BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. financiera/Trimestr… · trimestre: 02 aÑo: 2015...

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERAWAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V.

WALMEXCLAVE DE COTIZACIÓN:

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

TRIMESTRE: 02 AÑO: 2015

CONSOLIDADOAL 30 DE JUNIO DE 2015 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2014

(MILES DE PESOS) Impresión Final

Impresión FinalCIERRE PERIODO ACTUAL

IMPORTEREF

CIERRE AÑO ANTERIORIMPORTE

CUENTA / SUBCUENTA

10000000 229,905,237 246,080,556ACTIVOS TOTALES11000000 72,102,681 90,452,201ACTIVOS CIRCULANTES11010000 18,819,039 28,047,848EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

11020000 0 0INVERSIONES A CORTO PLAZO

11020010 0 0 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA

11020020 0 0 INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA NEGOCIACIÓN

11020030 0 0 INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONSERVADOS A SU VENCIMIENTO

11030000 924,686 1,735,618CLIENTES (NETO)

11030010 1,003,372 1,829,013 CLIENTES

11030020 -78,686 -93,395 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES

11040000 6,642,512 4,646,703OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)

11040010 6,747,344 4,801,323 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

11040020 -104,832 -154,620 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES

11050000 44,850,821 47,175,311INVENTARIOS

11051000 0 0ACTIVOS BIOLÓGICOS CIRCULANTES

11060000 865,623 8,846,721OTROS ACTIVOS CIRCULANTES

11060010 765,866 729,166 PAGOS ANTICIPADOS

11060020 0 0 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

11060030 0 7,988,358 ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA

11060050 0 0 DERECHOS Y LICENCIAS

11060060 99,757 129,197 OTROS

12000000 157,802,556 155,628,355ACTIVOS NO CIRCULANTES12010000 0 0CUENTAS POR COBRAR (NETO)

12020000 0 73,656INVERSIONES

12020010 0 0 INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

12020020 0 73,656 INVERSIONES CONSERVADAS A SU VENCIMIENTO

12020030 0 0 INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA

12020040 0 0 OTRAS INVERSIONES

12030000 126,357,409 125,996,056PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO)

12030010 136,269,751 133,576,281 INMUEBLES

12030020 0 0 MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL

12030030 57,049,687 54,737,519 OTROS EQUIPOS

12030040 -70,507,518 -65,801,705 DEPRECIACIÓN ACUMULADA

12030050 3,545,489 3,483,961 CONSTRUCCIONES EN PROCESO

12040000 0 0PROPIEDADES DE INVERSIÓN

12050000 0 0ACTIVOS BIOLÓGICOS NO CIRCULANTES

12060000 31,017,997 29,115,019ACTIVOS INTANGIBLES (NETO)

12060010 29,831,314 28,020,341 CRÉDITO MERCANTIL

12060020 721,956 677,458 MARCAS

12060030 320,445 280,741 DERECHOS Y LICENCIAS

12060031 0 0 CONCESIONES

12060040 144,282 136,479 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES

12070000 0 0ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS

12080000 427,150 443,624OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES

12080001 0 0 PAGOS ANTICIPADOS


12080020 0 0 BENEFICIOS A EMPLEADOS

12080021 0 0 ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA

12080040 0 0 CARGOS DIFERIDOS (NETO)

12080050 427,150 443,624 OTROS

20000000 97,451,170 95,834,736PASIVOS TOTALES21000000 76,610,588 75,528,051PASIVOS CIRCULANTES21010000 0 0CRÉDITOS BANCARIOS

21020000 0 0CRÉDITOS BURSÁTILES

21030000 594,136 692,033OTROS PASIVOS CON COSTO

21040000 44,691,797 52,710,227PROVEEDORES

21050000 2,421,280 3,406,529IMPUESTOS POR PAGAR

21050010 459,540 2,288,519 IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR

21050020 1,961,740 1,118,010 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR

21060000 28,903,375 18,719,262OTROS PASIVOS CIRCULANTES








IMPORTEREF


CUENTA / SUBCUENTA

21060010 0 0 INTERESES POR PAGAR


21060030 815,654 1,178,751 INGRESOS DIFERIDOS

21060050 0 0 BENEFICIOS A EMPLEADOS

21060060 1,089,143 599,482 PROVISIONES

21060061 0 5,770,732 PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA CIRCULANTES

21060080 26,998,578 11,170,297 OTROS

22000000 20,840,582 20,306,685PASIVOS NO CIRCULANTES22010000 0 0CRÉDITOS BANCARIOS

22020000 0 0CRÉDITOS BURSÁTILES

22030000 12,480,156 12,569,685OTROS PASIVOS CON COSTO

22040000 6,204,554 5,821,848PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS

22050000 2,155,872 1,915,152OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES


22050020 0 0 INGRESOS DIFERIDOS

22050040 1,486,981 1,304,904 BENEFICIOS A EMPLEADOS

22050050 0 0 PROVISIONES

22050051 0 0 PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA NO CIRCULANTES

22050070 668,891 610,248 OTROS

30000000 132,454,067 150,245,820CAPITAL CONTABLE30010000 132,430,938 150,222,575CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA

30030000 45,537,457 45,523,723CAPITAL SOCIAL

30040000 0 0ACCIONES RECOMPRADAS

30050000 -3,474,815 -3,134,258PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES

30060000 0 0APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

30070000 0 0OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO

30080000 81,885,658 102,351,128UTILIDADES RETENIDAS (PERDIDAS ACUMULADAS)

30080010 9,104,745 8,085,178 RESERVA LEGAL

30080020 0 0 OTRAS RESERVAS

30080030 60,797,137 63,840,005 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

30080040 11,983,776 30,425,945 RESULTADO DEL EJERCICIO

30080050 0 0 OTROS

30090000 8,482,638 5,481,982OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS)

30090010 0 0 GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES

30090020 -371,345 -371,345 GANANCIAS (PERDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES

30090030 8,853,983 5,853,327 RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS

30090040 0 0 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA

30090050 0 0 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

30090060 0 0 CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS

30090070 0 0 PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOSCONJUNTOS

30090080 0 0 OTROS RESULTADOS INTEGRALES

30020000 23,129 23,245CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA







DATOS INFORMATIVOS


IMPORTEREF


CUENTA / SUBCUENTACONCEPTOS

91000010 11,230,696 13,254,091PASIVOS MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZOPASIVOS MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO

91000020 2,439,880 2,305,159PASIVOS MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZOPASIVOS MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO

91000030 42,591,190 42,573,955CAPITAL SOCIAL NOMINALCAPITAL SOCIAL NOMINAL

91000040 2,946,267 2,949,768CAPITAL SOCIAL POR ACTUALIZACIÓNCAPITAL SOCIAL POR ACTUALIZACIÓN

91000050 657,282 684,207FONDOS PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDADFONDOS PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD

91000060 0 0NUMERO DE FUNCIONARIOS (*)NUMERO DE FUNCIONARIOS (*)

91000070 229,914 229,324NUMERO DE EMPLEADOS (*)NUMERO DE EMPLEADOS (*)

91000080 0 0NUMERO DE OBREROS (*)NUMERO DE OBREROS (*)

91000090 17,487,912,131 17,506,639,103NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*)NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*)

91000100 17,795,212 111,068,160NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*)NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*)

91000110 0 0EFECTIVO RESTRINGIDO (1)EFECTIVO RESTRINGIDO (1)

91000120 0 0DEUDA DE ASOCIADAS GARANTIZADADEUDA DE ASOCIADAS GARANTIZADA

(*) DATOS EN UNIDADES(1) ESTE CONCEPTO SE DEBERÁ LLENAR CUANDO SE HAYAN OTORGADO GARANTÍAS QUE AFECTEN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

ESTADOS DE RESULTADOS

Impresión Final

CONSOLIDADO


WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DEC.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX AÑO:TRIMESTRE: 201502

POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 30 DE JUNIO DE 2015 Y 2014(MILES DE PESOS)

REF CUENTA / SUBCUENTA ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTREAÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR

40010000 INGRESOS NETOS 226,120,627 206,352,223114,397,483 104,122,768

40010010 SERVICIOS 0 00 0

40010020 VENTA DE BIENES 224,425,059 204,705,029113,549,713 103,299,993

40010030 INTERESES 0 00 0

40010040 REGALIAS 0 00 0

40010050 DIVIDENDOS 0 00 0

40010060 ARRENDAMIENTO 544,831 448,968277,791 225,472

40010061 CONSTRUCCIÓN 0 00 0

40010070 OTROS 1,150,737 1,198,226569,979 597,303

40020000 COSTO DE VENTAS 177,082,192 161,518,65089,509,561 81,544,192

40021000 UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA 49,038,435 44,833,57324,887,922 22,578,576

40030000 GASTOS GENERALES 34,078,011 30,716,08917,217,810 15,172,692

40040000 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OTROS INGRESOS Y GASTOS, NETO 14,960,424 14,117,4847,670,112 7,405,884

40050000 OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO 200,814 128,900150,408 -74,700

40060000 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (*) 15,161,238 14,246,3847,820,520 7,331,184

40070000 INGRESOS FINANCIEROS 673,969 534,967320,815 255,604

40070010 INTERESES GANADOS 309,734 255,031163,620 120,032

40070020 UTILIDAD POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO 72,728 27,1886,780 7,303

40070030 UTILIDAD POR DERIVADOS, NETO 0 00 0

40070040 UTILIDAD POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOSFINANCIEROS

0 00 0

40070050 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 291,507 252,748150,415 128,269

40080000 GASTOS FINANCIEROS 624,593 639,432311,832 310,978

40080010 INTERESES DEVENGADOS A CARGO 0 00 0

40080020 PÉRDIDA POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO 0 00 0

40080030 PÉRDIDA POR DERIVADOS, NETO 0 00 0

40080050 PÉRDIDA POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOSFINANCIEROS

0 00 0

40080060 OTROS GASTOS FINANCIEROS 624,593 639,432311,832 310,978

40090000 INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS NETO 49,376 -104,4658,983 -55,374

40100000 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS Y NEGOCIOSCONJUNTOS

0 00 0

40110000 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 15,210,614 14,141,9197,829,503 7,275,810

40120000 IMPUESTOS A LA UTILIDAD 4,667,391 4,232,5112,428,847 2,147,646

40120010 IMPUESTO CAUSADO 4,511,580 4,528,8782,202,230 2,385,121

40120020 IMPUESTO DIFERIDO 155,811 -296,367226,617 -237,475

40130000 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES CONTINUAS 10,543,223 9,909,4085,400,656 5,128,164

40140000 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES DISCONTINUAS, NETO 1,441,862 5,258,3501,410,091 5,290,071

40150000 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 11,985,085 15,167,7586,810,747 10,418,235

40160000 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 1,309 313550 379

40170000 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 11,983,776 15,167,4456,810,197 10,417,856

40180000 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA BÁSICA POR ACCIÓN 0.69 0.860.39 0.59

40190000 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA POR ACCIÓN DILUIDA 0.00 0.000 0.00

ESTADOS DEL RESULTADO INTEGRAL

Impresión Final

CONSOLIDADO





(NETOS DE IMPUESTOS)


40200000 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 11,985,085 15,167,7586,810,747 10,418,235

PARTIDAS QUE NO SERAN RECLASIFICADAS A RESULTADOS40210000 GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES 0 00 0

40220000 GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES 0 00 0

40220100 PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES DEASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

0 00 0

PARTIDAS QUE PUEDEN SER RECLASIFICADAS SUBSECUENTEMENTE ARESULTADOS

40230000 RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS 3,000,656 -688,9812,336,290 -121,098

40240000 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARASU VENTA

0 00 0

40250000 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 0 00 0

40260000 CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS 0 00 0

40270000 PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS YNEGOCIOS CONJUNTOS

0 00 0

40280000 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 0 00 0

40290000 TOTAL DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES 3,000,656 -688,9812,336,290 -121,098

40300000 UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL 14,985,741 14,478,7779,147,037 10,297,137

40320000 UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN NOCONTROLADORA

1,309 313550 379

40310000 UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓNCONTROLADORA

14,984,432 14,478,4649,146,487 10,296,758


Impresión Final

CONSOLIDADO





DATOS INFORMATIVOS


92000010 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 4,947,762 4,635,7152,472,431 2,314,704


Impresión Final

CONSOLIDADO




POR LOS PERIODOS DE DOCE MESES TERMINADOS EL 30 DE JUNIO DE 2015 Y 2014(MILES DE PESOS)

DATOS INFORMATIVOS (12 MESES)

REF CUENTA / SUBCUENTA ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTREACTUAL ANTERIORAÑO ACTUAL AÑO ANTERIORAÑO

92000030 INGRESOS NETOS (**) 460,756,138 431,367,925

92000040 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (**) 35,631,050 32,083,150

92000060 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA (**) 27,252,220 27,762,766

92000050 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**) 27,242,276 27,765,969

92000070 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA (**) 9,591,261 9,041,431

(*) DEFINIRA CADA EMPRESA(**) INFORMACIÓN ULTIMOS 12 MESES


WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITALCONTABLE

CLAVE DE COTIZACIÓN: AÑO:TRIMESTRE: 201502

Impresión Final

CONSOLIDADO

WALMEX

(MILES DE PESOS)

UTILIDADES O PÉRDIDASACUMULADAS

CONCEPTOS CAPITAL SOCIAL ACCIONESRECOMPRADAS

PRIMA ENEMISIÓN DEACCIONES

APORTACIONESPARA FUTUROSAUMENTOS DE

CAPITAL

OTRO CAPITALCONTRIBUIDO

RESERVASUTILIDADESRETENIDAS(PÉRDIDAS

ACUMULADAS)

OTROSRESULTADOSINTEGRALES

ACUMULADOS(NETOS DE

IMPUESTOS)

PARTICIPACIÓNCONTROLADORA

PARTICIPACIÓNNO

CONTROLADORATOTAL DE CAPITAL

CONTABLE

APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOSINTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS

AJUSTES RETROSPECTIVOS

CONSTITUCIÓN DE RESERVAS

(DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL

RECOMPRA DE ACCIONES

DIVIDENDOS DECRETADOS

(DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LAPARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA

(DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA ENEMISIÓN DE ACCIONES

RESULTADO INTEGRAL

0

0

0

0

65,114

-169,110

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-727,557

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,135,845

0

0

0

0

0

0

0

0

-1,135,845

-23,916,107

0

-1,921,541

0

-11,113

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-23,916,107

65,114

-2,090,651

-727,557

-17,055

0

SALDO FINAL AL 30 DE JUNIO DEL 2014

0 0 0 0 0 0 15,167,445 -688,981 14,478,777

SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2015

AJUSTES RETROSPECTIVOS

APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOSINTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS

CONSTITUCIÓN DE RESERVAS

DIVIDENDOS DECRETADOS

(DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL

RECOMPRA DE ACCIONES

(DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA ENEMISIÓN DE ACCIONES

(DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LAPARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA

RESULTADO INTEGRAL

SALDO FINAL AL 30 DE JUNIO DEL 2015 45,537,457

0

0

0

-54,087

67,821

0

0

0

45,673,577

45,523,723 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 -3,474,815

0

0

-340,557

0

0

0

0

0

-3,473,778

-3,134,258 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 8,085,178

8,085,178

0

0

0

0

0

0

0

0

9,104,745 72,780,913

11,983,776

-102

0

-709,683

0

-31,739,461

0

0

80,734,562

94,265,950 5,481,982

-291,182

0

0

0

0

0

0

0

3,000,656

8,482,638 132,454,067

14,985,741

-1,527

-340,557

-763,770

67,821

-31,739,461

0

0

130,743,102

150,245,820

SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2014 45,777,573 0 -2,746,221 0 0 6,949,333 92,551,723 397,799 142,950,581

OTROS MOVIMIENTOS

OTROS MOVIMIENTOS

0 0 0 0 0 1,019,567 -1,019,567 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

-31,739,461

67,821

-763,770

-340,557

-102

0

0

14,984,432

132,430,938

150,222,575

130,728,357

14,478,464

0

-11,113

-727,557

-2,090,651

65,114

-23,916,107

0

0

0

142,930,207

313

0

-5,942

0

0

0

0

0

0

0

14,745

20,374

23,245

0

0

0

0

0

0

0

-1,425

0

1,309

23,129

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODOINDIRECTO)

WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V.




