BASILEA IIILETICIA CRUZ MARTINEZ

Antecedentes Comit Basilea

La banca, despus de la II Guerra Mundial busc y gener su expansin. La banca comercial Europea se desarroll increblemente. Paralelamente a esto, la banca norteamericana se consolid en los aos sesenta y setenta como los pioneros de la banca corporativa, mencionando al Chase Manhattan Bank, First Nacional City Bank (hoy Citigroup), Bank of New York, Manufacturers Hannover Trust, Bank of America. . . etc.

Antecedentes Comit Basilea

En los ochenta, llamada la dcada perdida de Amrica Latina, muchos bancos estadounidenses posean excedentes en dlares, llamados comnmente petrodlares, para ser colocados fuera de su pas. Empezaron y se dispersaron los prstamos con intereses blandos por muchas empresas y entidades financieras de casi toda Amrica Latina. Simultneamente a esto, la banca europea tambin prestaba para proyectos, pero fueron

Antecedentes Comit Basilea

En Diciembre de 1974, cuando quiebra el Bankhouse Herstatt de Alemania Occidental, los presidentes de los Bancos Centrales del del G-10 (de los diez grandes bancos centrales europeos) crearon el Comit de Supervisin Bancaria de Basilea con el fin de mejorar la colaboracin entre las autoridades de supervisin bancaria.

G-10

Blgica, Canad, Francia, Alemania, Italia, Japn,

Luxemburg o, Holanda, Suecia, Suiza, Reino Unido, Estados

Objetivo

Su propsito es el de restaurar confianza y estabilidad del sistema financiero internacional y preparar recomendaciones que permitan de manera oportuna minimizar el riesgo al que se exponen las instituciones financieras y evitar crisis bancarias.

Principales FuncionesFomentar

la mejora en la gestin de los riesgos en las entidades de crdito. la estabilidad del sistema financiero a nivel internacional.

Fomentar

Adecuar

el nivel de recursos propios de las entidades de crdito segn el riesgo asumido.la regulacin bancaria en temas tales como la gestin de riesgo, la transparencia, la contabilidad, la auditora, as como la actuacin de la banca electrnica.

Reforzar

Naturaleza y Estructura del Comit de Basilea

Sus recomendaciones no tienen fuerza legal ni ningn tipo de coercibilidad. Incorporacin en legislacin interna de pases (gran influencia) Secretara Rotativa

2 Delegados c/pas:

Experto en tipos de cambio Control bancario.

Basilea I

Basilea I, a partir de 1992 establece un tratamiento para la capitalizacin de los riesgos de crdito y mercado, as como para la integracin del capital regulatorio. Este sistema estableci un estndar de capital mnimo del 8% de los activos ajustados al riesgo establecido a partir de los estados financieros consolidados de la entidad, con al menos la mitad de dicho capital en el "tier 1" (acciones ordinarias y reservas reveladas). El "tier 2" podra incluir, entre otros, instrumentos de capital de deuda hbrida.

Basilea II

Basilea II ampla considerablemente la gama de opciones para determinar los requerimientos de capital para los riesgos de crdito y operativo, de tal modo que los bancos y supervisores puedan escoger los mtodos ms adecuados para sus actividades y para la infraestructura de sus mercados financieros. Basilea II esta dividida en 3 pilares: El primer pilar se refiere a los requerimientos mnimos de capital y se basa en elementos fundamentales del acuerdo de capitales de 1988, plantea tres categoras de medicin de riesgo: riesgo de crdito, de mercado y operacional.

Basilea II

El segundo pilar, es realizado por tres estamentos bsicos que deben servir a los trabajos de supervisin, y cuyo esfuerzo total debe redundar en un mayor control y robustez de cada entidad y por tanto del propio sistema financiero. El tercer pilar, pretende la divulgacin de toda aquella informacin que se considere relevante para mostrar a los participantes del mercado la solvencia real de las entidades financieras. Este pilar considera que una mayor transparencia producir beneficios a los inversionistas, a los depositantes y las propias entidades financieras.

Camino hacia Basilea III

Basilea II ofreci a los bancos diferentes opciones metodolgicas para calcular su capital mnimo, as como un nuevo concepto aadido a los activos de riesgo que ya consideraba Basilea I: el riesgo operacional. Adems se introdujeron diversas medidas de supervisin y transparencia aplicables a los sistemas financieros. Despus de la quiebra de Lehman Brothers Holdings en 2007 ocasionada por la estocada que sufri la burbuja inmobiliaria de Estados Unidos en 2006 y la historia posterior que conocemos, han impulsado la necesidad de redefinir lo propuesto por Basilea II.

Basilea III

Capital estructural (capital del primer nivel o Tier 1): las reservas bsicas de capital de un banco, calculadas segn el riesgo de los activos que tiene en sus libros. Bajo Basilea III, la razn de capital total estructural Tier 1 se fija en 7%. Asimismo, esta nueva estructura de capital correr a partir de enero del 2013. Colchn de conservacin. Con Basilea III se introduce un colchn de conservacin de capital de 2.5% que se suma al capital estructural Tier 1. El nuevo colchn tendr que estar compuesto de acciones comunes. ste tendr aplicacin paulatina desde 2016 y estar en vigor en enero del 2019.

Basilea III

Colchn de capital. Se establece entre el 0 y el 2.5% en acciones comunes u otro capital capaz de absorber prdidas. Este se crea para forzar a los bancos a tener un respaldo adicional. Razn de apalancamiento. Limitar el apalancamiento en el sector bancario mundial. Se calcula en una razn de apalancamiento de 3% Tier 1 o que no exceda en 33 veces el capital estructural. Liquidez. Busca asegurar que los bancos cuentan con suficiente efectivo o equivalente de efectivo para salir del apuro de un golpe muy severo de corto plazo.

Basilea III Terminologia

Capital Ordinario: el de mxima calidad, lo que se denominaba CoreCapital y ahora CommonCapital. Capital Nivel 1 (Tier1): Capital ordinario + otros instrumentos financieros admisibles en base a criterios ms estrictos. Capital Total: Tier1 + otros activos (deuda soberana).

Basilea III Terminologia

Colchn de conservacin: se dota con capital ordinario, despus de deducciones, y su fin es garantizar que los bancos mantengan una partida de capital especfica con la que absorber prdidas durante perodos de tensin econmica y financiera. Colchn anticclico: proteger al sistema bancario frente a perodos de crecimiento excesivo del crdito agregado, y se aplicar como extensin del anterior.

Basilea III Terminologia

Capital Nivel 1 = TIER 1 = Acciones Ordinarias + Acciones Preferentes + Reservas Publicadas. Capital Nivel 2 = TIER 2 = Reservas No Publicadas + Reservas de Revalorizacin + Previsiones genricas para futuras prdidas hasta el 1.5% de los Activos Ponderados por Riesgo + Instrumentos Hbrido de Deuda Capital + Obligaciones o Deuda Subordinada de mediano y Largo Plazo, hasta el 50% del Capital de Primer Nivel.

Periodos de Transicin Basilea III

Fuente: La respuesta del Comit de Basilea a la crisis financiera: informe al G-20 Las reas sombreadas indican periodos de transicin. Todas las fechas se refieren a 1 de enero.

BibliografaBanco de Pagos Internacionales: www.http://bis.org/