51 0,00 8,51





06/03/2013 001-001-000032010 JUAN PEREZ FACTURA 0,09 8,68 0,01 8,78

PASAN 180,72 929,96 21,69 1132,37


TOTAL

184


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 180,72 929,96 21,69 1132,37




06/03/2013 001-001-000032014 NATALIA VELEZ FACTURA 0,09 9,45 0,01 9,55



06/03/2013 001-001-000032017 JOSE CARLOS FACTURA 1,22 1,6 0,15 2,97

06/03/2013 001-001-000032018 PEDRO LUIS FACTURA 0,18 7,9 0,02 8,10

06/03/2013 001-001-000032019 EVELIN CAROLINA FACTURA 1,1 8,1 0,13 9,33

06/03/2013 001-001-000032020 LUIS ANGEL FACTURA 1,25 6,33 0,15 7,73

06/03/2013 001-001-000032021 QUINTANA FABIANA FACTURA 13,12 0,00 13,12

06/03/2013 001-001-000032022 HUGO NELSON FACTURA 10,06 0,00 10,06


06/03/2013 001-001-000032024 JOSE CARLOS FACTURA 16,96 0,00 16,96

06/03/2013 001-001-000032025 ANULADO FACTURA 0,00 0,00


06/03/2013 001-001-000032027 ENRIQUE RAUL FACTURA 2,19 1,55 0,26 4,00

06/03/2013 001-001-000032028 NORMA ELSA FACTURA 8,52 0,00 8,52

06/03/2013 001-001-000032029 JUAN PABLO FACTURA 15 0,00 15,00


06/03/2013 001-001-000032031 ANABELLA PEREZ FACTURA 18 0,00 18,00

06/03/2013 001-001-000032032 REYES FLAVIA FACTURA 4,45 16,94 0,53 21,92

06/03/2013 001-001-000032033 SILVIA CARRILLO FACTURA 16,68 0,00 16,68

06/03/2013 001-001-000032034 ESPERANZA REYES FACTURA 9,82 0,00 9,82

06/03/2013 001-001-000032035 RIVA DAVID FACTURA 3,95 0,00 3,95

06/03/2013 001-001-000032036 GOMEZ AILEN FACTURA 4,67 0,00 4,67

06/03/2013 001-001-000032037 BELLO ROBERTO FACTURA 1,01 7,27 0,12 8,40

06/03/2013 001-001-000032038 ROJAS MARIA FACTURA 5,76 0,92 0,69 7,37

06/03/2013 001-001-000032039 CARLOS CRESENCIO FACTURA 0,36 1,02 0,04 1,42

06/03/2013 001-001-000032040 RUIZ GABRIELA FACTURA 0,09 5,71 0,01 5,81

06/03/2013 001-001-000032041 QUIROGA RAUL FACTURA 0,96 1,04 0,12 2,12


06/03/2013 001-001-000032043 ALEXANDRA COBOS FACTURA 0,54 0,91 0,06 1,51

TOTALES 217,84 1211,73 26,1408 1455,7


TOTAL

185


REGISTRO DE VENTAS



07/03/2013 001-001-000032044 PORMA ISABEL FACTURA 2,41 7,1 0,29 9,80

07/03/2013 001-001-000032045 CURINAO FLORINDA FACTURA 0,45 30,04 0,05 30,54

07/03/2013 001-001-000032046 FLORES JUAN FACTURA 8,02 0,00 8,02

07/03/2013 001-001-000032047 URRUTIA JOSE FACTURA 3,02 30,82 0,36 34,20

07/03/2013 001-001-000032048 CARRASCO PATRICIO FACTURA 0,3 7,5 0,04 7,84

07/03/2013 001-001-000032049 OSSES ISAIAS FACTURA 1,16 28,05 0,14 29,35

07/03/2013 001-001-000032050 BOUIRNICAT JUAN FACTURA 0,45 3,64 0,05 4,14

07/03/2013 001-001-000032051 SOTO JAVIER FACTURA 0,22 3,41 0,03 3,66

07/03/2013 001-001-000032052 SOTO JAVIER FACTURA 4,85 5,62 0,58 11,05

07/03/2013 001-001-000032053 OSSES PEDRO FACTURA 3,31 7,6 0,40 11,31

07/03/2013 001-001-000032054 BURGOS ISAIAS FACTURA 0,54 7,38 0,06 7,98

07/03/2013 001-001-000032055 FERNANDO PIZARRO FACTURA 1,69 9,03 0,20 10,92

07/03/2013 001-001-000032056 TITO ZAVALA FACTURA 0,27 3,39 0,03 3,69

07/03/2013 001-001-000032057 ANA PEREZ FACTURA 4,94 10,98 0,59 16,51



07/03/2013 001-001-000032060 TITO REY FACTURA 0,13 27,56 0,02 27,71

07/03/2013 001-001-000032061 TITO ZAVALA FACTURA 5,57 0,67 6,24


07/03/2013 001-001-000032063 EDUARDO NARANJO FACTURA 0,85 1,89 0,10 2,84

07/03/2013 001-001-000032064 JESSICA DIAZ FACTURA 2,2 4,36 0,26 6,82

07/03/2013 001-001-000032065 ANA ZAMBRANO FACTURA 26 0,00 26,00

08/03/2013 001-001-000032066 ANGEL PEREZ FACTURA 2,1 10,81 0,25 13,16


08/03/2013 001-001-000032068 FERNANDO PIZARRO FACTURA 13,38 12,82 1,61 27,81

08/03/2013 001-001-000032069 SALGADO MANUEL FACTURA 0,89 12,7 0,11 13,70

08/03/2013 001-001-000032070 ARIAS GABRIEL FACTURA 9,48 2,24 1,14 12,86

08/03/2013 001-001-000032071 GOMEZ NOEMI FACTURA 3,3 15,09 0,40 18,79

08/03/2013 001-001-000032072 MARIA LUCRECIA FACTURA 4,38 0,00 4,38

08/03/2013 001-001-000032073 OSCAR RUBEN FACTURA 8,68 25,34 1,04 35,06

08/03/2013 001-001-000032074 VALERIA SILVINA FACTURA 2,04 27,22 0,24 29,50

08/03/2013 001-001-000032075 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

08/03/2013 001-001-000032076 TAPIA HECTOR FACTURA 0,94 12,64 0,11 13,69

08/03/2013 001-001-000032077 TORES NICOLAS FACTURA 0,36 10,65 0,04 11,05

08/03/2013 001-001-000032078 VALENZA, LEANDRO FACTURA 0,72 30,51 0,09 31,32

08/03/2013 001-001-000032079 CORONADO MARIO FACTURA 2,32 26,5 0,28 29,10

08/03/2013 001-001-000032080 ESCOBAR DORIS FACTURA 0,14 4,65 0,02 4,81

08/03/2013 001-001-000032081 DIAZ MOISES FACTURA 1,07 7,27 0,13 8,47

08/03/2013 001-001-000032082 MARIO TELLO FACTURA 10 0,00 10,00

08/03/2013 001-001-000032083 CORONADO MARIO FACTURA 8,14 0,00 8,14

08/03/2013 001-001-000032084 SANDOVAL JOAQUIN FACTURA 5,09 0,98 0,61 6,68

08/03/2013 001-001-000032085 HUENCHUMAN GLORIA FACTURA 1,7 10,9 0,20 12,80

09/03/2013 001-001-000032086 HUENCHUMAN GLORIA FACTURA 12,7 0,00 12,70

09/03/2013 001-001-000032087 ELGUETA PABLO FACTURA 2,32 12,13 0,28 14,73

PASAN 94,45 515,21 11,33 620,99


TOTAL

186


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 94,45 515,21 11,33 620,99

09/03/2013 001-001-000032088 ESCOBAR RENE FACTURA 2,42 0,00 2,42

09/03/2013 001-001-000032089 MELI ANDRES FACTURA 4,6 6,08 0,55 11,23

09/03/2013 001-001-000032090 MELI JUAN FACTURA 6,3 0,00 6,30

09/03/2013 001-001-000032091 DIAZ MOISES FACTURA 2,01 11,89 0,24 14,14

09/03/2013 001-001-000032092 CARIMAN JOSE FACTURA 3,97 8,97 0,48 13,42

09/03/2013 001-001-000032093 MARITRU JOSE FACTURA 5,8 1,32 0,70 7,82

09/03/2013 001-001-000032094 ESCOBAR EDITH FACTURA 1,32 0,00 1,32

09/03/2013 001-001-000032095 CARIMAN PASCUAL FACTURA 4,33 0,00 4,33

09/03/2013 001-001-000032096 ESCOBAR JAIME FACTURA 1,52 6,74 0,18 8,44

09/03/2013 001-001-000032097 CARIMAN BENITO FACTURA 1,33 6,55 0,16 8,04

09/03/2013 001-001-000032098 PICHUNMAN CARLOS FACTURA 0,3 8,03 0,04 8,37

09/03/2013 001-001-000032099 MELI HECTOR FACTURA 0,13 7,88 0,02 8,03

09/03/2013 001-001-000032100 PORMA JOSE FACTURA 0,3 6,81 0,04 7,15

09/03/2013 001-001-000032101 AGUILERA JOSE FACTURA 1,7 16,29 0,20 18,19

09/03/2013 001-001-000032102 MEDRANO LIDIA FACTURA 9,17 0,00 9,17

09/03/2013 001-001-000032103 VEGA SERGIO FACTURA 0,57 7,49 0,07 8,13

09/03/2013 001-001-000032104 MONTECINOS MANUEL FACTURA 27,00 0,00 27,00

09/03/2013 001-001-000032105 MONTECINOS MANUEL FACTURA 0,36 7,60 0,04 8,00

09/03/2013 001-001-000032106 MONTECINOS MANUEL FACTURA 1,61 7,53 0,19 9,33

09/03/2013 001-001-000032107 OVANDO ARMANDO FACTURA 2,35 8,65 0,28 11,28

09/03/2013 001-001-000032108 QUEUPUMIL ELIAS FACTURA 13,77 0,00 13,77

09/03/2013 001-001-000032109 DIAZ SAMUEL FACTURA 1,34 25,4 0,16 26,90

10/03/2013 001-001-000032110 VEGA SERGIO FACTURA 1,83 0,22 2,05

10/03/2013 001-001-000032111 CUEVAS JULIA FACTURA 21,25 0,00 21,25

10/03/2013 001-001-000032112 MUÑOZ MAGDALENA FACTURA 2,36 2,90 0,28 5,54

10/03/2013 001-001-000032113 QUINTANA GERARDO FACTURA 0,99 2,75 0,12 3,86

10/03/2013 001-001-000032114 ALARCON ROALANDO FACTURA 1,97 0,00 1,97

10/03/2013 001-001-000032115 ANTIMAN ELIAS FACTURA 15,38 0,00 15,38

10/03/2013 001-001-000032116 BARRA RAMON FACTURA 0,96 30,80 0,12 31,88

10/03/2013 001-001-000032117 BENAVIDES MARIO FACTURA 3,96 0,00 3,96

10/03/2013 001-001-000032118 NELY REYES FACTURA 0,45 4,16 0,05 4,66

10/03/2013 001-001-000032119 MUÑOZ MARIA FACTURA 0,27 2,73 0,03 3,03

10/03/2013 001-001-000032120 QUIDEL ELISA FACTURA 0,67 6,46 0,08 7,21

10/03/2013 001-001-000032121 VARGAS IVONE FACTURA 2,77 1,98 0,33 5,08

10/03/2013 001-001-000032122 VARELA, LUIS MARIA FACTURA 21,23 0,00 21,23

10/03/2013 001-001-000032123 CLAUDIA GABRIELA FACTURA 4,09 4,5 0,49 9,08

10/03/2013 001-001-000032124 GUSTAVO HORACIO FACTURA 11,15 0,00 11,15

10/03/2013 001-001-000032125 HORACIO FABIAN FACTURA 8,4 0,00 8,40

10/03/2013 001-001-000032126 VIVAS, JUAN MANUEL FACTURA 10,16 10,16 1,22 21,54

10/03/2013 001-001-000032127 ZAPATA, FRANCISCO FACTURA 0,13 9,75 0,02 9,90

10/03/2013 001-001-000032128 JOSEFA ANDREA FACTURA 0,45 13,66 0,05 14,16

10/03/2013 001-001-000032129 JOFRE MEJIA FACTURA 3,35 9,71 0,40 13,46

PASAN 150,82 899,65 18,10 1068,57


TOTAL

187


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 150,82 899,65 18,10 1068,57

10/03/2013 001-001-000032130 ZAPATA ENRIQUE FACTURA 4,26 5,72 0,51 10,49

10/03/2013 001-001-000032131 ZAMBRANO CENTENO FACTURA 7,08 0,00 7,08

10/03/2013 001-001-000032132 CARLOS BERNARDO FACTURA 4,5 0,00 4,50

10/03/2013 001-001-000032133 JUAN PATRICIO FACTURA 2,03 0,25 0,24 2,52

10/03/2013 001-001-000032134 VIVAS, JUAN MANUEL FACTURA 1,74 13,73 0,21 15,68

10/03/2013 001-001-000032135 VIDALMARIA FACTURA 0,45 1,59 0,05 2,09

10/03/2013 001-001-000032136 VEGA CESAR FACTURA 7,14 21,91 0,86 29,91

10/03/2013 001-001-000032137 VAZQUEZ CLAUDIA FACTURA 2,85 0,00 2,85

10/03/2013 001-001-000032138 JULIO PALADINES FACTURA 15 0,00 15,00

10/03/2013 001-001-000032139 EDISON RODRIGUEZ FACTURA 0,67 9,73 0,08 10,48

10/03/2013 001-001-000032140 VALDES CARMEN FACTURA 2,9 0,35 3,25

10/03/2013 001-001-000032141 VARELA JOSE FACTURA 6,74 0,00 6,74

10/03/2013 001-001-000032142 MIRANDA SEGUNDO FACTURA 0,76 3,69 0,09 4,54

10/03/2013 001-001-000032143 CHANDÍA JUAN FACTURA 0,83 4,05 0,10 4,98

10/03/2013 001-001-000032144 HUNTER OMAR FACTURA 2,32 0,9 0,28 3,50

10/03/2013 001-001-000032145 CURIPAN JUANA FACTURA 4,42 3,64 0,53 8,59

10/03/2013 001-001-000032146 BARAHONA JUANA FACTURA 0,09 4,05 0,01 4,15

11/03/2013 001-001-000032147 CAYUMAN ENRIQUE FACTURA 0,89 2,1 0,11 3,10

11/03/2013 001-001-000032148 CAYUMAN ENRIQUE FACTURA 7,43 0,00 7,43

11/03/2013 001-001-000032149 WUALTER AGUILAR FACTURA 7,48 0,00 7,48

11/03/2013 001-001-000032150 SAEZ VIVIANA FACTURA 0,18 26,65 0,02 26,85

11/03/2013 001-001-000032151 PEREZ GABRIELA FACTURA 1,06 4,56 0,13 5,75

11/03/2013 001-001-000032152 ARIAS JOSE FACTURA 1,97 4,7 0,24 6,91

11/03/2013 001-001-000032153 GARCIA ANA FACTURA 0,09 1,75 0,01 1,85

11/03/2013 001-001-000032154 JUAN LOPEZ FACTURA 4,95 0,00 4,95

11/03/2013 001-001-000032155 VEGA LUCIA FACTURA 0,45 18,2 0,05 18,70

11/03/2013 001-001-000032156 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