CONSOLIDADO

POR LOS PERIODOS DE SEIS MESES TERMINADOS EL 30 DE JUNIO DE 2015 Y2014


Impresión FinalCUENTA/SUBCUENTAAÑO ACTUAL

IMPORTEREF

AÑO ANTERIOR

IMPORTE

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN50010000 15,210,614 14,141,919UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD50020000 0 0+(-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO

50020010 0 0 + ESTIMACIÓN DEL PERIODO

50020020 0 0 +PROVISIÓN DEL PERIODO

50020030 0 0 + (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS

50030000 4,905,301 4,733,375+(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

50030010 4,947,762 4,648,596 + DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL PERIODO

50030020 105,400 163,326 (-) + UTILIDAD O PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

50030030 0 0 +(-) PÉRDIDA (REVERSIÓN) POR DETERIORO

50030040 0 0 (-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

50030050 0 0 (-)DIVIDENDOS COBRADOS

50030060 -310,167 -256,558 (-)INTERESES A FAVOR

50030070 0 0 (-)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA

50030080 162,306 178,011 (-) +OTRAS PARTIDAS

50040000 619,453 613,211+(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

50040010 619,453 613,211 (+)INTERESES DEVENGADOS A CARGO

50040020 0 0 (+)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA

50040030 0 0 (+)OPERACIONES FINANCIERAS DE DERIVADOS

50040040 0 0 + (-) OTRAS PARTIDAS

50050000 20,735,368 19,488,505FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD50060000 -11,580,042 -6,793,356FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN

50060010 -1,219,803 1,199,333 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CLIENTES

50060020 2,507,799 1,930,182 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS

50060030 100,213 268,823 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOSCIRCULANTES

50060040 -8,228,093 -5,717,474 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES

50060050 1,172,793 969,936 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS

50060060 -5,912,951 -5,444,156 + (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS

50070000 9,155,326 12,695,149FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓNACTIVIDADES DE INVERSIÓN50080000 -1,021,987 3,622,798FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

50080010 -157 -17,035 (-)INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE

50080020 0 -120,575 +DISPOSICIONES DE INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE

50080030 -4,610,674 -4,360,382 (-)INVERSION EN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

50080040 54,779 53,047 +VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

50080050 0 0 (-) INVERSIONES TEMPORALES

50080060 0 0 +DISPOSICION DE INVERSIONES TEMPORALES

50080070 0 0 (-)INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES

50080080 0 0 +DISPOSICION DE ACTIVOS INTANGIBLES

50080090 0 0 (-)ADQUISICIONES DE NEGOCIOS

50080100 3,726,761 8,716,753 +DISPOSICIONES DE NEGOCIOS

50080110 0 0 +DIVIDENDOS COBRADOS

50080120 310,167 256,558 +INTERESES COBRADOS

50080130 0 0 +(-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS

50080140 -502,863 -905,568 + (-) OTRAS PARTIDAS

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO50090000 -17,257,550 -16,708,421FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

50090010 0 0 + FINANCIAMIENTOS BANCARIOS

50090020 0 0 + FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES

50090030 0 0 + OTROS FINANCIAMIENTOS

50090040 0 0 (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS

50090050 0 0 (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES

50090060 -793,629 -748,652 (-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS

50090070 0 0 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL

50090080 -15,700,151 -13,869,118 (-) DIVIDENDOS PAGADOS

50090090 0 0 + PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES

50090100 0 0 + APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

50090110 0 0 (-)INTERESES PAGADOS

50090120 -763,770 -2,090,651 (-)RECOMPRA DE ACCIONES

50090130 0 0 + (-) OTRAS PARTIDAS

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODOINDIRECTO)





CONSOLIDADO

POR LOS PERIODOS DE SEIS MESES TERMINADOS EL 30 DE JUNIO DE 2015 Y2014


Impresión FinalCUENTA/SUBCUENTAAÑO ACTUAL

IMPORTEREF

AÑO ANTERIOR

IMPORTE

50100000 -9,124,211 -390,474INCREMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO50110000 -104,598 -241,326CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO50120000 28,047,848 21,129,491EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

50130000 18,819,039 20,497,691EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO


COMENTARIOS Y ANALISIS DE LAADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS

DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LACOMPAÑÍA

CLAVE DE COTIZACIÓN:

1

AÑO:TRIMESTRE: 02 2015

CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DEC.V. PAGINA 3/

LAS REFERENCIAS QUE EN ESTE DOCUMENTO SE HAGAN RESPECTO AL FUTURO DESEMPEÑO DE WALMART

DE MÉXICO DEBERÁN CONSIDERARSE COMO MERAS ESTIMACIONES QUE DE BUENA FE HA REALIZADO LA

COMPAÑÍA. DICHAS REFERENCIAS SON SIMPLEMENTE EL REFLEJO DE LAS EXPECTATIVAS DE LA

DIRECCIÓN Y SE BASAN EN LOS DATOS QUE ACTUALMENTE SE ENCUENTRAN DISPONIBLES. LOS

RESULTADOS REALES DEPENDERÁN EN SU TOTALIDAD DE LOS ACONTECIMIENTOS, RIESGOS E

INCERTIDUMBRES QUE SE PUDIERAN PRESENTAR EN EL FUTURO Y QUE LLEGARAN A AFECTAR EL

DESEMPEÑO REAL DE LA COMPAÑÍA.

1. COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN

==============================================

DATOS RELEVANTES DEL SEGUNDO TRIMESTRE 2015 (ABRIL - JUNIO):

------------------------------------------------------------

MÉXICO

LAS VENTAS TOTALES PARA EL SEGUNDO TRIMESTRE EN MÉXICO CRECIERON 7.4% Y LAS VENTAS A

UNIDADES IGUALES 5.4%.

LOS FORMATOS DE AUTOSERVICIO EN MÉXICO LOGRARON UN CRECIMIENTO A UNIDADES IGUALES DEL

5.9% EN EL SEGUNDO TRIMESTRE, EL CUAL PROVINO DE UN SÓLIDO CRECIMIENTO TANTO EN LOS

TRES FORMATOS COMO EN TODAS LAS REGIONES DEL PAÍS.

ESTAMOS IMPULSANDO VENTAS MUY SALUDABLES EN LAS DIFERENTES DIVISIONES DEL NEGOCIO. LAS

VENTAS A UNIDADES IGUALES DE ALIMENTOS Y CONSUMIBLES CRECIERON 6.3%. MERCANCÍAS

GENERALES TUVO UN 4.9% DE CRECIMIENTO EN VENTAS A UNIDADES IGUALES A PESAR DEL

COMPARATIVO CON LAS VENTAS DE ELECTRÓNICA DURANTE EL MUNDIAL DEL AÑO PASADO. EL

CRECIMIENTO EN VENTAS A UNIDADES IGUALES DE MERCANCÍAS GENERALES EXCLUYENDO ELECTRÓNICA

FUE DE 9.0%. ROPA ALCANZÓ UN MUY SÓLIDO 7.9% DE CRECIMIENTO EN VENTAS A UNIDADES

IGUALES.

NUESTROS FORMATOS DE AUTOSERVICIO GANARON EN EL SEGUNDO TRIMESTRE 190 PUNTOS BASE DE

PARTICIPACIÓN DE MERCADO RESPECTO A ANTAD AUTOSERVICIO EXCLUYENDO A WALMEX. ELIMINANDO

EL EFECTO DEL MUNDIAL EN LAS VENTAS DE ELECTRÓNICA, NUESTRO CRECIMIENTO HUBIERA SIDO

MÁS PRONUNCIADO, CRECIENDO UN 7.1%

SAM’S CONTINÚA MOSTRANDO UNA RECUPERACIÓN SÓLIDA, CRECIENDO VENTAS A UNIDADES IGUALES

UN 4.6% EN EL TRIMESTRE.

TUVIMOS EN EL SEGUNDO TRIMESTRE DEL AÑO PASADO ALGUNOS EFECTOS NO RECURRENTES

INUSUALMENTE ALTOS EN MARGEN BRUTO Y GASTOS, LOS CUALES HICIERON QUE TANTO EL MARGEN

BRUTO COMO LOS GASTOS DISMINUYERAN.

EL MARGEN BRUTO SE VIO IMPACTADO POR LA CREACIÓN DE UNA RESERVA PARA INVENTARIOS

OBSOLETOS EN SAM’S DE $236 MILLONES DE PESOS. EXCLUYENDO ESTE EFECTO, EL MARGEN BRUTO

DEL AÑO PASADO EN LUGAR DE 21.5% HABRÍA SIDO 21.8%. EL MARGEN BRUTO DE ESTE TRIMESTRE

FUE 21.5%, 30 PUNTOS BASES MENOR QUE EL DEL AÑO PASADO EN TÉRMINOS COMPARABLES,

IMPULSADO PRINCIPALMENTE POR INVERSIÓN EN PRECIOS.

LOS GASTOS ESTE TRIMESTRE REPRESENTARON 14.4% DE LOS INGRESOS. LOS GASTOS EXCLUYENDO

LOS EFECTOS NO RECURRENTES DEL AÑO PASADO HUBIERAN CRECIDO LIGERAMENTE POR ENCIMA DEL

CRECIMIENTO DE LOS INGRESOS.





2


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


LA UTILIDAD DE OPERACIÓN Y EL EBITDA REPRESENTARON 7.3% Y 9.4% DE LOS INGRESOS

RESPECTIVAMENTE, CRECIENDO 5.0% Y 4.8%.AMBOS CRECIMIENTOS, SI EXCLUIMOS LOS EFECTOS NO

RECURRENTES DEL AÑO PASADO, HUBIERAN SIDO LIGERAMENTE MAYORES AL CRECIMIENTO DE LOS

INGRESOS.

CENTROAMÉRICA

LAS VENTAS TOTALES DE CENTROAMÉRICA CRECIERON DURANTE EL SEGUNDO TRIMESTRE 6.0% SIN

EFECTOS DE TIPO DE CAMBIO Y 25.3% EN PESOS.

LAS VENTAS A UNIDADES IGUALES DE CENTROAMÉRICA CRECIERON UN SÓLIDO 3.2% SIN EFECTOS DE

TIPO DE CAMBIO, SIN EMBARGO PRESENTARON UNA LIGERA DESACELERACIÓN RESPECTO AL PRIMER

TRIMESTRE DERIVADA DE UN COMPARATIVO MÁS DIFÍCIL RESPECTO AL AÑO PASADO. CUANDO VEMOS

LAS VENTAS A UNIDADES IGUALES EN SEMANAS COMPARABLES, TENEMOS UNA TENDENCIA MUY ESTABLE

Y UN FUERTE CRECIMIENTO ACUMULADO DE 2 AÑOS.

EL DESEMPEÑO HA SIDO POSITIVO EN TODOS LOS FORMATOS Y CATEGORÍAS. EN TÉRMINOS DE LOS

CINCO PAÍSES, EL SALVADOR TUVO EL MAYOR CRECIMIENTO EN EL TRIMESTRE Y GUATEMALA EL

MENOR.

EL MARGEN BRUTO FUE 22.9%, 10 PUNTOS BASE MAYOR QUE EL AÑO PASADO.

LOS GASTOS GENERALES REPRESENTARON UN 18.4% DE LOS INGRESOS, 10 PUNTOS BASE POR ENCIMA

DEL NIVEL DEL AÑO PASADO.

LA UTILIDAD DE OPERACIÓN Y EL EBITDA CRECIERON 4.1% Y 4.4% RESPECTIVAMENTE, SIN EFECTOS

DE TIPO DE CAMBIO.

RESULTADOS CONSOLIDADOS

EN TÉRMINOS CONSOLIDADOS, LOS INGRESOS DE WALMEX FUERON DE $114.4 MIL MILLONES DE

PESOS, CON UN CRECIMIENTO DE 9.9%.

LA UTILIDAD DE OPERACIÓN CRECIÓ 6.7% Y EL EBITDA CRECIÓ 6.7%, ALCANZANDO LOS $10.3 MIL

MILLONES DE PESOS.

DURANTE EL TRIMESTRE CONCLUIMOS LA VENTA DE BANCO WALMART Y EN EL SEGUNDO TRIMESTRE DEL

AÑO PASADO CONCLUIMOS LA VENTA DE NUESTRA DIVISIÓN DE RESTAURANTES. AMBAS ESTÁN

REFLEJADAS EN EL ESTADO DE RESULTADOS COMO OPERACIONES DISCONTINUAS. EL MONTO DE ESTOS

RUBROS ES DE $1.4 MIL MILLONES DE PESOS ESTE AÑO Y $5.3 MIL MILLONES DE PESOS EL AÑO

PASADO.

LA UTILIDAD NETA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUAS CRECIÓ 5.3% Y LA UTILIDAD NETA

DISMINUYÓ 34.6%.

BALANCE

TERMINAMOS EL SEGUNDO TRIMESTRE CON $18.8 MIL MILLONES DE PESOS EN EFECTIVO.

EN LOS PRIMEROS SEIS MESES DEL AÑO HEMOS PAGADO $15.7 MIL MILLONES DE PESOS EN

DIVIDENDOS Y RECOMPRADO 20.8 MILLONES DE NUESTRAS ACCIONES POR $764 MILLONES.

EL INVENTARIO CONSOLIDADO SE INCREMENTÓ 7.8%, COMPARADO CON EL 9.9% DE CRECIMIENTO DE

LAS VENTAS.





3


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


LAS CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES SE INCREMENTARON 7.4%.

PROCEDIMIENTOS LEGALES:

-----------------------

VER NOTA COMPLEMENTARIA NÚMERO 1 INCISO B NUMERAL 1 DE ESTE DOCUMENTO.

REGULACIÓN Y CONTROL:

---------------------

PARA LA COMPAÑÍA, TENER LOS MÁS ALTOS ESTÁNDARES EN REGULACIÓN Y UN ADECUADO AMBIENTE

DE CONTROL ES FUNDAMENTAL PARA EL LOGRO DE SUS OBJETIVOS.

EL CONTROL INTERNO EXISTENTE EN LA COMPAÑÍA ESTÁ ORIENTADO A GARANTIZAR LA PROTECCIÓN

DE LOS ACTIVOS, EL CUMPLIMIENTO A LAS POLÍTICAS ESTABLECIDAS, EL REGISTRO ADECUADO DE

LAS OPERACIONES, LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA CONFIABLE Y OPORTUNA, LA

PREVENCIÓN, IDENTIFICACIÓN Y DETECCIÓN DE FRAUDES Y EL CUMPLIMIENTO DE LEYES Y

REGULACIONES.

CONTAMOS CON UN ÁREA DE ÉTICA Y CUMPLIMIENTO ENCARGADA DE DIFUNDIR Y PROMOVER NUESTRAS

POLÍTICAS DE COMPORTAMIENTO ÉTICO, GOBIERNO CORPORATIVO Y LA OBSERVANCIA ESTRICTA DE

LOS ORDENAMIENTOS LEGALES QUE NOS RIGEN.

2. COBERTURA DE ANALISTAS

=========================

DE CONFORMIDAD CON LA REFORMA AL REGLAMENTO INTERIOR DE LA BOLSA MEXICANA DE VALORES EN

MATERIA DE ANALISTA INDEPENDIENTE Y COBERTURA DE ANÁLISIS, LA COMPAÑÍA CUENTA A LA

FECHA CON COBERTURAS DE ANÁLISIS POR PARTE DE DIVERSOS INTERMEDIARIOS BURSÁTILES:

ACTINVER – CARLOS HERMOSILLO

BANK OF AMERICA MERRILL LYNCH – ROBERT FORD

BARCLAYS CAPITAL – BENJAMIN M. THEURER

BBVA – MIGUEL ULLOA

BTG PACTUAL – RAFAEL SHIN

CASA DE BOLSA BANORTE IXE – MARISOL HUERTA

CITI ACCIVAL – JULIO ZAMORA

CREDIT SUISSE – ANTONIO GONZÁLEZ

DEUTSCHE BANK – JOSÉ YORDÁN

GBM GRUPO BURSÁTIL MEXICANO - LUIS WILLARD

GRUPO FINANCIERO MONEX - GISELLE MOJICA

HSBC – RICHARD CATHCART

INTERACCIONES – FRANCISCO GUZMÁN

INTERCAM SERVICIOS FINANCIEROS – ALEJANDRA MARCOS

INVEX – ANA HERNÁNDEZ

ITAÚ BBA – JOAQUÍN LEY

J.P. MORGAN – ANDREA TEIXEIRA

MORGAN STANLEY – FRANCO ABELARDO

PUNTO CASA DE BOLSA – CRISTINA MORALES

SANTANDER – REINALDO SANTANA

SCOTIABANK – RODRIGO ECHAGARAY

UBS – GUSTAVO OLIVEIRA

VECTOR CASA DE BOLSA – GASPAR QUIJANO


NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓNFINANCIERA

CLAVE DE COTIZACIÓN: AÑO:TRIMESTRE: 02 2015

CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

WAL - MART DE MEXICO, S.A.B.DE C.V. PAGINA 1 / 25

1.- INFORMACIÓN CORPORATIVA Y EVENTOS RELEVANTES:

-------------------------------------------------

A. INFORMACIÓN CORPORATIVA

WAL-MART DE MÉXICO, S.A.B. DE C.V. (WALMEX O “LA COMPAÑÍA”), ES UNA SOCIEDAD MEXICANA

CON DOMICILIO EN LA CALLE DE NEXTENGO #78, COLONIA SANTA CRUZ ACAYUCAN, CÓDIGO POSTAL

02770 EN LA CIUDAD DE MÉXICO, DISTRITO FEDERAL, QUE SE CONSTITUYÓ BAJO LAS LEYES

MEXICANAS Y QUE COTIZA EN LA BOLSA MEXICANA DE VALORES. EL ACCIONISTA MAYORITARIO DE

WALMEX ES WAL-MART STORES, INC., SOCIEDAD NORTEAMERICANA A TRAVÉS DE INTERSALT, S. DE

R.L. DE C.V., SOCIEDAD MEXICANA, CON UNA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA DEL 70.40%.

