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CAPITULO I

ASPECTOS GENERALES SOBRE LA BANCA COMERCIAL DE EL

SALVADOR.

A. GENERALIDADES SOBRE LA BANCA COMERCIAL DE EL SALVADOR

El Sistema Bancario de El Salvador se clasifica en Banca Comercial, Sucursales de

Bancos Extranjeros y Bancos Estatales. La Banca Comercial de El Salvador se ha

caracterizado por ser uno de los sectores económicos más pujantes y agresivos,

debido a que siempre está a la vanguardia de la tecnología.

El sector económico de la Banca Comercial de El Salvador, se caracteriza por ser

instituciones que actúan de manera habitual en el mercado financiero, haciendo

llamamiento al público para obtener fondos a través de depósitos, emisión y

cancelación de títulos valores o cualquier otra operación pasiva, quedando obligados

directamente a cubrir el principal, intereses y otros accesorios para su colocación en

el público, en operaciones activas que son cantidades de dinero que las instituciones

financieras prestan a personas naturales o jurídicas con ciertas condiciones en

cuanto a plazo, garantía , tasas de interés.

1. ANTECEDENTES

Para entender los orígenes de la Banca Comercial es necesario considerar

primeramente el orígen del dinero (moneda), por lo tanto, que este se constituye en

el aspecto más importante de las ciencias económicas, pues, es lo que siempre ha

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dado impulso y vitalidad al comercio por ser la unidad de medida que homogeniza las

economías y la razón de ser de los bancos. A continuación se dará a conocer la

historia.

En la antigüedad los indígenas efectuaban las transacciones comerciales a través del

canje, cuando se adquiría un bien tenía que pagarse en especie o sea con otro bien,

esta forma se llamaba trueque (intercambio de un bien por otro) la cual fué muy

efectiva porque la población era reducida y pocos productos los que se

intercambiaban, prácticamente la sociedad era autosuficiente.

Pero a medida que la sociedad se transformaba sus miembros se volvieron cada vez

más independientes. En ese sentido los bienes y servicios se incrementaban y el

sistema de trueque se volvía inconveniente, otra dificultad del trueque sucedió

cuando se quiso almacenar poder adquisitivo para el futuro; problema que evidenció

que el trueque era un sistema ineficaz lo que dió origen a la invención del dinero, el

cual debía cumplir con ciertos requisitos que facilitara el intercambio de bienes y

servicios.

En El Salvador circuló una gran variedad de monedas, pues, no habían fronteras

entre las casas de moneda, esta situación permitió que circularan monedas de menor

calidad, así circuló una moneda llamada calderilla cuyo nombre era “vellón de cobre“

la que debido al uso se tornaba verde y los indígenas preferían usar el cacao, pero

en 1834 en tiempos del Presidente José María Silva, se dió un decreto sobre

desmonetización de metales (mezcla de oro y plata), quedando también prohibido el

uso del cacao y otros como unidad monetaria.

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Se experimentaron diversos problemas, uno de ellos fué la circulación de moneda

falsa a la que le siguieron una serie de decretos para combatir tales acciones; debido

a ese y otros problemas surge la necesidad de la existencia de una Institución

Bancaria, la cual nace como el lugar donde se efectuaba el cambio de moneda,

posteriormente los banqueros fueron encargados de efectuar pagos de una ciudad a

otra por orden de sus clientes. En una etapa posterior el banco era el custodio de los

fondos depositados por sus clientes, por cuya labor recibía una comisión. 1

2. EVOLUCIÓN DE LA BANCA DE EL SALVADOR

A mediados del siglo XIX, al desaparecer la federación centroamericana, El Salvador

tenía un régimen económico elemental. Carecía de un sistema monetario. Circulaban

las monedas de oro y plata de España y de varios países americanos como Chile,

Perú, Bolivia, México y los Estados Unidos.

En ese entonces El Salvador producía añil, panela, café, arroz, bálsamo, hule, maíz,

tabaco, almidón, minerales, almidón, cueros de res y artesanías, entre otros

productos, y eran los comerciantes europeos los que otorgaban los préstamos a los

agricultores, compraban la producción y la exportaban. Con los giros obtenidos

pagaban el valor de las importaciones de manufacturas que vendían al contado y al

crédito.

2.1. Primeros Bancos en El Salvador

Se realizaron varios intentos para organizar bancos en El Salvador, pero muchos de

ellos fallaron. En 1867, entre los diferentes proyectos se encontraban el Banco del

1 La Moneda, los bancos y el crédito en El Salvador, Vols. I y II, Alfonso Rochac, BCR, 1984.

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Salvador, un banco de emisión, depósito y descuento, cuyo fundador, el Señor

William Francis Kelly, contaba con el apoyo del Gobierno. El intento fué fallido.