11/03/2013 001-001-000032157 CURIPAN JUANA FACTURA 0,11 2,44 0,01 2,56

11/03/2013 001-001-000032158 SANDOVAL MARCO FACTURA 4,31 0,00 4,31

11/03/2013 001-001-000032159 TRONCOSO ANA FACTURA 1,61 1,65 0,19 3,45

11/03/2013 001-001-000032160 MORALES JUAN FACTURA 0,09 5,88 0,01 5,98

11/03/2013 001-001-000032161 SANDOVAL ROBERTO FACTURA 1,79 8,33 0,21 10,33

11/03/2013 001-001-000032162 PATRICIA RECALDE FACTURA 16,5 0,00 16,50

11/03/2013 001-001-000032163 ANA BELEN RUIZ FACTURA 2,58 0,00 2,58

11/03/2013 001-001-000032164 JOHANA MARIM FACTURA 8,5 5,69 1,02 15,21


11/03/2013 001-001-000032166 MARIA VILLALVA FACTURA 6 0,00 6,00

11/03/2013 001-001-000032167 ARAVENA JOSE FACTURA 4,85 0,00 4,85

11/03/2013 001-001-000032168 BARRA ROSA FACTURA 0,11 6,18 0,01 6,30

11/03/2013 001-001-000032169 VEGA LUCIA FACTURA 1,12 0,00 1,12

11/03/2013 001-001-000032170 BENITES MARIA FACTURA 3,05 4,84 0,37 8,26

11/03/2013 001-001-000032171 GOMEZ NOEMI FACTURA 2,36 0,00 2,36

PASAN 208,56 1155,63 25,03 1389,22


TOTAL

188


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 208,56 1155,63 25,03 1389,22


12/03/2013 001-001-000032173 CAMPOS ROCIO FACTURA 1,24 0,00 1,24

12/03/2013 001-001-000032174 ARROBO MARIA FACTURA 0,38 2,58 0,05 3,01


12/03/2013 001-001-000032176 CERON MARIA FACTURA 1,07 3,2 0,13 4,40

12/03/2013 001-001-000032177 TOLEDO MARIA FACTURA 20,86 0,00 20,86

12/03/2013 001-001-000032178 FUENTES JUAN FACTURA 0,05 4,18 0,01 4,24

12/03/2013 001-001-000032179 GARCIA LORENA FACTURA 1,83 13,14 0,22 15,19

12/03/2013 001-001-000032180 LOPEZ ADRIA FACTURA 0,37 20,41 0,04 20,82

12/03/2013 001-001-000032181 TOLEDO MARIA FACTURA 0,64 5,28 0,08 6,00

12/03/2013 001-001-000032182 JOHANA MARIM FACTURA 0,97 8,47 0,12 9,56

12/03/2013 001-001-000032183 BARRA ROSA FACTURA 0,89 12,99 0,11 13,99

12/03/2013 001-001-000032184 MARIA PAEZ FACTURA 1,33 8,65 0,16 10,14

12/03/2013 001-001-000032185 LUIS GRACIA FACTURA 0,49 8,84 0,06 9,39



12/03/2013 001-001-000032188 JOSEPH CUEVA FACTURA 10,2 0,00 10,20

12/03/2013 001-001-000032189 ALEJANDRO DIAZ FACTURA 1,21 0,00 1,21

TOTALES 217,80 1293,10 26,14 1537,04


REGISTRO DE VENTAS



13/03/2013 001-001-000032190 SILVIA CARRILLO FACTURA 1,95 10,38 0,23 12,56

13/03/2013 001-001-000032191 EDISON NARANJO FACTURA 5,58 2,91 0,67 9,16





13/03/2013 001-001-000032196 LUIS CORREA FACTURA 0,76 4,85 0,09 5,70

13/03/2013 001-001-000032197 LUIS GARCIA FACTURA 17,75 0,00 17,75

13/03/2013 001-001-000032198 FERNANDO VEGA FACTURA 2,36 0,00 2,36

13/03/2013 001-001-000032199 FELIZ PIZARRO FACTURA 4,88 0,00 4,88


13/03/2013 001-001-000032201 YOLANDA PEREZ FACTURA 1,75 7,83 0,21 9,79

13/03/2013 001-001-000032202 MARCO AGUIRRE FACTURA 4,7 2,39 0,56 7,65

13/03/2013 001-001-000032203 MARCO ROJAS FACTURA 1,63 2,67 0,20 4,50

13/03/2013 001-001-000032204 JOFRE MEJIA FACTURA 9,5 0,00 9,50


13/03/2013 001-001-000032206 EVA FLORES FACTURA 4,27 0,00 4,27

PASAN 17,95 149,08 2,15 169,18


TOTAL


189


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 17,95 149,08 2,15 169,18


13/03/2013 001-001-000032208 CARLOS LOJA FACTURA 0,63 7,03 0,08 7,74




14/03/2013 001-001-000032212 ADRIANA RAMIREZ FACTURA 10,05 0,00 10,05


14/03/2013 001-001-000032214 LILIANA CABRERA FACTURA 15,61 0,00 15,61

14/03/2013 001-001-000032215 DIANA CADENA FACTURA 4,01 0,00 4,01

14/03/2013 001-001-000032216 ROBERTO JARAMILLO FACTURA 5,31 0,45 0,64 6,40


14/03/2013 001-001-000032218 ROCIO LOOR FACTURA 0,76 9,87 0,09 10,72

14/03/2013 001-001-000032219 RUBI DELGADO FACTURA 0,18 8,83 0,02 9,03


14/03/2013 001-001-000032221 ORLANDO NARANJO FACTURA 7,29 2,06 0,87 10,22

14/03/2013 001-001-000032222 ADRIANA RAMIREZ FACTURA 6,05 0,00 6,05

14/03/2013 001-001-000032223 JARA HORTENCIA FACTURA 0,05 5,67 0,01 5,73

14/03/2013 001-001-000032224 MARTINEZ MARIA FACTURA 0,18 6,6 0,02 6,80

14/03/2013 001-001-000032225 MATAMALA MIGUEL FACTURA 9,79 0,00 9,79

14/03/2013 001-001-000032226 MATUS JUANA FACTURA 40,1 0,00 40,10

14/03/2013 001-001-000032227 MILLANAO JUAN ELIANA FACTURA 6,4 0,00 6,40

14/03/2013 001-001-000032228 MILLANAO JUAN ELIANA FACTURA 10,46 0,00 10,46

14/03/2013 001-001-000032229 PARRA AMELIA FACTURA 0,79 6,15 0,09 7,03

14/03/2013 001-001-000032230 POBLETE MIGUEL FACTURA 4,52 2,55 0,54 7,61

14/03/2013 001-001-000032231 CIFUENTES MARIA FACTURA 2,23 1,03 0,27 3,53

14/03/2013 001-001-000032232 CORTES MARIA RINA FACTURA 1,7 0,20 1,90

14/03/2013 001-001-000032233 CURRIMAN LUIS FACTURA 1,3 0,00 1,30

15/03/2013 001-001-000032234 GARCIA MARTA FACTURA 2,68 6,55 0,32 9,55

15/03/2013 001-001-000032235 LUCIA VERONICA FACTURA 5,77 6,27 0,69 12,73

15/03/2013 001-001-000032236 PARRA AMELIA FACTURA 0,09 16,61 0,01 16,71

15/03/2013 001-001-000032237 VICTORIA MENDOZA FACTURA 9,52 0,00 9,52

15/03/2013 001-001-000032238 BARRA ROSA FACTURA 2,75 0,00 2,75

15/03/2013 001-001-000032239 BLANCO CARLOS FACTURA 5,88 0,00 5,88

15/03/2013 001-001-000032240 BRAVO JOSE FACTURA 1,07 2,98 0,13 4,18

15/03/2013 001-001-000032241 CONTRERAS LUIS FACTURA 15,88 0,00 15,88

15/03/2013 001-001-000032242 CONTRERAS LUIS FACTURA 1,47 12,66 0,18 14,31

15/03/2013 001-001-000032243 CURRIMAN DOMINGO FACTURA 3,15 1,78 0,38 5,31

15/03/2013 001-001-000032244 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

15/03/2013 001-001-000032245 FRANCISCO MALDONADO FACTURA 0,18 1,72 0,02 1,92

15/03/2013 001-001-000032246 VEJAR JOSE FACTURA 7,3 0,00 7,30

15/03/2013 001-001-000032247 VELIZ BERTA FACTURA 2,36 0,00 2,36

15/03/2013 001-001-000032248 VIVEROS PEDRO FACTURA 3,53 10,11 0,42 14,06

PASAN 74,13 483,84 8,90 566,87


TOTAL

190


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 74,13 483,84 8,90 566,87

15/03/2013 001-001-000032249 ANTILAO ROSAMEL FACTURA 5,09 0,00 5,09

15/03/2013 001-001-000032250 CAYUMAN JUAN FACTURA 0,09 3,19 0,01 3,29

15/03/2013 001-001-000032251 CAYUMAN JUAN FACTURA 11,83 0,00 11,83

15/03/2013 001-001-000032252 VEGA MARIO FACTURA 0,93 21,17 0,11 22,21

15/03/2013 001-001-000032253 ESGAR SANCHES FACTURA 2 0,00 2,00

15/03/2013 001-001-000032254 CONTRERAS LUIS FACTURA 2,41 1 0,29 3,70


16/03/2013 001-001-000032256 MERO CEVALLOS FACTURA 15,15 0,00 15,15

16/03/2013 001-001-000032257 PATRICIO ESPIN FACTURA 2,64 0,00 2,64

16/03/2013 001-001-000032258 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

16/03/2013 001-001-000032259 YAQUELINE ZAVALA FACTURA 8,55 0,00 8,55

16/03/2013 001-001-000032260 JARA ALEJANDRO FACTURA 0,05 4,82 0,01 4,88

16/03/2013 001-001-000032261 MUÑOZ PEDRO FACTURA 1,65 7,41 0,20 9,26

16/03/2013 001-001-000032262 ORTEGA JORGE FACTURA 1,82 4,45 0,22 6,49

16/03/2013 001-001-000032263 ALICIA MARTA FACTURA 6,58 0,77 0,79 8,14

16/03/2013 001-001-000032264 LOPEZ VANESA FACTURA 2,47 6,67 0,30 9,44

16/03/2013 001-001-000032265 ROJAS MARIA INES FACTURA 2,69 6,18 0,32 9,19

16/03/2013 001-001-000032266 RICARDO ARIEL FACTURA 4,6 0,00 4,60

16/03/2013 001-001-000032267 JUAN MARTIN FACTURA 4,91 4,36 0,59 9,86

16/03/2013 001-001-000032268 RODRIGO HECTOR FACTURA 4,58 0,00 4,58

16/03/2013 001-001-000032269 EUGENIA DEL PILAR FACTURA 5,1 0,00 5,10

16/03/2013 001-001-000032270 HERIBERTO PEREZ FACTURA 2,99 19,69 0,36 23,04

16/03/2013 001-001-000032271 RAFAEL CARRILLO FACTURA 3,62 13,03 0,43 17,08

16/03/2013 001-001-000032272 JUAN RIOFRIO FACTURA 2,9 0,00 2,90

16/03/2013 001-001-000032273 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

16/03/2013 001-001-000032274 GEOVANI CHAFLA FACTURA 9 0,00 9,00

16/03/2013 001-001-000032275 SANDOVAL MIGUEL FACTURA 2,32 5,95 0,28 8,55

16/03/2013 001-001-000032276 SOTO LILIANA FACTURA 1,72 2,76 0,21 4,69

16/03/2013 001-001-000032277 TRANGOLAO LUIS FACTURA 3,06 6,57 0,37 10,00

16/03/2013 001-001-000032278 TRAÑOLAO MARCOS FACTURA 2,28 0,00 2,28

16/03/2013 001-001-000032279 VERA INES FACTURA 1,9 3,23 0,23 5,36

16/03/2013 001-001-000032280 ARCOS CAMILO FACTURA 1,49 7,65 0,18 9,32

16/03/2013 001-001-000032281 BARRERA VIVIANA FACTURA 1,92 12,62 0,23 14,77

16/03/2013 001-001-000032282 BOLAÑOS RINA FACTURA 2,14 1,82 0,26 4,22

16/03/2013 001-001-000032283 BRAVO JAVIER FACTURA 0,56 1,75 0,07 2,38

16/03/2013 001-001-000032284 CABRERA MONICA FACTURA 2,32 4,14 0,28 6,74

16/03/2013 001-001-000032285 CAMILO RENE FACTURA 5,74 0,00 5,74

16/03/2013 001-001-000032286 DAZA OSCAR FACTURA 0,18 4,56 0,02 4,76

16/03/2013 001-001-000032287 VERA INES FACTURA 2,1 1,73 0,25 4,08

16/03/2013 001-001-000032288 PAUL VIVANCO FACTURA 10,5 0,00 10,50

16/03/2013 001-001-000032289 ARCOS CAMILO FACTURA 0,72 0,00 0,72

17/03/2013 001-001-000032290 CAMILO RENE FACTURA 0,54 5,78 0,06 6,38

17/03/2013 001-001-000032291 MARCO AGUIRRE FACTURA 8,39 1,01 9,40

PASAN 133,07 727,92 15,97 876,96


TOTAL

191


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 133,07 727,92 15,97 876,96

17/03/2013 001-001-000032292 JULIA BEJARANO FACTURA 0,27 4,56 0,03 4,86

17/03/2013 001-001-000032293 GLORIA DEL CARMEN FACTURA 14,23 0,00 14,23

17/03/2013 001-001-000032294 LUCILA FLOREZ FACTURA 7,55 0,00 7,55

17/03/2013 001-001-000032295 MARIA LUZ OLMOS FACTURA 3,21 5,8 0,39 9,40

17/03/2013 001-001-000032296 JULIO CESAR FACTURA 3,95 0,00 3,95

17/03/2013 001-001-000032297 ERAZO LUIS FACTURA 0,5 2,43 0,06 2,99

17/03/2013 001-001-000032298 FERNANDEZ TATIANA FACTURA 1,25 12,75 0,15 14,15

17/03/2013 001-001-000032299 GALLEGO JUAN FACTURA 0,27 4,5 0,03 4,80

17/03/2013 001-001-000032300 LUZ ZAMBRANO FACTURA 4,75 0,00 4,75

17/03/2013 001-001-000032301 GOMEZ DIANA FACTURA 1,3 0,00 1,30

17/03/2013 001-001-000032302 JIMENEZ CLAUDIA FACTURA 0,67 5,12 0,08 5,87

17/03/2013 001-001-000032303 LEON ELKIN FACTURA 0,89 1,09 0,11 2,09

17/03/2013 001-001-000032304 MARTINEZ LILIANA FACTURA 0,09 5,69 0,01 5,79

17/03/2013 001-001-000032305 MARTINEZ CARLOS FACTURA 0,04 12,53 0,00 12,57

17/03/2013 001-001-000032306 MENDOZA JUAN FACTURA 0,83 21,37 0,10 22,30

17/03/2013 001-001-000032307 MUÑOZ MIGUEL FACTURA 3,3 0,00 3,30


17/03/2013 001-001-000032309 WILMER OCHOA FACTURA 0,45 10,31 0,05 10,81


17/03/2013 001-001-000032311 NESTOR MORENO FACTURA 1,72 5,04 0,21 6,97

17/03/2013 001-001-000032312 CARMENZA GONZALEZ FACTURA 7,25 0,00 7,25

17/03/2013 001-001-000032313 BLANCA MUÑOZ FACTURA 3,98 0,00 3,98

17/03/2013 001-001-000032314 MANUEL BELTRAN FACTURA 2,55 0,00 2,55

17/03/2013 001-001-000032315 ADRIANA ARCILA FACTURA 5,25 0,00 5,25

17/03/2013 001-001-000032316 CRISTOBAL CADENA FACTURA 10 0,00 10,00

17/03/2013 001-001-000032317 JAIME ALGARRA FACTURA 27,42 0,00 27,42

17/03/2013 001-001-000032318 HENRY BONORQUEZ FACTURA 4,16 0,00 4,16


18/03/2013 001-001-000032320 BERNARDO NATURIS FACTURA 1,99 0,00 1,99

18/03/2013 001-001-000032321 ANDRES GOMEZ FACTURA 0,09 6,27 0,01 6,37

18/03/2013 001-001-000032322 EDISON NARANJO FACTURA 9,11 0,00 9,11


18/03/2013 001-001-000032324 RAMIRO SEIS FACTURA 11,4 0,00 11,40

18/03/2013 001-001-000032325 CAMILA RENE FACTURA 1,7 12,37 0,20 14,27

18/03/2013 001-001-000032326 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

