C6NG TY C6 PHAN VAN TAI BigN HAI AU

B A O C A O TAI CHINH £}A DirQrc KI£M TOAN Cho nam tai chfnh kit thOc tgi ngdy 31 thdng 12 nSm 2016

THE POWER OF BEING UNDERSTOOD AUDtT I TAX i CONSULTING

CONG TY CO PHAN VAN TAI BI N HAI AU

BAO C A O TAI CHINH DA D\yqfc KI^M TOAN Cho nam tai chinh Icltthuc tgi ngay 31 thang 12 nam 2016

CONG TY C 6 PHAN VAN TAI BlfeN HAI A U Dja chi; 12 Doan Nhu Hai, Phu'6'ng 12, Quan 4, TP. Ho ChilVlinh, Vl$t Nam

BAO CAO CCIA BAN GlAiy O O C

B A O C A O KltM T O A N DOC L A P

B A O C A O TAI C H I N H D A DU'O'C K I ^ M T O A N

Bang can 66\ toan

Bao cao l<it qua hogt dOng kinh doanh

Bao cao luu chuyin ti4n t$

Thuylt minh bao cao tai chlnh

Mijc ugc Trang

1-2

3-4

5-6

7

8

9-19

C 6 N G TY c6 PHAN V A N TAI BI^N HAI A U Dia chi: 12 DoSn Nhu- H i, Phu-evng 12, Qu n 4, B A O C A O C U A GIAM D 6 C TP. Ho Chf Minh, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh Kit thOc ngay 31/12/2016

B A O C A O COA GiAM oOc

Giam (J6C C6ng ty C6 phin V^n Tai Biln Hai Au {du'di dSy ggi tit la "C6ng ty") han hgnh 6^ trlnh bao cao nay cung vd-i cac bao cao tai chinh (3inh l fem tJa du-p-c l ilm toan cua C6ng ty cho nam tai chinh kit thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2016.

THANH V|£N HOI 0 6 N G QUAN TR|, VA B A N GIAM D 6 C

Danh sach cac thanh vi6n HOi d6ng quan tri trong nam va vao ngay i p bao cao nay cua C6ng ty bao g6m: Hp t&n Ch(rc danh Ong BCii Mgnh Cudng Chu tich Ong Nguyin HO-u Hoan Ph6 chu tich Ong Hoang Anh Di>c Thanh vi§n Ong Trln Dinh Thing Thanh vi§n Ong D$ng Hong Trud'ng Thanh viSn Ilk

Danh sach cac thanh vi§n Ban Giam doc trong nam va vao ngay lap bao cao nay cua C6ng ty bao gom: Hq t§n Ch&c danh m i -Ong Nguyin Hu'u Hoan Giam die

TRACH NHI|M C U A GIAM O O C

Giam d6c C6ng ty c6 trach nhi|m lap bao cao tai chlnh hlng nam phan anh m t each trung thyc va hp-p ly tlnh hlnh tai chfnh cOng nhu* kit qua kinh doanh va tinh hlnh luu chuyin tlln t$ cua C6ng ty trong nam. Trong vi$c lap bao cao tai chlnh nay, Giam die dug'c y§u chu phai:

• Lya chpn cac chfnh sach kl toan thfch hp-p va ap dgng cac chfnh sach dd mpt each nhit quan; • Dua ra cac x6t doan va tinh mOt each hp-p ly va than trpng; • Nfeu r6 ChuSn mi/c kl toan ap dyng cho C6ng ty c6 dup-c tuan thu hay khOng, c6 nhO-ng ap dyng sai

l$ch trpng ylu cin dup-c c6ng b6 va giai thich trong bao cao tai chlnh hay khftng; • Lap bao cao tai chinh tr6n ca sd" hogt dOng Ii6n tyc tri> trub-ng hp-p kh6ng thi gia dinh rang C6ng ty se

tilp tyc hogt dOng iifen tyc; va " Thilt kl va duy tri th6ng kilm soat n i bO mOt each hOu hi#u cho myc dich lap va trlnh bay bao cao

tai chinh hp-p ly nhim hgn chi sai s6t va gian lan.

Giam d6c chju trach nhi$m dam bao ring cac s6 sach kl toan dup-c ghi ch6p phu hp p va luu giO" dly du de phan anh mOt each hp-p ly tlnh hlnh tai chlnh cua Cdng ty tgi bit ky thb-i dilm nao va bao cao tai chlnh dup'c lap tuan thu cac Chuin muc kl toan va Chi dO kl toan doanh nghi$p Vi$t Nam cQng nhu cac quy dinh hi$n hanh khac vl kl toan tgi Vi$t Nam. Giam d6c C6ng ty cQng chiu trach nhi0m dam bao an toan tai san cua Cdng ty va thye hiOn nhO-ng bi$n phap thich hp-p dl ngSn ch$n va phat hi$n cac hanh vi gian lan va vi, phgm khac.

Giam doc xac nhan ring C6ng ty da tudn thu cac y§u elu nSu tr6n khi lap bao cao tai chinh.

Kl^M TOAN VI^N

Bao cao tai chinh kfem theo dup-c kilm toan b i C6ng ty TNHH Kilm toan & Tu Vin RSM VI0t Nam, thanh vl6n RSM Qu6c tl.

CONG BO BAO C A O TAI CHINH

Giam die C6ng ty c6ng b6 ring, bao cao tai chlnh kfem theo phan anh trung thyc va hp'p ly, tr6n cac khfa cgnh trpng ylu, tlnh hlnh tai chlnh cua C6ng ty vao ngay 31 thang 12 nam 2016. kit qua hogt dOng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuyin tiln t$ cua nam tai chlnh ket thCic cung ngay, phij hp'p v&\c ChuIn myc kl toan Vi t Nam, Chi dO kl toan Vi$t Nam va cac quy dinh hi$n hanh c6 liSn quan tgi Vi$t Nam.

C O N G TY C 6 PHAN VAN TAI BI^N HAI AU Dja chi: 12 Doan Nhu Hai, Phu&ng 12, Quan 4, TP. Ho Chi Minh, Vi$t Nam

BAO CAO CCIA GIAM o d e Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2016

B A O CAO COA GIAM D 6 C (T|£P THEO)

K H A N A N G HOAT O O N G LIEN TyC

Cdng ty c6 khoan i6 thuln 22.707.638.067 VND trong nSm tai chfnh kit thuc ngay 31 thang 12 nSm 2016 va tgi ngay 66, cac kholn nqf ngin hgn cua C6ng ty da vugl qua tdng tai san cua cCng ty la 22.707.638.067 VND. Nh&ng dilu ki n nay cho thIy sy tin tgi cua ylu t6 khdng chic chin trpng ylu c6 thi dSn <Jln nghi ngtf dang kl vl kha nang hogt dOng lifin tqc cua COng ty. Khl nang hogt dOng iifen tyc cua COng ty phy thuOc hogt dpng kinh doanh c6 lai, vi$c tilp tyc gia hgn np- vay cOa cac ngan hang va tai trp' cua cac chu diu tu trong tuong iai. vao ngay lap bao cao nay khfing c6 i do nao dl Giam die C6ng ty tin ring cac chu dIu tu se khfing tilp tyc tai trp" d l Cflng ty c6 thi hogt dOng Ii6n tyc trong tuang iai. Do vay, cac bao cao tai chinh dinh kam van dup'c soan thlo tr6n ca sa gil dinh C6ng ty se tilp tyc hogt dOng liSn tyc.

