CAJA RÁPIDA - miempresa.gob.pe · 10.02.2012 Ventas contado y crédito 280.00 80.00 5 11.02 ......

CAJA RÁPIDA

CUADERNO DE INGRESOS Y GASTOS PARA TU NEGOCIO

CON EL APOYO DE:

2

Amigo(a) empresario(a):

Con este cuaderno podrás controlar tus gastos, saber cuánto estás vendiendo y hacer el seguimiento de la mercadería que entra y sale de tu empresa.

Ahora tendrás a la mano toda la información de tus cuentas y, con la información que aquí registres, podrás planificar mejor y hacer crecer tu negocio.

Utilízalo y verás buenos resultados.

¡Éxito y más negocios!

3

¿Qué es este cuaderno?

CAJA RÁPIDA es una herramienta de fácil uso que te permite registrar tus ventas y tus compras con la finalidad de que puedas conocer, mes a mes, el estado real de tu negocio.

Atento a tus finanzas

Una herramienta esencial de control de tus finanzas es el flujo de caja. Te ayuda a conocer los movimientos de dinero de tu negocio, la liquidez que tiene tu empresa para cubrir sus necesidades inmediatas y saber si necesitarás o no financiamiento.

Con el cuaderno CAJA RÁPIDA podrás conocer el flujo de caja de tu negocio y prever, con más anticipación, cuándo faltarán o sobrarán recursos.

Este cuaderno no es un instrumento fiscalizador que será revisado por los entes reguladores; es sólo un mecanismo de control de tus finanzas. Es únicamente para el uso interno en tu empresa.

4

CAJA RÁPIDA...

• Te ayuda a evaluar si tus ventas son suficientes para cubrir tus gastos.

• Te sirve para tomar decisiones frente a una necesidad de dinero y para evaluar tu capacidad de pago antes de asumir deudas.

• Te ayuda a planificar mejor los pagos a tus proveedores y las cobranzas a deudores.

• Te ayuda a evaluar cuál es el momento más favorable para realizar promociones de ventas, con el fin de mejorar la liquidez de la empresa.

No necesitas personal adicional para utilizarlo.

Tú puedes llenarlo día a día. ¡ES FÁCIL!

Este cuaderno NO es un instrumento fiscalizador que será revisado por los entes reguladores.

es un instrumento fiscalizador

5

¿Quieres empezar a utilizarlo ya? Ten en cuenta lo siguiente:

• ¡Actúa de manera sistemática! Acostúmbrate a registrar SIEMPRE todos los movimientos de dinero.

• Separa los gastos del negocio de los gastos familiares.

• Todas las mañanas verifica con cuánto dinero estás empezando la jornada.

• Todos los importes registrados deben ser reales, mantenlos actualizados.

Si utilizas bien este cuaderno podrás saber, con tiempo, cuánto dinero requerirás para las compras y gastos del mes, y si podrás obtenerlo de las ventas y/o cobranzas.

Si bien es de uso interno, también puedes utilizarlo como evidencia de los movimientos financieros de tu empresa cuando, por ejemplo, quieras solicitar un préstamo a una entidad financiera.

Consejos para una gestión financiera óptima:

• Programa tus pagos y elimina gastos innecesarios.

• Controla tu stock. Así sabrás qué productos son más y menos vendidos, y podrás reducir la mercadería que no tiene rotación o venta.

• Reduce los plazos de cobro por ventas al crédito.

6

¿Tu negocio está formalizado?

Si aún no has formalizado tu negocio, recuerda que la Dirección MI EMPRESA del Ministerio de la Producción te ayudará a iniciar los trámites necesarios.

Llama gratis al FONOMYPE 0800-77-8-77 o visita la web CRECEMYPE (www.crecemype.pe).

• Desarrolla acciones efectivas de cobranza, fija claramente las condiciones y los plazos de crédito que otorgas a tus clientes.

• Cultiva buenas las relaciones con tus proveedores para que así puedas negociar plazos de pago más ventajosos para tu negocio.