18/03/2013 001-001-000032327 ORDOÑEZ HECTOR FACTURA 6,09 0,00 6,09

18/03/2013 001-001-000032328 OTERO NELLY FACTURA 2,95 0,00 2,95

18/03/2013 001-001-000032329 PANTOJA DAMARIS FACTURA 4,97 0,00 4,97

18/03/2013 001-001-000032330 PARRA AMANDA FACTURA 3,35 0,00 3,35

18/03/2013 001-001-000032331 PINEDA LORENA FACTURA 7,2 0,00 7,20

18/03/2013 001-001-000032332 RODRIGUEZ JOSE FACTURA 16 0,00 16,00

18/03/2013 001-001-000032333 SANCHEZ KAROL FACTURA 1,84 14,36 0,22 16,42

18/03/2013 001-001-000032334 BASTIDAS CARLOS FACTURA 3,57 9,72 0,43 13,72

PASAN 153,14 1040,26 18,38 1211,78


TOTAL

192


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 153,14 1040,26 18,38 1211,78

18/03/2013 001-001-000032335 TERAN ROSERO FACTURA 2,36 7,7 0,28 10,34

18/03/2013 001-001-000032336 TRUJILLO BRAVO FACTURA 12 0,00 12,00

18/03/2013 001-001-000032337 VARGAS GENOY FACTURA 9,5 0,00 9,50

18/03/2013 001-001-000032338 ZUÑIGA MIGUEL FACTURA 0,36 2,59 0,04 2,99


18/03/2013 001-001-000032340 MARIBEL REQUELME FACTURA 1,37 4,91 0,16 6,44

18/03/2013 001-001-000032341 CERON PEDRO FACTURA 4,19 8,2 0,50 12,89


18/03/2013 001-001-000032343 CHAVEZ MARTINEZ FACTURA 2,44 8,9 0,29 11,63

18/03/2013 001-001-000032344 MENESES HERNANDEZ FACTURA 7,2 0,00 7,20

18/03/2013 001-001-000032345 VELASQUEZ PAZ FACTURA 1,69 11,03 0,20 12,92

18/03/2013 001-001-000032346 LORENA ZAMBRANO FACTURA 4,17 5,84 0,50 10,51

18/03/2013 001-001-000032347 LUIS GARCIA FACTURA 3,08 0,00 3,08


TOTALES 177,16 1135,34 21,2592 1333,8


REGISTRO DE VENTAS



19/03/2013 001-001-000032349 MUÑOZ MIGUEL FACTURA 2,52 5,47 0,30 8,29

19/03/2013 001-001-000032350 ORDOÑEZ HECTOR FACTURA 1,7 3,18 0,20 5,08

19/03/2013 001-001-000032351 OTERO NELLY FACTURA 3,53 5,97 0,42 9,92

19/03/2013 001-001-000032352 PANTOJA DAMARIS FACTURA 6,72 2,98 0,81 10,51

19/03/2013 001-001-000032353 PARRA AMANDA FACTURA 0,95 0,00 0,95


19/03/2013 001-001-000032355 DANIEL PARRA FACTURA 9,25 11,2 1,11 21,56

19/03/2013 001-001-000032356 NAPOLEON AGUIRRE FACTURA 0,36 3,45 0,04 3,85

19/03/2013 001-001-000032357 JAVIER PORRAS FACTURA 2,06 11,3 0,25 13,61

19/03/2013 001-001-000032358 HERNANDO FARFAN FACTURA 6,8 0,82 7,62

19/03/2013 001-001-000032359 GABRIEL MENDEZ FACTURA 0,3 5,79 0,04 6,13

19/03/2013 001-001-000032360 ANA GEORGINA FACTURA 12,41 2,27 1,49 16,17

19/03/2013 001-001-000032361 LEOPOLDINA MOLINA FACTURA 1,7 2,72 0,20 4,62

19/03/2013 001-001-000032362 LUIS ENRIQUE MARTINEZ FACTURA 7,51 0,00 7,51

19/03/2013 001-001-000032363 JOSE EMILIO CHAVEZ FACTURA 5,78 0,00 5,78

19/03/2013 001-001-000032364 CELIANO PICO FACTURA 0,96 4,9 0,12 5,98

20/03/2013 001-001-000032365 ALVARO DUARTE FACTURA 1,34 10,82 0,16 12,32

20/03/2013 001-001-000032366 JACQUELINE VEGA FACTURA 11,14 0,00 11,14


20/03/2013 001-001-000032368 WILSON UMBARILA FACTURA 1,85 6,26 0,22 8,33

PASAN 59,36 104,03 7,12 170,51


TOTAL


193


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 59,36 104,03 7,12 170,51

20/03/2013 001-001-000032369 ROCKY AVILAN FACTURA 1,79 10,37 0,21 12,37

20/03/2013 001-001-000032370 EDUARDO MORENO FACTURA 0,13 4,58 0,02 4,73

20/03/2013 001-001-000032371 HELMER SANDOVAL FACTURA 4,65 0,00 4,65

20/03/2013 001-001-000032372 LUIS FAJARDO FACTURA 0,18 6,93 0,02 7,13

20/03/2013 001-001-000032373 TEOFILO PALACIOS FACTURA 1,03 0,93 0,12 2,08

20/03/2013 001-001-000032374 SANDRA PRADA FACTURA 12,14 9,85 1,46 23,45

20/03/2013 001-001-000032375 WINSTON GONZALES FACTURA 0,38 6,77 0,05 7,20

20/03/2013 001-001-000032376 HORACIO ESTRAA FACTURA 2,5 4,7 0,30 7,50

20/03/2013 001-001-000032377 NEVARDO MOLINA FACTURA 0,51 8,53 0,06 9,10

20/03/2013 001-001-000032378 PATRICIA FALLA FACTURA 14,71 0,00 14,71

20/03/2013 001-001-000032379 CARLOS HERNANDO FACTURA 9,24 1,11 10,35

20/03/2013 001-001-000032380 GLORIA QUIROGA FACTURA 2,21 4,56 0,27 7,04

20/03/2013 001-001-000032381 MARIO CHACON FACTURA 0,09 3,25 0,01 3,35

20/03/2013 001-001-000032382 ALBERTO POSADA FACTURA 4,37 0,00 4,37

20/03/2013 001-001-000032383 JESÚS CASTILLO FACTURA 1,07 1,66 0,13 2,86

20/03/2013 001-001-000032384 PEDRO JULIAN FACTURA 0,3 13,66 0,04 14,00

20/03/2013 001-001-000032385 JANETH PERALTA FACTURA 2,77 0,00 2,77

20/03/2013 001-001-000032386 NAYIBE MESA FACTURA 0,18 7,91 0,02 8,11

20/03/2013 001-001-000032387 MARTHA NIÑO FACTURA 0,89 0,44 0,11 1,44

21/03/2013 001-001-000032388 HERNANDO FARFAN FACTURA 0,98 13,7 0,12 14,80

21/03/2013 001-001-000032389 AROLDO CARREÑO FACTURA 0,89 2,54 0,11 3,54

21/03/2013 001-001-000032390 ORLANDO ZAMBRANO FACTURA 3,41 0,00 3,41

21/03/2013 001-001-000032391 AMPARO MARTINEZ FACTURA 0,54 9,97 0,06 10,57

21/03/2013 001-001-000032392 EDGAR MORENO FACTURA 9,31 0,00 9,31

21/03/2013 001-001-000032393 NELLY MORENO FACTURA 11,63 2,3 1,40 15,33

21/03/2013 001-001-000032394 JUAN TAPIA FACTURA 0,09 3,6 0,01 3,70

21/03/2013 001-001-000032395 OSCAR MEDINA FACTURA 3,51 9,95 0,42 13,88

21/03/2013 001-001-000032396 ANA VARGAS FACTURA 3,93 13,83 0,47 18,23

21/03/2013 001-001-000032397 FABIAN ROJAS FACTURA 2,25 5,3 0,27 7,82

21/03/2013 001-001-000032398 RITO VARGAS FACTURA 2,68 8,21 0,32 11,21

21/03/2013 001-001-000032399 LORENZO VARGAS FACTURA 4,69 11,63 0,56 16,88

21/03/2013 001-001-000032400 DARIO HUMBERTO FACTURA 4,9 0,00 4,90

21/03/2013 001-001-000032401 ROBERTO GONZALEZ FACTURA 4,67 0,00 4,67

21/03/2013 001-001-000032402 GONZALO CHACON FACTURA 6,26 0,00 6,26

21/03/2013 001-001-000032403 CARLOS ALBERTO CHICA FACTURA 4,45 0,00 4,45

21/03/2013 001-001-000032404 MARIA GONZALEZ FACTURA 9,48 0,00 9,48

21/03/2013 001-001-000032405 JESUS ALBERTO FACTURA 4,69 0,00 4,69

21/03/2013 001-001-000032406 ELSA AMAYA FACTURA 0,21 0,97 0,03 1,21

22/03/2013 001-001-000032407 GABRIEL MENDEZ FACTURA 1,07 8,8 0,13 10,00

22/03/2013 001-001-000032408 VICTORIA MUÑOZ FACTURA 8,73 8,9 1,05 18,68

22/03/2013 001-001-000032409 LILIA RUIZ FACTURA 7,93 0,00 7,93

22/03/2013 001-001-000032410 ORLANDO ROJAS FACTURA 2,75 9,86 0,33 12,94

PASAN 135,95 379,33 16,31 531,59


TOTAL

194


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 135,95 379,33 16,31 531,59

22/03/2013 001-001-000032411 YOLANDA DE SIERRA FACTURA 6,45 0,00 6,45

22/03/2013 001-001-000032412 MARGARITA NARANJO FACTURA 0,3 9,35 0,04 9,69

22/03/2013 001-001-000032413 JOSE ANTONIO ESPEJO FACTURA 3,09 1 0,37 4,46

22/03/2013 001-001-000032414 MARIA ISABEL FACTURA 2,68 0,32 3,00

22/03/2013 001-001-000032415 HORACIO GIL FACTURA 0,3 7,94 0,04 8,28

22/03/2013 001-001-000032416 JENIFER TORRES FACTURA 20,52 0,00 20,52

22/03/2013 001-001-000032417 DANNY ZAMBRANO FACTURA 4,29 0,51 4,80

22/03/2013 001-001-000032418 CARLOS ALIRIO FACTURA 0,89 10,97 0,11 11,97

22/03/2013 001-001-000032419 PEDRO GOMEZ FACTURA 3,21 0,69 0,39 4,29

22/03/2013 001-001-000032420 ELBA LOPEZ FACTURA 7,33 0,00 7,33

22/03/2013 001-001-000032421 ANTONIO RAMIREZ FACTURA 1,65 2,36 0,20 4,21

22/03/2013 001-001-000032422 ANULADO FACTURA 0,00 0,00

22/03/2013 001-001-000032423 YOLANDA MARIN FACTURA 1,03 3,14 0,12 4,29

22/03/2013 001-001-000032424 STELLA ESPINEL FACTURA 1,7 17,8 0,20 19,70

22/03/2013 001-001-000032425 RAMIRO RODRIGUEZ FACTURA 0,18 5,82 0,02 6,02

22/03/2013 001-001-000032426 ARCADIO CAÑAS FACTURA 2,1 4,48 0,25 6,83

22/03/2013 001-001-000032427 MARIN SEBASTIAN FACTURA 1,07 10,95 0,13 12,15

23/03/2013 001-001-000032428 CARLOS ANDRES FACTURA 0,84 15,04 0,10 15,98

23/03/2013 001-001-000032429 MELCHOR EFRAIN FACTURA 3,86 0,00 3,86

23/03/2013 001-001-000032430 LARA HUGO FACTURA 3,65 1,41 0,44 5,50

23/03/2013 001-001-000032431 GUSTAVO LOPEZ FACTURA 0,71 3,46 0,09 4,26

23/03/2013 001-001-000032432 RAFAEL RODRIGUEZ FACTURA 1,22 3,5 0,15 4,87

23/03/2013 001-001-000032433 JAVIER RICARDO FACTURA 3,7 0,00 3,70

23/03/2013 001-001-000032434 NIDIA QUEZADA FACTURA 9,88 0,00 9,88

23/03/2013 001-001-000032435 EDGAR CANTOS FACTURA 4,04 0,85 0,48 5,37

23/03/2013 001-001-000032436 LUIS ALFREDO FACTURA 0,92 2,18 0,11 3,21

23/03/2013 001-001-000032437 CARLOS ELIECER FACTURA 3,37 0,6 0,40 4,37

23/03/2013 001-001-000032438 GUSTAVO NIETO FACTURA 3,1 5,82 0,37 9,29

23/03/2013 001-001-000032439 CARMEN ELVIRA FACTURA 6,68 0,00 6,68

23/03/2013 001-001-000032440 JAIRO PALACIOS FACTURA 0,3 5,08 0,04 5,42

23/03/2013 001-001-000032441 PABLO BENAVIDEZ FACTURA 7,14 0,00 7,14

23/03/2013 001-001-000032442 JUAN LUCAS FACTURA 1,25 24,1 0,15 25,50

23/03/2013 001-001-000032443 RAÚL ESTEBAN FACTURA 12,24 0,00 12,24

23/03/2013 001-001-000032444 YANETH MUÑOZ FACTURA 4,52 8,45 0,54 13,51

23/03/2013 001-001-000032445 HECTOR ALFREDO FACTURA 4,32 1,83 0,52 6,67

23/03/2013 001-001-000032446 BERNARDO NATURISTA FACTURA 5,29 0,00 5,29

23/03/2013 001-001-000032447 JULIO ROBERTO FACTURA 3,11 3,01 0,37 6,49

23/03/2013 001-001-000032448 LUIS ENRRIQUE FACTURA 6,5 0,00 6,50

23/03/2013 001-001-000032449 NARCISO MORENO FACTURA 1,25 3,31 0,15 4,71

23/03/2013 001-001-000032450 EFRAIN SANDOVAL FACTURA 3,47 3,5 0,42 7,39

23/03/2013 001-001-000032451 CARLOS GARCIA FACTURA 5,86 0,00 5,86

23/03/2013 001-001-000032452 ALBA LUCIA FACTURA 1,3 3,68 0,16 5,14

PASAN 195,81 635,1 23,50 854,41


TOTAL

195


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 195,81 635,1 23,50 854,41

23/03/2013 001-001-000032453 CAMILO ERNESTO FACTURA 5,53 3,66 0,66 9,85

23/03/2013 001-001-000032454 GUILLERMINA LOPEZ FACTURA 5,7 0,00 5,70

23/03/2013 001-001-000032455 ARSENIO IGLESIAS FACTURA 5,78 0,69 6,47

24/03/2013 001-001-000032456 SEGUNDO TORRES FACTURA 4,02 11,68 0,48 16,18

24/03/2013 001-001-000032457 ERNESTO BENITEZ FACTURA 0,09 3,38 0,01 3,48

24/03/2013 001-001-000032458 MILCIADES PORRAS FACTURA 15,42 0,00 15,42

24/03/2013 001-001-000032459 OLGA PEREZ FACTURA 9,26 0,00 9,26

24/03/2013 001-001-000032460 LEONOR ALVARADO FACTURA 1,54 9,31 0,18 11,03

24/03/2013 001-001-000032461 CONSUELO ZAVALA FACTURA 0,54 4,86 0,06 5,46

24/03/2013 001-001-000032462 JULIO PALADINES FACTURA 15 0,00 15,00

24/03/2013 001-001-000032463 PEDRO DUARTE FACTURA 0,31 11,09 0,04 11,44

24/03/2013 001-001-000032464 LAUREANO CASAS FACTURA 12,3 0,00 12,30

24/03/2013 001-001-000032465 LEONARDO CRUZ FACTURA 9,69 0,00 9,69

24/03/2013 001-001-000032466 OBDULIA RODRIGUEZ FACTURA 5,27 0,00 5,27

24/03/2013 001-001-000032467 NORBERTO GARCIA FACTURA 2,17 0,00 2,17

24/03/2013 001-001-000032468 ZARETH GONZALEZ FACTURA 24,87 0,00 24,87

24/03/2013 001-001-000032469 ANA FLORISA FACTURA 0,13 8,3 0,02 8,45

24/03/2013 001-001-000032470 ALFONSO DIAZ FACTURA 3,94 0,00 3,94

24/03/2013 001-001-000032471 LUIS ERNESTO FACTURA 4,82 0,00 4,82

