Asientos Contables

1. INFORMACION GENERAL STYLEREF "Ttulo 1" \* MERGEFORMAT 2

SISTEMAS BTB SOFT

MANUAL DE

CENTROS DE COSTOS

INDICE

21. INFORMACION GENERAL

42. MOVIMIENTOS

53. CONSULTAS

64. RECALCULO DE SALDOS

75. LISTADOS DE MOVIMIENTOS

96. IMPORTACIN DE MAESTROS

1. S01INFORMACION GENERAL

Los Centros de Costos operan como subcuentas de Cuentas de Gastos y/o Ingresos. Cada uno tiene un Cdigo y un Nombre, que no pueden repetirse en la Empresa.

El sistema permite tener tantas Cuentas Contables del tipo 'Centro de Costos' como se desee. Las cuentas de este tipo tienen la marca 'Subcuentas - Centros de Costos' (ver Manual de Cuentas).

Dentro de cada una de esas Cuentas Contables estn disponibles tantas subcuentas como centros de costos existan, pero no es preciso que las mismas se utilicen efectivamente para ingresar movimientos.

Por lo tanto, un movimiento de Centro de Costos hace referencia a dos cdigos:

La Cuenta del tipo 'Centro de Costos';

El Centro de Costos al que se refiere ese movimiento en particular.

Los movimientos de Centros de Costos solamente se pueden crear, borrar o modificar en el contexto de una operacin principal (Facturacin, Contabilidad, IVA o Pagos y Cobros). No es posible modificar importes de un Centro de Costos en forma directa y aislada de otros movimientos.

Si marca el check de "Centro de Costos Inactivo", dicho centro de costos no aparecer en las tablas de Centros de Costos (salvo que en las mismas se indique lo contrario). Esto permite mantener intactos los movimientos de un centro de costos (conservando la integridad contable del sistema) pero omitirlo en listados, etc. Esta opcin es muy til cuando los centros de costos identifican obras mltiples de corta duracin.

El check "Creado por el Control de Integridad" indica que el registro fue creado por los procesos de Control de Integridad y que su contenido debe ser revisado. Mientras el check siga marcado, el centro de costos no podr ser utilizado.

S07Bajo SQL el sistema permite definir varias clases de Centros de Costos.

El motivo es que el usuario puede necesitar que ciertas cuentas contables clasifiquen sus movimientos de acuerdo a un conjunto de Centros de Costos fsicos (Fbrica, Administracin, Obra XXX, etc) mientras que otras cuentas deben ser clasificadas de acuerdo a otro conjunto de Centros de Costos (por ej. por Pedido, por evento comercial, etc).

Cuando esta situacin puede dar lugar a errores en la registracin, se puede definir que ciertos CC pertenecen a una Clase determinada y que ciertas Cuentas Contables solamente admiten CC pertenecientes a esa Clase.Por lo tanto, cuando se registren movimientos en dichas cuentas, el sistema mostrar como opciones slo los CC comprendidos en esa Clase.

El cdigo de Clase 0 es el que selecciona el sistema por omisin en el Maestro de Cuentas Contables que tienen Centros de Costos.2. S02MOVIMIENTOS

Estas pantallas estn disponibles en distintos mdulos (Contabilidad, Pagos y Cobros, etc.), y aparecen cuando se utiliza una Cuenta de Gastos o Ingresos que contiene Subcuentas del tipo Centro de Costos (ver Manual de Cuentas)

La tabla contiene movimientos de uno o ms Centros de Costos, cuyo total se imputa a la cuenta mencionada (en el ejemplo, 'Obra Crdoba').

El IMPORTE normalmente es positivo y se marca con el botn {Gasto} o {Ingreso}, segn el caso. Un importe negativo, que aparece en la Tabla entre parntesis y de otro color (por ej. un crdito o una operacin anulada) se ingresa marcando el botn {Recupero}.Si est activo el botn {Imputar Saldo} (tecla [F7]), significa que Ud. puede 'cerrar' la operacin de una sola vez: el sistema aplica como Importe el saldo que falta para balancear y TERMINAR la operacin principal (Gastos Diversos, Facturacin, etc.). Esta tecla est disponible en las Altas (no en modificaciones).

Para salir de la pantalla principal, el nico botn disponible es {Aceptar}. Esto se debe a que no es posible cancelar las modificaciones producidas en la Tabla desde el ingreso a la misma. Si ha realizado modificaciones y no puede resolverlo sobre la Tabla (con altas, bajas o modificaciones), la nica solucin es cancelar la operacin principal (IVA, Contabilidad, etc.), con lo cual se vuelve a la situacin original.