Fué hasta en 1880 que empezó a funcionar el Banco Internacional de El Salvador

como banco privado emisor de billetes. El banco fué fundado mediante un contrato

entre el Ministro de Hacienda, don Pedro Meléndez y don Juan Francisco Medina, el

5 de abril de 1880. Tenía la facultad de emitir billetes de curso legal, pagados a la

vista y al portador. Le fue concedida la facultad de emisión exclusiva por 25 años.

En 1885 nació de Banco Particular de El Salvador, fue creado por una concesión del

Ministerio de Fomento a los señores Mauricio Duke y Francisco Camacho. A éste

también se le dio la facultad de emitir billetes pagaderos a la vista al portador y se le

autorizó para negociar con el Banco Internacional su permiso para que sus billetes

tuvieran curso legal. En 1891 cambió de nombre a Banco Salvadoreño.

El Banco Occidental nació en noviembre de 1889. Fue fundado por Don León

Dreyfus y don Emilio Alvarez y funcionaba en Santa Ana. También obtuvo la facultad

de emitir billetes pagaderos a la vista y al portador.

El Banco Agrícola Comercial fue fundado en 1895, por los señores José González

Asturias y Rodolfo Duke. A éste se le facultó para emitir billetes al portador, al igual

que a los otros bancos fundados anteriormente.

Para 1898 funcionaban en el país cinco bancos: el Banco Internacional, el Banco

Salvadoreño, el Banco Occidental, el Banco Industrial y el Banco Agrícola Comercial.

Sin embargo, durante 1898, la situación económica del país no era muy buena y no

daba señales de mejoramiento, por lo que la Asamblea Nacional decretó una Ley

Moratoria que, entre otras cosas, establecía que los billetes en circulación de los

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bancos emisores serían recibidos a la par de la moneda nacional de plata, en pago

de las rentas internas del Estado, y se establecía la inconvertibilidad de los billetes.

El Gobierno continuó haciendo esfuerzos para superar la crisis que hacía peligrar las

actividades de los bancos establecidos. Pero en abril de 1898, por acuerdo de la

Junta General se puso en liquidación el Banco Industrial de El Salvador, que había

nacido en junio de 1895. También en 1898 se promulga la primera Ley de Bancos

de Emisión, que fue reformada en 1899.

A principios de la década de 1930, funcionaban tres bancos locales con privilegio

oficial de emisión de billetes al portador. Estos eran los Bancos Salvadoreño,

Occidental y Agrícola Comercial y existía una sucursal del Banco de Londres y

América del Sur Limitado. 2

2.2. Nacimiento del Banco Central de Reserva de El Salvador

El 19 de junio de 1934, el Banco Agrícola Comercial se convierte en Banco Central

de Reserva de El Salvador, centralizándose la emisión de billetes. El Banco Central

nace como una sociedad anónima de economía mixta, en la que participaron los

bancos que dejaron de ser emisores, la Asociación Cafetalera de El Salvador y

accionistas particulares.

Los bancos privados emisores existentes a esa fecha renunciaron a su derecho de

emisión. La emisión de billetes de los Bancos Agrícola Comercial, Salvadoreño y

Occidental se centralizó en una sola institución: el Banco Central de Reserva de El

Salvador. Dentro de las funciones que se le definieron al ser creado, estaba la de

ser el "Banco de Bancos". Por esta razón, los bancos se vieron obligados por la Ley

2 La Moneda, los bancos y el crédito en El Salvador, Vols. I y II, Alfonso Rochac, BCR, 1984.

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del Banco Central, a mantener un 10% de sus depósitos en efectivo, como reserva

en el Banco Central.

El colapso mundial de 1929 que hizo necesaria la revisión del sistema crediticio

salvadoreño y que dio origen a un plan de reforma por parte del Gobierno, fue la

razón principal para la creación del Banco Central. Asimismo, la creación del Banco

tenía la finalidad de organizar mejor y más solidamente la economía pública y

privada, mediante la estabilización de la moneda y la regulación del crédito. Bajo este

mismo razonamiento fue creado el Banco Hipotecario de El Salvador. Ambos bancos

fueron creados como instituciones mercantiles concesionarias del Estado, pero de

carácter particular, no oficial, para protegerlas de toda ingerencia, para el buen

desempeño de sus funciones.

2.3. Estatización del Banco Central de Reserva de El Salvador

En 1961, se decretó la Ley de Reorganización de la Banca de la Nación, que

convertía al Banco Central de Reserva de sociedad anónima en entidad del Estado.

Ese mismo año, en diciembre, se promulgó la Ley Orgánica del Banco Central de

Reserva de El Salvador. En ella, se le facultó para que realizara las funciones

reguladoras y fiscalizadoras de las Instituciones Bancarias, a través de la

Superintendencia del Sistema Financiero, que nació adscrita al Banco Central.

En ésta Ley se creó también el Fondo de Desarrollo Económico, cuyo objetivo era:

financiar el desarrollo económico, definido como "un proceso de inversiones,

sostenido y persistente que hace posible aplicar la tecnología intensiva y

extensivamente en la producción".