WALMEX ES TENEDORA DEL 99.9% DE LAS PARTES SOCIALES Y/O ACCIONES DE LAS COMPAÑÍAS EN

MÉXICO Y CENTROAMÉRICA, CUYOS GRUPOS SE MENCIONAN A CONTINUACIÓN:

GRUPO ACTIVIDAD

-------------- -------------------------------------------------------------

NUEVA WALMART OPERACIÓN DE 1,671 TIENDAS DE DESCUENTO BODEGA AURRERÁ, 251

HIPERMERCADOS WALMART, 159 TIENDAS SAM'S CLUB DE PRECIOS AL

MAYOREO CON MEMBRESÍA, 93 SUPERMERCADOS SUPERAMA Y

10 FARMACIAS MEDIMART.

SUBURBIA OPERACIÓN DE 116 TIENDAS SUBURBIA, ESPECIALIZADAS EN ROPA Y

ACCESORIOS PARA TODA LA FAMILIA.

EMPRESAS IMPORTACIÓN DE MERCANCÍA PARA LA VENTA.

IMPORTADORAS

INMOBILIARIO PROYECTOS INMOBILIARIOS Y ADMINISTRACIÓN DE COMPAÑÍAS

INMOBILIARIAS.

EMPRESAS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES A LAS COMPAÑÍAS DEL

SERVICIOS GRUPO, PRESTACIÓN DE SERVICIOS CON FINES NO LUCRATIVOS A LA

COMUNIDAD Y TENENCIA DE ACCIONES.

WALMART OPERACIÓN DE 477 TIENDAS DE DESCUENTO DESPENSA FAMILIAR Y

CENTROAMÉRICA PALÍ; 97 SUPERMERCADOS PAIZ, LA DESPENSA DE DON JUAN,

LA UNIÓN Y MÁS X MENOS; 96 BODEGAS, MAXI BODEGA Y MAXI PALÍ;

22 HIPERMERCADOS WALMART Y 1 TIENDA CLUBCO DE PRECIOS AL

MAYOREO CON MEMBRESÍA. DICHAS UNIDADES SE LOCALIZAN

EN COSTA RICA, GUATEMALA, HONDURAS, NICARAGUA Y EL SALVADOR.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


B. EVENTOS RELEVANTES

I. PROCEDIMIENTOS LEGALES

WAL-MART DE MÉXICO, S.A.B. DE C.V. (“WALMEX”) ES UNA SUBSIDIARIA INDIRECTA DE WAL-MART

STORES, INC. (“WMT”). WMT ES PROPIETARIO DE APROXIMADAMENTE EL 70% DEL CAPITAL Y DEL

DERECHO A VOTO DE WALMEX Y TIENE LA POSIBILIDAD DE DESIGNAR POR LO MENOS A LA MAYORÍA

DE LOS MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE WALMEX. EL RESTO DE LAS ACCIONES DE

WALMEX COTIZAN PÚBLICAMENTE A TRAVÉS DE LA BOLSA MEXICANA DE VALORES Y, HASTA DONDE

WALMEX TIENE CONOCIMIENTO, NINGÚN ACCIONISTA SALVO WMT Y SUS SOCIEDADES RELACIONADAS ES

PROPIETARIO DE MÁS DEL 2% DE LAS ACCIONES EN CIRCULACIÓN DE WALMEX.

ACTUALMENTE, EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE WALMEX ESTÁ COMPUESTO POR 11 CONSEJEROS

PROPIETARIOS Y 4 SUPLENTES. LOS COMITÉS DE AUDITORÍA Y DE PRÁCTICAS SOCIETARIAS DEL

CONSEJO ESTÁN INTEGRADOS EXCLUSIVAMENTE POR CONSEJEROS INDEPENDIENTES (QUE INCLUYE A

CONSEJEROS SUPLENTES).

WMT ESTÁ SUJETA A UNA AMPLIA GAMA DE LEYES Y REGULACIONES EN LOS ESTADOS UNIDOS DE

AMÉRICA Y EN LOS PAÍSES EN LOS QUE OPERA, QUE INCLUYE PERO NO SE LIMITA AL U.S. FOREIGN

CORRUPT PRACTICES ACT (“FCPA” POR SUS SIGLAS EN INGLÉS).

COMO WALMEX DIVULGÓ PÚBLICAMENTE EL 23 DE ABRIL DE 2012, WMT ESTÁ SIENDO OBJETO DE UNA

INVESTIGACIÓN CONFORME AL FCPA POR EL DEPARTAMENTO DE JUSTICIA Y POR LA COMISIÓN DE

VALORES E INTERCAMBIO DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA COMO RESULTADO DE UNA

DIVULGACIÓN QUE WMT HIZO A DICHAS DEPENDENCIAS EN NOVIEMBRE DE 2011.

EL COMITÉ DE AUDITORÍA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE WMT, QUE ESTÁ INTEGRADO

EXCLUSIVAMENTE POR CONSEJEROS INDEPENDIENTES, ESTÁ LLEVANDO A CABO UNA INVESTIGACIÓN

INTERNA, ENTRE OTRAS COSAS, SOBRE PRESUNTAS VIOLACIONES AL FCPA Y OTROS PRESUNTOS

DELITOS O CONDUCTAS INAPROPIADAS EN RELACIÓN CON VARIAS DE SUS SUBSIDIARIAS

EXTRANJERAS, QUE INCLUYE A WALMEX, Y SOBRE SI LOS INFORMES DEL PASADO SOBRE DICHAS

PRESUNTAS VIOLACIONES Y CONDUCTAS FUERON ATENDIDOS EN FORMA ADECUADA POR WMT. EL COMITÉ

DE AUDITORÍA DE WMT Y WMT HAN CONTRATADO ABOGADOS INDEPENDIENTES Y OTROS ASESORES DE

VARIAS FIRMAS, LOS QUE ESTÁN LLEVANDO A CABO UNA INVESTIGACIÓN QUE AÚN CONTINÚA. WALMEX

TAMBIÉN HA CONTRATADO ABOGADOS EXTERNOS PARA ASESORARLA EN ESTOS ASUNTOS.

WMT TAMBIÉN ESTÁ LLEVANDO A CABO UNA REVISIÓN VOLUNTARIA A NIVEL MUNDIAL DE SUS

POLÍTICAS, PRÁCTICAS Y CONTROLES INTERNOS PARA EFECTOS DE CUMPLIMENTO CON EL FCPA. WMT

SE ENCUENTRA EN PROCESO DE FORTALECER SU PROGRAMA GLOBAL ANTI-CORRUPCIÓN A TRAVÉS DE LA

ADOPCIÓN DE MEDIDAS PARA PREVENIR LA CORRUPCIÓN. WALMEX ES PARTE DE DICHA REVISIÓN

GLOBAL Y FORTALECIMIENTO DE PROGRAMAS.

EN LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA SE HAN PRESENTADO DEMANDAS RELACIONADAS CON LAS

MATERIAS OBJETO DE LA INVESTIGACIÓN POR ACCIONISTAS DE WMT, EN CONTRA DE LA PROPIA WMT,

SUS ACTUALES CONSEJEROS, ALGUNOS CONSEJEROS ANTERIORES Y CIERTOS DE SUS FUNCIONARIOS

ACTUALES Y ANTERIORES, ASÍ COMO CONTRA CIERTOS FUNCIONARIOS ACTUALES Y ANTERIORES DE

WALMEX.

WALMEX ESTÁ COOPERANDO CON WMT EN LA INVESTIGACIÓN DE ESTOS ASUNTOS Y TIENE LA

INTENCIÓN DE CONTINUAR COOPERANDO PLENAMENTE EN DICHOS ASUNTOS.

CIERTAS DEPENDENCIAS FEDERALES Y ESTATALES EN MÉXICO TAMBIÉN HAN INICIADO

INVESTIGACIONES SOBRE ESTOS ASUNTOS. WALMEX ESTÁ COOPERANDO CON DICHAS DEPENDENCIAS EN

SUS INVESTIGACIONES.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


LOS COMITÉS DE AUDITORÍA Y DE PRÁCTICAS SOCIETARIAS DE WALMEX Y SU CONSEJO DE

ADMINISTRACIÓN HAN SIDO INFORMADOS DE ESTOS ASUNTOS Y HAN DETERMINADO, POR MEDIO DEL

VOTO UNÁNIME DE SUS CONSEJEROS INDEPENDIENTES, QUE ES EN EL MEJOR INTERÉS DE WALMEX

CONTINUAR COOPERANDO POR AHORA CON WMT Y CON LAS DEPENDENCIAS MEXICANAS Y

NORTEAMERICANAS QUE ESTÁN LLEVANDO A CABO ESTAS INVESTIGACIONES.

WALMEX PUEDE ESTAR EXPUESTA A UNA SERIE DE CONSECUENCIAS NEGATIVAS RESPECTO DE LOS

ASUNTOS MENCIONADOS ANTERIORMENTE. PUEDEN EXISTIR ACCIONES DE PARTE DE LAS AUTORIDADES

COMO RESULTADO DE UNA O VARIAS DE LAS INVESTIGACIONES QUE SE ESTÁN LLEVANDO A CABO, Y

DICHAS ACCIONES, SI SE EJERCEN, PUEDEN RESULTAR EN SENTENCIAS, TRANSACCIONES, MULTAS,

IMPOSICIÓN DE MEDIDAS Y SENTENCIAS POR DELITOS. LAS DEMANDAS DE ACCIONISTAS PUEDEN

RESULTAR EN SENTENCIAS EN CONTRA DE WMT Y DE CONSEJEROS Y FUNCIONARIOS, ACTUALES Y

ANTERIORES, DE WMT Y DE WALMEX. WALMEX NO PUEDE POR AHORA PREDECIR EN FORMA PRECISA EL

RESULTADO O EL EFECTO DE LAS INVESTIGACIONES GUBERNAMENTALES, LAS DEMANDAS DE

ACCIONISTAS Y LAS INVESTIGACIONES Y REVISIONES. ADICIONALMENTE, WALMEX CONTEMPLA

INCURRIR EN GASTOS PARA DAR RESPUESTA A LOS REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN, EN

PROPORCIONAR TESTIMONIOS Y DOCUMENTOS Y OTRA INFORMACIÓN RELACIONADA CON LAS

INVESTIGACIONES GUBERNAMENTALES, Y NO PUEDE PREDECIR POR AHORA EL MONTO FINAL DE DICHOS

GASTOS. ESTOS ASUNTOS PUEDEN REQUERIR EL QUE FUNCIONARIOS DE WALMEX LES DEDIQUEN PARTE

DE SU TIEMPO A ESTOS ASUNTOS EN LUGAR DE ASUNTOS RELACIONADOS CON LAS OPERACIONES DE

WALMEX. WALMEX TAMBIÉN CONTEMPLA QUE PUDIERA EXISTIR INTERÉS GUBERNAMENTAL Y DE LOS

MEDIOS DE COMUNICACIÓN EN ESTOS ASUNTOS QUE PUDIERA TENER UN IMPACTO EN LA PERCEPCIÓN

SOBRE WALMEX.

WALMEX, SU CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y SUS COMITÉS DE AUDITORÍA Y PRÁCTICAS SOCIETARIAS

EN TODO MOMENTO VIGILARÁN QUE SE CUMPLA CON LAS LEYES MEXICANAS Y BUSCARÁN CREAR VALOR

PARA WALMEX, ACTUANDO EN FORMA DILIGENTE, ADOPTANDO DECISIONES RAZONADAS Y FUNDADAS,

SIN FAVORECER A UN ACCIONISTA O GRUPO DE ACCIONISTAS.

NO OBSTANTE QUE WALMEX ACTUALMENTE CONSIDERA, CON BASE EN LA INFORMACIÓN QUE TIENE

DISPONIBLE A ESTA FECHA Y LA OPINIÓN DE SUS ABOGADOS EXTERNOS MEXICANOS, QUE LOS

ASUNTOS ANTES DESCRITOS NO TENDRÁN UN EFECTO NEGATIVO SUSTANCIAL EN SUS OPERACIONES,

DADA LA INCERTIDUMBRE INHERENTE EN ESTOS PROCESOS, WALMEX NO PUEDE ASEGURAR QUE ESTOS

ASUNTOS NO TENDRÁN UN EFECTO NEGATIVO SUSTANCIAL EN SUS OPERACIONES.

II. VENTA DE BANCO WALMART (NOTA 4)

EL 18 DE DICIEMBRE DE 2014, LA COMPAÑÍA LLEGÓ A UN ACUERDO CON GRUPO FINANCIERO

INBURSA, S.A.B. DE C.V. (INBURSA) PARA QUE ÉSTE ADQUIERA EL 100% DE BANCO WALMART, ASÍ

COMO LA CREACIÓN DE UNA ALIANZA COMERCIAL CON EL OBJETO DE FORTALECER LA OFERTA DE

SERVICIOS FINANCIEROS A TODOS SUS CLIENTES. EL CIERRE DE LA OPERACIÓN ESTABA SUJETO A

LA APROBACIÓN DE LAS AUTORIDADES COMPETENTES Y OTRAS CONDICIONES QUE SE ACOSTUMBRAN

PARA ESTE TIPO DE OPERACIONES.

EL 23 DE JUNIO DE 2015, DESPUÉS DE RECIBIR LA APROBACIÓN DE LAS AUTORIDADES

COMPETENTES, WALMEX VENDIÓ 100% DE ACCIONES DE BANCO WALMART A BANCO INBURSA POR UN

MONTO DE $3,612 MILLONES DE PESOS EN EFECTIVO. ADEMÁS, CIERTOS ACTIVOS DE WALMEX FUERON

VENDIDOS AL BANCO INBURSA POR $115 MILLONES DE PESOS.

ESE MISMO DÍA, WALMEX ANUNCIÓ UNA ALIANZA COMERCIAL CON BANCO INBURSA PARA OFRECER

CIERTOS SERVICIOS FINANCIEROS A CLIENTES DE BANCO. WALMEX RECIBIRÁ CIERTOS INGRESOS DE

ESTOS SERVICIOS, PERO NO ASUMIRÁ NINGÚN RIESGO DE COBRANZA ASOCIADA CON ESTOS

SERVICIOS.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


COMO RESULTADO DE LA VENTA DEL BANCO, WALMEX PAGARÁ UN DIVIDENDO EXTRAORDINARIO DE

$0.19 POR ACCIÓN EL 25 DE AGOSTO DE 2015.

2.- RESUMEN DE POLÍTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS:

--------------------------------------------------

A CONTINUACIÓN SE RESUMEN LAS POLÍTICAS CONTABLES MÁS SIGNIFICATIVAS, LAS CUALES HAN

SIDO APLICADAS CONSISTENTEMENTE CON EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

A. BASES DE PREPARACIÓN

LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS ADJUNTOS HAN SIDO PREPARADOS DE ACUERDO CON LAS

NIIF VIGENTES EMITIDAS POR EL CONSEJO DE NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (IASB

POR SUS SIGLAS EN INGLÉS), ASÍ COMO TODAS LAS INTERPRETACIONES EMITIDAS POR EL

INTERNATIONAL FINANCIAL REPORTING INTERPRETATION COMMITTEE (IFRIC), INCLUYENDO AQUELLAS

EMITIDAS PREVIAMENTE POR EL STANDING INTERPRETATIONS COMMITTEE (SIC).

EL ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS SE PREPARÓ CON BASE EN SU FUNCIÓN, EL CUAL PERMITE

CONOCER Y REVELAR EL COSTO DE VENTAS SEPARADO DE LOS DEMÁS COSTOS, GASTOS DE OPERACIÓN

Y DE ADMINISTRACIÓN, DE CONFORMIDAD CON LA NIC 1 “PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS”.

LA PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE ACUERDO CON LAS NIIF,

REQUIERE EL USO DE ESTIMACIONES CONTABLES EN LA VALUACIÓN DE ALGUNOS DE SUS RENGLONES.

LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LAS SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO ANTES DE SER INCLUIDOS EN

EL PROCESO DE CONSOLIDACIÓN SON PREPARADOS CON BASE EN LAS NIIF Y CONVERTIDOS A PESOS

MEXICANOS UTILIZANDO EL TIPO DE CAMBIO PROMEDIO PARA EL ESTADO CONSOLIDADO DE

RESULTADOS INTEGRAL Y EL TIPO DE CAMBIO DE CIERRE PARA EL ESTADO CONSOLIDADO DE

SITUACIÓN FINANCIERA, DE CONFORMIDAD CON LA NIC 21 "EFECTOS DE LAS VARIACIONES EN LAS

TASAS DE CAMBIO DE LA MONEDA EXTRANJERA".

EL RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS RESULTA DE CONVERTIR LOS ESTADOS

FINANCIEROS DE LAS SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO A PESOS MEXICANOS. DICHO EFECTO FORMA

PARTE DEL CAPITAL CONTABLE.

WALMEX CUENTA CON LOS RECURSOS SUFICIENTES PARA SEGUIR FUNCIONANDO EN EL FUTURO COMO

NEGOCIO EN MARCHA. POR LO ANTERIOR, LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS ADJUNTOS HAN

SIDO PREPARADOS BAJO LA HIPÓTESIS DE NEGOCIO EN MARCHA ASÍ COMO BAJO LA BASE DE COSTO

HISTÓRICO; LA MONEDA FUNCIONAL Y DE REPORTE QUE SE UTILIZA ES EL PESO MEXICANO.

B. FACTORES DE RIESGO

LA COMPAÑÍA ESTÁ EXPUESTA A EVENTOS QUE PUEDEN AFECTAR LA CAPACIDAD DE COMPRA Y/O

HÁBITOS DE CONSUMO DE LA POBLACIÓN. ESTOS EVENTOS PUEDEN SER DE CARÁCTER ECONÓMICO,

POLÍTICO O SOCIAL Y ENTRE LOS MÁS IMPORTANTES PODRÍAN DESTACARSE LOS SIGUIENTES:

I. EMPLEO Y SALARIOS. UNA VARIACIÓN POSITIVA O NEGATIVA EN LOS NIVELES DE EMPLEO Y/O

LOS SALARIOS REALES PUEDEN AFECTAR EL INGRESO PER CÁPITA Y CON ELLO, EL DESEMPEÑO DE

LAS VENTAS DE LA COMPAÑÍA.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


II. COMPORTAMIENTO DE LAS TASAS DE INTERÉS Y TIPO DE CAMBIO. HISTÓRICAMENTE WALMART DE

MÉXICO Y CENTROAMÉRICA HA GENERADO EXCEDENTES DE EFECTIVO QUE LE HAN PERMITIDO GENERAR

INGRESOS FINANCIEROS. UNA REDUCCIÓN DE TASAS DE INTERÉS PUEDE RESULTAR EN LA

DISMINUCIÓN DE DICHOS INGRESOS, LO QUE AFECTARÍA EL CRECIMIENTO DE LAS UTILIDADES; SIN

EMBARGO, LA EMPRESA CONSIDERA QUE LA REDUCCIÓN DE TASAS DE INTERÉS TIENE UN EFECTO

POSITIVO EN EL MEDIANO Y LARGO PLAZO, YA QUE CONTRIBUYE A MEJORAR EL PODER ADQUISITIVO

DE LA POBLACIÓN.

POR SU PARTE, LAS FLUCTUACIONES DE TIPO DE CAMBIO PRESIONAN LAS EXPECTATIVAS DE

INFLACIÓN Y LA CAPACIDAD DE COMPRA DE LA POBLACIÓN, LO QUE TAMBIÉN PUEDE AFECTAR EN

FORMA ADVERSA LAS VENTAS DE LA COMPAÑÍA.

EN APEGO A NUESTRAS NORMAS DE GOBIERNO CORPORATIVO, LA EMPRESA NO MANEJA INSTRUMENTOS

FINANCIEROS DERIVADOS.

III. COMPETENCIA. EL SECTOR DE TIENDAS DE AUTOSERVICIO SE HA VUELTO MUY COMPETIDO EN

LOS ÚLTIMOS AÑOS, LO QUE HA OBLIGADO A TODOS LOS PARTICIPANTES A REALIZAR UNA BÚSQUEDA

PERMANENTE DE FACTORES DE DIFERENCIACIÓN PONIENDO EN RIESGO LA PARTICIPACIÓN DE MERCADO

DE LA COMPAÑÍA. OTRO FACTOR RELEVANTE PUEDE DARSE POR MOTIVO DE LA EXPANSIÓN DE LA

COMPETENCIA E INCLUSO NUEVOS COMPETIDORES QUE PUDIERAN ENTRAR AL MERCADO.

IV. INFLACIÓN. EN LOS ÚLTIMOS AÑOS, LA INFLACIÓN EN MÉXICO Y CENTROAMÉRICA SE HA

MANTENIDO EN NIVELES BAJOS. UN INCREMENTO SIGNIFICATIVO EN LAS TASAS DE INFLACIÓN PUEDE

REPERCUTIR EN FORMA DIRECTA EN EL PODER ADQUISITIVO DE LOS CLIENTES Y EN LA DEMANDA DE

LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS.

V. CAMBIOS EN REGULACIONES GUBERNAMENTALES. LA COMPAÑÍA ESTÁ EXPUESTA A LOS CAMBIOS EN

LAS DIFERENTES LEYES Y REGULACIONES, LAS CUALES PUEDEN AFECTAR EN SUS RESULTADOS DESDE

UN IMPACTO EN LAS VENTAS, GASTOS POR IMPUESTOS INDIRECTOS DE NÓMINA Y CAMBIOS EN LAS

TASAS APLICABLES, UNA VEZ QUE ENTREN EN VIGOR. ACTUALMENTE EL NIVEL DE ESCRUTINIO Y

DISCRECIÓN POR PARTE DE LAS AUTORIDADES FISCALES HA AUMENTADO CONSIDERABLEMENTE, LOS

TRIBUNALES MEXICANOS HAN CAMBIADO SU POSICIÓN FAVORECIENDO A LAS AUTORIDADES FISCALES

HACIENDO CASO OMISO DE LAS VIOLACIONES DE FORMA Y PROCEDIMIENTO.

C. CONSOLIDACIÓN

LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS ADJUNTOS INCLUYEN LOS DE WALMEX Y LOS DE TODAS SUS

SUBSIDIARIAS EN LAS QUE SE TIENE CONTROL EN MÉXICO Y EN EL EXTRANJERO, LAS CUALES SE

AGRUPAN COMO SE MENCIONA EN LA NOTA 1 INCISO A, Y SON PREPARADOS CONSIDERANDO EL MISMO

PERIODO CONTABLE.

LAS SUBSIDIARIAS SE CONSOLIDAN DESDE LA FECHA EN QUE SU CONTROL SE TRANSFIERE A WALMEX,

Y SE DEJAN DE CONSOLIDAR DESDE LA FECHA EN LA QUE SE PIERDE EL CONTROL. LOS RESULTADOS

DE LAS SUBSIDIARIAS ADQUIRIDAS O VENDIDAS DURANTE EL AÑO SE INCLUYEN EN LOS ESTADOS

CONSOLIDADOS DE RESULTADOS DESDE LA FECHA DE ADQUISICIÓN O HASTA LA FECHA DE VENTA,

SEGÚN SEA EL CASO.

LOS SALDOS Y OPERACIONES ENTRE COMPAÑÍAS DEL GRUPO SE ELIMINAN PARA EFECTOS DE LA

CONSOLIDACIÓN, DE CONFORMIDAD CON LA NIIF 10 “ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS”.

LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA CORRESPONDE A LA PARTICIPACIÓN DE LOS ACTIVOS NETOS DE

LA SUBSIDIARIA QUE NO ES PROPIEDAD DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA. LA PARTICIPACIÓN

NO CONTROLADORA SE PRESENTA DENTRO DEL CAPITAL CONTABLE.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


D. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ESTÁN REPRESENTADOS PRINCIPALMENTE POR DEPÓSITOS

BANCARIOS E INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE ALTA LIQUIDEZ CON VENCIMIENTO NO MAYOR A 90

DÍAS Y SE EXPRESAN A SU COSTO HISTÓRICO MÁS INTERESES DEVENGADOS, QUE NO EXCEDEN SU

VALOR DE MERCADO.

E. ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS

UN INSTRUMENTO FINANCIERO ES CUALQUIER CONTRATO QUE DA LUGAR A UN ACTIVO FINANCIERO

PARA UNA ENTIDAD Y A UN PASIVO FINANCIERO O INSTRUMENTO DE PATRIMONIO PARA LA OTRA. LA

COMPAÑÍA DETERMINA LA CLASIFICACIÓN DE SUS ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL MOMENTO DE

SU RECONOCIMIENTO INICIAL, COMO SE DESCRIBE A CONTINUACIÓN:

I. ACTIVOS FINANCIEROS. LOS ACTIVOS FINANCIEROS SE CLASIFICAN EN ALGUNA DE LAS

SIGUIENTES CATEGORÍAS, SEGÚN SEA REQUERIDO: ACTIVOS FINANCIEROS RECONOCIDOS A SU VALOR

RAZONABLE CON CAMBIOS A RESULTADOS, CUENTAS POR COBRAR, INVERSIONES MANTENIDAS AL

VENCIMIENTO O ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA. LOS ACTIVOS FINANCIEROS DE

LA COMPAÑÍA CONSISTEN PRINCIPALMENTE EN CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES Y OTRAS CUENTAS

POR COBRAR LAS CUALES SE RECONOCEN INICIALMENTE A SU VALOR RAZONABLE.

II. PASIVOS FINANCIEROS. SE CLASIFICAN COMO PASIVOS FINANCIEROS A SU VALOR RAZONABLE,

INCLUYEN CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES, OTRAS CUENTAS POR PAGAR Y ARRENDAMIENTO

FINANCIERO, SEGÚN SEA EL CASO. LA COMPAÑÍA NO REALIZA OPERACIONES CON INSTRUMENTOS

FINANCIEROS DERIVADOS.

LA MEDICIÓN POSTERIOR DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LA COMPAÑÍA SE DETERMINA EN

FUNCIÓN DE SU CLASIFICACIÓN.

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LA COMPAÑÍA NO TIENE PASIVOS FINANCIEROS RECONOCIDOS A VALOR

RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS.

F. CLIENTES, OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES

WALMEX RECONOCE LAS ESTIMACIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES AL MOMENTO DE INICIAR EL

PROCESO LEGAL DE COBRANZA DE CONFORMIDAD CON SUS PROCEDIMIENTOS INTERNOS.

G. INVENTARIOS

LOS INVENTARIOS ESTÁN VALUADOS BAJO EL MÉTODO DETALLISTA, EXCEPTO POR LOS NEGOCIOS

CORRESPONDIENTES A SAM´S CLUB, CLUBCO Y LOS CENTROS DE DISTRIBUCIÓN QUE ESTÁN VALUADOS

BAJO EL MÉTODO DE COSTO PROMEDIO; APLICADOS CONSISTENTEMENTE CON EL EJERCICIO ANTERIOR.

LOS INVENTARIOS, INCLUYENDO ARTÍCULOS OBSOLETOS, DE LENTO MOVIMIENTO, DEFECTUOSOS O EN

MAL ESTADO SE ENCUENTRAN REGISTRADOS A VALORES QUE NO EXCEDEN SU VALOR NETO DE

REALIZACIÓN.

LOS INVENTARIOS DE DESARROLLO AGRO-INDUSTRIAL DE GRANOS, COMESTIBLES Y CARNES SE VALÚAN

A SU COSTO PROMEDIO.

LAS BONIFICACIONES SOBRE COMPRAS SE APLICAN A RESULTADOS DE ACUERDO AL DESPLAZAMIENTO

DE LOS INVENTARIOS QUE LES DIERON ORIGEN.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


H. PAGOS ANTICIPADOS

LOS PAGOS ANTICIPADOS SE RECONOCEN COMO UN ACTIVO CIRCULANTE EN EL ESTADO CONSOLIDADO

DE SITUACIÓN FINANCIERA A PARTIR DE LA FECHA EN QUE SE REALIZA DICHO PAGO. AL MOMENTO

DE RECIBIR EL BENEFICIO DE DICHOS PAGOS SE RECONOCE EN RESULTADOS O COMO PARTE DEL

RUBRO DEL ACTIVO CORRESPONDIENTE SI SE TIENE LA CERTEZA DE GENERAR BENEFICIOS

ECONÓMICOS FUTUROS.

I. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

LAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO SE REGISTRAN A SU VALOR DE ADQUISICIÓN, Y SE PRESENTAN

NETOS DE SU DEPRECIACIÓN ACUMULADA.

LA DEPRECIACIÓN DE LAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO SE CALCULA POR EL MÉTODO DE LÍNEA

RECTA A TASAS QUE FLUCTÚAN COMO SIGUE:

EDIFICIOS, CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES

EN BIENES ARRENDADOS 2.5% A 33.3%

MOBILIARIO Y EQUIPO 5.0% A 33.3%

J. ARRENDAMIENTO

DE CONFORMIDAD CON LA NIC 17 “ARRENDAMIENTOS”, LA COMPAÑÍA CLASIFICA LOS CONTRATOS DE

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES COMO FINANCIEROS U OPERATIVOS.

WALMEX CONSIDERA COMO ARRENDAMIENTO FINANCIERO A AQUELLOS EN QUE SE TRANSFIEREN

SUSTANCIALMENTE LOS RIESGOS Y BENEFICIOS ATRIBUIBLES A LA PROPIEDAD DEL BIEN Y SE

CARGAN A RESULTADOS DE ACUERDO AL PLAZO DE LOS CONTRATOS, CONSIDERANDO LAS RENOVACIONES

CONTEMPLADAS EN LOS MISMOS.

LOS CONTRATOS NO CLASIFICADOS COMO FINANCIEROS, SE CONSIDERAN COMO ARRENDAMIENTOS

OPERATIVOS. LAS RENTAS FIJAS DE ESTOS CONTRATOS SE CARGAN A RESULTADOS UTILIZANDO EL

MÉTODO DE LÍNEA RECTA DE ACUERDO AL PLAZO DE LOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO,

CONSIDERANDO COMO FECHA DE INICIO LA POSESIÓN DEL BIEN E INCLUYENDO LAS RENOVACIONES DE

LOS MISMOS, Y LAS RENTAS VARIABLES EN FUNCIÓN A UN PORCENTAJE SOBRE VENTAS, LAS CUALES

SE CARGAN A RESULTADOS COMO GASTOS EN EL PERIODO EN EL QUE SE INCURREN.

K. DETERIORO DEL VALOR DE LAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

EL DETERIORO EN EL VALOR DE LAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO SE RECONOCE APLICANDO LA

TÉCNICA DE VALOR PRESENTE ESPERADO PARA CALCULAR SU VALOR DE USO, CONSIDERANDO COMO

UNIDAD MÍNIMA GENERADORA DE EFECTIVO A CADA TIENDA DE LA COMPAÑÍA, DE ACUERDO A LOS

LINEAMIENTOS DE LA NIC 36 “DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS”.

LA TÉCNICA DE VALOR PRESENTE ESPERADO REQUIERE DEL CÁLCULO DETALLADO DE PRESUPUESTOS,

LOS CUALES SON PREPARADOS POR SEPARADO DE CADA UNIDAD GENERADORA DE EFECTIVO EN DONDE

SE LOCALIZAN LOS ACTIVOS. ESTOS PRESUPUESTOS CUBREN GENERALMENTE UN PERIODO DE CINCO

AÑOS, Y EN CASO DE UN PERIODO MAYOR, SE APLICA UN PORCENTAJE DE CRECIMIENTO ESPERADO.

LAS PÉRDIDAS POR DETERIORO SE RECONOCEN EN EL ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS DENTRO

DE OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


L. ACTIVOS INTANGIBLES

LOS ACTIVOS INTANGIBLES SON VALUADOS A SU COSTO DE ADQUISICIÓN O A SU VALOR RAZONABLE A

LA FECHA DE ADQUISICIÓN, EL QUE SEA MENOR, Y SE CLASIFICAN CONFORME A SU VIDA ÚTIL, QUE

PUEDE SER INDEFINIDA O FINITA. LOS ACTIVOS CON VIDA INDEFINIDA NO SON SUJETOS DE

AMORTIZACIÓN, SIN EMBARGO SE REALIZA UNA PRUEBA ANUAL DE DETERIORO DE CONFORMIDAD CON

LA NIC 36 “DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS”. LOS ACTIVOS CON VIDA FINITA, SE

AMORTIZAN UTILIZANDO EL MÉTODO DE LÍNEA RECTA.