Nguydn Hfru Hoan Giam d6c Tp. H6 Chi Minh. ngiy 21 th^ng 03 nSm 2017

RSM

So: 186.17/BCKT-RSM HCM

RSM Vietnam

Lau 5, Toa nha Sai Gon 3 140 Nguyen V^n Thu, PiUOng Da Kao

Quan 1, Tp, Hb Chi Minh, Viet Nam

T+848 3827 5026 F +848 3827 5027

www.rsnicom.vn

BAO CAO KI^M TOAN D O C L A P

Kinh gipi: Thdnh vidn H^l ddng th^nh viSn Gi6m d&c Cdng ty

CONG TY CO PHAN CO PHAN VAN TAI BI^N HAI Au

Bao cdo kilm todn v l bdo cao tdi chinh Chung t6i d§ kilm to n bSo c o tai chfnh k m theo cua C6ng ty Co phln V n T^i Biln Hal Au (dyb-i day gpi tat ia "C6ng ty"), du^c iap ngay 16 thang 03 nam 2017 tu" trang 5 din trang 19, bao gom Bang cSn doi kl toan tai ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao cao kit qua kinh doanh, Bao cao iu-u chuyen tien t$ cho nam tai chinh kit thCic cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.

Trdch nhi$m cua GiAm doc

Giam die C6ng ty chju trach nhi0m vl vi$c lap va trlnh bay trung th^c hp'p ly bao cao tai chinh cua C6ng ty theo chuIn myc kl toan, che d0 kl toan (doanh nghi0p) Vl$t Nam va cac quy dinh phap c6 Ii6n quan din vi$c lap va trlnh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi$m vl kilm soat nOi bO ma Giam doc xac djnh la can thilt dl dam bao cho vi$c lap va trinh bay bao cao tai chlnh kh6ng c6 sai s6t trpng ylu do gian fan ho c nhim lan.

•rl

Tr^ch nhifm cua Kiim toAn v/6n

Trach nhi m cua chung tfii la dua ra y kiln vl bao cao tai chfnh dya trSn kit qua cua cuOc kilm toan. Chung tOi da tien hanh kilm toan theo cac ChuIn myc kilm toan Vi$t Nam. Cac chuin myc nay y6u clu chCing t6i tuan thu chuan myc va cac quy dinh vl dao due nghi nghi$p, lap kl hogch va thyc hi n cuOc kilm toan de dgt dup'c sy dam bao hp'p ly ve vi$c li$u bao cao tai chfnh ciJa C6ng ty c6 c6n sai s6t trpng ylu hay kh6ng.

C6ng vi c kilm toan bao gom thyc hi$n cac thu tgc nhIm thu thap cac blng chCi-ng kilm toan ve cac s6 li$u va thuylt minh tr§n bao cao tai chlnh. Cac thu tgc kilm toan dup'c iya chpn dya tr n x6t doan cua kilm toan vi&n, bao g6m danh gia rui ro c6 sal sbt trpng ylu trong bao cao tai chlnh do gian lan ho c nham lln. Khi thyc hi$n danh gia cac rui ro nay, kilm toan viSn da xem x6t kilm soat nOi bO cua C6ng ty fi§n quan din viOc lap va trinh bay bao cao tai chinh trung thyc, hp'p 1 nhlm thilt kl cac thu tyc kilm toan phu hp'p v6'i tlnh hinh thyc tl, tuy nhifen kh6ng nhlm myc dich dua ra y kiln v l hi$u qua cua kilm soat n0l bO cua Cdng ty. C6ng vi$c kilm toan cQng bao gom danh gia tfnh thfch hp'p cua cac chfnh sach kl toan dup'c ap dyng va tinh hp'p iy cua cac \jf6c tinh kl toan cua Giam doc cung nhu danh gia vi$c trinh bay ting thi bao cao tai chinh.

Chung t6l tin tuang ring cac blng chCpng kilm toan ma chung tdi da thu th p dup'c la dly du va thich hp'p dl lam ca sa cho y kiln kilm toan cua chCing t6i.

THE POWER OF BEING UNDERSTOOD AUDIT I TAX I CONSULTING

HSM Viiitinr-' 3 i-riember ol Lhe R S M network and Irddtb .y ! iHepend'jnt .irro.i-it ing iii<i}. t^riiikiHin^ nrm whi rh pr. i ' i i '

iTL- LSL'ri hy tile niem'ji.-' ^ of the RSM network E j c h m c n i n c of t h t RSM network i :\\^\ 1=; rot il^c.:' d ..t^tcirote icgol entity in -my |ur '^diction

B A O C A O KltM TOAN D Q C L A P (TI6P THEO) RSM V' kien cua Kiim toiin vien

Theo y kien chung tfii, bSo c o tai chinh (Jfnh K m aa phan anh trung thyc va hp'p ly tr§n cSc khia cgnh trpng yeu tinh hinh tai chlnh cua CSng ty Co phin van Tai Biln Hai Au vao ngay 31 thang 12 nam 2016 cung nhu-kit qua hogt dOng kinh doanh va tlnh hinh lu-u chuyin tiln t$ cua nam tai chfnh kit thuc cOng ngay, phCi hp'p vdi chuIn myc, chi dp kl toan (doanh nghi$p) Vi#t Nam va cac quy dinh phap ly c6 liSn quan din vi$c lap va trlnh bay bao cao tai chinh.

cac van de cin nhan m^nh

Mac du khPng du-a ra y kiln ngogi tn>, chung t6i muon luu y ngufri dpc din Thuylt minh 2.2 trong bao cao tai chinh vl khoan l5 thuan 22.707.638,067 VND cua Cdng ty trong nam tai chlnh kit thCic ngay 31 thang 12 nam 2016 va tgi ngay d6, cac khoan np- ngan hgn cua C6ng ty da vup't qua tong tai san cua c6ng ty la 22,707.638.067 VND. NhOng dilu ki$n nay cho thIy sy tin tai cua ylu to khdng chic chin trpng ylu c6 thi dan den nghi ng<y dang kl v l kha nSng hogt dOng lifen tyc cua Cdng ty.

D^ng Thj Hdng Loan Ph6 Tong GiSm doc So Giay CN DSng ky hanh nghi kilm toan: 0425-2016-026-1

H6 Nam Ddng Kilm toan vien S6 Gily CN Oang k hanh nghi kilm toan: 2657-2016-026-1

Cong ty TNHH Kilm todn & Tu* vin RSM Vift Nam Tp. H6 Chi Minh, ng§y 21 mng 03 nSm 2017

4

C 6 N G TY CO PHAN VAN TAI BI^N HAI A U Oja chi: 12Boan Nhu- H^i, Ph\jeiyng 12, Qu n 4, B A O CAOTAI CHINH TP. H6 Chi Minh, Vi$t Nam Cho n m tai chlnh kit thCic ng y 31/12/2016