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Los recursos del Fondo de Desarrollo Económico eran otorgados al usuario final por

medio de todos los bancos del sistema, del Instituto Salvadoreño de Fomento

Industrial, la Financiera de Desarrollo e Inversión, S. A., la Federación de Cajas de

Crédito y el Banco de Fomento Agropecuario.

2.4. Nacionalización de los bancos y asociaciones de ahorro y préstamo

Justificándose en las peculiares condiciones económicas que caracterizaban la

economía salvadoreña a finales de 1970, se tomó la determinación de nacionalizar el

sistema financiero privado. Entre las razones que justificaron la acción estaban la

siguientes: la extrema pobreza de la población; la concentración de la propiedad de

las instituciones de crédito en un pequeño grupo de familias que abarcaban, además

del negocio de la intermediación financiera, empresas en los sectores agropecuario,

industrial y de servicios; la agudización de los problemas relacionados con la alta

concentración de la riqueza y del ingreso; y la misma estructura de propiedad que

hizo posible que los bancos privados se volvieran cómplices de la fuga de capital que

se registró en los últimos dos años de la década y que demandaba la adopción de

medidas que atacaran los factores limitativos estructurales subyacentes en el fondo

de la crisis.

La nacionalización de la banca fue decretada el 7 de marzo de 1980 y tenía como

objetivo promover una menor desigualdad en la distribución del ingreso y de la

riqueza, mediante una nueva estructura de propiedad de las instituciones

nacionalizadas, democratizar el crédito mediante la extensión de sus beneficios a los

sujetos económicos que habían permanecido marginados y promover la utilización

más racional del ahorro interno captado por el sistema financiero.

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El Decreto No. 158, Ley de Nacionalización de las Instituciones de Crédito y de las

Asociaciones de Ahorro y Préstamo, del 7 de marzo de 1980, fue promulgado, entre

otras razones, para que la canalización de los ahorros se orientara a promover el

bienestar general de la población. Para esto, se "reestructuró el sistema financiero

para volverlo capaz de contribuir a los esfuerzos que en adelante debería realizar el

Gobierno, para acelerar el proceso de desarrollo económico y social del país". 3

Los bancos permanecieron nacionalizados por más de una década, hasta que en

1990 se dio paso a un Programa de Fortalecimiento y Privatización del Sistema

Financiero en preparación a una nueva privatización de la banca.

2.5. 1990 a la fecha

En 1990, se comenzó a ordenar el mercado financiero. El Banco Central de Reserva

jugó un papel preponderante dentro de las reformas realizadas al sistema financiero,

especialmente en la readecuación y modernización del marco legal, que tiene

primordial importancia para el desarrollo y estabilidad del sistema.

Con el fin de fortalecer la supervisión y fiscalización de las instituciones financieras,

se aprobó la Ley Orgánica de la Superintendencia del Sistema Financiero, en

diciembre de 1990.

La Ley establece como finalidad de la Superintendencia "vigilar el cumplimiento de

las disposiciones aplicables a las instituciones sujetas a su control y la fiscalización

del Banco Central, de los Bancos Comerciales, de las Asociaciones de Ahorro y

Préstamo, de las instituciones de Seguro, de las Bolsas de Valores y Mercancías, de

la Financiera Nacional de la Vivienda, del Fondo Social para la Vivienda, del Instituto

3 La Nacionalización de la Banca en El Salvador, su Justificación. Luis Adalberto Canjura. Banco Central de Reserva de El Salvador, Octubre 1980.

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Nacional de Pensiones de los Empelados Públicos, del Instituto de Previsión Social

de la Fuerza Armada, del Banco de Fomento Agropecuario, del Banco Hipotecario,

de la federación de Cajas de Crédito, del Fondo de Financiamiento y Garantía para la

Pequeña Empresa, del Instituto Salvadoreño del Seguro Social y otras entidades que

la Ley señale".

En mayo de 1991, se aprobó la nueva Ley Orgánica del Banco Central de Reserva

de El Salvador. Los cambios radicales que trajo esta nueva ley a las funciones del

Banco Central fueron: la prohibición de financiar directa o indirectamente al Estado; y

la eliminación de la facultad para fijar el tipo de cambio y las tasas de interés, que

desde entonces quedaron sujetas a las fuerzas del mercado.

La entrada en vigencia de la Ley de Integración Monetaria (L I M), el 1 de enero de

2001, trajo cambios drásticos en el manejo de las cuentas por parte de los bancos.

A partir de esa fecha, todas sus operaciones se denominaron en dólares americanos.

La LIM también trajo cambios en las funciones del Banco Central de Reserva de El

Salvador, eliminando su facultad de emisor exclusivo de billetes y monedas y, por

consiguiente, de ejecutor de la política monetaria del país. 4

Entre los beneficios más importantes de la Integración Monetaria se encuentran los

siguientes:

1) Del 1 de Enero de 2001 los bancos ya no cobraron comisiones por cambiar el

colón al dólar.

2) Incentivo para la inversión extranjera y doméstica.