24/03/2013 001-001-000032472 LUIS HERNANDO FACTURA 11,37 0,00 11,37

24/03/2013 001-001-000032473 JOSÉ GOMEZ FACTURA 3,47 6,15 0,42 10,04

24/03/2013 001-001-000032474 JOSE GUILLERMO FACTURA 0,98 3,18 0,12 4,28

24/03/2013 001-001-000032475 ALONSO LEON FACTURA 2,32 6,24 0,28 8,84

24/03/2013 001-001-000032476 MANUEL VALAREZO FACTURA 0,45 7,14 0,05 7,64

24/03/2013 001-001-000032477 ALVARO DUARTE FACTURA 0,27 9,73 0,03 10,03

24/03/2013 001-001-000032478 CARMEN DIAZ FACTURA 2,83 0,00 2,83

24/03/2013 001-001-000032479 JORGE CHICA FACTURA 4,2 2,7 0,50 7,40

24/03/2013 001-001-000032480 DOLORES CARDENAS FACTURA 0,18 7,28 0,02 7,48

24/03/2013 001-001-000032481 JUAN HERRERA FACTURA 0,71 7,43 0,09 8,23

24/03/2013 001-001-000032482 RUBEN DARIO FACTURA 4 7,78 0,48 12,26


24/03/2013 001-001-000032484 JOSE ALVAREZ FACTURA 8,52 0,00 8,52

24/03/2013 001-001-000032485 DIMAS LOZANO FACTURA 17,78 0,00 17,78

24/03/2013 001-001-000032486 CELEDONIO PAEZ FACTURA 6,57 0,00 6,57

TOTALES 230,33 912,08 27,64 1170,05


TOTAL

196


REGISTRO DE VENTAS



25/03/2013 001-001-000032487 ANA ROSA FACTURA 1,75 12,35 0,21 14,31

25/03/2013 001-001-000032488 ARTURO VASQUEZ FACTURA 0,36 5,92 0,04 6,32

25/03/2013 001-001-000032489 OTILIA PEREZ FACTURA 0,04 3,85 0,00 3,89

25/03/2013 001-001-000032490 FLAMINIO GUZMAN FACTURA 0,63 2,17 0,08 2,88

25/03/2013 001-001-000032491 JAIME LEON FACTURA 5,04 0,00 5,04

25/03/2013 001-001-000032492 FERNANDO SALAZAR FACTURA 0,36 2,4 0,04 2,80

25/03/2013 001-001-000032493 FLOR MARINA FACTURA 0,21 8,9 0,03 9,14

25/03/2013 001-001-000032494 LEONEL ROMERO FACTURA 1,16 6,8 0,14 8,10

25/03/2013 001-001-000032495 PATRICIA MEDELLIN FACTURA 2,86 3,2 0,34 6,40

25/03/2013 001-001-000032496 ALEJANDRO MESA FACTURA 3,99 0,00 3,99

25/03/2013 001-001-000032497 HECTOR IGNACIO FACTURA 0,09 3,6 0,01 3,70

25/03/2013 001-001-000032498 JAIRO PALACIOS FACTURA 10,07 0,00 10,07

25/03/2013 001-001-000032499 HECTOR CASTRO FACTURA 1,33 9,03 0,16 10,52

25/03/2013 001-001-000032500 ALCIRA ROJAS FACTURA 5,03 0,00 5,03

25/03/2013 001-001-000032501 ELVIRA HERNANDEZ FACTURA 2,22 2,51 0,27 5,00

25/03/2013 001-001-000032502 MAJA ASTRID FACTURA 2,23 6,67 0,27 9,17

25/03/2013 001-001-000032503 JOSE ALFREDO FACTURA 1,16 3,11 0,14 4,41

25/03/2013 001-001-000032504 BENEDICTO VARGAS FACTURA 7,2 3,31 0,86 11,37

25/03/2013 001-001-000032505 RAFAEL ANTONIO FACTURA 20 0,00 20,00

25/03/2013 001-001-000032506 LUIS JAVIER FACTURA 8,95 0,00 8,95

25/03/2013 001-001-000032507 WILLIAM ORTIZ FACTURA 0,95 11,44 0,11 12,50

25/03/2013 001-001-000032508 HERNANDO CHICA FACTURA 1,56 3,39 0,19 5,14

25/03/2013 001-001-000032509 ANTONIO PEREZ FACTURA 11,99 0,00 11,99

25/03/2013 001-001-000032510 ELVIRA HERNANDEZ FACTURA 5,47 0,00 5,47

25/03/2013 001-001-000032511 LUIS RODRIGUEZ FACTURA 4,02 1,99 0,48 6,49

25/03/2013 001-001-000032512 MIGUEL HERNANDO FACTURA 4 0,00 4,00

25/03/2013 001-001-000032513 JOSE FRANCISCO FACTURA 0,89 17,91 0,11 18,91

25/03/2013 001-001-000032514 JULIO CAÑON FACTURA 2,18 0,00 2,18

26/03/2013 001-001-000032515 LUIS EDUARDO FACTURA 1,79 8,49 0,21 10,49

26/03/2013 001-001-000032516 JAIME MARTINEZ FACTURA 0,27 8,52 0,03 8,82

26/03/2013 001-001-000032517 LUIS ENRIQUE FACTURA 5,83 0,00 5,83

26/03/2013 001-001-000032518 GLADYS RICO FACTURA 1,47 2,45 0,18 4,10

26/03/2013 001-001-000032519 MORENO LUIS FACTURA 0,67 2,75 0,08 3,50

26/03/2013 001-001-000032520 VILMA GOMEZ FACTURA 4 6,25 0,48 10,73

26/03/2013 001-001-000032521 RAFAEL BERNAL FACTURA 13,52 12,14 1,62 27,28

26/03/2013 001-001-000032522 FLORENCIO SIERRA FACTURA 0,85 2,27 0,10 3,22

26/03/2013 001-001-000032523 LIDIA COCA FACTURA 7,2 0,00 7,20

26/03/2013 001-001-000032524 ANA ELVIRA FACTURA 2,68 5,12 0,32 8,12

26/03/2013 001-001-000032525 GUSTAVO SUAREZ FACTURA 0,18 3,81 0,02 4,01

26/03/2013 001-001-000032526 MAJA ASTRID FACTURA 3,59 0,00 3,59

26/03/2013 001-001-000032527 LUIS ALIPIO FACTURA 0,89 4,2 0,11 5,20

26/03/2013 001-001-000032528 CARMENZA GONZALEZ FACTURA 8,58 3,15 1,03 12,76

26/03/2013 001-001-000032529 BLANCA ESTRELLA FACTURA 0,37 3,67 0,04 4,08

26/03/2013 001-001-000032530 ALBERCIO SANCHEZ FACTURA 0,09 8,06 0,01 8,16

PASAN 64,38 272,77 7,73 344,88


TOTAL

197


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 64,38 272,77 7,73 344,88

26/03/2013 001-001-000032531 CARMEN HERMENCIA FACTURA 3,16 0,00 3,16

27/03/2013 001-001-000032532 LUZ MOREJON FACTURA 4,24 2,48 0,51 7,23

27/03/2013 001-001-000032533 CECILIA ZABALA FACTURA 5,4 0,00 5,40

27/03/2013 001-001-000032534 JOSE ANTONIO FACTURA 1,26 0,00 1,26

27/03/2013 001-001-000032535 MARCIA AYALA FACTURA 5,47 0,00 5,47

27/03/2013 001-001-000032536 JORGE EMILIO FACTURA 10,85 0,00 10,85

27/03/2013 001-001-000032537 ALBERTO SALAZAR FACTURA 1,7 2,41 0,20 4,31

27/03/2013 001-001-000032538 OLGA STELLA FACTURA 3,04 6,33 0,36 9,73

27/03/2013 001-001-000032539 RICARDO PLAZAS FACTURA 1,92 7,38 0,23 9,53

27/03/2013 001-001-000032540 JOHN RUIZ FACTURA 1,92 0,00 1,92

27/03/2013 001-001-000032541 JUSTINIANO PINILLA FACTURA 3,39 7,51 0,41 11,31

27/03/2013 001-001-000032542 MARIA LUISA FACTURA 1,07 5,94 0,13 7,14

27/03/2013 001-001-000032543 LUIS ALBERTO FACTURA 4,93 0,00 4,93

27/03/2013 001-001-000032544 JORGE ZORA FACTURA 11,97 0,00 11,97

27/03/2013 001-001-000032545 CARLOS ARTURO FACTURA 6,38 0,00 6,38

27/03/2013 001-001-000032546 MARCO ROJAS FACTURA 12,06 0,00 12,06

27/03/2013 001-001-000032547 JOSE ANTONIO FACTURA 4,55 0,00 4,55

27/03/2013 001-001-000032548 LUIS GERARDO FACTURA 5,05 0,00 5,05

27/03/2013 001-001-000032549 SERVIO TULIO FACTURA 4,25 0,00 4,25

27/03/2013 001-001-000032550 PRUDENCIO FACTURA 5,71 0,00 5,71

27/03/2013 001-001-000032551 MILCIADES ROMERO FACTURA 9,38 6,99 1,13 17,50

27/03/2013 001-001-000032552 MARIO DIAZ FACTURA 6,33 4,79 0,76 11,88

28/03/2013 001-001-000032553 JUSTINIANO PINILLA FACTURA 5,96 1,2 0,72 7,88

28/03/2013 001-001-000032554 JANETH PERALTA FACTURA 6,29 0,00 6,29

28/03/2013 001-001-000032555 OSCAR JULIAN FACTURA 16,38 0,00 16,38

28/03/2013 001-001-000032556 VICTOR HUGO FACTURA 7 0,00 7,00

28/03/2013 001-001-000032557 JAIME CARREÑO FACTURA 5,98 0,00 5,98


28/03/2013 001-001-000032559 HERNANDO RIVERA FACTURA 1,85 4,69 0,22 6,76

28/03/2013 001-001-000032560 MAYRA PINEDA FACTURA 6,37 0,00 6,37

28/03/2013 001-001-000032561 REINALDO AMAYA FACTURA 0,49 10,4 0,06 10,95

28/03/2013 001-001-000032562 MARIA ISABEL FACTURA 3,48 3,56 0,42 7,46

28/03/2013 001-001-000032563 HERNAN AGREDA FACTURA 11,35 0,00 11,35

28/03/2013 001-001-000032564 JOSE CERON FACTURA 2,75 0,00 2,75

28/03/2013 001-001-000032565 LORENA AGREDA FACTURA 7,3 0,00 7,30

28/03/2013 001-001-000032566 BELISARIO RUIZ FACTURA 3,06 10,74 0,37 14,17

28/03/2013 001-001-000032567 ALBEIRO LOPEZ FACTURA 2,94 4,57 0,35 7,86

28/03/2013 001-001-000032568 JAVIER GOMEZ FACTURA 0,79 12,71 0,09 13,59

28/03/2013 001-001-000032569 PEDRO PABLO FACTURA 3,3 0,00 3,30

28/03/2013 001-001-000032570 SONIA LULU FACTURA 2,32 9,05 0,28 11,65

28/03/2013 001-001-000032571 CRISTOBAL CARDENAS FACTURA 3,21 0,00 3,21

PASAN 121,43 527,97 14,57 663,97


TOTAL

198


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 121,43 527,97 14,57 663,97

28/03/2013 001-001-000032572 MARGARITA VELOZA FACTURA 1,5 7,15 0,18 8,83

28/03/2013 001-001-000032573 EFRAÍN GARCIA FACTURA 4,23 0,00 4,23

28/03/2013 001-001-000032574 GORGONIO LOPEZ FACTURA 0,54 2,44 0,06 3,04

28/03/2013 001-001-000032575 JOSE GUILLERMO FACTURA 0,11 5,71 0,01 5,83


28/03/2013 001-001-000032577 MERY BONILLA FACTURA 1 0,00 1,00

28/03/2013 001-001-000032578 CARLOS BONILLA FACTURA 0,54 11,1 0,06 11,70

28/03/2013 001-001-000032579 MARIA REQUELME FACTURA 0,18 2 0,02 2,20

28/03/2013 001-001-000032580 FELIPE QUIROGA FACTURA 7,19 0,00 7,19

29/03/2013 001-001-000032581 GOVER ROMERO FACTURA 4,7 2,08 0,56 7,34

29/03/2013 001-001-000032582 IRMA NUNEZ FACTURA 11 0,00 11,00

29/03/2013 001-001-000032583 LUZ MARINA CRUZ FACTURA 1,34 6,17 0,16 7,67

29/03/2013 001-001-000032584 EMILIO CASTRO FACTURA 9,95 0,00 9,95

29/03/2013 001-001-000032585 FREDY OTONIEL FACTURA 0,04 5 0,00 5,04

29/03/2013 001-001-000032586 MANUEL ANTONIO FACTURA 1,8 0,00 1,80

29/03/2013 001-001-000032587 EDILBERTO LEON FACTURA 6,79 0,00 6,79

29/03/2013 001-001-000032588 PEDRO ANTONIO FACTURA 3,72 0,00 3,72



29/03/2013 001-001-000032591 MANUEL DE JESUS FACTURA 1,03 12,45 0,12 13,60

29/03/2013 001-001-000032592 JOSE ESSADID FACTURA 4,66 0,00 4,66

29/03/2013 001-001-000032593 JUAN FERNANDEZ FACTURA 5,24 0,88 0,63 6,75

29/03/2013 001-001-000032594 MIRYAM ALICIA FACTURA 1,92 5,32 0,23 7,47

29/03/2013 001-001-000032595 ANA MERCEDES FACTURA 7,34 0,00 7,34

29/03/2013 001-001-000032596 CARLOS JULIO FACTURA 6,89 0,00 6,89

29/03/2013 001-001-000032597 ROSA MARÍA FACTURA 5,56 0,00 5,56

29/03/2013 001-001-000032598 MARIO JARAMILLO FACTURA 5,82 0,00 5,82

29/03/2013 001-001-000032599 BENIGNO PERILLA FACTURA 9,58 0,00 9,58

29/03/2013 001-001-000032600 NIDIA QUEZADA FACTURA 1,69 7,86 0,20 9,75

29/03/2013 001-001-000032601 HELENA GALLO FACTURA 1,2 4,08 0,14 5,42

29/03/2013 001-001-000032602 MARIA DEL SOCORRO FACTURA 1,47 0,00 1,47

30/03/2013 001-001-000032603 LUCIANO MOLINA FACTURA 0,61 17,14 0,07 17,82

30/03/2013 001-001-000032604 EUSTORGIO RAMIREZ FACTURA 5,8 1,89 0,70 8,39

30/03/2013 001-001-000032605 ALVARO JIMENEZ FACTURA 0,09 5,25 0,01 5,35

30/03/2013 001-001-000032606 JORGE ENRIQUE FACTURA 7,46 0,00 7,46

30/03/2013 001-001-000032607 JOSE JAVIER FACTURA 7,01 0,00 7,01

30/03/2013 001-001-000032608 MGUEL AGUSTIN FACTURA 4,47 0,00 4,47

30/03/2013 001-001-000032609 GALO BAZURTO FACTURA 1,42 2,97 0,17 4,56

30/03/2013 001-001-000032610 CESAR NARANJO FACTURA 1,85 1,31 0,22 3,38

30/03/2013 001-001-000032611 MANUEL JOSE. FACTURA 0,96 4,61 0,12 5,69

30/03/2013 001-001-000032612 ARMANDO QUIROGA FACTURA 3,1 0,00 3,10

30/03/2013 001-001-000032613 CLEMENCIA HERNANDEZ FACTURA 3,19 0,00 3,19

30/03/2013 001-001-000032614 GERMAN GOMEZ FACTURA 1,52 1,8 0,18 3,50

PASAN 157,80 761,86 18,94 938,60


TOTAL

199


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 157,80 761,86 18,94 938,60

30/03/2013 001-001-000032615 MISAEL LOPEZ FACTURA 0,54 13,34 0,06 13,94

30/03/2013 001-001-000032616 CLEMENCIA HERNANDEZ FACTURA 0,88 4,99 0,11 5,98

30/03/2013 001-001-000032617 CESAR AUGUSTO FACTURA 2,5 3,13 0,30 5,93

30/03/2013 001-001-000032618 EDGAR ALFONSO FACTURA 0,96 19,25 0,12 20,33

30/03/2013 001-001-000032619 JAIRO VALENCIA FACTURA 2,68 4,39 0,32 7,39