Miu s6 B 01 - DN B A N G C A N DOI K £ TOAN

Tgi ngay 31 thang 12 nam 2016

Oan vjtlnh: VND

TAI SAN Ma T^l ngay T i ngay

TAI SAN s6 TM 31/12/2016 01/01/2016

A. TAI SAN NGAN HAN 100 3.943.427.935 12.354.627.231

1. Tiln va cac khodn tiFcng dircng tiln 110 5.1 113.181.532 1.340.066.081 1. Tien 111 113.181.532 1.340.066.081 II. Cac khoan phai thu ngdn h n 130 1.166.295.027 1.826.469.430 1. Phai thu ngln hgn cua khach hang 131 152.341.970 692.047.430 2, Tra tru-O-c cho ngud'i ban ngIn hgn 132 682.893.437 853,485.300 3. Phai thu ngan hgn khac 136 331.059.620 280.936.700 III. Hang t6n kho 140 5.2 1.021.676.975 1.822.849.963 1. Hang ton kho 141 1.021.676.975 1.822.849.963 IV. Tai san ngdn h n khac 150 1.642.274.401 7.365.241.757 1. Chi phf tra tru^c ngin hgn 151 5.3 575.495.946 97.894.748 2. Thul GTGT (Ju-p-c khiu trO- 152 1.066.778.455 7.267.347.009 B. TAI SAN DAI HAN 200 117.392.269,976 131.673.744.095

1. cac khodn phdi thu dai h n 210 17.000.000 17.000.000 1, Phai thu dai hgn khac 216 17.000.000 17.000.000 tl. Tai san c6 djnh 220 107.500.943.823 123.558.762.051 1. Tai san c6 dinh hOu hlnh 221 5.4 100.817.123.823 116.874.942.051

Nguyan gia 222 290.328.363.661 290.328.363.661 Gia tri hao m6n luy kl 223 (189,511.239.838) (173.453.421.610)

2. Tai san c6 dinh v6 hlnh 227 5,5 6.683.820.000 6.683.820.000 Nguy6n gia 228 6.683.820.000 6.683.820.000

III. Tai san dd' dang ddi h n 240 205.155.121 205.155.121 1. Chi phi xay dyng co" bin dd dang 242 205.155.121 205,155.121 IV. Tai san dai h n khdc 260 9.669.171.032 7.892.826.923 1. Chi phf tra trudc dai hgn 261 5.3 9.669.171.032 7.892.826.923

TONG C O N G TAI SAN (270 = 100 + 200) 270 121.335.697.911 144.028.371.326

(Xem tiip trang sau)

5

cdNG TY CO PHAN VAN TAI BI£N HAI AU Dja chi; 12 Doan Nhu- H i, Phub-ng 12, Qu$n 4, TP. Ho ChfMinh. Vi t Nam

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chfnh ket thCic ng y 31/12/2016

B A N G C A N BOI KS TOAN (TI^P THEO) Tgi ngay 31/12/2016

Miu s6 B 01 - DN

Bo-n vi tfnh: VND Ma T?l ngay T i ngay

NGUON VON s6 TM 31/12/2016 01/01/2016

c. Ng? PHAI TRA 300 144.043.335.978 151.901.987.825

1. Ny* ngdn h n 310 144.043.335.978 85.726.967.825 1. N^ phai tra ngud-i ban ngSn hgn 311 5.6 6.536.463.443 7.349.790.249 2. Ngu-b-i mua tra tiln trud-c ngSn hgn 312 24.953.228 24.635.979 3. Thul va cac kholn phai nOp Nha nub-c 313 750.000 1.434.000 4. Phai tra ngub-i lao (JOng 314 5.7 2.599.521.600 3.315.358.613 5. Chi phf phai tra ngin hgn 315 5.8 23.615.278.140 20.329.902.982 6. Phai tri ngin hgn khac 319 5.9 1.437.314.517 1.520.133.472 7. Vay va no- thu§ tai chfnh ngin hgn 320 5.10 109.807.415.000 53.103.072.480 8. Quy khen thu-b-ng, phOc iQ-i 322 21.640.050 82.640.050 II. N^dai h n 330 - 66.175.020.000 1. Vay va np- thu6 tai chfnh dai hgn 338 5.10 - 66.175.020.000 D. VONCHOSOT HU'U 400 5.11 (22.707.638.067) (7.873.616.499)

1. V6n chO sb* hiru 410 (22.707.638.067) (7.873.616.499) 1. Vin dIu tu cua chu sd* hO-u 411 50.000.000.000 50.000,000.000

C6 philu phi thbng c6 quyen bilu quylt 411a 50.000.000.000 50,000.000.000 2. C6 philu qu9 415 (188.100.000) (188.100.000) 3. Lgi nhuan sau thul chua phan ph6i 421 (72.519.538.067) (57.685.516.499)

L N S T IQy kl din cu6i nam tru-b-c 421a (57.685.516.499) (46.062.707.520) L N S T nam nay 421b (14.834.021.568) (11.622.808.979)

TONG C O N G NGUON V O N (440 - 300 + 400) 440 121.335.697.911 144.028.371.326

Ngu'd'i l$p

lO'u Hoan Giam d6c

Tp. H6 Chi Minh. ngiy 21 thing 03 nSm 2017

Ld Thanh Ha K l todn tru'd'ng

C O N G TY C 6 PHAN VAN TAI BlfiN HAI AU Dja chi: 12 Doan Nhu-H^i, Phu-dyng 12, Quan4, B A O cAo TAI CHINH TP. H6 Ch( Minh. Vi t Nam Cho nam tai chfnh kit thCic ngay 31/12/2016

Miu 8 6 B 0 2 - D N B A O C A O K^T Q U A HOAT OONG KINH DOANH

Cho nam tai chfnh kit thCic ngay 31/12/2016

Do-n vi tfnh: VND

CHl TIEU Mas6

TM Nam 2016 Nam 2015

1. Doanh thu ban hang va cung dp dich vg 01 6.1 52.170.205.312 76.385.554.838 1, cac kholn giam trCr doanh thu 02 - -2, Doanh thu thuln vl ban hang va cung d p dich vg 10 52.170.205.312 76.385.554.838 3. Gia v6n hang ban 11 6.2 57.397.154.173 67.913.878.219 4. nhuan gOp v l ban hang va cung d p dich vg 20 {5.226.948.861) 8.471.676.619 5. Doanh thu hoat d ng tai chlnh 21 1.048.432.066 79.237.320 6. Chi phf tai chinh 22 6.3 6.224.151.266 15.509.029.030

Trong 66, chi phi ISi vay 23 3.918.044.547 5.298.093.080

7, Chi phf ban hang 24 6.4 1,277.228.322 1.530.100.617 8. Chi phf quan ly doanh nghi p 25 6.5 3.152.025.185 3,037.894.147 9. Lp-i nhuan thuln ti> hogt dOng kinh doanh 30 (14.831.921.568) (11.526.109.855) 10. Thu nhap khac 31 1.697.699.388 3.816.408.432 11. Chi phi khac 32 1.699.799.388 3.913.107.556 12. Lp-i nhuan khac 40 (2.100.000) (96.699.124) 13. Ting ip-i nhuan kl toan tru-d-c thul 50 (14.834.021,568) (11.622.808.979) 14. Lp'i nhuan sau thul thu nhap doanh nghilp 60 (14.834.021.568) (11.622.808.979) 15. Lai/(L6) CO bin tr6n c6 philu 70 (2.978) (2.333) 16, Lai/(L6) suy giam trSn c6 philu 71 (2.978) (2.333)