4 Ley de Integración Monetaria.

20

3) El Salvador tomó el liderazgo en Centroamérica pues los sectores productivos se

financian en dólares y pagan así tasas de interés que les hace más competitivos en

el mercado mundial.

4) Beneficio de tener una economía transparente en donde el salario de cada

trabajador tendrá respaldo de la moneda más sólida de la economía mundial el dólar.

5) Con la Integración Monetaria, los ahorros, los salarios, los sueldos mantuvieron

su valor.

6) La familia salvadoreña traslada sus deudas a dólares, pagará intereses en

dólares beneficiando el presupuesto familiar de cada hogar, protegiendo sus ahorros

y pensiones.

7) Permitió que los bancos disminuyan sus tasas de interés y dar financiamiento a

más largo plazo, pues sus operaciones serán en dólares.

La Integración Monetaria, consiste en otorgar al dólar de los Estados Unidos de

Norte América curso legal irrestricto con poder liberatorio ilimitado, fijando el tipo de

cambio respecto al dólar en ¢8.75. Adicionalmente, permite la contratación de

obligaciones monetarias expresadas en cualquier otra moneda de legal circulación

en el extranjero con el objeto de preservar la estabilidad económica, facilitar la

inversión, el intercambio comercial y financiero. (Vigencia: Uno de enero de dos mil

uno, diario Oficial No. 241, Tomo 349, veintidós de diciembre dos mil).

En la ley se ha avanzado en lo que respecta a contrataciones y establece la libertad

de contratar en cualquier moneda, así como también la obligación de pagar en la

moneda contratada. Esto muestra seguridad jurídica a las transacciones en monedas

fuertes del mundo.

21

En el plan de integración, se considera una perspectiva integral de la situación del

país, el Presidente de la República, anunció a la nación sobre la Integración

Monetaria. Este programa consta de tres componentes, estos son fundamentales

para el desarrollo del país los cuales se detallan a continuación:

1) La Integración Geográfica

A través del enfoque territorial de la inversión pública se espera conectar a El

Salvador hacia fuera a través del Puerto de Cutuco con Puerto Barrios y Puerto

Cortez en Guatemala y Honduras respectivamente. La integración entre estos

puertos se lograría mediante la carretera longitudinal del norte que además

conectará internamente a El Salvador.

2) La Integración Humana

Ya que se está en la era del conocimiento y existe una gran cantidad de

salvadoreños que están siendo excluidos de esa era por no contar con las

herramientas modernas de dicho conocimientos: la educación, la Internet, y nuevas

tecnologías que conducirían a que potencialicen las oportunidades del desarrollo.

3) La Integración Económica

El país tiene una vocación integracionista no solo a nivel centroamericano, sino, a

nivel mundial. El Salvador es un país pequeño por naturaleza, y no puede aspirar tan

solo a ver hacia adentro, también debe ver hacia fuera.

Dentro de este componente están necesariamente los planes de integración y

acercamiento con los vecinos centroamericanos, así como los tratados de libre

comercio y otras oportunidades que se obtienen de estar posicionados

geográficamente en el Centro de América.

22

Los efectos finales de la integración son la disminución del costo de capital, aumento

de la inversión, costos de transacción para comerciar con el mundo, el riesgo de

cambio entre varias monedas entre las comisiones que se generan, en ese sentido

van reduciendo los costos de transacciones de hacer negocios en el país.

3. CONCEPTO DE BANCA

“Un banco es un establecimiento de orígen privado o público, debidamente

autorizado por la ley, admite el dinero en forma de depósito para que, en unión de

recursos propios, poder conceder préstamos, descuentos y en general, todo tipo de

operaciones bancarias“ 5

“Conjunto de instituciones que tienen por objeto básico facilitar el financiamiento de

las actividades económicas” 6

4. CLASIFICACIÓN DE LOS BANCOS

Las Instituciones Bancarias pueden clasificarse en Bancos Privados, Estatales,

Sucursales de Bancos Extranjeros.

4.1. Bancos Privados

Son aquellas instituciones que actúan de manera habitual en el mercado financiero,

haciendo llamamiento al público para obtener fondos a través de depósitos, emisión

y cancelación de títulos valores o cualquier otra operación pasiva, quedando

5 Folleto Informativo, Superintendencia del Sistema Financiero, Pág. 25, Año 2000 6 Diccionario de la Lengua Española, Pág. 92, año 2002

23

obligados directamente a cubrir el principal, intereses y otras acciones para su

colocación en el público en operaciones activas. 7

Dentro de los bancos privados autorizados por el Superintendencia del Sistema

Financiero se encuentran: Banco Agrícola, S. A., Scotiabank El Salvador, S.A.,

Banco de América Central, S.A., Banco Cuscatlán de El Salvador, S.A., Banco de

Comercio de El Salvador S. A, Banco Uno, S. A., Banco Promérica S. A., Banco

Salvadoreño S. A., Banco Americano, S. A., Banco Procredit, S. A.