7

Tutorial

LUNES 06.02.2012

• Vende mercadería al contado por la suma de S/.230.00 y al crédito a 5 días por S/.100.00.

• Asimismo, hace compras de mercadería por la suma de S/.720.00.

• Finalmente, entrega a su esposa S/.40.00 para alimentos de la casa.

MARTES 07.02.2012

• Vende al contado: S/.315.50.

MIÉRCOLES 08.02.2012

• Paga el agua: S/.35.00.• Paga la luz: S/.55.00.• Paga el teléfono: S/.49.00.• Sus ventas al contado fueron

S/.380.00.• Compra alimentos para la

familia por S/.120.00.

REGISTRO DE INGRESOS Y GASTOS DE TEÓFILO GUTIÉRREZ (Ejemplo para una semana)

El Sr. Teófilo Gutiérrez tiene una tienda de abarrotes en el mercado de su comunidad y registra el siguiente movimiento en una semana:

Ahora verás un ejemplo práctico de cómo llenar tu CAJA RÁPIDA,

el cuaderno de ingresos y gastos para

tu negocio.

JUEVES 09.02.2012

• Vende al contado: S/.350.00.• Compra mercadería: S/.400.00.• Paga taxi: S/.10.00.

VIERNES 10.02.2012

• Vende al contado: S/.280.00.• Vende al crédito, a 5 días:

S/.80.00.

SÁBADO 11.02.2012

• Vende: S/.350.00.• Compra por S/.200.00, al

crédito a 3 días.

DOMINGO 12.02.2012

• Vende: S/.320.00• Entrega a su esposa S/.20.00

para la compra de medicinas de su menor hija.

• Acude al mercado con la familia y hace compras por S/.90.00.

8

Cuadro de Registro de VentasRegistra las ventas efectuadas en este período:

REGISTRO DE VENTASFEBRERO 2012

Fecha Mercadería Al contado S/. Al crédito S/. Nro. días

06.02.2012 Venta abarrotes 230.00 100.00 5

07.02.2012 Ventas contado y crédito 315.50 -

08.02.2012 Ventas al contado 380.00 -


10.02.2012 Ventas contado y crédito 280.00 80.00 5



TOTAL VENTAS CONTADO 2,225.50 180.00 Y CRÉDITO S/.

TOTAL VENTAS S/. 2,405.50

TOTAL CREDITOS (+ DE UN MES) S/. - Suma los ingresos del

período, tanto al contado como al

crédito.

Si a fin de mes tienes créditos pendientes de cobrar, considéralos en

este recuadro y no en el total de ventas.

Registra aquí la fecha de la operación.

Ingresa las ventas al

contado.

Ingresa las ventas al

crédito.

Consigna los días de crédito acordados.

9

Cuadro de Registro de ComprasRegistra las compras efectuadas en este período:

REGISTRO DE COMPRASFEBRERO 2012


06.02.2012 Compra mercadería 720.00 -

09.02.2012 Compra mercadería 400.00 -

11.02.2012 Compra a crédito - 200.00 3

TOTAL COMPRAS CONTADO 1,120.00 200.00 Y CRÉDITO S/.

TOTAL COMPRAS S/. 1,320.00

TOTAL CREDITO (+ DE UN MES) S/. -

Registra aquí la fecha de la operación.

Ingresa las compras al

contado.

Ingresa las compras al

crédito.

Consigna los días de crédito acordados.

Suma todas las compras del mes, tanto al

contado como al crédito.

Si a fin de mes tienes pendiente pagar algunas

compras, considéralas en este recuadro para programar su pago el

mes siguiente.

10

Cuadro de Registro de GastosSepara los egresos del negocio de los gastos familiares:

GASTOS FEBRERO 2012

Fecha Concepto Negocio Familia Importe S/. Importe S/.

08.02.2012 Agua 35.00

08.02.2012 Electricidad 55.00

08.02.2012 Teléfono 49.00

Alquileres

Arbitrios

Impuestos

Varios Alimentación 250.00

Educación

09.02.2012 Movilidad 10.00

Vestimenta

12.02.2012 Salud 20.00

Otros TOTAL DE GASTOS S/. 149.00 270.00

TOTAL DE GASTOS 419.00 UNIFICADOS S/.