Glim d6c K l toan tru'd'ng Tp. H6 Chi Minh, ng^y 21 th^ng 03 nSm 2017

C O N G TY C6 PHAN VAN TAI BI^N HAI A U Dia chi: 12 Dodn Nhu Hal, Phub-ng 12, Qu n 4, TP. H6 Chf Minh. ViQt Nam

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ketthCic ng y 31/12/2016

B A O C A O LU'U C H U Y E N TI6N T| (Theo phircna phdp gidn tilp)

Cho nSm tai chinh kit thuc ngay 31/12/2016

Miu s6 B 03a - DN

Dan vi tfnh: VND

CHi TIEU Ma sd TM Nam 2016 Nam 2015

1. LU'U CHUYtN TI^N T ? TO* HOAT O O N G KINH DOANH 1. Lp'i nhu|n tru'dx thul 01 (14.834.021.568) (11.622.808.979) 2. Dilu chinh cho cac khoan:

KhIu hao TSCD va BDSOT 02 16.057.818.228 16.057.818.228 L3i, lo chdnh i$ch ty gia h6i doai do danh gia igi 04 2.261.952.734 6.341.805.247 cac khoan myc tiln tO c6 g6c ngogi t#

04 2.261.952.734 6.341.805.247

Lai, 16 to hogt dOng dIu tu 05 - (163.636.364) Chi phf lai vay 06 3.918.044.547 5.298.093.080

3. Lp'i nhu$n tu* ho t ddng kinh doanh 08 7.403.793.941 15.911.271.212 tru^c nhCvng thay doi v6n lyu d$ng

08 7.403.793.941 15.911.271.212

Tang, giam cac kholn phai thu 09 6.860.742.957 (1.765.342.713) Tang, giam hang tin kho 10 801.172.988 2.448.297.473 Tang, giam cac khoan phai tra (khdng kl Idi vay 11 (1.971.952.594) (11.116.337.898) phai tra, thul thu nh p doanh nghi$p phai nOp)

11 (11.116.337.898)

Tang gilm chi phf tra trud'c 12 (2.253.945.307) 4.128.276.921 Tiln iai vay da tra 14 (300.480.554) -Tiln chi khac ti> hogt dOng kinh doanh 17 (61.000.000) -LU'U chuyin tiln thuln tu* ho t d^ng kinh doanh 20 10.478.331.431 9.606.164.995

Ii. LU'U CHUYEN TieN TU" HOAT B^HG OAU TU" 1. Tiln thu tCf thanh ly, nhuang ban TSCD va 22 163.636.364

cac tai san dai han khac 22 163.636.364

LU'U chuyin tiln thuln tip ho t d^ng dIu tu* 30 - 163.636.364

III. LU'U CHUYEN TI6N TLT HOAT OQNG TAI CHfNH 1. Tiln thu to- di vay 33 1.368.675.000 -2, Tiln tra np" g6c vay 34 (13.073.732.480) (11.033.044.309)

LU'U chuyin tiln thuln tO ho t dpng tai chinh 40 (11.705.057.480) (11.033.044.309)

LU'U CHUYEN TieN THUAN TRONG NAM 50 (1.226.726.049) (1.263.242.950)

Tien va tucng ducng tien dIu nSm 60 1.340.066.081 2.603.792.326 Anh huo-ng cua thay dli ty gia h6i doai 61 (158.500) (483:295) quy doi ngogi t$

(158.500) (483:295)

TIEN VA T U O N G OU'CTNG TI^N CUCI NAM 70 5.1 113.181.532 1.340.066.081

" 3

Tl

•—I

- i

^ \ 30

^/'^/ CONG TV

Ngu'd'i l$p

iOu Hoan Giam d6c

Tp. H6 Chi Minh, ng^y 21 mng 03 nSm 2017

Ld Thanh Ha K l toln tru'd'ng

C 6 N G TY C 6 PHAN VAN TAI BI^N HAI AU Oja chi: 12 Bokn Nhu- Hai, Phu-d-ng 12, Qu n 4 T P , H 6 Ch( Minh.Vilt Nam ,

BAO C A O TAI CHINH Cho n5m tai chtnh kit thuc ngay 31/12/2016

THUYLT MINH B A O CAO TAI CHINH

1. DAC D|£M HOAT D Q N G COA DOANH NGHlfP

1.1. Hinh thirc sir hCpu v6n

C6ng ty C6 phin Van Tli Biln Hli Au (dub-i (Jay gpi tit la "COng ty") dup-c cip Gily chi>ng nhan dang ky kinh doanh lln dIu s6 4103000083 ngay 01 thang 06 nam 2000 do Sd- k l hogch va Diu tu Thanh ph6 Ho Chi Minh cip va cac Gily chO-ng nhan thay dli sau d6 vdi lln thay dli gin day nhit la vao ngay 07 thang 07 nam 2016.

V6n dilu 1$ theo Gily chi>ng nhan dSng ky kinh doanh la 50.000.000.000 ding,

Try SO" chlnh dang ky hogt dOng kinh doanh cua C6ng ty dup'c d t tgi s6 12 Doan Nhu Hai. Phub-ng 12, Quan 4, Thanh ph6 Hi Chi Minh, Vi0t Nam.

Ting s6 nhan vifen cua C6ng ty tgi ngay 31 thang 12 nam 2016 la 47 (31/12/2015: 52).

1.3. Chu ky sdn xult, kinh doanh th6ng third ng

Chu ky san xult kinh doanh thOng thudyng cua C6ng ty la 12 thang.

2. CO S d L A P B A O C A O TAI CHiNH, KY Kt TOAN VA DON V! TI^N T$

2.1. Co* 86* l$p bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh kam theo dup'c trlnh bay blng Ding Vi$t Nam, theo nguySn tic gia glc va phO hp'p vb'i cac ChuIn myc Kl toan Vi#t Nam, Chi dO Kl toan Vi$t Nam va cdc quy dinh hi|n hanh khac vl kl toan tgi Vi|t Nam.

2.2. Gia djnh v l tinh ho t d$ng li§n tgc

CSng ty c6 khoan 16 thuln 22.707.638.067 VND trong nSm tai chlnh kit thOc ngay 31 thang 12 nam 2016 va tgi ngay dS. cac khoan np' ngin hgn cua Cdng ty da vup't qua ting tai sin cua cdng ty la 22.707.638.067 VND. NhO'ng dilu ki$n nay cho thIy sy tin tgi cua ylu t6 khdng chic chin trpng ylu c6 thi din din nghi ngd dang kl v l kha nang hogt dOng Ii6n tgc cua Cdng ty. Kha nSng hogt ddng liSn tgc cua Cdng ty phg thuOc hogt dOng kinh doanh c6 lai, vi$c tilp tyc gia hgn np- vay cua cac ngan hang va tai trp" cua cac chu dIu tu trong tuang lai. Vao ngay lap bao cao nay khdng cd ly do nao d l Ban Giam die Cdng ty tin ring cac chu dIu tu se khdng tilp tyc tai trp' dl CSng ty cd the hogt dOng lidn tyc trong tuo'ng tai. Do vay, cac bao cao tai chlnh dinh kdm vin dup'c spgn thao trdn ca sd gia dinh C6ng ty se tilp tyc hogt ddng lifen tyc.

2.3. Ky k l toln nSm

Ky kl toan nSm cga Cdng ty bit diu tu' ngay 01 thang 01 va kit thuc ngay 31 thang 12.