4.2. Bancos Estatales

Son aquellos cuyo capital es aportado directamente por el estado. Dentro de esta

clasificación se puede mencionar el Banco de Fomento Agropecuario y Banco

Hipotecario.

4.3. Sucursales de Bancos Extranjeros

Es aquella institución financiera autorizada por la Superintendencia del Sistema

Financiero la cual tiene asignado su capital social y lleva su propia contabilidad

separada de la casa matriz. Las sucursales de bancos extranjeros autorizadas en el

país son Citibank, N.A. Sucursal El Salvador, First Comercial Bank Sucursal El

Salvador.

5. IMPORTANCIA

La Banca Comercial de El Salvador denota mucha importancia en dos grandes

ramas como lo son en la parte económica y social, ya que aporta los recursos

7 Diario Oficial, Tomo No. 344, Decreto No. 697, 1999, Art. 2

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necesarios para la inversión, así como también contribuye a la sociedad generando

fuentes de trabajo y contribuyendo en obras de beneficio social.

5.1. Económica

El Salvador es un país que apoya la libre empresa comprometido con la apertura

económica y con el fortalecimiento de las relaciones comerciales con el exterior. Es

por ello que en el país no hay restricciones para la apertura y operación de los

bancos extranjeros.

El Sistema Bancario ha crecido vertiginosamente desde su privatización lo que es de

vital importancia para la economía nacional, ya que éste otorga los recursos

necesarios para la inversión tanto a la micro, mediana, y grandes empresas a nivel

comercial.

CUADRO No. 1

5.2. Social

El Sistema Bancario, es generador de 12,959 plazas de empleo, según la Asociación

Bancaria Salvadoreña (ABANSA) estadística diciembre del año 2000, de la población

económicamente activa, contribuyendo además con un 4% del total de empleos

25

según el Ministerio de Trabajo en la revista Estadísticas Laborales año 2003, a la vez

contribuye al otorgamiento de crédito de los diversos sectores económicos del país,

comercio, industria, construcción y vivienda, agropecuarios, y otros.

CUADRO No. 2

También trabaja conjuntamente con las instituciones, organizaciones, grupos de

personas, con las cuales desarrollan actividades de beneficio común para El

Salvador. Tales como:

1) Plan auxilio (S.O.S) en donde la Cruz Roja Salvadoreña y los bancos brindan

servicios de asistencia médica.

2) Convenio de cooperación con el Comité de Olimpiadas Especiales de El

Salvador.

3) Jornada de limpieza en los lagos del país en beneficio del deporte.

4) Apoyo al deporte del país.

5) Campañas de reforestación.

6) Promoción de apoyo a página Web.

7,680

1

12,815 12,935 13,198 13,33513,602 13,989

12,959

6,000

8,000

10,000

12,000

14,000

1990 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

Número de empleados en el sistema bancario

26

7) Patrocinios a escuelas e institutos (nacionales y privados).

6. OBJETIVOS DE LOS BANCOS

a) Mejorar los niveles de rentabilidad, a fin de asegurar los buenos niveles de

rendimiento de la inversión de los accionistas.8

b) Formular e implementar acciones orientadas a mejorar sustancialmente el servicio

al cliente.

c) Realizar acciones orientadas a mejorar el seguimiento y el control de las

actividades de riesgos.

d) Servir con rapidez, facilidad y cortesía creando confianza entre los clientes.

e) Brindar soluciones en los servicios financieros con un sentido de excelencia e

innovación que permita satisfacer las necesidades de los clientes más allá de sus

expectativas.

7. FUNCIONES

Las funciones bancarias son aquellas que se ofrecen en cada uno de los servicios,

logrando así la finalidad para lo cual fueron creadas, satisfaciendo de una forma

óptima las necesidades de los clientes.

7.1. Operaciones Pasivas

Son operaciones mediante la cual se obtienen fondos del público por medio de la

recepción de dinero en calidad de depósitos, en moneda nacional y extranjera., tales

como: Depósitos a la Vista, Depósitos de Ahorro, Depósitos a Plazo.

8 Entre Nosotros Misión BAC # 15 Abril-Junio 2001

27

Dentro de este tipo de operaciones se pueden mencionar las siguientes:

1) Depósitos a la vista: El contrato que se firma entre el banco y el cliente, a través

del cual la institución se obliga a atender los libramientos de los cheques efectuados

por el cliente y este mantener la disponibilidad de efectivo.

2) Depósitos de Ahorro: Son los depósitos por medio de los cuales, el ahorrante

puede satisfacer sus necesidades futuras, obteniendo el rendimiento por su dinero.

3) Depósitos a Plazo: Son aquellas sumas de dinero depositadas a un plazo

determinado, documentada mediante certificados o resguardos que devengan una

tasa de interés fija de acuerdo al período que el cliente estipule. El pago de intereses

es abonado en la cuenta corriente, cuenta de ahorro, o a través de cheques de caja.