Registra aquí la fecha del egreso o gasto respetando la fecha de vencimiento.

Coloca “Varios” si los gastos se dan en diferentes fechas.

Totaliza los egresos del mes del negocio y los gastos de la familia.

Suma los egresos del negocio y los gastos de la familia.

Registra en esta columna

los egresos del negocio.

Registra en esta columna

los gastos familiares.

egresos del mes del negocio y los gastos de la

11

Cuadro de Resumen MensualPara comprobar si todo está conforme, haz un resumen de los movimientos de dinero de este período:

RESUMEN DEL PERÍODOFEBRERO 2012

Fecha Total Ventas Total Compras Total Gastos

Contado Crédito Contado Crédito

06.02.2012 230.00 100.00 720.00 -

07.02.2012 315.50 - - -

08.02.2012 380.00 - - - 139.00

09.02.2012 350.00 - 400.00 - 10.00

10.02.2012 280.00 80.00 - -

11.02.2012 350.00 - - 200.00

12.02.2012 320.00 - - - 270.00

TOTALES S/. 2,225.50 180.00 1,120.00 200.00 419.00

Haz un resumen diario de los ingresos y egresos del negocio; es decir, ventas,

compras y gastos.

A fin de mes suma todas las columnas y compara los resultados con los parciales de cada cuadro. Así podrás detectar si se te olvidó incluir alguna venta,

compra o gasto.

A fin de mes suma todas las columnas y compara los resultados con los parciales de cada cuadro. Así podrás detectar si se te olvidó incluir alguna venta,

12

Cuadro de Cálculo de GananciasIncluye aquí todos los datos obtenidos en los cuadros anteriores:

En conclusión podemos ver que el Sr. Teófilo Gutiérrez obtuvo una utilidad o ganancia de S/. 666.50.

CÁLCULO DE GANANCIAS DEL PERÍODO

Total de ventas del período S/. 2,405.50

(menos)

Total de compras del período S/. 1,320.00

(menos)

Total de gastos del período S/. 419.00

(igual)

GANANCIA DEL PERÍODO S/. 666.50

Registra el total de ventas

del mes.

Registra el total de

compras del mes.

Registra el total de gastos del

mes.El resultado de esta operación es tu ganancia

del mes.

13

En las siguientes páginas, encontrarás los formatos para el registro de tus ventas, compras y gastos. Llénalos

correctamente y así podrás mejorar la gestión de tu negocio.

14

Este mismo cuaderno, en su versión digital en PDF, puedes obtenerlo en la Web CRECEMYPE

(www.crecemype.pe).

Allí también encontrarás las tablas para el registro de tus ingresos y gastos en formato Excel, para que puedas armar

tu CAJA RÁPIDA en tu propia computadora.

¡Descarga gratis todos los archivos!

REGISTRO DE VENTAS MES:




Total ventas contado y crédito S/.

Total ventas S/.

Total creditos (+ de un mes) S/.

REGISTRO DE COMPRAS MES:




Total compras contado y crédito S/.

Total ventas S/.


GASTOS MES:


Agua

Electricidad

Teléfono

Alquileres

Arbitrios

Impuestos

Alimentación

Educación

Movilidad

Vestimenta

Salud

Otros

Total de gastos S/.

Total de gastos unificados S/.

RESUMEN MENSUAL MES:

Día Total Ventas Total Compras Total Gastos


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

Totales S/.

MES: CALCULO DE GANANCIAS DEL MES

Total de ventas del mes S/.

(menos)

Total de compras del mes S/.

(menos)

Total de gastos del mes S/.

(igual)

GANANCIA DEL MES S/.




Total ventas S/.


GASTOS MES:


Agua

Electricidad

Teléfono

Alquileres

Arbitrios

Impuestos

Alimentación

Educación

Movilidad

Vestimenta

Salud

Otros

Total de gastos S/.





1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

Totales S/.