M. ACTIVOS Y PASIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUAS

DE CONFORMIDAD CON LA NIIF 5 “ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y

OPERACIONES DISCONTINUAS”, LA COMPAÑÍA CLASIFICA LOS ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS DE

ACTIVOS PARA SU DISPOSICIÓN COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA, SI SU VALOR EN LIBROS SE

RECUPERARÁ FUNDAMENTALMENTE A TRAVÉS DE UNA TRANSACCIÓN DE VENTA, EN LUGAR DE POR SU

USO CONTINUO. ESTOS ACTIVOS NO SE SOMETEN A DEPRECIACIÓN Y SE REGISTRAN AL MENOR DE SU

VALOR EN LIBROS O SU VALOR RAZONABLE MENOS LOS COSTOS DE VENTA.

LOS ACTIVOS Y PASIVOS QUE HAN SIDO CLASIFICADOS COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA SE

PRESENTAN EN EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE FORMA SEPARADA DEL RESTO DE LOS

ACTIVOS Y PASIVOS.

LOS INGRESOS, COSTOS Y GASTOS RELACIONADOS CON ESTA OPERACIÓN SE SEPARAN Y SE PRESENTAN

EN EL RUBRO DE OPERACIONES DISCONTINUAS DE FORMA COMPARABLE EN EL ESTADO CONSOLIDADO DE

RESULTADOS.

N. PASIVOS Y PROVISIONES

DE CONFORMIDAD CON LA NIC 37 “PROVISIONES, PASIVOS CONTINGENTES Y ACTIVOS

CONTINGENTES”, LOS PASIVOS POR PROVISIONES SE RECONOCEN CUANDO SE TIENE UNA OBLIGACIÓN

PRESENTE LEGAL O IMPLÍCITA COMO RESULTADO DE UN EVENTO PASADO, QUE PUEDA SER ESTIMADA

RAZONABLEMENTE Y QUE EXISTA LA PROBABILIDAD DE UNA SALIDA DE RECURSOS ECONÓMICOS. EN

CASO DE UN REEMBOLSO, ESTE SE RECONOCERÁ NETO DE LA OBLIGACIÓN CUANDO SE TENGA LA

CERTEZA DE OBTENERSE. EL GASTO POR CUALQUIER PROVISIÓN SE PRESENTA EN EL ESTADO

CONSOLIDADO DE RESULTADOS INTEGRAL NETO DE SUS REEMBOLSOS.

O. IMPUESTOS A LA UTILIDAD

LOS IMPUESTOS A LA UTILIDAD SE CLASIFICAN EN IMPUESTO CAUSADO Y DIFERIDO, Y SE

RECONOCEN EN LOS RESULTADOS DEL AÑO EN QUE SE CAUSAN O DEVENGAN, EXCEPTO CUANDO

PROVIENEN DE PARTIDAS RECONOCIDAS DIRECTAMENTE EN OTRAS PARTIDAS DE UTILIDAD INTEGRAL,

EN CUYO CASO EL IMPUESTO CORRESPONDIENTE SE RECONOCE DENTRO DEL CAPITAL CONTABLE.

EL IMPUESTO A LA UTILIDAD CAUSADO SE DETERMINA CON BASE EN LAS LEYES FISCALES APROBADAS

EN LOS PAÍSES EN DONDE OPERA WALMEX, Y RESULTA DE APLICAR A LAS UTILIDADES FISCALES DE

CADA COMPAÑÍA DEL GRUPO, LA TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE A LA FECHA DEL

ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Y SE PRESENTA COMO UN PASIVO

CIRCULANTE/ACTIVO CIRCULANTE NETO DE LOS ANTICIPOS EFECTUADOS DURANTE EL PERIODO.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


EL IMPUESTO A LA UTILIDAD DIFERIDO SE CALCULA UTILIZANDO EL MÉTODO DE ACTIVOS Y

PASIVOS, Y RESULTA DE APLICAR A TODAS LAS DIFERENCIAS TEMPORALES ENTRE LOS SALDOS

CONTABLES Y FISCALES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE CADA COMPAÑÍA DEL GRUPO, LA

TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE A LA FECHA DEL ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN

FINANCIERA, O BIEN, AQUELLAS TASAS PROMULGADAS Y ESTABLECIDAS EN LAS DISPOSICIONES

FISCALES A ESA FECHA Y QUE ESTARÁN VIGENTES AL MOMENTO EN QUE DICHAS DIFERENCIAS SE

MATERIALIZARÁN, DE CONFORMIDAD CON LA NIC 12 “IMPUESTO A LA UTILIDAD”.

LOS ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS SE EVALÚAN PERIÓDICAMENTE CON OBJETO DE DETERMINAR

SU RECUPERABILIDAD.

P. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

DE ACUERDO A LAS LEYES DE CADA PAÍS DONDE LA COMPAÑÍA OPERA, LOS BENEFICIOS A QUE

TIENEN DERECHO LOS EMPLEADOS EN CASO DE RETIRO O MUERTE, SE MUESTRAN A CONTINUACIÓN:

MÉXICO:

LA PRIMA DE ANTIGÜEDAD A QUE TIENEN DERECHO LOS EMPLEADOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY

FEDERAL DEL TRABAJO Y LAS REMUNERACIONES AL TÉRMINO DE LA RELACIÓN LABORAL POR RETIRO

SE RECONOCEN COMO COSTO EN LOS AÑOS EN QUE LOS EMPLEADOS PRESTAN SUS SERVICIOS CON BASE

EN UN ESTUDIO ACTUARIAL ELABORADO POR UN PERITO INDEPENDIENTE, UTILIZANDO EL MÉTODO DE

CRÉDITO UNITARIO PROYECTADO, DE CONFORMIDAD CON LA NIC 19 “BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS”.

LAS PÉRDIDAS Y GANANCIAS ACTUARIALES POR TERMINACIÓN SE RECONOCEN CONFORME SE DEVENGUEN

DIRECTAMENTE EN EL ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS INTEGRAL DE CONFORMIDAD CON LA

NIC 19.

LA PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES SE RECONOCE EN RESULTADOS EN EL

RUBRO DE GASTOS GENERALES Y REPRESENTA EL PASIVO EXIGIBLE A PLAZO MENOR DE UN AÑO.

LOS DEMÁS PAGOS A QUE PUEDEN TENER DERECHO LOS EMPLEADOS O SUS BENEFICIARIOS EN CASO DE

RETIRO INVOLUNTARIO O MUERTE, DE ACUERDO CON LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO, SE LLEVAN A

RESULTADOS EN EL AÑO EN QUE OCURREN.

CENTROAMÉRICA:

LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN LABORAL AL RETIRO A QUE TIENEN DERECHO LOS EMPLEADOS DE

LAS COMPAÑÍAS DE WALMART CENTROAMÉRICA, EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY LABORAL DE CADA PAÍS,

SE RECONOCEN COMO COSTO EN LOS AÑOS EN QUE LOS EMPLEADOS PRESTAN SUS SERVICIOS CON BASE

EN LOS ESTUDIOS ACTUARIALES DE CADA PAÍS, LOS CUALES SON ELABORADOS POR UN PERITO

INDEPENDIENTE, UTILIZANDO EL MÉTODO DE CRÉDITO UNITARIO PROYECTADO, DE CONFORMIDAD CON

LA NIC 19.

EN GUATEMALA, LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN LABORAL AL RETIRO SON PAGADOS A LOS

EMPLEADOS CUANDO TIENEN TRES O MÁS AÑOS TRABAJANDO EN LA COMPAÑÍA, EXCEPTO LOS DESPIDOS

JUSTIFICADOS.

EN EL SALVADOR Y HONDURAS, LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN LABORAL AL RETIRO SON PAGADOS

A LOS EMPLEADOS CUANDO TIENEN UNO O MÁS AÑOS EN LA COMPAÑÍA, EXCEPTO LOS DESPIDOS

JUSTIFICADOS.

EN NICARAGUA, EL MONTO DE LOS BENEFICIOS PAGADOS POR TERMINACIÓN LABORAL AL RETIRO

FLUCTÚA ENTRE UNO Y MÁXIMO CINCO MESES DE SALARIO DE ACUERDO AL NÚMERO DE AÑOS DE

SERVICIOS PRESTADOS.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


EN EL CASO DE LAS COMPAÑÍAS LOCALIZADAS EN COSTA RICA, LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN

LABORAL AL RETIRO SON PAGADOS A LOS EMPLEADOS DE ACUERDO A LA POLÍTICA VIGENTE Y

CONFORME A LA LEY DE DICHO PAÍS.

Q. CAPITAL CONTABLE

RESERVA LEGAL:

DE ACUERDO CON LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES MERCANTILES DE MÉXICO, LA COMPAÑÍA SEPARA

DE LA UTILIDAD NETA DE CADA AÑO EL 5% PARA INCREMENTAR LA RESERVA LEGAL HASTA

CONSTITUIR EL 20% DEL CAPITAL SOCIAL.

FONDO PARA EL PLAN DE ACCIONES AL PERSONAL:

EL FONDO PARA EL PLAN DE ACCIONES AL PERSONAL, ESTÁ CONSTITUIDO POR ACCIONES DE WALMEX

QUE SE PRESENTAN A SU COSTO DE ADQUISICIÓN, PARA OTORGAR OPCIONES DE COMPRA DE ACCIONES

A LOS EJECUTIVOS DE LAS COMPAÑÍAS DEL GRUPO, CON BASE EN LA AUTORIZACIÓN CONCEDIDA POR

LA CNBV.

TODAS LAS ACCIONES CON OPCIÓN A COMPRA SON ASIGNADAS A LOS EJECUTIVOS DE LAS COMPAÑÍAS

SUBSIDIARIAS A UN VALOR QUE NO ES INFERIOR A SU VALOR DE MERCADO A LA FECHA DE

ASIGNACIÓN.

CONFORME A LA POLÍTICA VIGENTE, LOS EJECUTIVOS TIENEN DERECHO A EJERCER LA OPCIÓN DE

COMPRA DE LAS ACCIONES EN CINCO AÑOS EN PARTES IGUALES. EL DERECHO PARA EJERCER LA

OPCIÓN DE COMPRA DE LAS ACCIONES, EXPIRA DESPUÉS DE DIEZ AÑOS CONTADOS A PARTIR DE LA

FECHA DE ASIGNACIÓN O SESENTA DÍAS POSTERIORES A LA FECHA DE RETIRO DEL EJECUTIVO DE LA

COMPAÑÍA.

EL COSTO DE COMPENSACIÓN DE LAS ACCIONES SE DETERMINA UTILIZANDO LA TÉCNICA FINANCIERA

DE VALUACIÓN DENOMINADA BLACK-SCHOLES DE CONFORMIDAD CON LA NIIF 2 “PAGOS BASADOS EN

ACCIONES”.

PRIMA EN VENTA DE ACCIONES:

LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES REPRESENTA LA DIFERENCIA ENTRE EL COSTO DE LAS ACCIONES Y

EL VALOR AL QUE FUERON VENDIDAS A LOS EJECUTIVOS DE LAS COMPAÑÍAS DEL GRUPO, UNA VEZ

DEDUCIDO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE.

R. RECONOCIMIENTO DE INGRESOS

DE CONFORMIDAD CON LA NIC 18 “INGRESOS”, LOS INGRESOS POR VENTA DE MERCANCÍA SE

RECONOCEN EN EL ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS EN EL MOMENTO EN QUE SE TRANSFIERE AL

CLIENTE LA PROPIEDAD AL ENTREGARLE LOS BIENES, Y LOS INGRESOS POR SERVICIOS EN EL

MOMENTO EN QUE SE PRESTAN.

LOS INGRESOS POR MEMBRESÍAS DE LAS TIENDAS SAM’S CLUB Y CLUBCO SE RECONOCEN DE MANERA

DIFERIDA DURANTE LOS DOCE MESES DE SU VIGENCIA Y SE PRESENTAN EN EL RUBRO DE INGRESOS

NETOS (OTROS) DEL ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS.

LOS INGRESOS POR RENTA SE RECONOCEN CONFORME SE DEVENGAN DE CONFORMIDAD CON LOS

CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO CELEBRADOS CON TERCEROS Y SE PRESENTAN EN EL RUBRO DE

INGRESOS NETOS (ARRENDAMIENTO) DEL ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS.

LOS INGRESOS POR TIEMPO AIRE SE REGISTRAN NETOS EN EL RUBRO DE INGRESOS NETOS (VENTA DE

BIENES) Y SE RECONOCEN EN EL ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS EN EL MOMENTO EN QUE SE

PRESTA EL SERVICIO.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


LOS INGRESOS POR VENTA DE DESPERDICIO, GARANTÍAS EXTENDIDAS Y COMISIONES POR SERVICIOS

SE RECONOCEN EN EL RUBRO DE INGRESOS NETOS (OTROS) EN EL ESTADO CONSOLIDADO DE

RESULTADOS EN EL MOMENTO EN QUE SE TRANSFIERE LA PROPIEDAD AL ENTREGAR LOS BIENES Y LOS

SERVICIOS EN EL MOMENTO EN QUE SE PRESTAN.

S. UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA

LA UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN RESULTA DE DIVIDIR LA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA ENTRE EL PROMEDIO PONDERADO DE LAS ACCIONES

EN CIRCULACIÓN, DE ACUERDO CON LOS LINEAMIENTOS ESTABLECIDOS EN LA NIC 33 “UTILIDAD POR

ACCIÓN”. LA UTILIDAD POR ACCIÓN DILUIDA ES IGUAL A LA UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN DEBIDO

A QUE NO EXISTEN EFECTOS DILUTIVOS INHERENTES A LAS ACCIONES ORDINARIAS POTENCIALES.

T. SEGMENTOS DE OPERACIÓN

LA INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS ES PREPARADA EN FUNCIÓN A LA INFORMACIÓN

UTILIZADA POR LA ALTA DIRECCIÓN DE LA COMPAÑÍA PARA TOMAR DECISIONES OPERATIVAS Y

EVALUAR EL DESARROLLO DE LA MISMA, Y SE PRESENTA CONSIDERANDO LAS ÁREAS GEOGRÁFICAS EN

QUE OPERA, DE CONFORMIDAD CON LA NIIF 8 “SEGMENTOS DE OPERACIÓN”.

U. OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA

LOS ACTIVOS Y PASIVOS MONETARIOS DE WALMEX DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA SE EXPRESAN

EN MONEDA FUNCIONAL UTILIZANDO EL TIPO DE CAMBIO VIGENTE A LA FECHA DEL ESTADO

CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA. LAS FLUCTUACIONES CAMBIARIAS SE APLICAN AL ESTADO

CONSOLIDADO DE RESULTADOS Y SE PRESENTAN EN EL RUBRO DE INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS

NETO, DE CONFORMIDAD CON LA NIC 21 “EFECTOS DE LAS VARIACIONES EN LAS TASAS DE CAMBIO

DE LA MONEDA EXTRANJERA”.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


NOTA 3.- CLIENTES, OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES:

----------------------------------------------------------------------------------

LOS CLIENTES AL 30 DE JUNIO DE 2015, SE INTEGRAN COMO SE MUESTRA A CONTINUACIÓN:

JUNIO 30,

2015

-------------

CLIENTES $ 1,003,372

ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES ( 78,686)

-------------

$ 924,686

=============

LAS OTRAS CUENTAS POR COBRAR SE INTEGRAN COMO SE MUESTRA A CONTINUACIÓN:

JUNIO 30,

2015

-------------

IMPUESTOS POR RECUPERAR $ 5,877,837

OTRAS CUENTAS POR COBRAR 869,507

-------------

SUB-TOTAL $ 6,747,344

ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES ( 104,832)

-------------

$ 6,642,512

=============

NOTA 4.- DISPOSICIÓN DE NEGOCIOS Y OPERACIONES DISCONTINUAS:

------------------------------------------------------------

EL 23 DE JUNIO DE 2015, WALMEX VENDIÓ EL 100% DE LAS ACCIONES DE BANCO WALMART A

INBURSA POR UN MONTO DE $3,612 MILLONES EN EFECTIVO. ADICIONALMENTE, CIERTOS ACTIVOS DE

WALMEX FUERON VENDIDOS AL BANCO INBURSA POR IMPORTE DE $115 MILLONES.

ASÍ MISMO SE ANUNCIÓ UNA ALIANZA COMERCIAL CON BANCO INBURSA PARA OFRECER CIERTOS

SERVICIOS FINANCIEROS A CLIENTES DE BANCO. WALMEX RECIBIRÁ CIERTOS INGRESOS DE ESTOS

SERVICIOS, PERO NO ASUMIRÁ NINGÚN RIESGO DE COBRANZA ASOCIADA CON ESTOS SERVICIOS.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


LOS PRINCIPALES RUBROS DEL RESULTADO DE LA OPERACIÓN DISCONTINUA QUE SE PRESENTA EN EL

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR EL PERIODO DE SEIS MESES QUE TERMINÓ EL 30 DE JUNIO

DE 2015 Y QUE INCLUYEN LOS EFECTOS DERIVADOS DE LA VENTA MENCIONADOS EN EL PÁRRAFO

ANTERIOR SE MUESTRAN A CONTINUACIÓN:

JUNIO 30,

2015

--------------

TOTAL INGRESOS $ 4,626,799

COSTOS, GASTOS E IMPUESTOS ( 3,184,937)

--------------

UTILIDAD NETA POR

OPERACIONES DISCONTINUAS $ 1,441,862

==============

LOS GASTOS POR HONORARIOS LEGALES, DE CONSULTORÍA, ASESORÍA, ENTRE OTROS, RELACIONADOS

CON LA DISPOSICIÓN DE NEGOCIOS SON RECONOCIDOS EN EL AÑO EN QUE OCURREN EN EL RUBRO DE

OPERACIONES DISCONTINUAS DEL ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL.

LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE BANCO WALMART A LA FECHA DE LA VENTA SE MUESTRAN A

CONTINUACIÓN:

IMPORTE

--------------

CARTERA DE CRÉDITO $ 4,823,626

OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 1,993,797

--------------

ACTIVOS CIRCULANTES 6,817,423

OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES 1,055,947

--------------

TOTAL ACTIVOS $ 7,873,370

==============

CAPTACIÓN TRADICIONAL $ 5,346,015

OTROS PASIVOS CIRCULANTES 331,892

--------------

PASIVO CIRCULANTE 5,677,907

PASIVO NO CIRCULANTE 4,883

--------------

TOTAL PASIVOS $ 5,682,790

==============




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


NOTA 5.- PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO:

--------------------------------------

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PROPIOS

---------------------------------------------------------------------------------------

DICIEMBRE 31, EFECTO POR JUNIO 30,

2014 ADICIONES BAJAS TRASPASOS CONVERSIÓN 2015

-------------- ------------ ---------- ---------- ----------- -------------

TERRENOS $ 30,273,600 $ 70,366 $( 6,600)$ 44,566 $ 199,427 $ 30,581,359

EDIFICIOS 47,119,751 648,877 ( 43,336) (4,656,814) 221,416 43,289,894

INSTALACIONES

Y MEJORAS 42,483,490 958,881 (156,540) 4,933,184 450,613 48,669,628

MOBILIARIO Y

EQUIPO 52,733,752 2,265,512 (692,014) 186,675 414,398 54,908,323

-------------- ------------ ---------- ---------- ----------- -------------

172,610,593 3,943,636 (898,490) 507,611 1,285,854 177,449,204

DEPRECIACIÓN

ACUMULADA ( 62,451,894) (4,562,601) 617,717 ( 17,436) ( 391,208) (66,805,422)

OBRAS EN

PROCESO 3,483,961 484,116 ( 88,685) ( 411,830) 77,927 3,545,489

-------------- ------------ ---------- ---------- ----------- -------------

TOTAL $ 113,642,660 $( 134,849) $(369,458)$ 78,345 $ 972,573 $114,189,271

-------------- ------------ ---------- ---------- ----------- -------------

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN ARRENDAMIENTO

---------------------------------------------------------------------------------------

DICIEMBRE 31, EFECTO POR JUNIO 30,

2014 ADICIONES BAJAS TRASPASOS CONVERSIÓN 2015

-------------- ------------ ---------- ---------- ----------- -------------

INMUEBLES $ 13,699,440 $ 9,349 $( 68,444)$( 3,903) $ 92,428 $ 13,728,870

MOBILIARIO Y

EQUIPO 2,003,767 184,603 - ( 47,006) - 2,141,364

-------------- ------------ ---------- ---------- ----------- -------------

15,703,207 193,952 ( 68,444) ( 50,909) 92,428 15,870,234

DEPRECIACIÓN

ACUMULADA ( 3,349,811) ( 337,219) 1,330 17,524 ( 33,920) ( 3,702,096)

-------------- ------------ ---------- ---------- ----------- -------------

TOTAL $ 12,353,396 $( 143,267)$( 67,114)$( 33,385) $ 58,508 $ 12,168,138

-------------- ------------ ---------- ---------- ----------- -------------

GRAN TOTAL $ 125,996,056 $( 278,116)$(436,572) $ 44,960 $1,031,081 $126,357,409

============== ============ ========== ========== =========== =============

EL GASTO POR DEPRECIACIÓN POR EL PERIODO DE SEIS MESES QUE TERMINÓ EL 30 DE JUNIO DE

2015 ASCENDIÓ A $4,868,859.

LAS OBRAS EN PROCESO ESTÁN CONFORMADAS POR INVERSIONES REALIZADAS POR LA COMPAÑÍA,

PRINCIPALMENTE POR LA CONSTRUCCIÓN DE NUEVAS TIENDAS.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


NOTA 6.- ACTIVOS INTANGIBLES:

-----------------------------

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LOS ACTIVOS INTANGIBLES SE INTEGRAN COMO SIGUE:

JUNIO 30,

2015

--------------

CRÉDITO MERCANTIL $ 29,831,314

MARCAS 721,956

LICENCIAS Y SOFTWARE 320,445

CLIENTES 88,261

PATENTES 56,021

--------------

$ 31,017,997

==============

EL CRÉDITO MERCANTIL REPRESENTA EL EXCESO DEL PRECIO DE COMPRA SOBRE EL VALOR RAZONABLE

DE LOS ACTIVOS NETOS DE WALMART CENTROAMÉRICA A LA FECHA DE ADQUISICIÓN MÁS EL VALOR

RAZONABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA, DETERMINADO CONFORME A LOS LINEAMIENTOS

DE LA NIIF 3 “COMBINACIONES DE NEGOCIOS”.

EL CRÉDITO MERCANTIL FUE ASIGNADO DE CONFORMIDAD CON LA NIC 38 “ACTIVOS INTANGIBLES”,

APLICANDO LA TÉCNICA DE VALOR DE PERPETUIDAD PARA DETERMINAR SU VALOR DE USO,

CONSIDERANDO COMO UNIDAD GENERADORA DE EFECTIVO (UGE) CADA UNO DE LOS PAÍSES DE

CENTROAMÉRICA: COSTA RICA, GUATEMALA, HONDURAS, NICARAGUA Y EL SALVADOR.

EL CRÉDITO MERCANTIL SE CONVIERTE AL TIPO DE CAMBIO DE CIERRE Y EL EFECTO SE RECONOCE

EN OTRAS PARTIDAS DE UTILIDAD INTEGRAL.

ANUALMENTE LA COMPAÑÍA CONTRATA LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE UN PERITO INDEPENDIENTE

PARA REALIZAR EL ESTUDIO DEL DETERIORO DEL CRÉDITO MERCANTIL.

LAS MARCAS REPRESENTAN AQUÉLLAS QUE FUERON ADQUIRIDAS EN LA COMPRA DE CENTROAMÉRICA

TALES COMO: PALÍ, DESPENSA FAMILIAR, MAXI BODEGA, CLUBCO, ENTRE OTRAS; SE CONVIERTEN AL

TIPO DE CAMBIO DE CIERRE Y EL EFECTO SE RECONOCE EN OTRAS PARTIDAS DE UTILIDAD

INTEGRAL.

POR EL PERIODO DE SEIS MESES QUE TERMINÓ EL 30 DE JUNIO DE 2015, SE ADQUIRIÓ SOFTWARE

POR UN MONTO DE $182,922.

EL MONTO CARGADO A RESULTADOS POR CONCEPTO DE AMORTIZACIÓN DE LICENCIAS, SOFTWARE Y

CLIENTES POR EL PERIODO DE SEIS MESES QUE TERMINÓ EL 30 DE JUNIO DE 2015, ASCENDIÓ A

$78,903.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


NOTA 7.- PARTES RELACIONADAS:

-----------------------------

A) SALDOS CON PARTES RELACIONADAS

AL 30 DE JUNIO DE 2015, EL ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INCLUYE LOS

SIGUIENTES SALDOS CON PARTES RELACIONADAS:

JUNIO 30,

2015

--------------

CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES:

C.M.A. – U.S.A., L.L.C. (AFILIADA) $ 672,263

GLOBAL GEORGE, LTD. (AFILIADA) 29,521

--------------

$ 701,784

==============

OTROS PASIVOS CIRCULANTES (OTROS):

WAL-MART STORES, INC. (TENEDORA) $ 419,173

==============

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LOS SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS ESTÁN

FORMADOS POR SALDOS DE CUENTA CORRIENTE, SIN INTERESES, PAGADEROS EN EFECTIVO, PARA LOS

CUALES NO EXISTEN GARANTÍAS.

B) OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

WALMEX TIENE CELEBRADOS LOS SIGUIENTES CONTRATOS POR TIEMPO INDEFINIDO CON PARTES

RELACIONADAS:

- IMPORTACIONES DE MERCANCÍA PARA LA VENTA, SIN INTERESES Y PAGADEROS MENSUALMENTE.

- COMISIONES DE COMPRA CON GLOBAL GEORGE PAGADEROS DE FORMA RECURRENTE.

- ASISTENCIA TÉCNICA Y SERVICIOS CON WALMART STORES, PAGADEROS MENSUALMENTE.

- REGALÍAS POR USO DE MARCAS CON WALMART STORES, PAGADERO TRIMESTRALMENTE CON BASE EN

UN PORCENTAJE SOBRE LAS VENTAS DE LOS NEGOCIOS DE AUTOSERVICIO.

A CONTINUACIÓN SE PRESENTAN LOS MONTOS DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR

EL PERIODO DE SEIS MESES QUE TERMINÓ EL 30 DE JUNIO DE 2015:

JUNIO 30,

2015

--------------

IMPORTACIONES DE MERCANCIA PARA LA VENTA:

C.M.A. – U.S.A., L.L.C. (AFILIADA) $ 2,161,409

GLOBAL GEORGE, LTD. (AFILIADA) 32,397

--------------

$ 2,193,806

==============

ASISTENCIA TÉCNICA, SERVICIOS Y REGALÍAS:

WAL-MART STORES, INC. (TENEDORA) $ 1,240,904

==============




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


C) REMUNERACIONES A PRINCIPALES FUNCIONARIOS

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LAS REMUNERACIONES A LOS PRINCIPALES FUNCIONARIOS SE INTEGRAN

COMO SIGUE:

JUNIO 30,

2015

--------------

BENEFICIOS A CORTO PLAZO $ 471,971

BENEFICIOS POR TERMINACIÓN 44,395

BENEFICIOS BASADOS EN ACCIONES 48,566

--------------

$ 564,932

==============

NOTA 8.- COMPROMISOS:

---------------------

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LA COMPAÑÍA TIENE COMPROMISOS PARA LA ADQUISICIÓN DE

INVENTARIOS Y PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, ASÍ COMO SERVICIOS DE MANTENIMIENTO POR

$17,840,411.

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LA COMPAÑÍA HA OTORGADO LAS SIGUIENTES GARANTÍAS PARA:

1) ABASTECIMIENTO DE ENERGÍA EÓLICA EN LAS TIENDAS POR SEISCIENTOS TREINTA Y CINCO

MILLONES DE DÓLARES CON DESARROLLOS EÓLICOS MEXICANOS DE OAXACA 2, S.A. DE C.V.,

2) ABASTECIMIENTO DE ENERGÍA HIDROELÉCTRICA POR MIL CUATROCIENTOS SESENTA MILLONES DE

DÓLARES CON DESELEC I, S. DE R.L. DE C.V., HIDROCHIAPAS, S. DE R.L. DE C.V. Y

ELECTRICIDAD DEL SOCONUSCO, S. DE R.L. DE C.V.,

3) COBERTURA DE LIQUIDEZ POR SEISCIENTOS CINCUENTA MILLONES DE PESOS CON BANCO

SANTANDER, S.A. (MÉXICO),

4) ABASTECIMIENTO DE ENERGÍA HIDROELÉCTRICA POR CUATROCIENTOS VEINTICUATRO

MILLONES DE DÓLARES CON EÓLICA TRES MESAS 2, S.A.P.I. DE C.V.,

5) PLANTA SUSTENTABLE DE ENERGÍA EÓLICA POR SETENTA Y SEIS MILLONES NOVECIENTOS

CUARENTA MIL DÓLARES CON FUERZA EÓLICA DE SAN MATÍAS, S.A.P.I DE C.V.

6) OBLIGACIONES RELACIONADAS A OPERACIONES CON CARTAS DE CRÉDITO PARA IMPORTACIONES

POR TRESCIENTOS CUARENTA Y SEIS MILLONES TRESCIENTOS CINCUENTA MIL DÓLARES CON BANK

OF AMERICA.

7) OBLIGACIONES RELACIONADAS A OPERACIONES CON CARTAS DE CRÉDITO PARA IMPORTACIONES

POR OCHENTA Y CINCO MILLONES DE DÓLARES CON BANCO HSBC.

8) ABASTECIMIENTO DE ENERGÍA EÓLICA SUSTENTABLE POR DOSCIENTOS VEINTISIETE MILLONES DE

DÓLARES CON GENERADORA ELÉCTRICA SAN RAFAEL, S. DE R.L. DE C.V.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


NOTA 9.- ARRENDAMIENTOS:

------------------------

CON EL FIN DE DETERMINAR SI LOS PROVEEDORES TRANSFIEREN A WALMEX EL DERECHO DE USO DE

UN ACTIVO, LA COMPAÑÍA ANALIZA LOS ACUERDOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS QUE NO TENGAN LA

FORMA LEGAL DE UN ARRENDAMIENTO PERO QUE IMPLIQUEN EL DERECHO DE USO DE UN ACTIVO.

DERIVADO DE ESTE ANÁLISIS, WALMEX NO TIENE ACUERDOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS QUE SE

TENGAN QUE CLASIFICAR COMO UN ARRENDAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LA IFRIC 4

“DETERMINACIÓN DE SI UN ACUERDO CONTIENE UN ARRENDAMIENTO”.

LA COMPAÑÍA TIENE CELEBRADOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO DE INMUEBLES CON

TERCEROS, LOS CUALES SE RECONOCEN EN RESULTADOS UTILIZANDO EL MÉTODO DE LÍNEA RECTA DE

ACUERDO AL PLAZO DE LOS CONTRATOS CONSIDERANDO COMO FECHA DE INICIO LA POSESIÓN DEL

BIEN E INCLUYENDO LAS RENOVACIONES DE LOS MISMOS.

LA COMPAÑÍA TIENE CELEBRADOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES QUE CALIFICAN COMO

FINANCIEROS, LOS CUALES SE REGISTRAN AL VALOR PRESENTE DE LOS PAGOS MÍNIMOS O AL VALOR

DE MERCADO DE LOS INMUEBLES, EL QUE RESULTE MENOR, Y SE AMORTIZAN DURANTE EL PERIODO

DEL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO CONSIDERANDO LAS RENOVACIONES DE LOS MISMOS.

LA COMPAÑÍA TIENE CELEBRADOS DIVERSOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES CON

TERCEROS, A PLAZOS FORZOSOS QUE FLUCTÚAN ENTRE 1 Y 13 AÑOS.

ASÍ TAMBIÉN LA COMPAÑÍA TIENE CELEBRADOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO DE

PLANTAS TRATADORAS DE AGUA RESIDUALES, Y SE UTILIZAN PARA CONTRIBUIR CON LAS NORMAS DE

PROTECCIÓN ECOLÓGICA. EL PLAZO DE PAGO ES DE 7 Y 10 AÑOS.

A CONTINUACIÓN SE DETALLAN LOS MONTOS DE RENTAS QUE SE PAGARÁN DURANTE LOS PRÓXIMOS

AÑOS:

ARRENDAMIENTO FINANCIERO

ARRENDAMIENTO (PAGOS MÍNIMOS)

AÑO OPERATIVO ---------------------------------

(PLAZO FORZOSO) VALOR PRESENTE VALOR FUTURO

----------------------- --------------- --------------- --------------

JULIO 2015 - JUNIO 2016 $ 381,766 $ 594,136 $ 1,728,949

JULIO 2016 - JUNIO 2017 $ 305,816 $ 520,825 $ 1,652,025

JULIO 2017 - JUNIO 2018 $ 226,666 $ 492,151 $ 1,578,967

JULIO 2018 - JUNIO 2019 $ 173,367 $ 406,019 $ 1,464,281

JULIO 2019 - JUNIO 2020 $ 146,596 $ 363,792 $ 1,433,467

2021 EN ADELANTE $ 870,138 $10,697,369 $ 25,657,827

AL 30 DE JUNIO DE 2015, EL PASIVO DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL MÉTODO DE LÍNEA RECTA

DE LOS ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS ASCIENDE A $666,419 DE LOS CUALES $24,429 SE PRESENTAN

EN EL PASIVO CIRCULANTE.

EL TOTAL DE LAS RENTAS OPERATIVAS DE INMUEBLES CARGADAS A RESULTADOS POR EL PERIODO DE

SEIS MESES QUE TERMINÓ EL 30 DE JUNIO DE 2015 ASCENDIÓ A $2,407,610.

