Boletín de noticias internacionales 4 al 8 de mayo de 2015Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

Google ha elevado el pago de impuestos en Australia en medio de la polémica de

evasión fiscal

En medio de la investigación por evasión fiscal de la Oficina Australiana de Impuestos (ATO), a los

tres grandes de la tecnología, Google, Apple y Microsoft, Google presento su balance anual de

resultados de 2014 ante la Comisión Australiana de Valores e Inversión (ASIC) el 30 de abril.

Bruselas avisa de la falta de cooperación en los casos Amazon y Apple

La comisaria de Competencia, de la Comisión de la Unión Europea, Margrete Vestager, ha avisado que no podrá cumplir con el plazo al que se comprometió para cerrar esta primavera los cinco primeros expedientes sobre la legalidad de acuerdos fiscales ventajosos con multinacionales (los de Luxemburgo con Amazon y Fiat, el de Irlanda con Apple, el de Holanda con Starbucks y otro en Bélgica), debido a las dificultades para recabar la información necesaria en la investigación.

Luxemburgo se niega a dar información sobre “Luxeleaks” a Bruselas

Se investiga a los Gobiernos de Holanda, Irlanda y Luxemburgo por dar ayudas a empresas como Apple, Starbucks y Fiat, cuando el presidente de la Comisión Europea era ministro de Finanzas de Luxemburgo.

Apple dice que podría verse obligada a pagar a Irlanda una década de impuestosatrasados.

La Comisión Europea tras poner en marcha la investigación de acuerdos fiscales de empresas de la tecnología, descubrió que Apple pactó con Irlanda en 1991 un acuerdo fiscal, el cual continúa en investigación para determinar si se califica de ayuda estatal a la empresa, lo cual está prohibido por las leyes de la Unión Europea.

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

1. Google ha elevado el pago de impuestos en Australia en medio de la polémica de

evasión fiscal En medio de la investigación por evasión fiscal de la Oficina Australiana de Impuestos (ATO), a los tres grandes de la tecnología, Google, Apple y Microsoft, Google presento su balance anual de resultados de 2014 ante la Comisión Australiana de Valores e Inversión (ASIC) el 30 de abril. Google ha reportado un gasto en impuestos de 11,7 millones de dólares australianos, lo cual lo logró ya que la mayor parte la ha facturado en Singapur, que tiene una tasa de impuesto de sociedades del 17% frente al 30% de Australia. De tal forma Google Singapur ha recogido las ventas y servicios de marketing de Google Australia. Fuente: http://www.siliconnews.es/2015/05/01/google-ha-elevado-el-pago-de-impuestos-en-australia-en-medio-de-la-polemica-de-evasion-fiscal/#Gk7lzCOICAIRXIMh.99

2. Bruselas avisa de la falta de cooperación en los casos Amazon y Apple La comisaria de Competencia, de la Comisión de la Unión Europea, Margrete Vestager, ha avisado que no podrá cumplir con el plazo al que se comprometió para cerrar esta primavera los cinco primeros expedientes sobre la legalidad de acuerdos fiscales ventajosos con multinacionales (los de Luxemburgo con Amazon y Fiat, el de Irlanda con Apple, el de Holanda con Starbucks y otro en Bélgica), debido a las dificultades para recabar la información necesaria en la investigación. “Es difícil recabar la información, lleva tiempo, y no siempre recibimos lo que pedimos. Ni la primera vez que lo pedimos, ni la segunda”, ha lamentado la comisaria en su comparecencia ante la comisión especial sobre resoluciones fiscales del Parlamento Europeo. En este sentido, la comisaria ha revelado que aún hay tres Estados miembros (Polonia, Estonia y República Checa) que no han respondido a la petición de información detallada de Bruselas desde que en diciembre iniciara las investigaciones, prueba de que la tarea no está siendo fácil. Además de los cinco primeros casos mencionados, el Ejecutivo comunitario tiene entre manos 65 casos, que afectan a quince países, y Vestager ha querido dejar claro que dispone de instrumentos poderosos para presionar a los gobiernos para que colaboren como la apertura de expedientes y, en última instancia, sanciones. La comisaria ha evitado en todo momento referirse por su nombre a las empresas o países investigados, aduciendo la necesidad de proteger los derechos y la confidencialidad de las compañías investigadas, cuyos acuerdos pueden ser razonables y justos, o no. Por ello se revisará caso por caso y se evitarán decisiones generalizadas.