30/03/2013 001-001-000032620 HECTOR CESAR FACTURA 0,89 4,75 0,11 5,75

30/03/2013 001-001-000032621 JAIME ORLANDO FACTURA 2,85 14,14 0,34 17,33

30/03/2013 001-001-000032622 FERNANDO CRUZ FACTURA 15,16 0,00 15,16

30/03/2013 001-001-000032623 ANGEL ALBERTO FACTURA 0,27 1,45 0,03 1,75

30/03/2013 001-001-000032624 RAFAEL HUMBERTO FACTURA 1,79 7,59 0,21 9,59

30/03/2013 001-001-000032625 MARIELA PARRA FACTURA 0,36 0,47 0,04 0,87

31/03/2013 001-001-000032626 MIGUEL CERON FACTURA 7,36 0,00 7,36


31/03/2013 001-001-000032628 PATRICIA RECALDE FACTURA 7 0,00 7,00

31/03/2013 001-001-000032629 JAIME RAMIRO FACTURA 0,21 9,51 0,03 9,75

31/03/2013 001-001-000032630 LUIS MARIA FACTURA 5,01 0,00 5,01

31/03/2013 001-001-000032631 LUIS HORACIO FACTURA 1,5 3,84 0,18 5,52

31/03/2013 001-001-000032632 GABRIEL LOPEZ FACTURA 0,14 5,61 0,02 5,77

31/03/2013 001-001-000032633 LUIS ANTONIO FACTURA 2,97 0,00 2,97

31/03/2013 001-001-000032634 EUGENIOMERINO FACTURA 17,09 0,00 17,09

31/03/2013 001-001-000032635 RAMON ENRIQUE FACTURA 3,48 0,42 3,90

31/03/2013 001-001-000032636 PEDRO EMILIO FACTURA 1,34 3,87 0,16 5,37

31/03/2013 001-001-000032637 FERNANDO CUBILLOS FACTURA 0,15 2,39 0,02 2,56

31/03/2013 001-001-000032638 GABRIEL LOPEZ FACTURA 12,27 0,00 12,27

31/03/2013 001-001-000032639 CARLOS BASTIDAS FACTURA 1,69 4,09 0,20 5,98

31/03/2013 001-001-000032640 RICARDO PLAZAS FACTURA 6,19 0,00 6,19

31/03/2013 001-001-000032641 HECTOR RAUL FACTURA 0,67 1,3 0,08 2,05

31/03/2013 001-001-000032642 JUAN ARTURO FACTURA 4,09 0,00 4,09

31/03/2013 001-001-000032643 JOSE HIPARCO FACTURA 4 9,73 0,48 14,21

31/03/2013 001-001-000032644 LUIS CERON FACTURA 1,45 5,34 0,17 6,96

31/03/2013 001-001-000032645 JAIME ARIAS FACTURA 0,27 3,72 0,03 4,02

31/03/2013 001-001-000032646 ESPERANZA BERNAL FACTURA 15,56 0,00 15,56

31/03/2013 001-001-000032647 ESTHELA TORRES FACTURA 7,04 0,00 7,04

31/03/2013 001-001-000032648 NIDIA QUEZADA FACTURA 7,33 0,00 7,33

31/03/2013 001-001-000032649 ALONSO GOMEZ FACTURA 4,66 0,00 4,66

31/03/2013 001-001-000032650 ALFONSO CHICA FACTURA 8,55 0,00 8,55

31/03/2013 001-001-000032651 EDGAR ROMERO FACTURA 10,71 1,29 12,00

31/03/2013 001-001-000032652 ISAURA MELO FACTURA 3,53 4,33 0,42 8,28

31/03/2013 001-001-000032653 JOSE TRUJILLO FACTURA 2,55 5,23 0,31 8,09

31/03/2013 001-001-000032654 ARAMIS HERNANDEZ FACTURA 8,41 0,00 8,41

31/03/2013 001-001-000032655 JOHN JAMES FACTURA 1,43 7,06 0,17 8,66

31/03/2013 001-001-000032656 FERNANDO GUADALUPE FACTURA 4,75 0,00 4,75

PASAN 204,64 1047,43 24,56 1276,63


TOTAL

200


REGISTRO DE VENTAS



VIENEN 204,64 1047,43 24,56 1276,63

31/03/2013 001-001-000032657 ARISTOBULO MOLINA FACTURA 1,07 7,31 0,13 8,51

31/03/2013 001-001-000032658 EUSEBIO URREGO FACTURA 2,73 2,55 0,33 5,61

31/03/2013 001-001-000032659 CESAR CUEVA FACTURA 15,5 0,00 15,50

31/03/2013 001-001-000032660 LUIS ZAVALA FACTURA 1,81 0,00 1,81

31/03/2013 001-001-000032661 MIGUEL PINO FACTURA 1,43 10,15 0,17 11,75

31/03/2013 001-001-000032662 JOSE CHACON FACTURA 2,84 7,02 0,34 10,20

TOTALES 212,71 1091,77 25,5252 1330


TOTAL

ANEXO 3 CÁLCULOS DE LAS DEPRECIACIONES

MÉTODO LÍNEA RECTA

DEPRECIACIONES

VALOR

%

AÑOS

MUEBLES Y

ENSERES

6.500,00 10 10

EQUIPO DE

COMPUTACIÓN

1.000,00 33,33 3

VEHÍCULO 5.500,00 20 5

MUEBLES Y ENSERES

Valor actual 6.500,00

Valor residual 650,00

Años de vida útil: 10

Formula: Valor actual-valor residual

Años de vida útil

201

Depreciación anual: 585,00

Depreciación mensual: 48.75

Depreciación trimestral: 48.75x3meses= 146.25

EQUIPO DE CÓMPUTO

Valor actual 1000,00

Valor residual 333,33



Años de vida útil


Depreciación mensual: 18,52

Depreciación trimestral: 18.52x3meses= 55,56

VEHÍCULO.

Valor actual: 5.500,00

Valor residual: 1.100,00



Años de vida útil


Depreciación mensual: 73,33x3meses= 220,00

202

ANEXO 4 ROL DE PAGOS

LIQUIDO



1 ANGEL NARANJO VENDEDOR 323,06 323,06 30,21 30,21 292,85

323,06 323,06 30,21 30,21 292,85

TOTAL DÉCIMO DÉCIMO FONDO TOTAL APORTE

DE TERCER CUARTO DE PROVISIONES PATRONAL

INGRESOS SUELDO SUELDO RESERVA 12,15%

1 ANGEL NARANJO VENDEDOR 323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05

323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05

LIQUIDO




323,06 323,06 30,21 30,21 292,85





323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05

LIQUIDO




323,06 323,06 30,21 30,21 292,85





323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05

TOTAL

TOTAL

CUADRO DE PROVISIONES


N° NÓMINA CARGO VACACIONES

TOTAL

TOTAL

N° NÓMINA CARGO

INGRESOS DEDUCCIONES

FIRMASSUELDO


TOTAL




N° NÓMINA CARGO VACACIONES


ROL DE PAGOS

N° NÓMINA CARGO


FIRMAS


SUELDO

ROL DE PAGOS


TOTAL


TOTAL



N° NÓMINA CARGO

FIRMAS


ROL DE PAGOS


TOTAL



N° NÓMINA CARGOSUELDO

TOTAL

VACACIONES

203

ANEXO 5 KÁRDEX

RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo

ARTÌCULO: ODONTOGESICx20 TAB

CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL

01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 19 0,34 6,46

11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,34 0,68 17 0,34 5,78

14/01/2013 COMPRA FACT.0104135 140 0,34 48,16 - - 157 0,34 53,94














"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"

FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013

MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO

BODEGA: 01

FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS


ARTÌCULO: FUNGIREX POLVO x 45



14/01/2013 COMPRA FACT.0204085 12 0,90 10,80 - - 14 0,90 12,60



13/02/2013 COMPRA FACT.0205052 12 0,90 10,80 - - 18 0,90 16,20










BODEGA: 01


204


ARTÌCULO: TESALIA AGUAx500CM




11/01/2013 COMPRA FACT.0325496 24 0,20 4,80 - - 25 0,20 5,00



22/01/2013 COMPRA FACT.0330993 24 0,20 4,80 - - 40 0,20 8,00



05/02/2013 COMPRA FACT.0339352 24 0,20 4,80 - - 49 0,20 9,80



15/02/2013 COMPRA FACT.0345059 24 0,20 4,80 - - 51 0,20 10,20




28/02/2013 COMPRA FACT.0353815 24 0,20 4,80 - - 37 0,20 7,40




23/03/2013 COMPRA FACT.00368920 24 0,20 4,80 - - 35 0,20 7,00






BODEGA: 01



ARTÌCULO: COLONIA CABALLITO 1/4


01/01/2013 INVENTAARIO INICIAL 13 2,76 35,88



28/01/2013 COMPRA FACT.158298 2 2,76 5,52 - - 12 2,76 33,12


15/02/2013 COMPRA FACT.161744 2 2,60 5,19 - - 12 2,73 32,79


05/03/2013 COMPRA FACT.00475597 6 2,58 15,45 - - 14 2,67 37,31







BODEGA: 01


205


ARTÌCULO: GASA SURGIRAN SOBREx100


01/01/2013 INV.INICIAL 99 0,05 4,95

09/01/2013 COMPRA FACT.154391 100 0,04 4,12 - - 199 0,05 9,07




28/01/2013 COMPRA FACT.158298 100 0,05 4,58 - - 179 0,05 8,18




15/02/2013 COMPRA FACT.161744 100 0,05 4,58 - - 160 0,05 7,32











BODEGA: 01



ARTÌCULO: ALERCET D CAPx 10






28/01/2013 COMPRA FACT.158298 10 0,47 4,70 - - 20 0,47 9,40



15/02/2013 COMPRA FACT.161744 10 0,47 4,70 - - 15 0,47 7,05

18/02/2013 COMPRA FACT.469121 10 0,46 4,56 - - 25 0,46 11,61









BODEGA: 01


206


ARTÌCULO: ALKA SELTZER TAB EFER CAPx12





14/01/2013 COMPRA FACT.0217829 36 0,0975 3,51 - - 88 0,10 8,58



28/01/2013 COMPRA FACT.158298 36 0,0975 3,51 - - 105 0,10 10,24




15/02/2013 COMPRA FACT.161744 120 0,0975 11,70 - - 171 0,10 16,67












BODEGA: 01



ARTÌCULO: ARTREN CAPSx10




24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 10 0,33 3,30 - - 12 0,33 3,96


28/01/2013 COMPRA FACT.158298 10 0,38 3,79 - - 18 0,36 6,43


04/02/2013 COMPRA FACT.0017994 10 0,33 3,30 - - 19 0,34 6,52



19/02/2013 COMPRA FACT.0018409 10 0,33 3,30 - - 16 0,33 5,36


25/02/2013 COMPRA FACT.001045582 20 0,33 6,60 - - 26 0,33 8,61








BODEGA: 01


207


ARTÌCULO: ASPIRINA EFERV-SOBx20



05/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 6 0,31 1,86 44 0,31 13,64




28/01/2013 COMPRA FACT.158298 20 0,31 6,20 - - 23 0,31 7,13




18/02/2013 COMPRA FACT.469121 20 0,25 4,94 - - 31 0,27 8,35






13/03/2013 COMPRA FACT.001055830 100 0,25 24,68 - - 110 0,25 27,37







BODEGA: 01



ARTÌCULO: MIGRA DORIXINA COMPx20



09/01/2013 COMPRA FACT.154391 60 0,37 22,24 - - 72 0,37 26,68




28/01/2013 COMPRA FACT.158298 40 0,42 16,66 - - 62 0,40 24,81


05/02/2013 COMPRA FACT.465342 20 0,35 6,94 - - 70 0,38 26,95



18/02/2013 COMPRA FACT.469121 20 0,35 6,94 - - 57 0,37 21,18




05/03/2013 COMPRA FACT.0475597 40 0,36 14,28 - - 60 0,36 21,71


12/03/2013 COMPRA FACT.00166512 40 0,37 14,83 - - 79 0,37 28,94






BODEGA: 01

EXISTENCIASSALIDAS



CONCEPTOENTRADAS

FECHA

208


ARTÌCULO: SERTAL COMPUESTO COMx20




09/01/2013 COMPRA FACT.154391 120 0,23 28,08 - - 126 0,23 29,46




28/01/2013 COMPRA FACT.158298 40 0,28 11,20 - - 91 0,25 23,12




18/02/2013 COMPRA FACT.469121 40 0,22 8,96 - - 67 0,24 15,82




05/03/2013 COMPRA FACT.00475597 40 0,23 9,33 - - 70 0,23 16,41









BODEGA: 01



ARTÌCULO: GLANIQUE COMx1,5MGx 1





28/01/2013 COMPRA FACT.564077 12 6,08 72,96 - - 13 6,08 79,04







13/03/2013 COMPRA FACT.00575753 12 6,08 72,96 - - 13 6,08 79,04




SALIDAS EXISTENCIAS



FECHA CONCEPTOENTRADAS

BODEGA: 01


209


ARTÌCULO: BRONCOTOSIL 8 MGx15






28/01/2013 COMPRA FACT.564077 90 0,38 34,56 - - 110 0,38 42,24












EXISTENCIAS



BODEGA: 01

FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS



ARTÌCULO: UMBRAL JBE FRASCO 60ML




21/01/2013 COMPRA FACT.0045984 3 1,63 4,88 - - 9 1,63 14,66


28/01/2013 COMPRA FACT.564077 8 1,57 12,56 - - 15 1,60 23,96







13/03/2013 COMPRA FACT.00575753 10 1,79 17,90 - - 15 1,73 25,89





FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO


BODEGA: 01

210


ARTÌCULO: ENVASE PARA MUESTRA ORINAx1




09/01/2013 COMPRA FACT.00154391 50 0,08 4,00 - - 57 0,08 4,56



24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 50 0,12 6,00 - - 83 0,10 8,64





15/02/2013 COMPRA FACT.00161744 50 0,12 6,00 - - 70 0,12 8,08





12/03/2013 COMPRA FACT.0166512 50 0,07 3,72 - - 70 0,09 6,03





EXISTENCIAS



BODEGA: 01




ARTÌCULO: HEPABIONTA F GRAGx50





24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 50 0,04 1,99 - - 55 0,04 2,19



04/02/2013 COMPRA FACT.0017994 100 0,04 3,98 - - 137 0,04 5,45




19/02/2013 COMPRA FACT.0018409 50 0,04 1,99 - - 90 0,04 3,58



12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 30 0,04 1,19 -1 0,04 0,04 -

18/03/2013 COMPRA FACT.0019178 50 0,04 1,90 - - 49 0,04 1,86





BODEGA: 01


211


ARTÌCULO: NEUROBION 10.000 HYPAK+JERINGA



04/01/2013 COMPRA FACT.0017144 6 2,45 14,70 - - 11 2,45 26,95



24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 3 2,45 7,35 - - 12 2,45 29,40