NOTA 10.- IMPUESTOS A LA UTILIDAD:

----------------------------------

WALMEX COMO SOCIEDAD INTEGRADORA Y SUS SUBSIDIARIAS INTEGRADAS EN MÉXICO, DETERMINAN Y

PAGAN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA BAJO EL RÉGIMEN OPCIONAL DE INTEGRACIÓN PARA GRUPOS DE

SOCIEDADES.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


EL IMPUESTO DIFERIDO PASIVO (ACTIVO) GENERADO POR LAS DIFERENCIAS TEMPORALES AL 30 DE

JUNIO DE 2015, ES EL SIGUIENTE:

IMPORTE

---------------

PASIVO DIFERIDO:

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 8,219,961

PAGOS ANTICIPADOS 259,918

---------------

$ 8,479,879

---------------

ACTIVO DIFERIDO:

INVENTARIOS ( 338,845)

COBROS ANTICIPADOS ( 372,741)

OBLIGACIONES LABORALES ( 368,827)

OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO ( 490,701)

PROVISIONES ( 205,518)

PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTE DE

AMORTIZAR DE SUBSIDIARIAS ( 36,838)

OTRAS PARTIDAS ( 461,855)

---------------

$ (2,275,325)

---------------

TOTAL $ 6,204,554

===============

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LA TASA EFECTIVA DE IMPUESTOS DE LA COMPAÑÍA ES DEL 30.7%. LA

DIFERENCIA CON LAS TASAS DE IMPUESTO ESTABLECIDAS EN LAS LEYES FISCALES SE DEBE A

EFECTOS INFLACIONARIOS Y DE OTRAS PARTIDAS PERMANENTES.

LAS TASAS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA APLICABLES SE MUESTRAN A CONTINUACIÓN:

TASA

------

MÉXICO 30%

COSTA RICA 30%

GUATEMALA 25%

HONDURAS 30%

NICARAGUA 30%

EL SALVADOR 30%




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


LA COMPAÑÍA TIENE PÉRDIDAS FISCALES DE SUBSIDIARIAS QUE DE ACUERDO CON LA LEY DEL

IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE EN MÉXICO, PUEDEN AMORTIZARSE CONTRA LAS UTILIDADES

FISCALES QUE SE GENEREN EN LOS PRÓXIMOS AÑOS, COMO SIGUE:

AÑO DE

EXPIRACIÓN IMPORTE

---------- -------------

2017 $ 253

2018 517

2019 354

2020 456

2021 578

2022 1,066

2023 885

2024 99,415

-------------

$ 103,524

=============

NOTA 11.- BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS:

-------------------------------------

ANUALMENTE, LA COMPAÑÍA CONTRATA LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE UN PERITO INDEPENDIENTE

PARA REALIZAR EL ESTUDIO ACTUARIAL CORREPONDIENTE A LAS OBLIGACIONES LABORALES Y SE

PREPARA DE CONFORMIDAD CON LA NIC 19 "BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS".

MÉXICO:

LA COMPAÑÍA TIENE CONSTITUIDO UN FONDO DE BENEFICIOS DEFINIDOS EN FIDEICOMISO PARA

HACER FRENTE AL PAGO DE LA PRIMA DE ANTIGÜEDAD, EN EL QUE LOS EMPLEADOS NO CONTRIBUYEN.

ASÍ MISMO, RECONOCE EL PASIVO POR REMUNERACIONES AL TÉRMINO DE LA RELACIÓN LABORAL POR

RETIRO. AMBOS CONCEPTOS SE CALCULAN A TRAVÉS DEL MÉTODO DE CRÉDITO UNITARIO PROYECTADO.

A CONTINUACIÓN SE PRESENTAN LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE LAS OBLIGACIONES POR PRIMA DE

ANTIGÜEDAD Y POR REMUNERACIONES AL TÉRMINO DE LA RELACIÓN LABORAL POR RETIRO AL 30 DE

JUNIO DE 2015:

REMUNERACIONES

AL TÉRMINO DE

PRIMA DE LA RELACIÓN

ANTIGÜEDAD LABORAL POR RETIRO

------------ ------------------

OBLIGACIONES POR BENEFICIOS

DEFINIDOS $ 899,069 $ 121,018

ACTIVOS DEL PLAN (657,282) -

------------ ------------------

PASIVO NETO PROYECTADO $ 241,787 $ 121,018

============ ==================




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


LOS CAMBIOS EN EL VALOR PRESENTE DE LA OBLIGACIÓN POR BENEFICIOS DEFINIDOS (OBD) AL 30

DE JUNIO DE 2015 SE MUESTRAN A CONTINUACIÓN:

REMUNERACIONES AL TÉRMINO

DE LA RELACIÓN LABORAL

PRIMA DE ANTIGÜEDAD POR RETIRO

------------------- -------------------------

OBD AL INICIO DEL PERIODO $ 855,596 $ 113,410

COSTO NETO DEL PERIODO

CARGADO A RESULTADOS:

- COSTO LABORAL DEL

SERVICIO PRESENTE 64,404 3,726

- COSTO DE INTERESES

SOBRE OBD 29,202 3,882

BENEFICIOS PAGADOS ( 50,133) -

------------------ -------------------------

OBD AL FINAL DEL PERIODO $ 899,069 $ 121,018

================== =========================

LOS CAMBIOS EN EL VALOR PRESENTE DE LOS ACTIVOS DEL PLAN (AP), AL 30 DE JUNIO DE 2015,

SE MUESTRAN A CONTINUACIÓN:

PRIMA DE

ANTIGÜEDAD

------------

AP AL INICIO DEL PERIODO $ ( 684,207)

RENDIMIENTO ESPERADO DE LOS

ACTIVOS DEL PLAN ( 23,202)

BENEFICIOS PAGADOS 50,127

------------

AP AL FINAL DEL PERIODO $ ( 657,282)

============

LAS TÉCNICAS DE VALUACIÓN UTILIZADAS POR LA COMPAÑÍA PARA DETERMINAR Y REVELAR EL VALOR

RAZONABLE DE SUS INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESTÁ BASADA EN LA JERARQUÍA DE NIVEL 1

(CUOTAS DE MERCADO EN MERCADOS ACTIVOS Y CONSIDERANDO LOS MISMOS ACTIVOS O PASIVOS

VALORIZADOS) DE CONFORMIDAD CON LA IFRS 13, “MEDICIÓN DEL VALOR RAZONABLE”.

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LOS ACTIVOS DEL PLAN ESTÁN INVERTIDOS, A TRAVÉS DEL FIDEICOMISO

EN MERCADO DE DINERO.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


CENTROAMÉRICA:

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LOS CAMBIOS EN EL VALOR PRESENTE DE LA OBD SE MUESTRAN A

CONTINUACIÓN:

2015

--------------

OBD AL INICIO DEL PERIODO $ 1,020,105

COSTO NETO DEL PERIODO

CARGADO A RESULTADOS:

- COSTO LABORAL DEL

SERVICIO PRESENTE 87,190

- COSTO DE INTERESES

SOBRE OBD 44,195

BENEFICIOS PAGADOS ( 87,858)

EFECTO POR CONVERSIÓN 60,544

---------------

OBD AL FINAL DEL PERIODO $ 1,124,176

===============

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LOS SUPUESTOS UTILIZADOS EN LAS VALUACIONES ACTUARIALES DE

MÉXICO Y CENTROAMÉRICA SON LOS SIGUIENTES:

MÉXICO CENTROAMÉRICA

---------- -------------

FINANCIEROS:

TASA DE DESCUENTO 7.00% 7.19%-12.37%

TASA DE INCREMENTO EN SALARIOS 5.25% 3.10%- 7.50%

TASA DE INCREMENTO EN SALARIO MÍNIMO 4.00% 2.60%- 7.00%

TASA DE INFLACIÓN 4.00% 2.60%- 7.00%

BIOMETRÍA:

MORTALIDAD IMSS97(1) RP-2000(2)

INCAPACIDAD 21.07% 15.4%

EDAD DE RETIRO 65 AÑOS 60 - 65 AÑOS

(1) EXPERIENCIA DEL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL PARA HOMBRES Y MUJERES.

(2) RP-2000 PARA COSTA RICA, GUATEMALA, HONDURAS, NICARAGUA Y EL SALVADOR.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


NOTA 12.- CAPITAL CONTABLE:

---------------------------

A. EN LA ASAMBLEA ORDINARIA DE ACCIONISTAS CELEBRADA EL 24 DE MARZO DE 2015, SE TOMARON

LOS SIGUIENTES ACUERDOS:

1. APROBACIÓN DE LA CANTIDAD MÁXIMA QUE LA SOCIEDAD UTILIZARÁ DURANTE 2015 PARA

RECOMPRAR ACCIONES PROPIAS, LA CUAL ASCIENDE A $5,000,000.

2. CANCELACIÓN DE 114,048,160 ACCIONES PROVENIENTES DE LA RECOMPRA DE ACCIONES.

3. INCREMENTO A LA RESERVA LEGAL POR $1,019,567 CON CARGO A LA CUENTA DE UTILIDADES

ACUMULADAS.

4. DECRETO DE UN DIVIDENDO ORDINARIO EL CUAL SE LE PAGARÁ AL ACCIONISTA EN EFECTIVO A

RAZÓN DE $0.56 PESOS POR CADA ACCIÓN PAGADEROS EN CUATRO EXHIBICIONES DE $0.14 PESOS

CADA UNA LOS DÍAS 28 DE ABRIL DE 2015, 25 DE AGOSTO DE 2015, 24 DE NOVIEMBRE DE 2015 Y

EL 23 DE FEBRERO DE 2016; Y UN DIVIDENDO EXTRAORDINARIO QUE SE PAGARÁ EN EFECTIVO A

RAZÓN DE $1.28 PESOS POR ACCIÓN EN CUATRO EXHIBICIONES: $0.64 PESOS EL DÍA 28 DE ABRIL

DE 2015, $0.13 PESOS EL DÍA 25 DE AGOSTO DE 2015, $0.32 PESOS EL DÍA 24 DE NOVIEMBRE DE

2015, Y $0.19 PESOS POR ACCIÓN EL CUAL QUEDARÁ SUJETO A QUE SE REALICE LA OPERACIÓN DE

VENTA DEL BANCO WALMART Y SE PAGARÁ EN LA FECHA Y SUJETO A LOS TÉRMINOS QUE DETERMINE

EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.

B. EL REPARTO DE UTILIDADES Y LAS REDUCCIONES DE CAPITAL QUE EXCEDAN AL SALDO DE LA

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (CUFIN) Y DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACIÓN (CUCA),

CAUSARÁN IMPUESTO CONFORME A LO DISPUESTO EN LOS ARTÍCULOS 10 Y 78 DE LA LEY DEL

IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

AL 30 DE JUNIO DE 2015, EL MONTO TOTAL DE LAS CUENTAS FISCALES RELACIONADAS CON EL

CAPITAL CONTABLE ASCIENDEN A $94,299,125.

ADICIONALMENTE LAS PERSONAS FÍSICAS RESIDENTES EN MÉXICO Y LOS RESIDENTES EN EL

EXTRANJERO (PERSONAS FÍSICAS O MORALES), ESTÁN SUJETOS AL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA

RENTA A UNA TASA ADICIONAL DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS POR

LAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MÉXICO. ESTAS ÚLTIMAS ESTÁN OBLIGADAS A RETENER EL

IMPUESTO PARA ENTERARLO AL FISCO FEDERAL. EL IMPUESTO A LA TASA ADICIONAL DEL 10%

MENCIONADO, SÓLO SERÁ APLICABLE A LAS UTILIDADES GENERADAS A PARTIR DEL EJERCICIO 2014;

PARA ESTOS EFECTOS, LA PERSONA MORAL ESTÁ OBLIGADA A LLEVAR UNA CUFIN CON LAS

UTILIDADES GENERADAS HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013. DEL SALDO DE ESTA CUENTA SE

RESTARÁN LOS DIVIDENDOS QUE SE PAGUEN A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2014 Y UNA VEZ AGOTADO

DICHO SALDO SE EMPEZARÁ A RETENER EL IMPUESTO A LA TASA ADICIONAL DEL 10%. AL 30 DE

JUNIO DE 2015, LA COMPAÑÍA CUENTA CON UN SALDO DE CUFIN CON LAS UTILIDADES GENERADAS AL

31 DE DICIEMBRE DE 2013 DE $31,519,516.

C. EL FONDO PARA EL PLAN DE ACCIONES AL PERSONAL ESTÁ CONSTITUIDO POR 239,157,616

ACCIONES DE WALMEX, LAS CUALES SE ENCUENTRAN EN UN FIDEICOMISO CREADO PARA TAL FIN.

EL MONTO CARGADO A RESULTADOS POR EL COSTO DE COMPENSACIÓN DURANTE EL AÑO QUE TERMINÓ

EL 30 DE JUNIO DE 2015 ASCIENDE A $162,306, EL CUAL NO REPRESENTA UNA SALIDA DE

RECURSOS.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


A CONTINUACIÓN SE MUESTRAN LOS MOVIMIENTOS DE LAS ACCIONES CON OPCIÓN A COMPRA DEL

PLAN:

PRECIO

PROMEDIO

NÚMERO PONDERADO

DE ACCIONES (PESOS)

---------------- ----------

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 232,626,838 28.70

ASIGNADAS 44,185,575 35.91

EJERCIDAS ( 35,759,904) 19.27

CANCELADAS ( 5,542,285) 32.78

----------------

SALDO AL 30 DE JUNIO DE 2015 235,510,224 31.39

================

ACCIONES DISPONIBLES PARA ASIGNACIÓN 3,647,392

================

AL 30 DE JUNIO DE 2015, LAS ACCIONES ASIGNADAS Y EJERCIBLES CORRESPONDIENTES AL FONDO

PARA EL PLAN DE ACCIONES, SE INTEGRAN COMO SE MUESTRA A CONTINUACIÓN:

ASIGNADAS EJERCIBLES

--------------------------------- -----------------------

VIDA PRECIO PRECIO

PROMEDIO PROMEDIO RANGO DE NÚMERO PROMEDIO

NÚMERO REMANENTE PONDERADO PRECIOS DE PONDERADO

AÑO DE ACCIONES (EN AÑOS) (PESOS) (PESOS) ACCIONES (PESOS)

----- ------------ --------- --------- ----------- ------------ ---------

2006 8,905,779 0.7 14.41 14.40-15.02 8,905,779 14.41

2007 9,434,136 1.7 21.54 21.54 9,434,136 21.54

2008 14,649,686 2.7 19.35 19.35 14,649,686 19.35

2009 17,006,319 3.7 15.87 15.85-22.80 17,006,319 15.87

2010 17,777,555 4.7 29.70 29.69-31.05 17,777,555 29.70

2011 21,333,348 5.7 33.75 33.70-33.75 14,065,182 33.75

2012 29,224,156 6.7 39.78 34.74-40.05 15,053,896 39.75

2013 30,903,758 7.7 39.21 39.17-41.89 9,516,176 39.21

2014 42,517,959 8.7 30.90 30.84-39.17 5,607,728 30.93

2015 43,757,528 9.7 35.91 30.50-36.07 - -

------------ ------------

TOTAL 235,510,224 6.6 31.39 112,016,457 27.07

============ ============

NOTA 13.- INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS:

-----------------------------------------------

LA INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS FUE PREPARADA EN FUNCIÓN DE LA INFORMACIÓN QUE

ES UTILIZADA POR LA ALTA DIRECCIÓN DE LA COMPAÑÍA PARA LA TOMA DE DECISIONES Y A LOS

CRITERIOS INDICADOS EN LA NIIF 8 “SEGMENTOS DE OPERACIÓN”.

LA COMPAÑÍA REALIZA SUS OPERACIONES EN MÉXICO Y EN CENTROAMÉRICA, SUS VENTAS LAS

EFECTÚA AL PÚBLICO EN GENERAL Y SU PRINCIPAL GIRO ES LA OPERACIÓN DE TIENDAS DE

AUTOSERVICIO.




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


LA COMPAÑÍA IDENTIFICA LOS SIGUIENTES SEGMENTOS OPERATIVOS Y POR ZONA GEOGRÁFICA:

MÉXICO:

AUTOSERVICIO: OPERACIÓN DE TIENDAS DE DESCUENTO, HIPERMERCADOS, TIENDAS DE PRECIOS AL

MAYOREO CON MEMBRESÍAS Y SUPERMERCADOS.

OTROS: INTEGRADO POR LAS TIENDAS DEPARTAMENTALES Y LAS OPERACIONES INMOBILIARIAS CON

TERCEROS.

CENTROAMÉRICA:

OPERACIÓN DE TIENDAS DE DESCUENTO, SUPERMERCADOS, HIPERMERCADOS, BODEGAS Y CLUB DE

PRECIOS AL MAYOREO CON MEMBRESÍA, LAS CUALES SE ENCUENTRAN EN COSTA RICA, GUATEMALA,

HONDURAS, NICARAGUA Y EL SALVADOR.