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

De cara a las medidas en las que trabaja su departamento para cambiar las normas y mejorar la lucha contra el fraude fiscal, la comisaria ha insistido en la necesidad de contar con un sistema de intercambio automático de información con los Estados miembros y entre ellos, para cumplir con un examen más transparente y más eficiente. También se ha comprometido a trabajar para que las investigaciones que lleve a cabo la Comisión Europea sean rápidas y justas, al tiempo que se ha mostrado partidaria de contar con una base imponible consolidada, común para el impuesto de sociedades en la Unión Europea. Fuente: http://www.abc.es/economia/20150505/abci-casos-apple-cooperacion-201505051940.html

3. Luxemburgo se niega a dar información sobre “Luxeleaks” a Bruselas Se investiga a los Gobiernos de Holanda, Irlanda y Luxemburgo por dar ayudas a empresas como Apple, Starbucks y Fiat, cuando el presidente de la Comisión Europea era ministro de Finanzas de Luxemburgo. La comisaria europea de competencia, señaló que será imposible cerrar en junio las investigaciones sobre los regímenes fiscales pactados o tax ruling, por la reticencia de los países investigados para aportar información. Bruselas por su parte investiga si la ayuda que reciben las empresas se puede considerar como ayudas de Estado ilegales, ya que por sí pueden no ser ilegales, pero promueven la evasión fiscal. Fuente: http://www.negocios.com/noticias/luxemburgo-niega-dar-informacion-luxeleaks-bruselas-05052015-1038

4. Apple dice que podría verse obligada a pagar a Irlanda una década de impuestos atrasados.

La Comisión Europea tras poner en marcha la investigación de acuerdos fiscales de empresas de la tecnología, descubrió que Apple pactó con Irlanda en 1991 un acuerdo fiscal, el cual continúa en investigación para determinar si se califica de ayuda estatal a la empresa, lo cual está prohibido por las leyes de la Unión Europea. Apple en respuesta que en caso de señalarse que es una ayuda estatal, tendrían que reembolsar al gobierno Irlandés pagos retroactivos por un periodo de diez años, lo cual estima que no sería a pago inmediato, pues considera que Irlanda apelará el caso y eso se llevará años.

Por otra parte, Irlanda en respuesta, comunicó que en el 2020 pondrá fin a una laguna fiscal que ha sido clave para las empresas de tecnología. Fuente: http://www.cnnexpansion.com/negocios/2015/04/30/apple-cerca-de-pagar-10-anos-de-impuestos-a-irlanda

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

5. Falciani afirma que los grandes bancos facilitan la evasión de impuestos

Hervé Falciani, el informático del banco HSBC que dio información sobre cuentas a las autoridades francesas y reveló un gran caso de evasión fiscal internacional, señalo en la Conferencia OffShore Alert que se llevó a cabo en Miami, que hay una red entre los grandes bancos para que sus clientes defrauden en el pago de impuestos. Se dio a conocer que la IRS ha consolidado un programa de “chivatos” e investiga a catorce bancos por su relación con el blanqueo de beneficios. Falciani también señaló que de la información entregada a varios países, para evitar bloqueos y cooperación, pocos han sido los que investigan a clientes y bancos o que han tomado medidas para evitar esta situación. Lo cual considera debe cambiar, y llama a la cooperación e intercambio de información para luchar contra la evasión fiscal, así como a observar que se puede ganar más ayudando a la autoridad que defraudando. Fuente: http://eldia.es/economia/2015-05-05/28-Falciani-afirma-grandes-bancos-facilitan-evasion-impuestos.htm