19/02/2013 COMPRA FACT.0018408 6 2,45 14,70 - - 12 2,45 29,40


04/03/2013 COMPRA FACT.0018792 6 2,45 14,70 - - 15 2,45 36,75








BODEGA: 01



ARTÌCULO: ZALDIAR COMPx20



04/01/2013 COMPRA FACT.0017148 40 0,33 13,24 - - 50 0,33 16,54




24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 60 0,33 19,86 - - 75 0,33 24,82






19/02/2013 COMPRA FACT.0018409 60 0,33 19,86 - - 74 0,33 24,49



04/03/2013 COMPRA FACT.018790 20 0,33 6,62 - - 72 0,33 23,83



18/03/2013 COMPRA FACT.0019177 40 0,33 13,24 - - 92 0,33 30,45




EXISTENCIAS



BODEGA: 01



212


ARTÌCULO: NESTOGENO 1 TARRO 400 GR




07/01/2013 COMPRA FACT.001014520 3 6,15 18,45 - - 8 6,15 49,20


24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 3 6,23 18,68 - - 9 6,18 55,58



04/02/2013 COMPRA FACT.00465342 3 6,25 18,75 - - 5 6,22 31,10

05/02/2013 COMPRA FACT.001033858 4 6,15 24,60 - - 9 6,19 55,70



14/02/2013 COMPRA FACT.001033858 3 6,15 18,45 - - 9 6,18 55,58



12/03/2013 COMPRA FACT.001055681 6 6,15 36,90 - - 9 6,16 55,43









BODEGA: 01


ARTÌCULO: RELMEX COMPx100MGx20 TABL




15/01/2013 COMPRA FACT.0017441 20 0,20 3,95 - - 22 0,20 4,35

24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 20 0,20 3,95 - - 42 0,20 8,30




19/02/2013 COMPRA FACT.0018408 40 0,20 7,90 - - 58 0,20 11,46



04/03/2013 COMPRA FACT.018792 220 0,20 43,45 - - 256 0,20 50,56








BODEGA: 01


213


ARTÌCULO: FLUCONAZOL MK 150 CAPx1



03/01/2013 COMPRA FACT.001013202 14 0,80 11,20 - - 17 0,80 13,60

04/01/2013 COMPRA FACT.0017144 6 0,80 4,80 - - 23 0,80 18,40


14/01/2013 COMPRA FACT.0017442 12 0,80 9,60 - - 27 0,80 21,60


21/01/2013 COMPRA FACT.001024672 14 0,80 11,20 - - 37 0,80 29,60

24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 6 0,80 4,80 - - 43 0,80 34,40



04/02/2013 COMPRA FACT.001033274 7 0,57 4,00 - - 43 0,76 32,80



18/02/2013 COMPRA FACT.001040437 14 0,57 8,00 - - 52 0,71 36,99

19/02/2013 COMPRA FACT.0018409 6 0,80 4,80 - - 58 0,72 41,79



04/03/2013 COMPRA FACT.01050282 14 0,57 8,00 - - 66 0,69 45,46

04/03/2013 COMPRA FACT.0018972 12 0,80 9,60 - - 78 0,71 55,06






EXISTENCIAS



BODEGA: 01




ARTÌCULO: NOSOTRAS TOALL-BUENAS -NOCHESx10



05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 1 1,82 1,82 23 1,82 41,86

07/01/2013 COMPRA FACT.00014520 3 1,82 5,46 - - 26 1,82 47,32



22/01/2013 COMPRA FACT.001024710 6 1,82 10,92 - - 29 1,82 52,78






12/03/2013 COMPRA FACT.01055681 6 1,82 10,90 - - 27 1,82 49,12






BODEGA: 01

214


ARTÌCULO: VISINA SOL-OFTx 15 ML




07/01/2013 COMPRA FACT.001014483 3 1,80 5,40 - - 5 1,80 9,00


22/01/2013 COMPRA FACT.001024710 6 1,68 10,08 - - 7 1,70 11,88





18/02/2013 COMPRA FACT.001040437 6 1,80 10,80 - - 8 1,77 14,19




04/03/2013 COMPRA FACT.01050351 3 1,80 5,40 - - 7 1,79 12,50


18/03/2013 COMPRA FACT.001059231 6 1,80 10,80 - - 11 1,79 19,73








BODEGA: 01


ARTÌCULO: JANUMET TABx50/500x28






21/01/2013 COMPRA FACT.001024672 28 0,64 17,92 - - 52 0,64 33,28





18/02/2013 COMPRA FACT.001040437 28 0,64 17,92 - - 53 0,64 33,92




11/03/2013 COMPRA FACT.01054371 28 0,63 17,77 - - 55 0,64 35,05








BODEGA: 01


NOTA: Por volumen se presenta únicamente una muestra de las Tarjetas Kárdex.

215

ANEXO 6 REGISRTRO UNICO DE CONTRIBUYENTES (RUC)

217

ANEXO 7 FORMULARIOS SRI

230

ANEXO 8 FACTURAS DE COMPRA

235

ANEXO 9 FACTURAS DE VENTA

237

ANEXO 10 PROYECTO APROBADO

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA

APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA FARMACIA

NUEVA PROVINCIA, DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE

LOS COLORADOS PERIODO ENERO- MARZO DEL 2013

Aspirante: Edilma Natividad Naranjo Seis

Correo Electrónico: [email protected]

Celular: 0986870780

Loja – Ecuador

2013

Proyecto de Tesis Previo

a Obtener el Grado de

Ingeniera en Contabilidad

y Auditoría, C.P.A.

238

a . Tema

APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA FARMACIA NUEVA

PROVINCIA DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS

PERIODO ENERO – MARZO DEL 2013

b. Problemática

La contabilidad ha evolucionado conjuntamente con las empresas y las industrias,

porque es un proceso mediante el cual se identifica, mide, calcula, registra y

comunica la información económica de una entidad, es una herramienta necesaria

para determinar las operaciones obteniendo un rendimiento esperado, de acuerdo

a un plan preestablecido.

Toda organización requiere la aplicación de un proceso contable eficiente y eficaz

en pro de la salvaguarda de los activos del negocio que permitirá el normal

desarrollo de sus actividades y del cumplimiento de los objetivos y metas porque

es un recurso utilizable en las empresas comerciales.

La imagen empresarial es muy importante para su posicionamiento tanto

provincial regional y local, es el caso de la Farmacia Nueva Provincia, dado que

este trabajo investigativo está orientado a mejorar su control financiero con la

aplicación de un proceso contable idóneo.

Santo domingo por su ubicación geográfica se ha constituido un polo de

desarrollo de la región, lo que significa que sea una opción potencial de inversión,

ya que en esta provincia se reúnen las más diversos representantes de las

provincias que conforman el crisol nacional.

Se observa que la provincia se ha constituido en una región netamente

agroindustrial, ganadera y comercial, esta son básicamente en el vórtice de la

economía de Santo domingo, se considera a la Provincia como la tercera en

239

generar impuestos por su diversidad comercial, lo que ha permitido que un

sinnúmero de empresas establezcan sus operaciones comerciales , entre ellas las

farmacias las mismas que son básicas en la salud de la población, tomando en

consideración , el entorno seco húmedo y los cambios climáticos extremos.

El comercio es la principal actividad de la provincia, ya que el 21,3% de la PEA se

dedica a esta actividad formalmente. Sin embargo este valor es muy superior al

tomar en cuenta el comercio informal que es generalizado dentro del Cantón

(junto al comercio informal, el índice de PEA de esta actividad puede llegar al

59%).

La farmacia Nueva Provincia no está exenta de contar con un proceso contable

eficiente, la misma se encuentra ubicada, en las calles Tulcán y 6 de Noviembre

Nro. 615 esquina, el dueño es el Sr. Luis Fernando Naranjo y el RUC es

0200458610001 es persona natural, tiene un solo empleado mismo que está

asegurado cumpliendo con todos reglamentos de la Ley.

La Farmacia “NUEVA PROVINCIA” sus ventas en el mes de Enero del 2013

fueron de $ 6.387,13 y sus compras fueron de $ 8.201.33 y emitió 652 facturas y

las compras anuales del año 2012 fueron $ 77.918,35 y las ventas $67.222,99, es

una empresa que muy pronto tendrá que llevar contabilidad que son montos muy

cercanos a lo que establece la Ley.

Se dedica a la venta al por menor de productos farmacéuticos y medicinales, hace

dos años está afiliada a la cadena farmacéutica Su Farmacia.

En la entrevista realizada al propietario de la farmacia se observó las

problemáticas que tiene, las mismas que se detallan a continuación:

El propietario de la farmacia no posee cuenta bancaria, por lo que no tiene

un registro sobre sus movimientos financieros, y por lo tanto no puede

tener créditos para incrementar sus compras.

240

El dinero de las ventas diarias lo guarda en su caja fuerte y lo va

acumulando para el pago a Proveedores por lo que la cancelación se lo

realiza en efectivo, no emite los comprobantes de egreso que evidencien el

pago efectuado, y esto ocasionándole pérdidas y riesgo de peligro de ser

asaltado.

No cuenta con caja chica por lo que no tiene control de los gastos diarios,

esto lo ocasiona problemas el no saber correctamente sus ganancias, por

no contar con este fondo fijo que sirve para gastos menores imprevistos

de la farmacia.

No tienen un sistema de control de inventarios impidiendo un mejor

despacho de las recetas a los clientes y una mayor información para

realizar las compras a los proveedores.

No cuenta con un proceso contable ni estados financieros, impidiendo

conocer su realidad económica-financiera, ya que esto serviría como

ejemplo a las demás farmacias.

LA FALTA DE LA APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA

FARMACIA NUEVA PROVINCIA DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE

LOS COLORADOS NO PERMITE CONOCER LA SITUACION ECONOMICA Y

FINANCIERA, AFECTANDO A SU PROPIETARIO EN LA TOMA DE

DECISIONES.

241

c. Justificación

Con la aplicación del proceso contable en la farmacia Nueva Provincia de la

ciudad de Santo Domingo de los Colorados se pondrá en práctica los

conocimientos adquiridos durante el proceso de formación profesional en la

carrera de Contabilidad y Auditoría, es decir de la teoría a lo práctico.

Con la ejecución del proceso contable se beneficiará directamente el propietario

de la farmacia Nueva Provincia, porque llevará un correcto control eficiente y

oportuno de sus compras, ventas, caja chica y de su inventario esto permitirá un

mayor flujo de mercaderías, fidelidad de los clientes y la transparencia de las

operaciones financieras, así como crear una marca sostenible en el mercado

farmacéutico.

d. Objetivos

Objetivo General

Aplicar el proceso contable para la Farmacia Nueva Provincia de la Ciudad De

Santo Domingo de los Colorados período enero-marzo del 2013

Objetivo especifico

Recopilar toda la documentación sobre la información de la farmacia.

Elaborar un plan y manual de cuentas acorde a las necesidades de la

farmacia.

Crear un fondo de caja chica

Elaborar el proceso contable desde el estado de situación inicial hasta los

Estados Financieros.

242

Cumplir con las declaraciones tributarias vigentes relacionadas a la

farmacia.

e. Marco Teórico

CONTABILIDAD

“Es la ciencia, el arte y la técnica que permite el análisis, clasificación, registro,

control e interpretación de las transacciones que se realizan en una empresa con

el objeto de conocer su situación económica y financiera al término de un ejercicio

económico o periodo contable”16

IMPORTANCIA

Permite conocer con exactitud la real situación económica financiera de una

empresa; a través del control que ejerce sobre las operaciones y sobre quienes

las realizan, así mismo a partir de la permanente y oportuna información que

brinda apoyará a los ejecutivos en la toma de decisiones más acertadas; lo que

determina la enorme importancia que le brinda a esta técnica.

OBJETIVOS

El objetivo principal es conocer la situación económico- financiera de una

empresa en un período determinado el que generalmente es de un año; así como

también analizar e informar sobre los resultados obtenidos, para poder tomar

decisiones adecuadas a los intereses de la empresa”17. La Contabilidad

suministra información de la empresa a los administradores, como contribución a

sus funciones de planeación, control y toma de decisiones; para lo cual necesitan

de información financiera confiable, comprensible, objetiva, razonable y oportuna.

16 BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Decima Edición. Editorial Nuevo Día. 2012. Pág. 1 17 Rubén Sarmiento Contabilidad General Octava Edición 2005.Pag 5.

243

Los accionistas de la organización requieren también de información financiera

con el propósito de precisar el rendimiento del capital invertido y confiado a la

administración. El gobierno también hace uso de dicha información para

determinar el porcentaje de impuestos de rentas, complementarios y otros tributos

a cargo de la empresa. Además los acuerdos y entidades crediticias lo hacen para

determinar su capacidad de pago o decidir la autorización de un préstamo.

“NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (NIC)

NIC 1 Presentación de estados financieros. Vigencia 01-01-2005

Constituye el marco general para la presentación de estados financieros con fines

generales, incluyendo directrices para estructura y el contenido mínimo.

Presenta los principios fundamentales que subyacen la preparación de estados

financieros, incluyendo la hipótesis de empresa en funcionamiento, la uniformidad

de la presentación y clasificación, la hipótesis contable del devengo y la

materialidad.

NIC 2 Inventarios (existencia). Vigencia 01-01-2005

Prescribe el tratamiento contable de las existencias, incluyendo la determinación

del costo y su consiguiente reconocimiento como gasto.

Las existencias deben ser valoradas al costo o al valor.

NIC 7 Estados de flujos de efectivo. Vigencia 01-01-1994

Exige a las empresas que suministren información acerca de los movimientos

históricos en el efectivo y los equivalentes al efectivo, mediante la presentación de

un estado de flujos de efectivo, clasificados en el periodo según procedan de

actividades de operación, de inversión y de financiamiento. Los estados de flujos

244

deben analizar los cambios en el efectivo y los equivalentes al efectivo durante un

periodo.

NIC 8 Políticas contables, cambios en estimaciones contables y errores.

Vigencia 01-01-1994. Revisión 01-01-2005

Prescribe criterios para seleccionar y cambiar políticas contables, junto con el

tratamiento contable y la información que se ha de proporcionar en cuanto a

cambios en políticas contables, cambios en estimaciones y errores.

NIC 16 Propiedad, planta y equipo (material inmovilizado). Vigencia 01-01-

2005

Instaura los principios para el reconocimiento inicial y la contabilización posterior

de la propiedad, la planta y el equipo.

NIC 17 Arrendamientos. Vigencia 01-01-2005

Instituye, para arrendatarios y arrendadores, las políticas contables apropiadas y

la información que debe revelarse en relación con los arrendamientos operativos y

financieros.

NIC 18 Ingresos. Vigencia 01-01-1995

Dispone el tratamiento contable de los ingresos que surgen de ciertos tipos de

transacciones y eventos.

Los ingresos ordinarios deben valorarse utilizando el valor razonable de la

contrapartida recibida o por recibir.

245

NIC 19 Retribuciones a los empleados. Vigencia 01-01-1999.Revisiones 01-

01-2001 y 31-05-2002

Prescribe el tratamiento contable y la información que se ha de proporcionar con

respecto a las retribuciones a los empleados, incluyendo las de corto plazo

(salarios, vacaciones anuales, permisos remunerados por enfermedad,

participación en ganancias anuales, incentivos y retribuciones no

monetarias);pensiones, seguros de vida y asistencia médica posempleo; y otras

prestaciones a largo plazo (permisos remunerados después de largos periodos de

servicio, incapacidad, compensación diferida y participación en ganancias e

incentivos a largo plazo).

NIC 36 Deterioro del valor de los activos. Vigencia 01-04-2004

Asegura que los activos no están registrados a un importe superior a su importe

recuperable y define como se calcula este.”18

CLASES DE CONTABILIDAD

La Contabilidad permite obtener información útil sobre las operaciones de las

empresas dedicadas a diferentes actividades, se puede determinar que la

especialización de la contabilidad se relaciona con la rama o campo de cada una

de ellas, entre las cuales tenemos:

“CONTABILIDAD COMERCIAL o General.- Es aquella que se utiliza en los

negocios de compra y venta de mercaderías y servicios no financieros ejemplos:

almacenes de calzado de electrodomésticos, empresas de transporte, de

seguridad y vigilancia, etc.