A CONTINUACIÓN SE MUESTRA LA INFORMACIÓN FINANCIERA DE LOS SEGMENTOS OPERATIVOS

Y ZONA GEOGRÁFICA.

PERIODO DE SEIS MESES QUE TERMINÓ EL 30 DE JUNIO DE 2015

-----------------------------------------------------------

UTILIDAD

INGRESOS ANTES DE

INGRESOS UTILIDAD DE FINANCIEROS IMPUESTOS A

SEGMENTO NETOS OPERACIÓN NETO LA UTILIDAD

-------------------- -------------- ------------- -------------- -------------

MÉXICO:

AUTOSERVICIO $ 184,328,448 $ 12,957,430 $ - $ -

OTROS 5,690,261 517,514 - -

CENTROAMÉRICA:

AUTOSERVICIO 36,101,918 1,686,294 - -

-------------- ------------- -------------- -------------

CONSOLIDADO $ 226,120,627 $ 15,161,238 $ 49,376 $ 15,210,614

============== ============= ============== =============

NOTA 14.- APROBACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS:

------------------------------------------------

LOS ESTADOS FINANCIEROS Y SUS NOTAS POR EL PERIODO DE SEIS MESES QUE TERMINÓ EL 30 DE

JUNIO DE 2015 FUERON APROBADOS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE LA COMPAÑÍA EN JUNTA

CELEBRADA EL 21 DE JULIO DE 2015.


INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOSCONJUNTOS

CLAVE DE COTIZACIÓN AÑOTRIMESTRE 02 2015

CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


(MILES DE PESOS)

NOMBRE DE LA EMPRESA ACTIVIDAD PRINCIPAL COSTO DEADQUISICIÓN

VALORACTUAL

MONTO TOTAL% DETENEN

CIANO. DE ACCIONES

TOTAL DE INVERSIONES EN ASOCIADAS 00

OBSERVACIONES



DESGLOSE DE CRÉDITOS

CLAVE DE COTIZACIÓN

CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

(MILES DE PESOS)

AÑOTRIMESTRE 02 2015

HASTA 4 AÑOSHASTA 3 AÑOSHASTA 2 AÑOSHASTA 1 AÑOAÑO ACTUAL

FECHA DEVENCIMIENTO

HASTA 5 AÑOS OMÁS

VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA

INTERVALO DE TIEMPO

HASTA 5 AÑOS OMÁSHASTA 4 AÑOSHASTA 3 AÑOSHASTA 2 AÑOSHASTA 1 AÑOAÑO ACTUAL

VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL

INTERVALO DE TIEMPOTASA DE

INTERÉS Y/OSOBRETASA

FECHA DE FIRMA /CONTRATOTIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN

INSTITUCIONEXTRANJERA

(SI/NO)

BANCARIOS

COMERCIO EXTERIOR

CON GARANTÍA

BANCA COMERCIAL

OTROS

TOTAL BANCARIOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0





CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

(MILES DE PESOS)

TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN FECHA DEVENCIMIENTO

TASA DEINTERÉS Y/OSOBRETASA

AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS OMÁS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O

MÁS

INTERVALO DE TIEMPO

VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA

INTERVALO DE TIEMPO

VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL


(SI/NO)FECHA DE FIRMA /

CONTRATO

QUIROGRAFARIOS

LISTADAS EN BOLSA (MÉXICO Y/OEXTRANJERO)

BURSÁTILES

CON GARANTÍA

QUIROGRAFARIOS

COLOCACIONES PRIVADAS

CON GARANTÍA

TOTAL BURSÁTILES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0




CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

(MILES DE PESOS)


HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS OMÁSAÑO ACTUALHASTA 5 AÑOS O

MÁSHASTA 4 AÑOSHASTA 3 AÑOSHASTA 2 AÑOSHASTA 1 AÑOAÑO ACTUAL

FECHA DEVENCIMIENTO

FECHACONCERTACIÓN


(SI/NO)TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN INTERVALO DE TIEMPOINTERVALO DE TIEMPO

VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA

OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NOCIRCULANTES CON COSTO

OTROS CREDITOS CON COSTO 0 385,493 330,549 319,530 269,452 10,397,016NO

OTROS CREDITOS CON COSTO 0 208,643 190,276 172,621 136,567 664,145SI

TOTAL OTROS PASIVOSCIRCULANTES Y NO CIRCULANTES

CON COSTO0 385,493 330,549 319,530 269,452 10,397,016 0 208,643 190,276 172,621 136,567 664,145

PROVEEDORES

AUTOSERVICIO 0 35,155,711NO

TIENDAS DEPARTAMENTALES 0 1,133,974NO

AUTOSERVICIO 0 8,053,375SI

TIENDAS DEPARTAMENTALES 0 348,737SI

TOTAL PROVEEDORES 0 36,289,685 0 8,402,112

OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NOCIRCULANTES

OTROS PASIVOS CIRCULANTES 0 26,283,434 0 0 0 0NO

OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES 0 0 22,484 22,572 22,993 811,552NO

OTROS PASIVOS CIRCULANTES 0 2,619,941 0 0 0 0SI

OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES 0 0 18,662 15,548 9,829 1,232,232SI

TOTAL OTROS PASIVOSCIRCULANTES Y NO CIRCULANTES 0 26,283,434 22,484 22,572 22,993 811,552 0 2,619,941 18,662 15,548 9,829 1,232,232

TOTAL GENERAL 0 62,958,612 353,033 342,102 292,445 11,208,568 0 11,230,696 208,938 188,169 146,396 1,896,377

OBSERVACIONES

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.CLAVE DE COTIZACIÓN:

POSICIÓN MONETARIA EN MONEDA EXTRANJERA

(MILES DE PESOS)


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEXWAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V.

OTRAS MONEDAS

ACTIVO MONETARIO

PASIVO

CIRCULANTE

SALDO NETO

NO CIRCULANTE

POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA(MILES DE PESOS)

MILES DE DÓLARES MILES DE PESOS MILES DE DÓLARES

177,402

383,027

22,975 360,393

406,002 6,368,859 465,469 7,301,717

6,948,414

13,670,576

11,230,696

2,439,880

-3,585,997-228,600 -199,924 -3,136,165 -6,722,162

DÓLARES

2,782,862 265,545 4,165,552

132,563 2,079,487

6,008,466 332,906 5,222,230

MILES DE PESOS

TOTAL MILES DEPESOS

CIRCULANTE 177,402 2,782,862 265,545 4,165,552 6,948,414

NO CIRCULANTE 0 0 0 0 0

LOS TIPOS DE CAMBIO AL 30 DE JUNIO DE 2015, UTILIZADOS PARA CONVERTIR A PESOS

MEXICANOS LOS ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA SE MUESTRAN A

CONTINUACIÓN:

TIPO DE CAMBIO

DE CIERRE RESPECTO

PAÍS MONEDA AL PESO

------------ ------------ ------------------

COSTA RICA COLÓN C 34.149731

GUATEMALA QUETZAL Q 0.486046

HONDURAS LEMPIRA L 1.397474

NICARAGUA CÓRDOBA C$ 1.736881

EL SALVADOR US DÓLAR US$ 0.063748

AL 30 DE JUNIO DE 2015, EL TIPO DE CAMBIO DEL DÓLAR RESPECTO AL PESO ES DE

$15.6868

OBSERVACIONES


INSTRUMENTOS DE DEUDA


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V.PAGINA 1 / 2

NO APLICA

LIMITACIONES FINANCIERAS SEGÚN CONTRATO, ESCRITURAS DE LA EMISION

Y/O TITULO


INSTRUMENTOS DE DEUDA


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V.PAGINA 2 / 2

NO APLICA

SITUACIÓN ACTUAL DE LAS LIMITACIONES FINANCIERAS


DISTRIBUCIÓN DE INGRESOS PORPRODUCTO


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

INGRESOS TOTALES


(MILES DE PESOS)

VOLUMEN IMPORTE

VENTAS % DEPARTICIPACION EN

EL MERCADO MARCAS CLIENTES

PRINCIPALESPRINCIPALES PRODUCTOS O LINEADE PRODUCTOS

INGRESOS NACIONALES

188,567,1690VENTAS 0

443,6400ARRENDAMIENTO 0

1,007,9000OTROS INGRESOS 0

INGRESOS POR EXPORTACIÓN

INGRESOS DE SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO

VENTAS 35,857,8900 0

ARRENDAMIENTO 101,1910 0

OTROS INGRESOS 142,8370 0

TOTAL 226,120,6270

LA INFORMACIÒN REPORTADA EN SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO CORRESPONDE A LAS

VENTAS NETAS Y OTROS INGRESOS DE WALMART CENTROAMÉRICA.

OBSERVACIONES


BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.CLAVE DE COTIZACIÓN

INTEGRACIÓN DEL CAPITAL SOCIALPAGADO


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

CARACTERISTICAS DE LAS ACCIONES

MEXICANOS LIBRE SUSCRIPCIÓNSERIES

PORCIÓN VARIABLE FIJO VARIABLE

CAPITAL SOCIAL

PORCIÓN FIJA

NUMERO DE ACCIONESCUPÓNVIGENTEVALOR NOMINAL($)

0 17,487,912,131* 0 2,295,809,324 15,192,102,807 5,591,362 36,999,82865

TOTAL 36,999,8285,591,36217,487,912,131015,192,102,8072,295,809,324

TOTAL DE ACCIONES QUE REPRESENTAN EL CAPITAL SOCIAL PAGADO A LAFECHA DE ENVIO DE LA INFORMACIÓN: 17,487,912,131

EL MONTO DEL CAPITAL SOCIAL ESTÁ PRESENTADO EN MILES DE PESOS.

CONFORME A LOS ESTATUTOS SOCIALES VIGENTES DE LA SOCIEDAD:

- EL CAPITAL DE LA SOCIEDAD ES VARIABLE.

- EL CAPITAL MÍNIMO FIJO ASCIENDE A LA CANTIDAD DE CINCO MIL QUINIENTOS

NOVENTA Y UN MILLONES TRESCIENTOS SESENTA Y DOS MIL PESOS.

- EL CAPITAL VARIABLE MÁXIMO AUTORIZADO ASCIENDE A LA CANTIDAD DE CIEN MIL

MILLONES DE PESOS.

- EL CAPITAL, MÍNIMO O FIJO, O EL VARIABLE, ESTARÁ REPRESENTADO POR ACCIONES

DE UNA MISMA SERIE, QUE SERÁN NOMINATIVAS, COMUNES U ORDINARIAS, SIN

EXPRESIÓN DE VALOR NOMINAL, DE LIBRE SUSCRIPCIÓN, QUE REPRESENTARÁN EL

CIEN POR CIENTO DE LAS ACCIONES CON DERECHO A VOTO, LAS CUALES PODRÁN SER

SUSCRITAS O ADQUIRIDAS POR PERSONAS FÍSICAS O MORALES, NACIONALES O

EXTRANJERAS.

- EL CAPITAL ESTARÁ AMPARADO POR UN MÍNIMO DE 3,000,000,000

(TRES MIL MILLONES) Y UN MÁXIMO DE 100,000,000,000 (CIEN MIL MILLONES)

DE ACCIONES. EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN PODRÁ VARIAR EL NÚMERO DE

ACCIONES EN CIRCULACIÓN, PARA DISMINUIRLO O AUMENTARLO, SIEMPRE QUE SEA

DENTRO DEL MÍNIMO Y DEL MÁXIMO PREVISTOS EN ESTE PUNTO.

OBSERVACIONES


BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.CLAVE DE COTIZACIÓN

INTEGRACIÓN DEL CAPITAL SOCIALPAGADO


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX

CARACTERISTICAS DE LAS ACCIONES

- EN VIRTUD DE QUE LA SOCIEDAD ES UNA SOCIEDAD ANÓNIMA BURSÁTIL, REGIDA POR

LA LEY DEL MERCADO DE VALORES, Y QUE EN TALES SOCIEDADES NO RIGE EL

DERECHO DE RETIRO EN LOS TÉRMINOS DEL ÚLTIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO CINCUENTA

(50) DE LA LEY DEL MERCADO DE VALORES, SE PACTA QUE NO HABRÁ DISTINCIÓN

ENTRE ACCIONES QUE REPRESENTAN EL CAPITAL FIJO Y LAS QUE REPRESENTAN EL

CAPITAL VARIABLE, POR LO QUE TODOS LOS ACCIONISTAS TENDRÁN UNA

PARTICIPACIÓN PROPORCIONAL ENTRE UNAS Y OTRAS. EN LOS TÍTULOS DE ACCIONES

O CERTIFICADOS PROVISIONALES, LA SOCIEDAD DEBERÁ DAR A CONOCER EL MONTO

DE SU CAPITAL MÍNIMO FIJO.

AL 30 DE JUNIO DE 2015 EL PRECIO DE LA ACCIÓN FUE DE $38.23


INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS


1


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


EN APEGO A LAS NORMAS DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LA COMPAÑÍA, WALMEX NO MANTIENE

POSICIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS.


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


30050000: PRIMA EN VENTA DE ACCIONES

------------------------------------

EN ESTE RENGLÓN SE PRESENTA LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES Y EL FONDO PARA EL PLAN DE

ACCIONES AL PERSONAL DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Y EL ESTADO DE VARIACIONES EN EL

CAPITAL CONTABLE; DERIVADO DE QUE NO EXISTEN RUBROS PARA DICHOS CONCEPTOS A CONTINUACIÓN

SE MUESTRA EL DETALLE:

IMPORTE

-------------

FONDO PARA EL PLAN DE ACCIONES AL PERSONAL $ (6,138,042)

PRIMA EN VENTA DE ACCIONES 2,663,227

-------------

$ (3,474,815)

=============

91000070: NÚMERO DE EMPLEADOS

-----------------------------

EN ESTE RUBRO EN EL CIERRE AÑO ANTERIOR SE INCLUYEN 1,264 EMPLEADOS CORRESPONDIENTES AL

BANCO WALMART.

91000090: CARACTERÍSTICAS DE LAS ACCIONES

-----------------------------------------

LAS ACCIONES DE WALMEX SON SIN EXPRESIÓN DE VALOR NOMINAL.

91000100: RECOMPRA DE ACCIONES

------------------------------

DEL 5 DE ENERO AL 23 DE MARZO DE 2015 SE RECOMPRARON 3,635,212 ACCIONES POR UN IMPORTE DE

$113,605 CON AFECTACIÓN AL MONTO AUTORIZADO EN EL AÑO DE 2014 COMO SIGUE:

HASTA EL 23

DE MARZO

-------------

RECOMPRA AFECTADA AL CAPITAL SOCIAL $( 9,455)

RECOMPRA AFECTADA A RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES ( 104,150)

-------------

$( 113,605)

=============

EN ESTE ANEXO SE INCLUYE LAS NOTAS CORRESPONDIENTES A LAS CIFRASDE LOS ESTADOS FINANCIEROS BASICOS, ASI COMO SUS DESGLOSES Y OTROS


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


CONSOLIDADO

Impresión Final

WALMEX


POSTERIOR A LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS CELEBRADA EL 24 DE MARZO DE 2015, SE RECOMPRARON

17,140,000 ACCIONES POR UN IMPORTE DE $650,165 AFECTANDO EL MONTO AUTORIZADO EN DICHA

ASAMBLEA. EL SALDO DISPONIBLE QUEDA COMO SIGUE:

IMPORTE

-------------

MONTO AUTORIZADO $ 5,000,000

RECOMPRA AFECTADA AL CAPITAL SOCIAL ( 44,632)

RECOMPRA AFECTADA A RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES ( 605,533)

-------------

$ 4,349,835

=============

ACUM40010000: ESTADO DE RESULTADOS

----------------------------------

DE CONFORMIDAD CON LA NIIF 5 "ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES

DISCONTINUAS" Y DERIVADO DE LA VENTA DEL BANCO WALMART, EL ESTADO DE RESULTADOS Y SUS

ANEXOS DEL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR SE HACEN COMPARABLES CON EL TRIMESTRE AÑO ACTUAL,

PRESENTANDO LOS RESULTADOS DEL BANCO WALMART EN EL RUBRO DE OPERACIONES DISCONTINUAS.

50010000: ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

--------------------------------------

DERIVADO DEL PUNTO ANTERIOR, LA UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS DEL BANCO WALMART DEL

TRIMESTRE AÑO ANTERIOR SE RECLASIFICÓ AL RUBRO DE DISPOSICIONES DE INVERSIONES CON

CARÁCTER PERMANENTE.

EN ESTE ANEXO SE INCLUYE LAS NOTAS CORRESPONDIENTES A LAS CIFRASDE LOS ESTADOS FINANCIEROS BASICOS, ASI COMO SUS DESGLOSES Y OTROS

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