6. Las grandes compañías deberán declarar lo que pagan al fisco en cada país La comisión de Asuntos Jurídicos del Parlamento Europeo (PE) aprobó ayer una resolución que aboga por obligar a las grandes compañías europeas a declarar públicamente qué impuestos pagan en cada país en el que operan, incluidos los paraísos fiscales. De igual forma este documento ha incluido la posibilidad para accionistas y empleados de tener capacidad para tener "voz" a la hora de establecer los niveles de remuneración de los directivos de las compañías. Fuente: http://www.eleconomista.es/empresas-finanzas/noticias/6693451/05/15/Las-grandes-companias-deberan-declarar-lo-que-pagan-al-fisco-en-cada-pais.html#Kku8kEEeuCYNiaiL

7. ¿Legitimación de la amnistía fiscal? Rodrigo Rato es uno de los principales responsables de irregularidades que han causado la despatrimonialización de Bankia, lo que representa la nacionalización y rescate de la entidad con cargo al dinero del Estado. No obstante él figura entre los beneficiados por la amnistía fiscal, pero la Agencia Tributaria AEAT, decidió denunciarlo por delito fiscal, blanqueo de capitales y alzamiento de bienes, y promovió el registro de su domicilio y empresas, como estrategia para contrarrestar el coste político que el Partido Popular ha soportado desde la amnistía del 2012, por lo que se adelantó a la actuación de la Fiscalía Anticorrupción.

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

El actuar de la AEAT, es dudoso, ya que siempre ha actuado tras conocer la identidad de los beneficiarios de la amnistía fiscal, pero esta vez decidió adelantarse, y queda al aire la pregunta si se hubiera actuado de la misma manera si no hubiese trascendido que Bárcenas y Pujol habían sido beneficiados por el fiscal y el por qué actuó hasta ahora y no hace dos años que ya conocía de su patrimonio oculto. De igual manera el Partido Popular queda en duda, ya que su compromiso de luchar contra el fraude fiscal es cuestionable ante su actuar y su falta de interés en asuntos de fraude fiscal como el de HSBC, Credit Suisse y la Unión de Bancos Suizos. Lo anterior, sumado a la nueva filtración de información sobre una investigación relativa a blanqueo de capitales y corrupción en Castilla León, hace necesaria la publicación de una lista de los ciudadanos amnistiados, para evitar violaciones del secreto e investigaciones tendenciosas provocadas desde el 2012 con la amnistía fiscal otorgada por el Gobierno. Fuente: http://ccaa.elpais.com/ccaa/2015/04/30/catalunya/1430425839_440369.html

8. La Comisión Europea retrasa la investigación de los acuerdos fiscales de Apple con Irlanda

La investigación de la Comisión Europea sobre el régimen fiscal de Apple con las autoridades irlandesas se completará hasta finales de año, pues señalan que la recopilación de información ha causado demora en el proceso. La investigación se inició ante la posibilidad de que entre 1991 y 2007 Apple y el gobierno Irlandés hayan llegado a acuerdos fiscales que permitieron a la empresa reducir impuestos en grandes proporciones. La Comisión Europea no sólo investiga a Apple, también investiga a Amazon, Luxemburgo, Starbucks y Países Bajos. Fuente: http://www.faq-mac.com/2015/05/la-ce-retrasa-la-investigacion-de-los-acuerdos-fiscales-de-apple-con-irlanda/

9. Pedro Sánchez, secretario general del PSOE, plantea una reforma fiscal “para quienes

nunca fueron austeros”

El secretario general del PSOE, Pedro Sánchez acudió con su autobús de campaña un barrio obrero, Carrús, en donde las mujeres trabajan en semiclandestinidad en talleres ilegales sin cotización en muchos casos y a Alicante.

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

En esos lugares dio un discurso en pro de la mujer profesional, prometiendo que impulsará una ley que equipare los salarios entre hombres y mujeres; también llamó al fin de la austeridad y celebró que el Tribunal Constitucional haya aceptado el recurso contra el decreto de copago en los servicios sociales para discapacitados y mayores. De esta forma señaló que promueve una reforma fiscal pero para quienes nunca han sido austeros. Fuente: http://ccaa.elpais.com/ccaa/2015/04/30/valencia/1430420373_550290.html