CONTABILIDAD DE COSTOS.- se aplica especialmente en empresas

manufactureras, mineras, agrícolas y pecuarias Ejemplos: fábricas y talleres; pero

18 Pedro Zapata Sánchez Contabilidad general séptima edición 2011 Mc Graw Hill Pág. 17,18,19,20

246

se puede usar también en empresas de servicios especializados o específicos

Ejemplo: hospitales, eléctricas y telefonías

CONTABILIDAD BANCARIA.- Es aquella utilizada en las entidades financieras

para registrar depósitos en cuentas corrientes y de ahorro, liquidación de

intereses, comisiones, cartas de crédito remesas, giro y otros servicios bancarios,

ejemplos. Bancos, administradoras de fondos, casas de cambios cooperativas de

ahorro y crédito, mutualistas, etc.

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL.- Se aplica en las empresas y organismos

del Estado, ejemplos: ministerios, universidades estatales, empresas públicas,

etc.”19

“CONTABILIDAD DE SERVICIOS.- Son todas aquellas que presentan servicio

como transporte, salud, educación, profesionales, etc.

CONTABILIDAD DE COOPERATIVAS.- Es aquella que buscan satisfacer las

necesidades de sus asociados sin fin de lucro, en las diferentes actividades como:

Producción, Distribución, Ahorro y Crédito, Vivienda, Transporte, Salud y la

Educación.

Así se encarga de controlar cada una de estas actividades y que le permite

analizar e interpretar el comportamiento y desarrollo de las cooperativas.

CONTABILIDAD HOTELERA.- Se relaciona con el campo Turístico por lo que

registra y controla todas las operaciones de estos establecimientos.”20

“CONTABILIDAD AGROPECUARIA.- Es una rama de la contabilidad de Costos,

pues es importante conocer el costo de producción de un quintal de papas, un litro

de aceite, es el punto de partida para obtener la información confiable sobre el

entorno que involucra al proceso de la producción, estableciendo adecuados

19 Pedro Zapata Sánchez Contabilidad General Séptima Edición 2011 Mc Graw Hill Pag.,9 20 http://html.rincondelvago.com/conceptos-basicos-de-contabilidad_1.html

http://html.rincondelvago.com/conceptos-basicos-de-contabilidad_1.html

247

controles y reuniendo una adecuada información que sirva a éste para la toma de

decisiones. Todo sector agropecuario debe hacer uso de la contabilidad,

cualquiera que sea la importancia de su explotación, ya que así obtendría una

mayor comprensión del resultado económico y a la vez tiene un mejor

conocimiento para determinar si debe seguir en su cultivo actual, diversificarlo,

combinarlo o arrendar la tierra.”21

“CONTABILIDAD FINANCIERA.- Sistema de información que expresa en

términos cuantitativos y monetarios las transacciones que realiza una entidad

económica, así como ciertos acontecimientos económicos que la afectan, con el

fin de proporcionar información útil y segura a usuarios externos a la

organización.“22

CONTABILIDAD DE LAS EMPRESAS COMERCIALES

“LA CUENTA MERCADERÍAS

Es una cuenta del grupo de los bienes de cambio en la que se registra el

movimiento de las mercaderías.

Las mercaderías de una empresa son todos los bienes que están destinados para

la venta y que constituye el objeto mismo del negocio.

SISTEMAS DE CONTROL.

Los sistemas de control de la cuenta mercaderías son.

Sistema de Cuenta Múltiple o Inventario Periódico

Sistema de Cuenta Permanente o Inventario Perpetuo

21 http://html.rincondelvago.com/contabilidad-agropecuaria.html 22 BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Decima Edición. Editorial Nuevo Día. 2012.

Pág. 2.

http://html.rincondelvago.com/contabilidad-agropecuaria.html

248

Estos sistemas de control se aplican de conformidad con las disposiciones de la

Ley del régimen Tributario interno

SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE O PERPETUO

Denominado también sistema de inventario Perpetuo consiste en controlar el

movimiento de la cuenta Mercaderías mediante la utilización de tarjetas Kárdex

las mismas que permiten conocer el valor y la existencia física de mercaderías en

forma permanente.

Se requiere de una tarjeta Kárdex para el control de cada uno de los artículos

destinados a la venta.

El uso de este sistema en la actualidad está ganando espacio en las empresas,

sin embargo para su aplicación requiere de equipos y programas informáticos que

permitan agilitar el proceso de la información.

Cuentas que intervienen.

En este sistema se controla el movimiento de la cuenta mercaderías atreves de

las siguientes cuentas.

1. Inventario de mercaderías,

2. Ventas,

3. Costo de Ventas

4. Utilidad Bruta en Ventas o perdida en Ventas

REGULACION DE LA CUENTA MERCADERÍAS SISTEMA DE INVENTARIO

PERMANENTE.

Cuando se controla el movimiento de la cuenta Mercaderías mediante el Sistema

de Inventario Permanente, al finalizar el período contable se requiere de un solo

249

asiento de Regulación para determinar la utilidad bruta en venta o la pedida en

ventas.

Fecha …………………X………………………

Ventas xxxxx

Costos de ventas xxxxx

Utilidad bruta en ventas xxxxx

P/r La utilidad bruta en ventas, obtenida en el ejercicio.

O

Fecha ……………………X………………………

Ventas xxxxx

Perdida en Ventas xxxxx

Costos de Ventas

P/r. La Pérdida en Ventas.

La cuenta Utilidad Bruta en Ventas se cierra al finalizar el periodo contable con

crédito a la cuenta Pérdidas y Ganancias o Resumen de Rentas y Gastos.

Fecha ……………..X………………

Utilidad Bruta en Ventas xxxxx

Pérdidas y Ganancias o xxxxx


P/c. Las cuentas de ganancia, renta o ingreso.

La cuenta Perdida en Ventas se cierra al finalizar el periodo con debito a la cuenta

Pérdida y Ganancias o Resumen de Rentas y Gastos.

250

Fecha ………………….X…………….

Pérdidas y Ganancias o xxxxx


Perdidas en Ventas xxxxx

P/c. Las cuentas de gasto o egreso.”23

METODOS DE VALORACION DE INVENTARIOS

Por la importancia que tienen los inventarios en las empresas comerciales o

industriales, la práctica contable ha establecido diversos métodos de valoración,

cada uno de ellos con sus propias características, tratándose de adecuar a las

necesidades de cada empresa o del momento económico.

Los métodos más utilizados para la valoración del inventario de

mercadería son los siguientes:

Método FIFO. Lo primero que ingresa, es lo primero que sale.

Método PROMEDIO PONDERADO.

MÉTODO PROMEDIO PONDERADO

En este método se determina el valor promedio de las mercaderías que

ingresaron a la empresa es de fácil aplicación y permite mantener una valoración

adecuada del inventario.

El método promedio ponderado se denomina de esta manera por cuanto se da

una importancia relativa al número de unidades adquiridas en la determinación del

costo.

23 BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición. Editorial Nuevo Día. 2012.

Pág.107,115,116,117,121,136,135,137

251

Cuando se produce la venta de mercaderías, se registra, en el lado de los

egresos la cantidad y el valor de las mercaderías vendidas; este registro se

realiza al precio de costo.

El costo promedio se calcula dividiendo el valor para la cantidad. Este cálculo da

como resultado el costo promedio ponderado de cada una de las unidades de la

mercadería disponible para vender.

Tarjetas Kárdex.

En el sistema de inventario Permanente se controla el movimiento de las

mercaderías a través de las tarjetas Kárdex.

“EL PROCESO CONTABLE

Se refiere a todas las operaciones y transacciones que registran la Contabilidad

en un período determinado, regularmente el del año calendario o ejercicio

económico, desde la apertura de libros hasta la preparación y elaboración de

Estados Financieros.

Denominado también Ciclo Contable constituye la serie de pasos o la secuencia

que sigue la información contable desde el origen de la transacción

252

(comprobantes o documentos fuente) hasta la presentación de los Estados

Financieros.

Horngren y Harrison señalan que el ciclo contable es el proceso mediante el cual

los contadores producen los estados financieros de una entidad para un periodo

específico.

CICLO CONTABLE

Comprobantes documentos Fuente

Estado de

Situación Inicial

Libro Mayor

Ajustes

Balance de

Comprobación

Libro Diario

Cierre de Libros Estado de Situación

Económica

Estado de

Resultados Estados Financieros

Estado de Situación

Financiera

Balance General

Estado de Flujo de

Efectivo

Libros Auxiliares

Hoja de Trabajo

Inventario

253

COMPROBANTES O DOCUMENTOS FUENTES.

Los comprobantes son la fuente u origen de los registros contables, respaldan

todas y cada una de las transacciones que se realizan en la empresa.

Los comprobantes más utilizados son:

Facturas

Comprobantes de Egreso

Rol de pagos

Vales

Factura.- Es el documento que el vendedor entrega al comprador con el detalle

de las mercaderías vendidas o servicios prestados, indicando cantidad

especificaciones, precio (unitario y total), condiciones de pago (crédito y /o

contado), impuestos fiscales (ICE) e (IVA), numero del RUC.

Las facturas suelen emitirse por triplicado, El original al cliente y las copias se

utilizan para contabilizar la venta en los registros pertinentes.

COMPROBANTE DE EGRESO.-Es una constancia escrita en donde se registran los

desembolsos de dinero, ya sea por compra de activos, pagos de impuestos, pagos de

deudas, pago de sueldos y salarios, etc.

Uouhhh

254

jghfhjfh

Autorizado Elaborado Contabilidad

VALE DE CAJA

Es una constancia escrita que certifica el compromiso que la persona adquiere

consigo mismo por recibir en préstamo cierta suma de dinero la misma que

deberá ser pagada posteriormente.

EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA LUIS FERNANDO NARANJO

RUC: 0200458610001 DIREC. Coop. 29 de Diciembre, Calle Tulcán 615

y Av. 6 de Noviembre TELÉF. 022760-376

Santo Domingo-Ecuador.

Nombre: La Cantidad: Lugar: Fecha: Concepto de: Pago en efectivo: Cheque Nº Banco:

COMPROBANTE DE EGRESO

Nº …..

Por: $ ……

CÓDIGO CUENTAS DÉBITO CRÉDITO

255

El vale se utiliza generalmente con la finalidad de registrar el dinero entregado a

los empleados por anticipo de sueldo.”24

“ROL DE PAGOS

Es el documento de carácter laboral debe ser otorgado por la empresa al

trabajador bajo su cargo, el mismo que debe ser impreso teniendo en cuenta

los requisitos que señala el dispositivo legal.”25

24 BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Decima Edición. Editorial Nuevo Día. 2012 Maldonado, Palacios, Hernán, Manual de Contabilidad.Pag,28,. Pag.33,34,35,43,46,47,48 25 http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080429072602AAabdtH )citado 9 de

Junio del 2012)

EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA

VALE DE CAJA

------------------de……….de 20---------

Por $-------------

Sírvase entregar a--------------------------------------------------------------

La suma de-------------------------------------------------------------------------

En concepto de------------------------------------------------------------------

Solicitante Autorizado


256


ROL DE PAGOS

MES:

Nº

NOMBRE CARGO

DIAS

TRAB. SUELDO

HORAS

EXT COMISION

TOTAL

INGRESOS

APORTE

IESS ANTICIPOS

TOT.

DESC

LIQUID

PAGAR

TOTAL

Elaborado:

Firma:

Inventario Inicial.- Representa el valor de la existencia de mercancías en la

fecha que comenzó el periodo contable.

EMPRESA “Farmacia Nueva provincia”

INVENTARIO INICIAL

Al .....................

Código Cantidad Detalle Valor/Unit Valor/Parcial Valor/Total Activo Pasivo

Totales

257


Se elabora al iniciar las operaciones de la empresa con los valores que conforman

el Activo, el Pasivo y el Patrimonio de la misma, con esta Información se procede

a la “apertura de libros”

EMPRESA “FARMACIA NUEVA PROVINCIA”

ESTADO DE SITUACION INICIAL

Fecha del………………..al 20xx

Expresado en dólares USD$

Activo Pasivo

Caja xxxx Cuentas por pagar xxxx

Mercaderías xxxx Total del Pasivo xxxx

Muebles y enseres xxxx Patrimonio xxxx

Total de Activo xxxx Total Pasivo y Patrimonio xxxx

Fecha de elaboración

f) Gerente f) Contador

LIBRO DIARIO


cronológica todas las operaciones de la empresa.

El registro se realiza mediante ASIENTOS, a lo que se denomina también

jornalización.

ASIENTO.- Cociste en registrar cada transacciones en cuentas deudoras que

reciben valores y en cuentas acreedoras que entregan valores, aplicando el

principio de la partida doble “No hay deudor sin acreedor, ni acreedor sin deudor”.

258


DIARIO GENERAL

Folio

Nº ...

Fecha Detalle Referencia Parcial Debe Haber

Suman

LIBRO MAYOR.


clasificada y de cuenta todo los asientos jornalizados previamente en el Diario.

Los valores registrados en él debe del Diario pasan al Debe de una cuenta mayor

y los valores registrados en el haber del diario pasan al Haber de una cuenta de

Mayor este paso se denomina Mayorización.

El libro Mayor tendrá tatas cuentas como numero de cuentas utilice la empresa de

acuerdo a la codificación prevista en el “Plan o catálogo de Cuentas”

Se encarga del control de todas las cuentas principales; con la finalidad de

agrupar y verificar los valores de las cuentas que aparecen en el libro diario.

Se abrirán los mayores para las cuentas que sean necesarias, es decir una tarjeta

por cada cuenta y en el orden que van apareciendo en el diario.

En la práctica se agrupan los mayores en orden, es decir las cuentas de activo,

pasivo, patrimonio, ingresos y gastos; esto facilita la formulación de los estados

financieros.

259


LIBRO MAYOR

CUENTA: Código:

FECHA detalle No.

Asiento

DEBE HABER SALDO

SUMAN

Libros AUXILIAR.

Para efectos de control es conveniente que el libro Mayor (General) se subdivida

en los mayores auxiliares necesarios para cada una de las cuentas.

Este registro se realiza utilizando la Subcuentas e individualizando la información

contable especialmente la que se refiere a cuentas y documentos por cobrar y por

pagar.

Además podrán abrirse otros auxiliares; obviamente dependiendo de la

importancia y necesidad de la empresa.


MAYOR AUXILIAR

CUENTA: CODIGO:

SUBCUENTA: CÓDIGO:

FECHA Detalle No de asiento DEBE HABER SALDO

260

BALANCE DE COMPROBACIÓN.

Permite RESUMIR la información contenida en los registros realizados en el libro

diario y en el libro mayor, a la vez que permite COMPROBAR la exactitud de los

mencionados registros.

Verifica y demuestra la igualdad numérica entre él debe y el haber.

del………. …al 20xx

Fecha de Elaboración………

Gerente

Contador

AJUSTES

Se elaboran al término de un periodo contable o ejercicio contable o ejercicio

económico.

Los ajustes contables son estrictamente necesarios para que las cuentas que han

intervenido en la contabilidad de la empresa demuestren su saldo real o

verdadero y faciliten la preparación de los Estados Financieros.

Son asientos contables que se hacen a ciertas cuentas al cierre de un período

contable; y, que tiene por objeto incluir en los balances con sus valores reales.


BALANCE DE COMPROBACIÓN

No

Cuentas

Sumas Saldos

Debe Haber Deudor Acreedor

Totales

261

Los ajustes que con más frecuencia se presentan son aquellos que se refieren

Acumulados

Diferidos

Depreciaciones

Amortizaciones

Consumos

Provisiones

Regulaciones

Otros ajustes.

Los ajustes se jornalizan en el libro Diario y se procede a la respectiva

Mayorización.