2.4. Dan vj tiln t$ su> d^ng trong k l toln

Do'n V! tiln t| su dyng trong ghi chap kl toan la Ding Vi|t Nam.

1.2. Nganh nghi kinh doanh v l ho t d^ng chinh

Nganh nghi kinh doanh chlnh cua Cdng ty la: • van tli biln trong va ngoai nude; • Thyc hi$n cac giao dich dgi ly: tau biln, giao nhan van tai da phucng thO-c; • Mdi gidi hang hai; Cung i>ng tau biln; Kinh doanh xult nhap khIu.

9

C 6 N G TY C 6 PHAN VAN TAI BI£N HAI AU Dja chi: 12 Ooan Nhu- Hai, Phudng 12, Quan 4, TP. Ho Chi Minh, Vi$t Nam

B A O C A O TAI CHJNH Cho nam tai chfnh kkt thuc ngay 31/12/2016

THUYLT MINH B A O C A O TAI CHINH (TI^P THEO)

3. CHUAN Myc vA CHt OO Kt TOAN AP ogNG

3.1. Ch6 d9 k l toan ap dMng

COng ty ap dgng cac ChuIn mg-c kl toan Vi0t Nam va Chi dO kl toan doanh nghi$p Vi$t Nam.

3.2. Tuydn b6 v l vi$c tudn thii cac ChuIn mvpc k l tohn Vi$t Nam va Chi d$ k l toan doanh nghl p Vj t Nam

COng ty tuan thu cac ChuIn myc kl toan Vi$t Nam va Chi dO k l toan doanh nghi$p ViOt Nam dl sogn thao va trlnh bay cac bao cao tai chfnh cho nam tai chinh kit thCic tgi ngay 31 thang 12 nam 2016.

4. cAc CHINH S A C H TOAN CHO Y^U

4.1. Ngogit^

cac logi ty gia hii doai ap dgng trong kl toan: • Ty gia ap dyng trong kl toan la ty gia ty gia theo ti>ng ngan hang phat sinh giao dich. • Ty gia ap dgng khi ghi nhgn va danh gia igi np- phai tra ia theo ty gia ban cua ngan hang. • cac iogi ty gia ap dgng trong giao dich khac ia ty gia mga cua ngan hang,

cac nghi$p vy phat sinh blng ngogi t$ 6u(?c hgch toan theo ty gia hIi doai giao djch thyc tl vao ngay phat sinh nghi p vy. Cac khoan chSnh I0ch ty gia phat sinh trong qua trlnh thanh toan duiyc ghi nh n trong bao cao kit qua hogt dOng kinh doanh trong ky. S6 du- cac khoan myc tiln, np' phli thu, np- phli tra c6 glc ngogi tl, ngogi trC so du" cac kholn tri tryp-c cho ngudi ban blng ngogi t§, s6 du* chi phi tra trydc blng ngogi t$ va s6 du doanh thu nhan trudc blng ngogi t|, dyp-c chuyin dli sang ding tiln hgch toan theo ty gia h6i doai giao dich thyc tl vao ngay lap bang can dli kl toan, Ch6nh l$ch ty gia hIi doai phat sinh do danh gia Igi s6 du- ngogi tO cull ky sau khi bis try tang giam dup'c hgch toan vao kit qua kinh doanh trong ky.

4.2. cac u'6'c tfnh k l todn

Vi$c lap bao cao tai chfnh ySu clu Giam die phai c6 nhu-ng udc tlnh va gia dinh c6 Inh hydng din cac s6 Ii|u v l tai san, np- phli tra va vi$c trinh bay cac tai sin va np- tilm tang tgi ngay 31 thang 12 nam 2016 cQng nhu* cac khoan doanh thu, chi phf cho nam tai chfnh kit thOc vao ngay 31 thang 12 nam 2016. Mgc dO cac ud-c tfnh kl toan dup-c lap blng tit c l sy hilu bilt cua Giam die, s6 thyc tl phat sinh c6 thi khac vdi cac udc tlnh, gia djnh dat ra.

4.3. Tiln va cdc khodn tu'O'ng dvcng tiln

Tiln va cac kholn tuang duang tiln bao gim tiln m$t tgi quy, tiln gu-i ngSn hang.

4.4. cac khoan phdi thu

Nguyen tic ghi nh$n

cac khoan np- phai thu bao gIm cac khoan phli thu khach hang va phai thu khac dup'c trinh bay theo gia tri ghi s6 cua cac kholn phli thu khach hang va phai thu khac sau khi cIn tn> vdi cac kholn dy phdng dup'c lap cho cac khoan np' phai thu kh6 d6i.

4.5. Hang t6n kho

Nguy§n tic ghi nh$n hdng t6n kho

Hang tin kho dup'c hgch toan theo gia glc. Trudng hp'p gia tri thuln c6 thi thyc hi n dup'c thip hen gia glc thi hgch toan theo gia tri thuan c6 thi thyc hi$n dup'c.

10

C O N G TY C 6 PHAN VAN TAI BI^N HAI AU Dja chi: 12 Oodn Nhu- Hdi, Phu-dng 12, Qu$n 4, B A O CAO TAI CHINH TP. H6 Chf Minh. Vi#t Nam Cho nam t i chtnh kltthOc ngay 31/12/2016

THUYLT MrNH B A O C A O TAI CHINH (TI^P THEO)

Gia g6c hang t6n kho bao g6m: Chi phi mua, chi phi ch§ bien va cac chi phi li§n quan tryc tilp khac phat sinh 6k c6 du-p-c hang t6n kho d dja dilm va trgng thai hi$n tgi.

Gia tri thuln c6 thi thyc hi n du-o-c ia gia ban u-dc tinh cua hang tin kho trong ky sin xult, kinh doanh blnh thudng tri> chi phf udc tfnh dl hoan thanh sin phIm va chi phi udc tfnh cIn thilt cho vi|c tidu thy chLing.

Phwcmg phAp x6c ttfnh gid trj hdng t6n kho

Gia tri hang tin kho dup'c xac dinh theo phu-ang phap nhap tru-dc xult tru-dc

Phupong phip h^ch to6n hdng t6n kho

Hang tin kho dup'c hgch toan theo phuo-ng phap k§ khai thudng xuyfin.

4.6. Tai sdn c6 djnh h^u hlnh

Tai sSn c l dinh hO'u hlnh dup'c thi hi$n theo nguySn gia tru di gia tri hao m6n IQy kl.

Nguyen tic ghi nh$n vd xdc dfnh gid trj ban dau

Nguyfen gia tai san c6 dinh hO-u hlnh bao gIm gia mua va toan bO cac chi phi li§n quan tryc tilp din vi$c dua tai sin vao trgng thai sin sang su- dyng. Trudng hp'p mua tai sin c6 dinh dup'c kfem thfem thilt bi, phy tCing thay thi thi xac djnh va ghi nh n rifeng thilt bi, phy tiing thay thi theo gia trj hp'p ly va dup'c tri> {-) kh6i nguyfen gia tai sin c6 dinh hO'u hinh.

PhtKmg phdp khau hao

Nguyfen gia tai san c6 dinh hO'u hlnh dup'c khIu hao theo phuang phap dudng thing trong sultthdi gian hO'u dyng dy tinh cua tai sin.