4) Certificados de depósitos a plazo para la vivienda: Son sumas de dinero

entregadas a la institución financiera por personas naturales o jurídicas a un plazo de

dos a tres años, a una tasa de interés determinada, cuyo propósito es el

financiamiento de proyectos habitacionales.

5) Certificado bancario de depósitos negociables: Son sumas de dinero entregadas

a la institución financiera por personas naturales o jurídicas a un plazo y una tasa de

interés determinada.

6) Certificados de Inversión: Son títulos que emiten las instituciones para un plazo

no menor de cinco años, garantizados por la cartera hipotecaria de los mismos

7) Operaciones de reporto: Son negociaciones en donde el tenedor de un título-valor

traspasa en posesión los derechos del mismo en forma temporal, proporcionándole

liquidez al propietario los cuales se contratan con pacto de retroventa, un plazo no

28

mayor de cuarenta y cinco días, por lo cual el comprador temporal recibe una tasa de

rendimiento.

8) Créditos bancarios: Son préstamos que se hacen entre las Instituciones

Bancarias para solventar problemas de deficiencia o excedencia de liquidez.

9) Créditos con el exterior: Son préstamos que contraen las Instituciones Bancarias,

principalmente con corresponsales para solventar problemas de requerimiento de

divisas.

10) Redescuento: Son créditos que otorgan las instituciones las cuales por su

naturaleza pueden ser redescontables en el Banco Multisectorial de Inversiones.

7.2. Operaciones Activas

Son cantidades de dinero que las instituciones financieras prestan a personas

naturales y jurídicas con ciertas condiciones en cuanto a plazos, garantía, tasa de

interés. Las clases de operaciones activas que ofrece la Banca Comercial son:

1) Línea de crédito fija: Este se caracteriza por desembolsos parciales en un período

de utilización determinado, generalmente hasta un año; y una vez retirada toda la

disponibilidad se convierte en un crédito de carácter decreciente. Este tipo de crédito

es muy utilizado en créditos para inversión, construcción e importación de maquinaria

y equipo.

2) Línea de crédito rotativa: Es una línea especial de crédito por un monto

determinado, sobre la cual se puede efectuar retiros. El plazo de desembolso es

independiente al de la línea, oscilando de 90 días hasta un año; o sea que el cliente

puede efectuar retiros unos días antes del vencimiento y estos mantendrán el plazo

originalmente pactado, la disponibilidad para nuevos desembolsos se crea cuando se

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realizan amortizaciones a capital. Este tipo de crédito es muy utilizado para capital

de trabajo de corto plazo.

3) Créditos corporativos: Estos créditos son para empresas corporativas, dirigidos

para capital de trabajo de todos los sectores de la economía, reconversión industrial,

el comercio, el servicio y para nuevos proyectos de inversión que contribuyan al

desarrollo económico de El Salvador.

4) Créditos para la construcción: Son créditos dirigidos a brindar apoyo financiero e

implementar los proyectos habitacionales y de ésta forma otorgar ayuda a terceros

para la adquisición de vivienda. Está destinado para la industria de la construcción y

para financiar la venta de proyectos habitacionales.

5) Créditos agropecuarios: Son créditos destinados a toda actividad agrícola o

agropecuaria que necesite financiamiento, incluyendo las agroindustrias tradicionales

y no tradicionales. Se otorga como complemento del costo de los proyectos.

6) Créditos para la mediana empresa: Tiene como objetivo brindar apoyo financiero

a la mediana empresa para su desarrollo y crecimiento, enmarcada dentro de la

reactivación económica de El Salvador. El segmento a cubrir es para personas

naturales o jurídicas, dedicadas a actividades tales como: Comercio, Industria,

Servicios y Transporte.

7) Créditos para la pequeña empresa: Es aquel cuyo objetivo del banco es de

contribuir al desarrollo del país, a través de facilitar el acceso al financiamiento a este

nicho de mercado para que a su vez pueda generar un aumento de ingresos por

medio del incremento de la oferta de bienes y servicios.

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8) Créditos para la microempresa: Se les dá a personas naturales o jurídicas que

deseen iniciar o fortalecer un negocio en cualquier actividad productiva. Es así como

el banco contribuye al desarrollo del país a través de facilitar el acceso al

financiamiento.

9) Créditos hipotecarios: Tiene por objeto financiar la compra de vivienda,

construcción de vivienda individual, adquisición de terreno, mejorar las viviendas o

consolidar las deudas adquiridas.

10) Créditos de vehículos: Está orientado a la adquisición de vehículos usados y

nuevos de uso personal de acuerdo a la capacidad de pago y cobertura de garantía.

11) Créditos de consumo: Otorgado como ayuda financiera a la familia salvadoreña,

a fin de apoyar su integración y estabilidad socioeconómica. Está dirigido al

consumo familiar como gastos médicos, colegiaturas, viajes, compra de muebles,

compra de mobiliario y equipo, reparación de vehículo, consolidación de deudas y

otros.