3. S03CONSULTAS

Esta pantalla muestra el detalle de movimientos y saldos de cualquier Centro de Costos, dentro de cualquier Cuenta de Gastos o Ingresos. Si desea ver otra informacin, los Cdigos de Cuenta y Centro de Costos pueden ser modificados en el acto en la misma pantalla.

Los renglones estn ordenados por fecha de origen del movimiento y mencionan en Origen el mdulo en el que se origin el movimiento (que es el nico lugar desde el cual ese movimiento puede ser modificado).

Si mueve el cursor a la derecha, est disponible informacin complementaria. Entre estos datos, si se declar una Moneda Extranjera, por omisin, aparece la conversin del importe de cada movimiento a la moneda extranjera, con el tipo de cambio declarado en la operacin original (ver Manual de Informacin General - Configuraciones Varias y Manuales de IVA y de Pagos y Cobros, en los captulos referidos a Importes) o, si se omiti, el vigente a la fecha del movimiento .

El botn {Actualizar Saldos} (tecla [F6]) genera una actualizacin parcial para el Centro de Costos en la Cuenta en la que se est trabajando. Ver Reclculo de Saldos. Bajo SQL este botn no existe, porque el motor actualiza los saldos automticamente.

Si presiona el botn {Minuta} o la tecla [F5], puede imprimir un listado que contiene todos los movimientos contables y el detalle de cuentas corrientes, cheques, centros de costos, etc. que intervienen en la operacin (Ver Manual de Cuentas - Minuta )

4. S04RECALCULO DE SALDOS

NOTA: Bajo SQL los procedimientos de reclculo de saldos no se aplican (salvo algunas situaciones puntuales) porque el motor los genera automticamente.

Cada rengln de la pantalla anterior muestra el saldo del Centro de Costos hasta ese movimiento inclusive.

En este sistema, el clculo de saldos no es instantneo con cada movimiento. Por lo tanto los saldos son confiables nicamente si son ANTERIORES a cualquier agregado, baja o modificacin en los archivos.

Los saldos que no son confiables no aparecen en la pantalla (la columna respectiva se ve vaca). En consecuencia, si los saldos se ven, puede confiar en ellos. El proceso de reclculo de saldos, opera de dos maneras:

Parcial: desde la fecha del primer agregado, baja o modificacin efectuada desde el ltimo reclculo.

General: desde el primer movimiento que exista en los archivos. Este procedimiento solamente debe usarse si existen dudas sobre la integridad de los archivos (daos por corte de luz, etc.).

5. S05LISTADOS DE MOVIMIENTOS

Los listados disponibles muestran los movimientos de Centros de Costos entre dos fechas, en tres rdenes posibles:

Dentro de un Centro de Costos, ordenados por Cuentas de origen.

Dentro de una Cuenta, ordenados por Centros de Costos.

Dentro de una Cuenta, ordenados por fecha de origen (sirve para conciliar con los movimientos contables de la Cuenta).

En las dos primeras opciones, es posible imprimir el listado solamente con los totales (total de movimientos de cada Centro de Costos entre dos fechas, ordenados y totalizados por Cuenta, etc.).

En el listado de Centros de Costos con la informacin ordenada por Centro, se puede solicitar la impresin de varios centros de costos no consecutivos, que se marcan en una tabla especial (ver Manual de Informacin General - Listados Selectivos)

En todos los listados pueden omitirse los centros de costos "inactivos".

Si opera con el mdulo de Moneda Extranjera, en todos los listados puede solicitar que los importes sean convertidos a una Moneda Extranjera, con el tipo de cambio de cada operacin original o - si se omiti- con el vigente a la fecha de la misma. Cada rengln contendr, adems de los datos habituales, el tipo de cambio y el importe resultante en moneda extranjera. Los Totales de los listados se presentan por separado en pesos y en la moneda extranjera.

6. S06IMPORTACIN DE MAESTROS

Los Centros de Costos pueden ser importados desde otra empresa.

Si bien el sistema no le permitir importar Centros de Costos a menos que dicho maestro se encuentre vaco, si importa el Plan de Cuentas se importar tambin el maestro de Centros de Costos de la empresa de origen. En este caso, los Centros de Costos que estaban dados previamente de alta se borran. Ver Importacin del Plan de Cuentas.

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