Thdi gian khIu hao udc tfnh cho mOt s6 nhbm tai sin nhu sau: Nam 2016

• Nha cua, vat kiln trCic 50 nam • May mdc thilt bi 05 nam • Phuo-ng ti0n vQn tai truyin din 06 - 20 nam • Thilt bi, dyng cy quln ly 03 nam

4.7. Tlj sin c6 djnh vd hinh

Tai san c6 djnh v6 hlnh dup'c thi hi|n theo nguyfin gia tru- di gia tri hao m6n IQy kl.

Nguy&n tic ghi nh$n vd xdc djnh gid tri ban diu

Nguyfen gia la toan bO cac chi phi ma doanh nghi$p bo ra dl c6 dup'c tai sin c6 dinh v6 hlnh tfnh din thdi dilm dua tai san d6 vao trgng thai su' dyng theo dy tlnh.

Nguyen tic ki todn cdc tdi sin c6 djnh v6 hinh

Quyin si> dung (Sit

Quyin su dyng dit dup'c trlnh bay theo nguySn gia trO gia tri hao m6n IQy kl la gia trj quyIn su dyng di|n tich dIt tgi s6 12 Ooan Nhu Hai, Phudng 12, Qu n 4, Thanh ph6 Hi Chi Minh.

Quyin su dyng dIt v6 thdi hgn khflng trich khIu hao.

11

C O N G TY CO PHAN V^N TAI BlfeN HAI A U Dja chi: 12 Oodn Nhu Hdi, Phudng 12, Qu n 4, TP. H6 Cht Minh, Vi t Nam

B A O CAOTAI CHiNH Cho nam tai chfnh kit thuc ng y 31/12/2016

THUYLT MINH B A O CAO TAI CHINH (TISP THEO)

4.8. Chi phi tra tripb'c

Chi phf tra trudc du'Q'c phan logi la chi phi tra trudc ngin hgn va chi phi tra trudc dai hgn theo ky hgn g6c va chu ylu la chi phi Ii6n quan den mua vat tu va chi phi sua chO-g tau. Cac khoan nay dug-c phan b6 trong thdi gign tra trudc cua chi phi ho c trong khoang thdi gian ma lo-i Ich kinh tl dugc dy kiln tgo ra.

4.9. NQ phai tri

No" phli tri dup'c phan logi la phli tra ngudi ban va phli tri khac theo nguydn tic: Phai tra ngudi ban la kholn phli tri c6 tlnh chit thucng mgi phat sinh ti> giao dich mug ban hang hPa, dich vg, tai sin va ngudi ban la dan vi dOc lap vdi ngudi mua; Phli tra nOi bO la cac khoan phli tri glQ'a dan vi d p trSn va dan vi dp dudi true thuOc khdng c6 tu each phap nhan hgch toan phy thuOc; Cac kholn phli tri cdn Igi dup'c phan logi la phli tra khac.

cac khoan np" phli tra dup'c theo ddi theo ky hgn glc, ky hgn cdn Igi tgi thdi dilm bao cao, theo nguydn t$ va theo tung dli tup-ng.

Np' phai tra dup'c ghi nhan khdng thIp han nghTa vg phai thanh toan.

4.10. Chi phi phli tri

cac kholn chi phi phai tri dup'c ghi nh n cho gia trj phai tra trong tuang lai lidn quan din hang hda, dich vg da nhan dup'c tu ngudi ban trong ky bao cao nhung thyc t l chua chi tri do chug cd hda dan hoae chua dO hi sa, tai li$u kl toan, duac ghi nh n vao chi phi san xgit, kinh doanh cua ky bao cao,

4.11. Vdn chii sd' hO'u

Von dau tw cOa chu $& hO'u

Vin diu tu cua chu sd hO'u dup'c ghi nhan theo s6 vin thyc gdp cua chu sd hO'u.

Co phieu qu9

C6 philu quy dup'c ghi nhan theo gia mua va dup'c trlnh bay nhu mdt kholn giam v6n chu sd hO-u trdn blng cSn dli k l toan.

C6 tu-c dudc ghi nh n ia mpt kholn phai tri vao ngay cdng b6 c6 tuc.

Ph§n ph6i IqH nhu$n

Lp'i nhuan thuln sau thul thu nh p doanh nghi p cd thi dup'c phan phli cho cac c l ddng sau khi dup'c Dgi hpi c6 ddng thdng qua va sau khi da trIch l p cac quy dy phdng theo Dilu l# Cdng ty va cac quy dinh cua phap luat Vi$t Nam.

4.12. Doanh thu

Doanh thu v l cung dp dich vy dup'c ghi nhan khi kit qua cua giao dich dd dup'c xac dinh mOt each dang tin cay. Trudng hgp giao dich vl cung dp dich vg lifen quan din nhilu ky thi doanh thu duac ghi nhan trong ky theo ket qui phin cdng vi$c hoan thanh vao ngay lap blng can dli kl toan cua ky d6.

4.13. Gil vdn hlng bdn

Gia v6n hang ban dup'c ghi nh n theo nguydn tic phu hp'p vdi dpanh thu. Cac khoan chi phi vupl tr6n miic blnh thudng cua hang ton kho dup'c ghi nhSn ngay vao gia vin hang ban.

CotCFC

12

C O N G TY CO PHAN VAN TAI BI^N HAI A U Oja chi: 12 Ooan Nhu- HSi, Phudng 12, Qu n 4 TP. Ho Chf Minh, Vi$t Nam

BAO CAO TAI CHiNH Cho nam tai chlnh kki thuc ng y 31/12/2016

THUYtT MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tl P THEO)

4.14. Chi phi tai chinh

Chi phi tai chlnh phln anh nhO'ng kholn chi phi phat sinh trong ky chu ylu bao g6m chi phf (51 vay v6n va kholn l5 phat sinh khi ban ngogi t$, l5 ty gia h6i doai.

4.15. Chi phf bin hang va chi phi qudn ly doanh nghifp

Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thyc te phat sinh trong qua trlnh cung d p dich vy, bao g6m cac chi phi nhan vifen, hoa h6ng.,.

Chi phi quln ly doanh nghi$p phan anh cac chi phf quln ly chung cua doanh nghilp g6m cac chi phf vl luang nhan vi6n bO phan quln ly doanh nghi$p (tiln luang, tien c6ng, cac khoan phy dp,...); tilo hilm xS hOi, bio hilm y tl, kinh phi cSng doan, bio hilm thit nghi$p cua nhan vifen quln ly doanh nghilp; chi phi v t li$u vSn ph6ng, c6ng cy lao dOng, khIu hao TSCD dCing cho quln ly doanh nghi p; tiln thu6 dIt, thul mOn bai; khoan lap dy ph6ng phai thu kh6 ddi; djch vy mua ngoai (di0n, nude, di$n thogi, fax, bio hilm tai sin, chay nl...); chi phi blng tiln khac.

Thue thu nh$p doanh nghi^p

Chi phi thu4 thu nh$p doanh nghi$p (TNDN) hi0n hinh

Chi phi thul TNDN hi$n hanh dUQ-c xac dinh trdn cc sd thu nhap tlnh thul va thul suit thul TNDN trong nam hi$n hanh ta 20%.