12) Sobregiro en cuenta corriente: Es un porcentaje que se calcula del saldo

promedio de la cuenta de los clientes, con un interés que varía de acuerdo al saldo.

8. ORGANIZACIÓN ACTUAL DE LA BANCA COMERCIAL

La Banca Comercial de El Salvador está organizada actualmente según sus

funciones en dos niveles básicos tal y como se describe a continuación:

8.1. Estructura Funcional

Según las funciones de la estructura organizativa la Banca Comercial, esta se divide

en:

31

a) Nivel de Dirección

b) Nivel Administrativo

8.2. Funciones de las Áreas y Puestos

Dentro de las áreas y puestos la estructura organizativa actual de la Banca

Comercial se puede mencionar:

a) Junta General

b) Junta Directiva

c) Presidencia

d) Gerencia General

e) Sub – Gerencia General de Negocios

f) División Administrativa

g) División de Informática y Operaciones

h) División de Recursos Humanos

i) División Corporativa

j) División de Planificación y Finanzas

k) División de Riesgos

l) División de Mercadeo

m) División Legal

n) División Internacional

32

8.3. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

JUNTA GENERAL

JUNTA

DIRECTIVA

PRESIDENCIA

GERENCIA GENERAL

OFICINA DE CUMPLIMIENTO

ATENCION AL ACCIONISTA

SUB GERENCIA GENERAL DE

NEGOCIOS

GERENCIA DE ZONA

GERENCIA DE ZONA

DIV.ADMINIS-

TRATIVA

DIVISION CORPORATIVA

FINANCIERA DIVISION DE RIESGO

DIVISION DE MERCADEO

DIVISION LEGAL

DIVISION DE INFORMATA.

FACTOLEASINGINVERSIONES

CORPORACION DE SERVICIO

CORPORACION DE CREDITO

FILIALES

AGENCIA

COMPRAS

SEGURIDAD

SERVICIOS

GENERALES

BANCA ELECTRONICA

REDES,

PROYECTOS

AGENCIA AGENCIA

AGENCIA SECCION

ESPECIAL

CALIDAD DE

IOSERVIC

ORG. Y

METODOS

GEST. DE ADMON.

TARJETAS

CONTRAT Y FILIAL

GESTOR JUDIC

BANCA EMPRESARIAL

CONTABILIDAD

FINANZAS

APOYO

TECNICO

ANALISIS Y EVALUACIÓN DE RIESGO

AUDITORIA EXTERNA

33

B. PRINCIPALES PROBLEMAS DE LOS BANCOS COMERCIALES DE EL SALVADOR. Los principales problemas del sistema de la Banca Comercial de El Salvador son los

problemas socioeconómicos y la inseguridad social.

1. ENTORNO SOCIO ECONÓMICO

El fenómeno de la transculturación de formas de conducta violenta se potencia en la

medida que los medios de información masiva transnacionales, especialmente la

televisión, rompen las fronteras e invaden el corazón de los hogares y difunden con

frecuencia, eventos cargados de conductas agresivas, de violencia y otros actos

delictivos. De este modo, la violencia deja de ser una conducta que debe ser

rechazada, para tomar una connotación que, en la percepción de muchos jóvenes,

se acerca a algo normal.

2. INSEGURIDAD SOCIAL

La principal causa del incremento de la violencia y criminalidad esta asociada con la

histórica escasez de recursos y la reducida importancia que se le ha dado a la acción

policial y demás mecanismos de seguridad pública en muchos países de

Latinoamérica. Al fallarse en este campo, no se le ha dado a la policía la jerarquía

que le corresponde, con lo que se han creado situaciones de pérdida de credibilidad

y legitimidad.

Todo esto ha conducido a una situación donde las sociedades han perdido el respeto

a la autoridad pública, contexto que favorece a los delincuentes. Además los

deficientes y limitados medios tecnológicos de avanzada, como sistemas

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informáticos y de inteligencia anticriminal, así como la falta de modernización de los

métodos de investigación, han obstaculizado los avances en la lucha contra la

violencia, la delincuencia y el crimen en El Salvador.

C. LA RED INTERNET EN LA BANCA COMERCIAL DE EL SALVADOR

En un principio las entidades financieras utilizaron la Internet como un medio a través

del cual divulgaban información general sobre la institución. El contenido de sus

portales era netamente informativo. Poco a poco con el paso del tiempo ha ido

aprovechando este medio de comunicación para prestar algunas de sus operaciones.

Prestar servicios financieros a través de la Internet y en general el perfeccionamiento

de operaciones financieras requiere una adaptación por parte de las instituciones

Bancarias así como crear cultura en los usuarios.