10. El juez requiere a la Infanta un listado de bienes para embargar El Juez José Castro, ha dado tres días a los inculpados para presentar una relación de cuentas corrientes, depósitos, activos financieros y bienes inmuebles con los que responderán a las cauciones fijadas, para proceder a su embargo. La infanta sólo ha abonado una cuarta parte de lo que se le exige, mientras que el director general de Deportes y la exconsejera delegada de la Fundación Madrid ya abonaron sus fianzas. Por otro lado, el Duque de Palma, uno de los inculpados, invocó en su escrito de defensa que la competencia para juzgar a los acusados por el caso Nóos, corresponde a la Audiencia Nacional y no a la Provincial de Baleares; situación que ya había sido expuesta anteriormente y desechada por no repercutir su sistema financiero. Fuente: http://www.elconfidencial.com/espana/2015-05-04/el-juez-requiere-a-la-infanta-un-listado-de-bienes-para-embargar_787394/

11. El Gobierno remite a las Cortes el convenio con Andorra para prevenir la evasión fiscal El Consejo de Ministros ha aprobado la firma 'ad referéndum' del convenio entre el Reino de España y el Principado de Andorra para evitar la doble imposición en materia de impuestos sobre la renta y prevenir la evasión fiscal y de su protocolo; el mismo tiene como modelo Convenio de la OCDE. El Consejo de Ministros dispuso su remisión a las Cortes Generales y su ratificación; además, se ha solicitado su tramitación parlamentaria por el procedimiento de urgencia. Fuente: http://www.gentedigital.es/barcelona/noticia/1653472/el-gobierno-remite-a-las-cortes-el-convenio-con-andorra-para-prevenir-la-evasion-fiscal/

12. Dropbox domicilia sus servicios fuera de EEUU en Irlanda Dropbox se ha unido a las empresas tecnológicas que domicilian sus servicios en Irlanda, la mayoría señala que es para pagar menos impuestos, tal como las grandes trasnacionales de la tecnología, mientas que la minoría señala que es por las leyes de protección de datos de la UE.

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

Ante los comentarios Dropbox se pronunció que el cambio es para servir mejor al usuario durante el crecimiento de la plataforma a todo el mundo. Fuente: http://www.siliconnews.es/2015/05/04/dropbox-servicios-irlanda/#4V1LfOm4oxKwxl2Q.99

13. Nueve requerimientos por evasión fiscal En Tegucigalpa, Honduras, pronuncian que la evasión fiscal es un delito y esta vez tomarán medidas penales en contra de los defraudadores. De los 20 expedientes que se conocen desde enero de éste año, se han tomado las siguientes medidas; se libraron nueve requerimientos fiscales contra empresarios que evadieron el pago de sus impuestos, se han logrado siete sentencias condenatorias, cinco conciliaciones entre el Estado y los defraudadores que retornarán al país el perjuicio económico ocasionado, cuatro expedientes por delitos tributarios están bajo investigación y un caso denunciado fue cerrado por la fiscalía al concluir que no existía acción tipificada como delito. Lorena Cálix, portavoz del Ministerio Público, explicó que la Fiscalía no solo investiga la evasión fiscal, sino también ilícitos como el contrabando, además de los delitos conexos como la falsificación de documentos. El Código Penal establece penas de hasta 12 años para las personas que defrauden al fisco, además impone sanciones económicas para resarcir los daños. Para el caso, el artículo 392 detalla que “1. Con reclusión de 3 a 6 años cuando el monto de lo defraudado no exceda de 100,000 lempiras. 2. Con reclusión de 3 a 9 años cuando el monto de lo defraudado no exceda de 500,000 lempiras. 3. Con reclusión de 6 a 12 años cuando el monto de lo defraudado exceda de 500,000 lempiras”. Sobre sanciones económicas detalla que se sancionará al defraudador con el pago del 50 por ciento del valor defraudado y cuando no se pueda determinar la cuantía de lo defraudado, además de la pena de reclusión se impondrá una multa igual al 50 por ciento del valor estimado de los tributos omitidos en la determinación de oficio”. Datos de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI) indican que cada año Honduras pierde más de 10 mil millones de lempiras por evasión fiscal. Fuente: http://www.elheraldo.hn/inicio/837209-331/nueve-requerimientos-por-evasi%C3%B3n-fiscal

14. CICIG investiga 40 casos de evasión vinculados a La Línea La Comisión Internacional Contra la Corrupción en Guatemala (CICIG en sus siglas) continúa con las investigaciones en el caso de la estructura de cobros ilegales y contrabando que operaba en las aduanas del país. Al menos se tiene información sobre 40 casos en los que se evadió el pago de impuestos y de los que se presentarán pruebas.