Thue gid trj gia tdng vd cdc lo^i thue i<hdc

Ap dyng theo cac luat thul hi n hanh tgi Vi t Nam.

cac bao cao thul cua Cdng ty sd chiu sy kilm tra cua cc quan thul. Do vi|c ap dyng luat va cac quy dinh vl thul dli vdi nhilu logi giao dich khac nhau cd thi dup'c gill thfch theo nhilu each khlc nhau, din din sd thul dup'c trlnh bay trdn bao cao tai chlnh cd thi bj thay dli theo quylt dinh cull cDng cua cc quan thul.

4.17. Lai trdn c& philu

Lai CO" bin trdn c6 philu dup'c tlnh blng each chia lp'i nhuan sau thul cua Cdng ty sau khi trieh quy khen thudng, phCie lp'i cho ting s6 blnh quan s6 c l philu phi thdng luu hanh trong ky, khdng bao gIm s6 el phisu dup'c Cdng ty mua Igi va giO" lam c6 philu ngan quy.

4.18. Lai suy gilm trdn cl philu

Lai suy gilm trdn el philu dup'c tlnh blng each chia lp'i nhuan sau thul cua Cflng ty sau khi trfch quv khen thudng, phCie lp'i chp ting s i blnh quan s i c6 philu phi thPng luu hanh trong ky va ting s6 cd philu phi thdng dy kiln dup'c phat hanh thdm, khdng bao gIm s i c6 philu dup'c Cdng ty mua Igi va giu* lam CO philu ngan quy.

4.16. Thul

(Xem tiSp trang sau)

13

C O N G TY C6 PHAN VAN TAI BI6N HAI AU Oia chr. 12 Bo^n Nliu' H i, Phudng 12, Qu$n 4, TP. Ho Chi Minh, Vi$t Nam

B A O C A O TAI CHiNH Cho nam tai chinh ketthuc ng y 31/12/2016

THUYtT MINH BAO CAO TAI CHiNH (TI P THEO)

5. THONG TIN B 6 SUNG C H O C A C K H O A N M^C TRINH BAY TREN B A N G C A N 0 6 | K £ TOAN

5.1. Tiln vd cdc khodn tircng difO'ng tlln Tgi ngly

31/12/2016 VND

Tgi ngay 01/01/2016

VND

Tiln mat Tien gi>i ngan hang

99.248.993 13.932.539

125.979.976 1.214.086.105

C$ng 113.181.532 1.340.066.081

Hang tin kho T9] ngay 31/12/2016

VND Tgi ngay 01/01/2016

VND Gia glc Du phdng Gia glc Dy phdng

Nguydn li u, v t li$u 1.021.676.975 1.822.849.963 -

Chi phi tra tru'6'c dai h n Tgi ngly

31/12/2016 VND

Tgi ngly 01/01/2016

VND

Ngin hgn: Chi phf vat tu sua chO-a 575.495.946 97,894.748 C$ng 575.495.946 97.894.748

Dai hgn Chi phf sua chO'a tau Cdng cy, dyng cy va phy tung thay thi

6.692,133.742 2.977,037.290

5.467.477.698 2.425.349.225

Cpng 9.669.171.032 7.892.826.923

T6ng c0ng 10.244.666.978 7.990.721.671

(Xem tiSp trang sau)

14

C O N G TY C O PHAN VAN TAI BI^N HAI AU Oja chi: 12 Ooan Nhip H^i, Phiccng 12, Qu n 4, TP. H6 Chf Minh, Vi t Nam

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chfnh kk thOc ng y 31/12/2016

THUYLT MINH BAO C A O TAI CHINH (TI^P THEO)

Ting, giam tai sdn cd djnh hiru hinh

Khoan muc Nha ova, vat

kiln true VND

May m6c, thilt bj

VND

Phipomg tien van tai, truydn din

VND

Thilt bj, dgng CM quln iy

VND C^ng VND

Nguydn gia: Tai ngay 01/01/2016 Mua trong nam

7.235.675.183 40.826.894 282.983.929.144 67.932.440 290.328.363.661

Tai ngay 31/12/2016 7.235.675.183 40.826.894 282.983.929.144 67.932.440 290.328.363.661

Gia tr| hao mdn luy ke: Tgi ngay 01/01/2016 Khiu hao trong nSm

1.051.054.652 144.713.508

40.826.894 172.293.607.624 15.913.104.720

67.932.440 173.453.421.610 16.057.818.228

Tai ngay 31/12/2016 1.195.768.160 40.826.894 188.206.712.344 67.932.440 189.511.239.838

Gia tr| cdn lai: Tgi ngay 01/01/2016 6.184.620.531

-110.690.321.520

-116.874.942.051

Tgi ngay 31/12/2016 6.039.907.023 - 94.777.216.800 - 100.817.123.823

Gia trj cdn Igi cuoi ky cua TSCD hu-u hinh da dung thi chap, dm cl, dam bao cho cac khoan vay la 94.777.216.800 VND - Xem thdm myc 5.10.

Nguydn gia cua TSCO h&u hinh cull nam da khau hao hit nhu-ng vin cdn st> dung la 108.759.334 VND.

5.5. Tang, giam tai sdn cd dinh vd hinh

Tdi san co dinh vd hinh Id quyen su- dyng dit Idu ddi tat so 12 Ooan Nhu- Hai, Phudng 12, Qudn 4, Thdnh phi Hi Chi Minh.

15

CdNG TY c 6 PHAN VAN TAI BI£N HAI AU Dia ch\: 12 Ooan Nhu Hdi, Phudng 12, Qu|in 4, TP. H6 Cht Minh, Vi$t Nam

BAO CAO TAI CHfNH Cho nam tai chtnh thuc ngdy 31/12/2016

THUY£T MINH BAO CAO TAI CHINH (TIEP THEO)

5.6. Phai tra ngu'd'i ban

Glander tnternationat Bunt ering Pte. Ltd Cdng ty TNHH TM DV CN Nguydn Hung Cdng ty TNHH MKP Shipping Phdi tra <36i tu(7ng khac

C§ng

5.7. Phai tra ngu'd'i lao dpng

Chu yeu la khoan tiln lucng cdn phai tra ci

5.8. Chi phf phai tra

Chi phi bao hilm tau Cht phi lai vay

C ng

5.9. Phai tra, phai n$p ngdn hgn khac

BHXH, BHYT, BHTN va KPCD cac khoan phat trd khac C l tO-c

Thul thu nhap ca nhdn tgm khlu tru

COng

Tgi ngdy Tgi ngay 31/12/2016 01/01/2016

VND VND

2.606.786.790 2.353.340.000 839.272.500 -698.216.400 -

2.392.187.753 4.996,450.249

6.536.463.443 7.349.790.249

n vidn.

