XBRL(eXtensible Business Reporting Language)

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRL

Pablo NavarroATOS SPAIN

pablo.navarro@atos.net

Jornada sobre Solvencia II y XBRLMartes 28 de Octubre 2014

Madrid

Jornada sobre Solvencia II y XBRLMartes 28 de Octubre 2014

Madrid

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLContexto de Situación

Autoridades Competentes Nacionales

Reporte Nivel 1

Autoridades de Supervisión Europeas

Reporte Nivel 2

Entidades Aseguradoras y

Grupos Consolidados

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLContexto de Situación

Escenarios de reporte de nivel 1 según la estructura de las entidades.

• Entidades Individuales en España.

• Entidades subsidiarias españolas, que pertenecen a un Grupo Consolidado extranjero.

• Entidades españolas que son matriz o Cabecera de Grupo Consolidado con subsidiarias en el extranjero.

En Europa o en otros contextos (ej, Americas)

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLEscenario Grupo Consolidado

Ejemplo de Escenario de Grupo Consolidado:

Una entidad de seguros residente en España que pertenece a un grupo consolidado cuya Matriz o

Cabecera reside en un país de la Unión Europea distinto de España, por ejemplo Reino Unido.

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLSituación Actual

• Múltiples fuentes de datos (sistemas operacionales, bases de datos, ficheros, DWH).

• Diversos formatos [Excel, CSV, TXT, XML].

• Algunas entidades disponen de paquetes de software con reportes construidos a medida para los requerimientos de Solvencia I.

• Diversos modos de carga en la aplicación cliente (manual, importación XML, importación Access-MDB).

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLSituación Horizonte Objetivo

- VISION OBJETIVO:

• La información a reportar se unifica en una fuente origen (Datamart regulatorio).

• Sistema construido a medida o mediante paquete de software de mercado o corporativo.

• La definición de los modelos de reporte es estandarizada mediante XBRL incluyendo requisitos EIOPA y Plantillas Nacionales complementarias.

• El formato de reporte es XBRL.

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLHitos intermedios para alcanzar el horizonte objetivo

• Fase Preparatoria:

Publicación Guías Preparatorias Octubre 2013

Comunicación Entidades dentro del umbral Enero 2014

Orden ECC/730/2014 proceso de reporte DGSFP 29 abril 2014

Envío de calendario de implantación de cada entidad 31 julio 2014

HITOS COMPLETADOS

SIGUIENTES PASOS Piloto de reporte utilizando la arquitectura de reporte actual de la DGSFP adaptada

noviembre 2014

Envío de informe referido al ejercicio 2014 sobre grado de cumplimiento de las directrices (el sistema de gobierno, FLAOR, solicitud previa de modelos internos, suministro información)

Enero 2015

Envío de información cuantitativa

• Anual Individual (solo) junio 2015

• Trimestral Individual (solo) nov 2015

• Anual Grupos julio 2015

• Trimestral Grupos enero 2016

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLHitos intermedios para alcanzar el horizonte objetivo

• Fase Definitiva (full scope):

Conjunto completo de modelos de reporte

• Versión actualizada del ITS con modelos actualizados y ajustados.

• Posibles nuevas validaciones.

• Recodificación de celdas.

Aplicable a todas las entidades afectadas por la directiva.

Aprobación o rechazo de aceptación de los modelos internos.

Se admitirá la importación XBRL en nivel 1 en la aplicación de captura.

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLSolvencia II - Fase Preparatoria – España - Aplicación DEC Nivel 1

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLSolvencia II - Fase Preparatoria - España - Interface XBRL Nivel 1

• Para aquellos paquetes o soluciones que generen actualmente XBRL según la taxonomía de EIOPA,

• utilización de mapas para convertir XBRL en el modelo de carga de la DEC de la DGSFP en Nivel 1

• Elaboración de un Interfaz XBRL para nivel 1: generador de mapas de conversión, basado en la taxonomía de Solvencia II,

obteniendo los pares de claves XBRL y código anotado de negocio de las celdas

• De esta forma sería relativamente sencillo convertir XBRL en la DEC en fase preparatoria.

• Permitiendo utilizar la DEC para las validaciones, visualizaciones de informes y elaboración del envío telemático.

Cadena de Reporte Solvencia II y XBRLConclusiones

La Fase Preparatoria se encuentra en su etapa intermedia

Muchas tareas se han llevado a cabo ya

Disponemos de los estándares y herramientas adecuados

El reto por delante es completar la cadena de reporte

manteniendo la estabilidad a lo largo de todo el proceso:

• Asimilar cambios y correcciones en nuevas

versiones

• nuevos modelos, nuevas taxonomías

• Mantener la trazabilidad de los errores y

validaciones

• Asegurar la calidad del dato

Y tratar de no desviarse del horizonte objetivo establecido

Pablo NavarroATOS SPAINpablo.navarro@atos.net

Jornada sobre Solvencia II y XBRLMartes 28 de Octubre 2014

Madrid

Jornada sobre Solvencia II y XBRLMartes 28 de Octubre 2014

Madrid