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

Iván Velásquez, jefe de la CICIG, se reunió con los integrantes del G40, y presentó los objetivos del mandato de la comisión. El comisionado les mencionó que han tenido que incluir dentro del caso a otros investigadores, debido a que la jueza les dejó solamente dos meses para la presentación de pruebas, en lugar de los tres meses que normalmente otorgan. Eduardo Velásquez, integrante del G40, comentó que se está estudiando la documentación para determinar las importaciones que se realizaron y las empresas que las realizaron. La CICIG y las autoridades guatemaltecas realizaron 22 capturas el pasado 16 de abril y revelaron la forma en la que operaba la estructura creada para facilitar el contrabando y que era dirigida por Juan Carlos Monzón, secretario privado de la Vicepresidencia, quien sabido por la CICIG se encontraba fuera del país el día que se realizaron los operativos, además de que contaba con la participación de funcionarios de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) como Carlos Muñoz y Omar Franco, quienes dirigieron la SAT entre 2012 y 2015. Se mantiene el seguimiento en la investigación con el apoyo del Ministerio Público, y en el caso de Monzón de la Interpol para lograr su captura. En el caso del fortalecimiento de las aduanas, Raquel Zelaya, integrante del G40 indicó la necesidad de que la sociedad se apropie del reto de combatir la corrupción. Propuestas para rescatar la SAT En un pronunciamiento del G40 se sugiere acciones concretas para fortalecer la SAT y aumentar la capacidad de recaudación, entre ellas: Reformar la estructura del gobierno interno, especialmente los mecanismos para la elección de directores y funcionarios superiores. Fortalecer los procedimientos y sistemas de reclutamiento y disciplina del personal para crear una carrera administrativa. Modernizar y sistematizar la publicación de resultados de la gestión administrativa tributaria. Crear herramientas institucionales para facilitar la auditoría y fiscalización de la SAT. Modernizar y simplificar los procesos internos y en aduanas. El Directorio de la SAT analizó las medidas para recuperar la confianza de los contribuyentes, empezando con las auditorías internas, focalizándolas en las aduanas más importantes. Fuente: http://www.elperiodico.com.gt/es/20150505/economia/12056/CICIG-investiga-40-casos-de-evasi%C3%B3n-vinculados-a-La-L%C3%ADnea.htm

15. Un impuesto a la comida chatarra no salvará a Puerto Rico

En un continuo intento por evadir la realidad fiscal y evitar una reducción del gasto, el Gobierno de Alejandro García Padilla está sigilosamente intentando aprobar un nuevo impuesto que incluye el 16% de IVA a los alimentos que considera que “son malos para su salud” (comida chatarra). Nueva reforma tributaria que se encuentra en revisión.

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

Con el nuevo impuesto incluso podría aumentar el precio de una botella de dos litros de Coca Cola de US$0,89 a $2,00; un aumento superior al 100%. Más preocupante aún es el hecho de que la medida se suma a la reciente iniciativa para multar a los padres de niños obesos. Puerto Rico no tiene un problema de ingresos: el problema es de gasto. También tiene el problema de necesitar controlar todo y a todos. Puerto Rico necesita una dosis de recorte de gastos, no un aumento en la recaudación. Puerto Rico debe abordar la causa fundamental de sus problemas financieros: los sindicatos del sector público y la mala gestión política, el exceso de gasto y el pago de gastos corrientes con deuda a largo plazo. Fuente: http://esblog.panampost.com/frank-worley-lopez/2015/05/04/un-impuesto-a-la-comida-chatarra-no-salvara-a-puerto-rico/

16. Andorra se encuentra en la tercera fase de su proceso de acercamiento gradual y progresivo hacia la Unión Europea (UE).