“Internet se define como la mayor red de comunicación a nivel mundial. Dicha red,

como soporte físico, se compone de una gran cantidad de ordenadores

interconectados entre sí, que comparten protocolos de comunicación. Internet, que

ha conseguido eliminar fronteras geográficas, no posee una jerarquía definida”.9

1. HISTORIA DEL USO DE LA RED INTERNET EN LA BANCA COMERCIAL DE

EL SALVADOR

La globalización de los mercados, con la liberalización de la circulación de capitales,

y la mayor facilidad para recibir y comunicar todo tipo de información, así como el

proceso de desrregularización de la actividad financiera, flexibilizando las normas

9 Comercio Electrónico, Publicidad y Marketing en Internet

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sobre la actividad, precios, coeficientes, apertura de oficinas y establecimiento,

desencadenando en los años 1970 y 1980 la aparición de nuevos competidores, una

mayor oferta de productos y servicios financieros, con clientes más exigentes y la

reducción de los márgenes de explotación de las entidades financieras. Al mismo

tiempo aparecieron nuevos competidores, como las compañías de seguros, los

grandes almacenes, los grupos financieros y otros que trataron de abrir un espacio

en esta nueva situación del mercado de las entidades financieras. La importante

evolución, en los últimos veinte años, de ésta nueva actividad financiera, con nuevos

productos, servicios, horarios y sistemas de acceso, ha provocado un profundo

cambio en la composición de la función de la producción en el sector financiero. Se

está pasando del negocio meramente financiero, en el que la gestión de riesgos y

capitales, era el núcleo de la actividad, a un tipo de negocio, basado en la

información, en el que la capacidad de los sistemas y procesos de información son

esenciales. Y ésta transformación exige de los profesionales financieros un

conocimiento específico de la actividad, donde deben unir, cada vez más, un perfil

técnico necesario para poder producir eficientemente los nuevos servicios y su

distribución sobre aquellos canales que mejor se ajusten a las necesidades y deseos

del cliente. De ésta forma la Banca Electrónica se inició como suerte de fórmula

mágica, progresivamente más aceptada, que resolvía todas las necesidades de

servicio que el cliente pudiera llegar a demandar.

En El Salvador los bancos han evolucionado gracias al creciente desarrollo de

diversas tecnologías, permitiéndole entrar de lleno a la era digital ofreciendo a los

usuarios la posibilidad de realizar, a través de la Internet y en un tiempo real, un buen

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número de transacciones que en el pasado solo podían hacerse de manera

presencial. Los Bancos Comerciales ofrecen una variedad de servicios en línea tales

como: pago de servicios, tarjetas de crédito y transferencia de fondos, consultas de

saldo, préstamos, tarjetas de crédito, reportar y bloquear el extravío de documentos,

reserva de cheques, cambiar claves, solicitar cuentas y chequeras, entre otros, son

solo algunas de las operaciones que se pueden realizar con la rapidez, conveniencia

y comodidad, sin desplazarse hasta una sucursal bancaria. Los Bancos Comerciales

tienen disponibles sucursales electrónicas denominadas: Banca On-Line, Banca

Electrónica, Net Banking, BancoNet, Web Banking.

2. IMPORTANCIA DEL USO DE LA INTERNET EN LA BANCA COMERCIAL DE

EL SALVADOR

La importancia radica fundamentalmente en tres características a las que se les

atribuye el éxito del Internet en la Banca Comercial y estas son la accesibilidad,

flexibilidad, disponibilidad y sobre todo en haber conseguido que el cliente perciba

que el costo del aprendizaje es menor que los beneficios que le reportan el uso del

nuevo sistema. Por estas razones la evolución de la Banca Electrónica, con cifras de

crecimiento muy superiores a la actividad financiera en general, es simplemente

espectacular. Con el negocio electrónico se obtiene el máximo provecho de la

organización en red de manera que en una institución, al contar el tiempo real con el

conocimiento de los clientes o usuarios, pueda crear y modificar los productos sobre

la marcha para satisfacer las necesidades del cliente. En esta fase, el ambiente

interactivo comenzará a manejar un negocio específico de la institución.

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Esto no quiere decir que los negocios tradicionales de las compañías vayan a

desaparecer (aunque algunos lo harán), sino que los componentes de los ambientes

interactivos, los usuarios en línea y las organizaciones en línea comenzarán a

funcionar en armonía, incrementando los niveles de venta así como los ingresos de

las empresas pues llega a miles de usuarios al mismo tiempo, pero sobre todo es de

fácil acceso.

3. VENTAJAS DE LA RED INTERNET EN LA BANCA COMERCIAL DE EL

SALVADOR

a) Atrae nuevos clientes y abre nuevos mercados.

b) Utiliza aplicaciones multimedia para mostrar videos de la institución a potenciales

clientes o transnacionales ubicadas en el extranjero.

c) Se realizan transacciones u operaciones a través del e–mail o correo electrónico.

d) Muestra en una forma efectiva información sobre la institución instantáneamente.

e) Promueve los servicios que ofrecen las instituciones a través de la red.

f) Mantiene contacto con los clientes acerca de nuevos servicios o innovaciones

realizadas en la institución.

g) Responde a preguntas o consultas de los usuarios.