Tgi ngay Tgi ngay 31/12/2016 01/01/2016

VND VND

131.741.210 463.930.045 23.483.536.930 19.865.972.937

23.615.278.140 20.329.902.982

Tgi ngay Tgi ngay 31/12/2016 01/01/2016

VND VND

185.558.779 153.288.294 147.563.059 262.921.499 807.073.600 807.073.600 297.119.079 296.850.079

1.437.314.517 1.520.133.472

03:

CO , 7

(Xem tiip trang sau)

16

CONG TY C 6 PHAN V A N TAI BI^N HAI AU Oja chi; 12 Oodn Nhu Hdi, Phudng 12, Qu n 4, TP. Ho Chi Minh, Vi t Nam

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh kk thuc ng y 31/12/2016

THUYLT MINH BAO C A O TAI CHINH (TI^P THEO)

5.10. Vay va np* thu5 tai chlnh

Tgi ngay Tgi ngay 31/12/2016 Trong ndm 01/01/2016

Tang Giam

Vay ngan hgn 1.368.675.000 1.368.675.000 2.260.000.000 2.260.000.000 Vay dai hgn Qkn hgn tra 108.438.740.000 68.409.400.000 10.813.732.480 50.843.072.480

C ng 109.807.415.000 69.778.075.000 13.073.732.480 53.103.072.480

Vay dai hgn _ _ 65.175.020.000 66.175.020.000 C ng - - 66.175.020.000 66.175.020.000

T6ng Cpng 109.807.415.000 69.778.075.000 79.248.752.480 119.278.092.480

Vay ngin hgn la l holn vay ca nhan nhIm mgc (Jich b6 sung v6n luu dOng, I<h6ng c6 thi chip, I<h0ng c6 thdi hgn vay cy thi va chju lai suit tO* 10%/nam.

Vay dai hgn la cac l holn vay npan hang bang USD nhim mgc dich mua va dbng cac tau kinh doanh van tai biin, dup'c thi chip bang tai san hinh thanh tCc vin vay (ia cdc con tau Sea Dream, Sea Dragon). Cdc kholn vay nay c6 ky hgn tu 93 din 111 thang va chiu Idi suit hidn tgi tu* 4,3% din 6,5%/nam - Xem thSm mgc 5.4.

5.11. Vdn chu sd' hu>u

5.11.1. Blng d6i chidu biln d ng cua vdn chu sd* hO'u DVT: ngan ddng

Vin diu tu Chdnh Idch Lp'i nhudn cua chu sd C l philu ty gia hIi chua phdn

hO'u quy doai phli COng

Tgi ngay 01/01/2015 50.000.000 (188.100) (3.513.232) (46.062.707) 235.961 L6 trong ndm trudc - - - (11.622.809) (11.622.809) Giam khdc - - 3.513.232 - 3.513.232

Tgi ngay 01/01/2016 50.000.000 (188.100) - (57.685.516) (7.873.616) L6 trong nam nay - - - (14.834.022) (14.834.022) Giam khdc - - - -

Tgi ngly 31/12/2016 50.000.000 (188.100) - (72.519.538) (22.707.638)

5.11.2. Chi tilt v6n gdp cua chu sd' huu Tgi ngay

31/12/2016 VND

Ting cdng ty Hdng Hai Vidt Nam Tong cdng ty Bio vi0t Nhdn Thp Cdng ty C6 phin Quy Tin Phdt cac c6 ddng khac

Cong

13.230.000.000 4.410.000.000 4.409.000.000

27.951.000.000

50.000.000.000

Tgingay 01/01/2016

VND

13.230.000.000 4.410.000.000 4.410.000.000

27.950.000.000

50.000.000.000

3 T

17

II

CdNG TY C6 PHAN VAN TAI B|£N HAI A U Dja chi: 12 eodn Nhu Hdi, Phirdng 12, Qu$n 4, TP. Ho Chi Minh, Vidt Nam

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh kk thuc ngdy 31/12/2016

5.11.3. C6phliu

THUYLT MINH B A O C A O TAI CHINH (TlfP THEO)

Tgi ngay Tgi ngay

S6 lu'p'ng c6 phin dang ky phat hanh S6 lu'p'ng c6 phin da ban ra S6 lu'p'ng c6 phin dup'c mua Igi S6 lu'p'ng c6 phin dang luu hanh

M$nh gia c6 phin dang luu hanh: 10.000 VND/ c6 phin.

5.11.4. Ld ca bin/ Suy gidm trdn c6 phin

L6 sau thul thu nhdp doanh nghi$p Trfch quy khen thudng phuc lp'i L6 dl tlnh Ld ca ban/Suy giam trdn c6 philu S6 lup-ng c6 philu phi thdng blnh qudn luu hanh trpng nam

Ld CO* bln/Suy gilm trdn c6 philu

31/12/2016 01/01/2016 VND VND

5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000

(18.810) (18.810) 4.981.190 4.981.190

Nlm 2016 Nam 2015 VND VND

(14.834.021.568) (11.622.808.979)

(14.834.021.568) (11.622.808.979)

4.981.190 4.981.190

(2.978) (2.333)

6. THONG TIN B6 SUNG CHO C A C K H O A N MgC TRJNH BAY TR^N B A O C A O K^T Q U A KINH DOANH

6.1. Doanh thu bin hdng vl cung dp djch vg

La doanh thu cung d p dich vy vdn tai biln.

6.2. Gia von hang ban

La gia vin cung d p dich vy vdn tai biln.

6.3. Chi phf tai chlnh

Chi phi lai vay Chdnh I|ch ty gia chua thyc hi$n

Cpng

6.4. Chi phf bin hang

La cac khoan chi phi hoa hing vl mdi gidi dfch vy vdn tai biln.

Nam 2016 Nam 2015 VND VND

3.918.044.547 5.298,093.080 2.306.106.719 10,210,935.950

6.224.151.266 15.509.029.030

18

C 6 N G TY CO PHAN VAN TAI BI^N HAI A U Dja chi: 12 Dodn Nhir Hdi, Phu-dng 12, Qu$n 4, TP. H 6 Chi Minh, Vi$t Nam

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh l et thuc ngdy 31/12/2016

THUY6T MINH B A O C A O TAI CHINH (TI^P THEO)

6.5. Chi phi quan ly doanh nghigp Nam 2016

VND Nam 2015

VND

Chi phi nhan vifen Chi phf d6 dung vSn ph6ng Chi phf khiu hao tai san c6 dinh Chi phi dich vg mua ngoai Chi phi khac bang tiln

1.993.781.978 50.603.092

144.713.508 157.901.859 805.024.748

1.945,700.068 38,721.363

144,713.508 159,546.025 749,213.183

Cong 3.152.025.185 3.037.894.147

Chi phi san xult kinh doanh theo ylu t6 Nam 2016

VND Nam 2015

VND

Chi phf nguydn li^u, vdt lidu Chi phf nhan c6ng Chi phi khIu hao tai san c l d|nh Chi phi dich vg mua ngoai Chi phi khac bjng tiln

17.651.163.860 10.708,834.840 16.057.818.228 13.887.146.448

3.521.444.304

25.942.188.823 10.364,795.032 16.057.818.228 16.088.225.935 4.028.844.965

C ng 61.826.407.680 72.481.872.983

THONG TIN V£ CAC BEN LIEN QUAN

Danh sach cac bdn lidn auan 1. Tong cdng ty Hdng Hai Vidt Nam - Cdng ty TNHH MTV 2. Nguydn HO-u Hoan

Mli auan hd C 6 ddng cd anh hudng dang kl Giam doc C6ng ty

Thu nhdp cua Ban Giam die Nam 2016 Nam 2015

Luang Ban Gidm die 309.172.000 393.100,000

8. CAC s y KIEN S A U NGAY K^T THUC NAM TAI CHJNH

Khdng cd cac su kiln qgan trong xay ra sau ngdy kit thuc ndm tai chfnh din ngay phat hanh bao cao tai chfnh.

Tp. H6 Chf Minh, ngdy 21 mng 03 nSm 2017

19