Se avanza hacia la revisión del acuerdo de fiscalidad de 2004 a través de la introducción de un sistema de intercambio automático de información fiscal según el nuevo estándar internacional de la OCDE y del G-20, que ya está en vigor entre la mayoría de los estados miembros de la UE. Como consecuencia de la amenaza de dimisión como copríncipe de Andorra del entonces Presidente de la República Francesa y del G-20, Nicolás Sarkozy, producida en 2009, en caso de que no se avanzara de manera decidida hacia la cooperación, la transparencia y el intercambio de información fiscal, Andorra ha procedido a adoptar desde entonces una larga serie de medidas muy relevantes. Entre tales medidas se encuentran las siguientes: ley sobre intercambio de información fiscal, modificación del código penal, acuerdos sobre intercambio de información fiscal con más de veinte países, convenios de doble imposición con países vecinos (Francia, España y Portugal), adopción de un nuevo y completo sistema de tributación y una nueva normativa liberalizadora de las inversiones extranjeras. Andorra ya ha recogido los primeros frutos de esta aceleración reformista al haber sido eliminada de las listas de paraísos fiscales por parte de España y de la OCDE. El Comisario responsable de Asuntos Económicos, el francés Pierre Moscovici, ha declarado lo siguiente: dado un paso decisivo hacia una transparencia fiscal total entre Suiza y la UE, los Estados miembros de la UE recibirán anualmente los nombres, direcciones, números de identificación fiscal y fechas de nacimiento de sus residentes que tengan cuentas en Suiza, así como un amplio conjunto de otros datos financieros y de balance de las cuentas, a fin de que las nuevas reglas puedan ser aplicadas a tiempo para empezar el intercambio automático de información a partir de 2018.

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

El jefe de gobierno de Andorra, Antoni Martí, ha declarado recientemente que "todo esto lo hacemos porque hay una vocación clara e irreversible por parte de Andorra de optar hacia la transparencia y de hacer una apuesta decidida hacia la apertura económica para diversificar nuestra economía". Fuente: http://www.economiadigital.es/es/notices/2015/05/andorra-se-encamina-hacia-el-intercambio-automatico-de-informacion-fiscal-70749.php

17. Quienes superen los USD 216 000 deberán declarar al Servicio de Rentas Internas en mayo.

En 2014 las personas naturales debían declarar al Servicio de Adminstración Tributaria de EU (IRS) cuando sus activos superaban los USD 200 000 y las sociedades conyugales o uniones de hecho cuando superaran USD 400 000. Ahora deberán hacerlo quienes superen los USD 216 000, sin importar si son personas naturales, sociedades conyugales o uniones de hecho. Dichos cambios en los montos para la Declaración Patrimonial se establecen acorde a las reformas que se dispusieron en la Ley Orgánica de Incentivos a la Producción y Prevención del Fraude Fiscal de 2014, no obstante el IRS señaló que la declaración tiene fines informativos y no implica pago para el contribuyente. Fuente: http://www.elcomercio.com/actualidad/declaracion-patrimonail-sri-2015-propiedades.html

18. La Administración Federal de Ingresos Públicos desactivó un fraude fiscal millonario

La AFIP desactivó el fraude fiscal que realizaban profesionales de estudios jurídicos y contables de Córdoba, el fraude consistía en la generación de saldos a favor inexistentes y su cómputo contra las obligaciones a pagar. Dichos saldos lo obtenían de declaraciones Juradas rectificadas, en las que computaban retenciones ficticias. Dichos movimientos, configuran el delito de estafa denominado "simulación dolosa de pago" que prevé hasta seis años de prisión. Tras la investigación se ordenaron 25 allanamientos donde se secuestraron pruebas en soporte papel e informático que acreditan la maniobra denunciada por el organismo. Fuente: http://www.elintransigente.com/argentina/2015/5/7/afip-desactivo-fraude-fiscal-millonario-314342.html