HOJA DE TRABAJO.

Es una herramienta contable que permite al contador presentar en forma

resumida y analítica gran parte del proceso contable.

Se elabora a partir de los saldos del balance de comprobación contiene ajustes,

balance ajustado, estado de pérdidas y ganancias, estado de superávit-ganancias

retenidas y estado de situación financiera.

En conclusión, la hoja de trabajo es un esquema que presenta el conjunto de

balances necesarios para cerrar un ejercicio económico

262


HOJA DE TRABAJO

Del…………………..al………………..

Debe Haber Debe Haber Debe Haber Gasto Ingre Debe haber

E.Situaciòn

Financiera

Nº Cuentas Saldos Ajustes Balance

Ajustado

E.Situaciòn

Econòmica

ESTADOS FINANCIEROS

La contabilidad tiene como uno de sus principales objetivos el conocer la situación

económica y financiera de la empresa al término de un periodo contable o

ejercicio económico, el mismo que se logra atreves de la preparación de los

siguientes estados financieros.

Los Estados Financieros se elaboran al finalizar un período contable con el

objetivo de proporcionar información sobre la situación económica y financiera de

la empresa.

Esta información permite examinar los resultados obtenidos y evaluar el potencial

futuro de la empresa o negocio a través de:

- Estado de Situación Económica.

- Estado de Situación Financiera.

- Estado de Flujo de Efectivo. ”.26

26 Mercedes bravo Valdivieso Contabilidad General decima edición 2012 Maldonado, Hernán, Manual de

contabilidad pág. 49,50,52,53,54,55,56,59

263

“Estado de Resultados

Informe contable básico que presenta de manera clasificada y ordenada las

cuentas de rentas, costos y gastos, con el propósito de medir los resultados

económicos, es decir, utilidad o perdida de una empresa durante un periodo

determinado que es el producto de la gestión acertada o desacertada de la

Dirección, o sea, del manejo adecuado o no de los recursos por parte de la

gerencia.

El Estado de Resultados también se puede denominar:

Estado de gastos y rendimientos

Estados de operaciones

Estado de situación económica

Estado de Pérdidas y Ganancias”27

27 ZAPATA, Pedro. Contabilidad General. Séptima Edición.2011 Pág.284

264


ESTADO DE SITUACIÓN ECONÓMICA

Del……………..al........................del 20XX

Expresados en dólares $USD

INGRESOS OPERACINALES

Ventas xxxxxx

(-)Costos de Ventas

Inventario de Mercaderías (Inicial) xxxxxx

(+) Compras Netas xxxxxx

(=) Disponible para Vender xxxxxx

(-) Inventario de Mercaderías Final xxxxxx

(=) Costo de Ventas

(=) Ganancia Bruta en Ventas xxxxxx

NO OPERACIONALES xxxxxx

Intereses Ganados xxxxx

TOTAL DE INGRESOS xxxxxx

Gastos Operacionales

Sueldos y Salarios xxxxxx

Aportes al IESS xxxxxx

Gasto de Arriendos xxxxxx

Depreciación Equipo de Computación xxxxxx

TOTAL GASTOS xxxxxx

RESULTADO DEL EJERCICIO

Utilidad del Ejercicio

(-) 15% Participación a los Trabajadores xxxxxx

(=) Ganancia Neta del Ejercicio xxxxxx

Santo Domingo, 31 de marzo del 2013

Gerente Contador

265

“Estado de Situación Financiera

Balance General o Situación Financiera es un informe contable que presenta

ordenada y sistemáticamente las cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio y

determina la posición financiera de la empresa en un momento determinado.”28

EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 31 de diciembre de 200x Expresado en dólares USD $

Activo Corriente Caga general xxxx Bancos xxxx Inventarios xxxx No Corriente Fijo o propiedad, planta y equipo Muebles de Oficina xxxx Depreciación acumulada (xxxx) Otros Activos xxxx Inversiones Financieras L/P xxxx Total Activo xxxx Pasivo Corriente Cuentas por pagar xxxx IESS por pagar xxxx Largo Plazo Hipotecas por pagar xxxx Patrimonio xxxx Capital Social xxxx Utilidad del Ejercicio xxxx TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

Santo Domingo, 31 de marzo del 2013 Gerente Contador

28 ZAPATA, Pedro. Contabilidad General. Séptima Edición.2011 Pág. 63

266

“Estado de Flujo del Efectivo

Es el informe contable principal que presenta en forma significativamente

resumida y clasificada por actividades de operación, inversión y financiamiento,

los diversos conceptos de entrada y salida de recursos monetarios efectuados

durante un periodo, con el propósito de medir la habilidad gerencial en recaudar y

usar el dinero, así como evaluar la capacidad financiera de la empresa, en función

de su liquidez presente y futura.”29

EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO

Del …………..al ………..del 20xx Expresado en dólares $USD 1. DIRECTO (explícito, detallado, completo) a. Flujo del efectivo por actividades de operación Recibido de clientes xxxx -Pagado a proveedores xxxx = Flujo neto provisto o usado por actividades de operación xxxx b. Flujo de efectivo por actividades de inversión Recibido por venta de activos fijos e instrumentos financieros xxxx -Pagado por compra de activos fijos e instrumentos financieros xxxx =Flujo neto provisto o usado por actividades de operación xxxx c. Flujo de efectivo por actividades de financiamiento Recibido por venta acciones y préstamos largo plazo xxxx -Pagado por compra acciones propias, dividendos y deuda LP xxxx =Flujo neto provisto o usado por actividades de operación xxxx Flujo neto de a, b, c xxxx d. Conciliación Utilidades contables xxxx + - Ajustes a resultados y estado de situación financiera xxxx = Flujo neto provisto por actividades de operación xxxx

Santo domingo 31 de marzo 2013 GERENTE CONTADOR

29 Pedro Zapata Sánchez Contabilidad general séptima edición 2011 Mc Graw Hill Pág.,. Pág. 389

267

IMPUESTOS.

“PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES

DECLARAR significa notificar al SRI sus ingresos y egresos, y así establecer el

impuesto a pagar, las declaraciones se lo realiza por medio del Internet,

solicitando previamente una clave de acceso al S.R.I. Este servicio se encuentra

habilitado las 24 horas durante los 365 del año.:”30

“PLAZO PARA DECLARAR Y PAGAR



El noveno digito del Sr. Luis Naranjo es 1 su declaración del IVA es mensual

deberá realizar el 10 de cada mes siguiente, y para el impuesto a la renta su

declaración es anual deberá declarar el 10 de marzo de cada año.

“IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

El Impuesto al Valor Agregado (IVA) grava al valor de la transferencia de dominio

o a la importación de bienes muebles de naturaleza corporal, en todas sus etapas

de comercialización, así como a los derechos de autor, de propiedad industrial y

derechos conexos; y al valor de los servicios prestados. Existen básicamente dos

tarifas para este impuesto que son 12% y tarifa 0%.

Se entiende también como transferencia a la venta de bienes muebles de

naturaleza corporal, que hayan sido recibidos en consignación y el arrendamiento

de éstos con opción de compraventa, incluido el arrendamiento mercantil, bajo

30 http://www.sri.gob.ec/web/guest/164@public (citado 8 de Junio del 2012) 31 http://www.sri.gob.ec/web/guest/31@public (citado 8 de Junio del 2012)

http://www.sri.gob.ec/web/guest/164@public


268

todas sus modalidades; así como al uso o consumo personal de los bienes

muebles.

La base imponible de este impuesto corresponde al valor total de los bienes

muebles de naturaleza corporal que se transfieren o de los servicios que se

presten, calculado sobre la base de sus precios de venta o de prestación del

servicio, que incluyen impuestos, tasas por servicios y demás gastos legalmente

imputables al precio. Del precio así establecido sólo podrán deducirse los valores

correspondientes a descuentos y bonificaciones, al valor de los bienes y envases

devueltos por el comprador y a los intereses y las primas de seguros en las

ventas a plazos.

La base imponible, en las importaciones, es el resultado de sumar al valor CIF los

impuestos, aranceles, tasas, derechos, recargos y otros gastos que figuren en la

declaración de importación y en los demás documentos pertinentes.

En los casos de permuta, de retiro de bienes para uso o consumo personal y de

donaciones, la base imponible será el valor de los bienes, el cual se determinará

en relación a los precios de mercado.

Este impuesto se declara de forma mensual si los bienes que se transfieren o los

servicios que se presten están gravados con tarifa 12%; y de manera semestral

cuando exclusivamente se transfieran bienes o se presten servicios gravados con

tarifa cero o no gravados, así como aquellos que estén sujetos a la retención total

del IVA causado, a menos que sea agente de retención de IVA (cuya declaración

será mensual).”32

IVA

Mensual

1 10 del mes siguiente



269

“IMPUESTO A LA RENTA

El Impuesto a la Renta se aplica sobre aquellas rentas que obtengan las personas

naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades sean nacionales o

extranjeras. El ejercicio impositivo comprende del 1o. de enero al 31 de diciembre.

Para calcular el impuesto que debe pagar un contribuyente, sobre la totalidad de

los ingresos gravados se restará las devoluciones, descuentos, costos, gastos y

deducciones, imputables a tales ingresos. A este resultado lo llamamos base

imponible.

La base imponible de los ingresos del trabajo en relación de dependencia está

constituida por el ingreso gravado menos el valor de los aportes personales al

Instituto Ecuatoriano de Seguridad social (IESS), excepto cuando éstos sean

pagados por el empleador.

La declaración del Impuesto a la Renta es obligatoria para todas las personas

naturales, sucesiones indivisas y sociedades, aún cuando la totalidad de sus

rentas estén constituidas por ingresos exentos, a excepción de:

3. Los contribuyentes domiciliados en el exterior, que no tengan

representante en el país y que exclusivamente tengan ingresos sujetos a

retención en la fuente.

4. Las personas naturales cuyos ingresos brutos durante el ejercicio fiscal

no excedieren de la fracción básica no gravada.

Cabe mencionar que están obligados a llevar contabilidad todas las sociedades y

las personas naturales y sucesiones indivisas que al 1ro. de enero operen con un

capital superior a los USD 60.000, o cuyos ingresos brutos anuales de su

actividad económica sean superiores a USD 100.000, o los costos y gastos

anuales sean superiores a USD 80.000; incluyendo las personas naturales que

desarrollen actividades agrícolas, pecuarias, forestales o similares.

270

Las personas naturales que realicen actividades empresariales y que operen con

un capital u obtengan ingresos inferiores a los previstos en el inciso anterior, así

como los profesionales, comisionistas, artesanos, agentes, representantes y

demás trabajadores autónomos deberán llevar una cuenta de ingresos y egresos

para determinar su renta imponible.



Noveno

Dígito

Personas

Naturales

1 10 de marzo

de cada año

f. Metodología.

MÉTODOS.

Se empleará los siguientes métodos en el desarrollo de la presente investigación.

Científico.- Permitirá conocer las ventas y compras y la existencia de

mercaderías reales de la farmacia llevar un registro sistemático de la actividad

diaria en términos económicos, que permita entregar una información oportuna a

su propietario.

Deductivo.- Partirá del problema general en el que presentaremos conceptos

básicos, principios, normas y definiciones, para llegar a lo esencial que es la

aplicación del proceso contable en la farmacia.



271

Inductivo.- Iniciará de lo básico de la información contable es decir de lo

particular a lo general que se llegara realizar en el desarrollo de la investigación.

Analítico.- Analizará los documentos que se utiliza en la farmacia como es

facturas de compra y facturas de ventas y de los movimientos económicos

realizados durante el mes.

Sintético.- Definirá los aspectos más importantes durante el proceso contable con

la información receptada emitir las conclusiones y recomendaciones, con el objeto

de la investigación.

TÉCNICAS.

Las técnicas que se utilizará son:

Entrevista.- Con la entrevista se obtendrá información real y oportuna a través

del diálogo con el Propietario y el dependiente de la farmacia, mediante la

formulación de interrogantes con el fin de obtener datos preliminares acerca de la

situación actual algunos datos sencillos de cómo se maneja las operaciones de la

misma por la cual atraviesa la farmacia para el presente trabajo de investigación.

Observación.- Se visualizará de forma aparente la estructura y la actividad de la

farmacia y se aplicara en forma directa al inventario de medicinas y al movimiento

económico diario con la finalidad que la información necesaria coadyuve al

desarrollo de la investigación.

272

g. Cronograma.

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

1Presentación y

aprobación del

proyecto x x x

2Revisión de la

Literatura x x x x

3 Trabajo de

Campo x x x x x x

4Presentación

del borrador de

Tesis x x x x x x

5

Tramite previo

a la

Sustentacion

Publica x x x x

6Sustentacion

Publica x x x

ACTIV

IDAD

Tiem

poJUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEM OCTUBRE NOVIEMB DICIEMB

PERIODO 2013

h. Presupuesto y financiamiento; e,

1.- TALENTO HUMANO

Aspirante.

Edilma Natividad Naranjo Seis

Director de Tesis.

Un Docente de la Carrera de Contabilidad y Auditoria

Propietario.

Luis Fernando Naranjo

Vendedor.

Ángel Heriberto Naranjo Seis

2.- MATERIALES.

Suministro de oficina

Materiales de Oficina

Internet

273

3.- FINANCIAMIENTO.

Va ser financiado por recursos propios del aspirante.

INGRESO $ 1.000,00

Total de Ingreso $ 1.000,00

EGRESOS.

Libros. 200,00

Suministros de Oficina 200,00

Impresión 100,00

Internet 50,00

Pasaje 300,00

Empastado. 70,00

Anillados 30,00

Derechos Arancelarios 50,00

TOTAL DE EGRESO $ 1.000,00

i. Bibliografía.

LIBROS

BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Decima

Edición. Editorial Nuevo Día. 2012. Pág. 1

Rubén Sarmiento Contabilidad General Octava Edición 2005.Pag 5.

Pedro Zapata Sánchez Contabilidad general séptima edición 2011

Mc Graw Hill Pág. 17,18,19,20

274

DOCUMENTOS ELECTRONICOS



(citado 9 de Junio del 2012)


http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080320135735AAegTEO

(citado 9 de Junio del 2012)


http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 (citado 6 de Junio del 2012)






http://www.sri.gob.ec/web/guest/164@public (citado 8 de Junio del 2012)


http://www.sri.gob.ec/web/guest/31@public (citado 8 de Junio del 2012)

El Rincón del Vago Conceptos básico de Contabilidad.

http://html.rincondelvago.com/conceptos-basicos-de-contabilidad_1.html (citado 8

de Junio del 2012)

El Rincón del Vago Contabilidad Agropecuaria.

http://html.rincondelvago.com/contabilidad-agropecuaria.htm(citado 8 de Junio del 012)


http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080320135735AAegTEO






http://html.rincondelvago.com/conceptos-basicos-de-contabilidad_1.html

http://html.rincondelvago.com/contabilidad-agropecuaria.html

275

ÍNDICE

CERTIFICACIÓN………………………………………………………………………II

AUTORÍA………………………………………………………………………………III

CARTA DE AUTORIZACIÓN……………………………………………………….IV

DEDICATORIA…….………………………………………………………………….V

AGRADECIMIENTO...……………………………………………………………….VI

a. TÍTULO.…………………………………………………………………………….1

b. RESUMEN…………………………………………………………………………..2

SUMMARY…………………………………………………………………………….3

c. INTRODUCCIÓN…………………………………………………………………..4

d. REVISIÓN DE LITERATURA……………………………………………………6

e. MATERIALES Y MÉTODOS……………………………………………………39

f. RESULTADOS…………………………………………………………………….41

g. DISCUSIÓN………………………………………………………………………141

h. CONCLUSIONES……………………………………………………………….143

i.RECOMENDACIONES…………………………………………………………..144

j. BIBLIOGRAFÍA…………………………………………………………………..145

k. ANEXOS………………………………………………………………………….146

PROYECTO………………………………………………………………………...237

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA MODALIDAD DE...

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