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

19. El Tribunal Superior de Justicia de Madrid ve posible fraude en las cotizaciones del

Partido Popular a la Seguridad Social por Bárcenas. El Tribunal Superior de Justicia de Madrid, ante la demanda por despido improcedente de Luis Bárcenas, confirmó que no hubo un despido improcedente por parte del Partido Popular, señala que se acredita la existencia de una “simulación” en la relación laboral entre el partido y su extesorero entre 2010 y 2013, lo que causó cotizaciones no procedentes legalmente, que en un futuro darían lugar a prestaciones de Seguridad Social, por lo que envió sentencia a la Tesorería General de la Seguridad Social, al Servicio Público de Empleo Estatal, a la Inspección Provincial de Trabajo, a la Agencia Tributaria y a la Fiscalía del Tribunal Superior de Justicia de Madrid. Fuente: http://www.elconfidencial.com/espana/2015-05-04/el-tsjm-ve-posible-fraude-en-las-cotizaciones-del-pp-a-la-seguridad-social-por-barcenas_787386/

20. Reportan evasión de impuestos de empleados del IRS

Empleados de la autoridad fiscal de Estados Unidos evadieron impuestos intencionalmente en un período de 10 años, incluidos algunos que eran responsables de hacer valer las leyes fiscales del país, dijo el miércoles un inspector del gobierno. La sanción interna es que se despidan pero no se les aplicó, incluso a algunos de estos empleados recibieron ascensos, aumento salarial y bonos después que se descubrió su incumplimiento intencional en el pago de sus impuestos. Ante lo anterior, J. Russell George, inspector general de la Tesorería para la administración fiscal, señaló que la violación intencional de la ley por parte de empleados del IRS no debería ser tomada a la ligera. Fuente: http://www.am.com.mx/leon/mundo/reportan-evasion-de-impuestos-de-empleados-del-isr-200377.html

21. El Poder Judicial estudiará avalar la publicación de sentencias por fraude fiscal

El Consejo General del Poder Judicial Español celebrará el próximo lunes un Pleno extraordinario para debatir y votar la propuesta de informe al Anteproyecto de Ley Orgánica por la que se regula el acceso a la información contenida en las sentencias en materia de fraude fiscal. Con ello se avalará la publicación de resoluciones condenatorias firmes cuando el delito tenga por perjudicado a la Hacienda Pública al considerar que "sirve a un interés general". El texto, por último, señala que la Ley Orgánica 15/1999, de Protección de Datos, excluye la necesidad de consentimiento del afectado para la recepción y tratamiento de los datos cuando éstos figuren en fuentes accesibles al público o cuando su comunicación esté autorizada por la ley. Se considera que aunado al Anteproyecto debería procederse a incluir las sentencias condenatorias por fraude fiscal entre las fuentes accesibles al público “reformando la Ley Orgánica

Boletín de noticias internacionales 27 al 30 de abril del 2015 Dirección de Vinculación Internacional

GSO/OFP/JMF

de Protección de Datos, dotando así de mayor coherencia al ordenamiento y evitando eventuales dudas interpretativas entre el contenido de ambas leyes orgánicas". Fuente: http://www.eleconomista.es/legislacion/noticias/6693695/05/15/El-Poder-Judicial-estudiara-avalar-la-publicacion-de-sentencias-por-fraude-fiscal.html#Kku8qMx0nWB1AodU

22. Panamá y Colombia evalúan firma de un acuerdo de doble tributación La vicepresidenta y canciller de Panamá, Isabel De Saint Malo, se reunió en México con su homóloga colombiana, María Ángela Holguín, para conversar sobre la firma de un acuerdo de doble tributación entre ambos países. Fue en 2014 que Colombia introdujo a Panamá en una lista de paraísos fiscales por considerar que no ofrecía suficiente intercambio de información fiscal, pero decidió sacarla tras alcanzar ambos países un acuerdo para negociar un futuro tratado de doble tributación. Se contempla que en mayo, los equipos de trabajo de ambos países celebrarán en Bogotá la segunda ronda de conversaciones, en busca de un acuerdo que debe estar listo antes de finales de año.

Fuente: http://www.eluniversal.com.co/mundo/panama-y-colombia-evaluan-firma-de-un-acuerdo-de-doble-tributacion-192981