BANCO UNO, S.A. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 2,004 … · BANCO UNO, S.A. ESTADO DE FLUJO DE...

BANCO UNO, S.A.ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Para el periodo terminado el 31 de Diciembre de 2004 y 2003( En colones sin céntimos)

2,004 2,003

Flujo de efectivo de las actividades de OperaciónResultados del Período 552,132,342 437,439,343Partidas aplicadas a resultados que no requieren uso de fondosGanancias o pérdidas por venta de activos recibidos en dación de pago y de la propiedad mobiliario y equipo. 10,148,905Ganancias o pérdidas por diferencias de cambio, netas 201,320,697 69,474,816Pérdida por estimación para créditos incobrables 1,235,852,536 574,468,770Pérdidas por otras estimaciones 0 18,633,680Gastos por provisión para prestaciones sociales, neto de pagosDepreciaciones y Amortizaciones 68,729,484 87,889,785Ajuste a períodos anteriores (47,757,226) 0

Variación en los activos (aumento), o disminución

Créditos y avances de efectivo (6,723,921,494) (4,265,894,531) Productos por cobrar 22,544,472 (105,994,572) Otros activos (1,208,053,343) (423,790,251)

Variación neta en los pasivos aumento, o (disminución) Obligaciones a la vista y a plazo 9,059,017,264 6,234,088,298 Otras cuentas por pagar y provisiones (1,075,659,764) 1,078,881,014 Productos por pagar 105,982,131 177,067,816 Otros pasivos 61,709,804 22,256,342 Flujos netos de efectivo de actividades de operación: 2,251,896,903 3,914,669,415

Flujos netos de efectivo usados en actividades de inversión:Depósitos y Valores (excepto valores negociables) 3,596,362,046 (2,544,526,855)Adquisición de propiedades, mobiliario y equipo (32,942,484) (952,895,500)Venta de propiedades mobiliario y equipo 58,419,960 0

Flujos netos de efectivos usados en las actividades de inversión 3,621,839,522 (3,497,422,355)

Flujos netos de efectivo usados en las actividades de financiamiento

Otras Obligaciones financieras (2,958,270,688) 3,368,359,370Aportes de capital recibidos en efectiv 405,810,250 229,932,500

0Flujos netos de efectivo usados en las actividades de financiamiento (2,552,460,438) 3,598,291,870

Efectivo y equivalentes al inicio del año 4,854,125,167 838,586,237Más: diferencias de cambio por disponibilidades 0

Efectivo y equivalentes al final del año 8,175,401,154 4,854,125,167

Ana Mora Baradín Rosa Flores GómezGerente General Contador General

Maxi Zúñiga RojasAuditor Interno

BANCO UNO, S.A.BALANCE GENERAL

Al 31 de Diciembre de 2004 y 2003(En colones sin céntimos)

ACTIVOS Notas 2,004 2,003

Disponibilidades (110.00) 3A 3,786,714,113 3,368,589,167Inversiones en Valores y dépositos (120.00) 6,395,004,902 6,560,778,990 Negociables (121.00) 3A 4,388,687,041 1,485,536,000 Disponibles para la venta (122.00 + 125.03) 3B 1,189,250,420 4,699,143,451

3C 817,067,441 376,099,539Cartera de Créditos (130.00) 3D-E 20,888,321,421 14,883,538,131 Créditos vigentes (131.00) 18,545,112,707 12,652,269,641 Créditos vencidos (132.00) 2,777,552,466 2,578,949,384 Créditos en Cobro Judicial (133.00) 142,328,660 237,793,750

3Db(576,672,412) (585,474,644)

Cuentas y productos por cobrar (140.00) I-1 747,477,101 564,592,303

362,762,373 249,451,985172,657,977 81,806,839

Productos por cobrar (148.00) 212,056,751 234,601,223

0 (1,267,744)Bienes realizables (150.00) 0 0Propiedad Mobiliario y Equipo en Uso Neto (170.00) I-2 941,574,512 964,252,147Otros Activos (180.00) I-3 1,609,021,951 666,681,619 Activos Intangibles 18,743,116 31,255,720 Otros Activos 1,590,278,835 635,425,899TOTAL DE ACTIVOS 34,368,114,000 27,008,432,357

Ana Mora Baradín Rosa Flores Gómez Maxi Zúñiga RojasGerente General Contador General Auditor Interno

Mantenidos hasta el vencimiento (123.00+124.00+125.01+125.04)

(Estimación por incobrabilidad de cartera de crédito(139.00)

Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas )145.00)

Otras cuentas por Cobrar (141.00+146.00+147.00)

Estimación por deterioro o incobrabilidad de cuentas y productos por cobrar) (149.00)

BANCO UNO, S.A.BALANCE GENERAL

Al 31 de Diciembre de 2004 y 2003(En colones sin céntimos)

PASIVOS Y PATRIMONIO Notas2,004 2,003

PASIVOSObligaciones con el público (210.00) 26,406,010,873 16,192,717,230 Captaciones a la vista (211.00) I-4 5,636,659,334 2,092,804,304

182,576,029 216,463,966

Captaciones a plazo (213.00) I-5 20,586,775,510 13,883,448,960Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica(220.00)

131,219 150,684

Otras obligaciones financieras (230.00) I-6 2,442,705,361 5,358,419,594Otras cuentas por pagar y provisiones (240.00) I-7 1,256,482,915 2,166,256,389 Cargos financieros por pagar (248.00) 469,146,664 363,164,533 Provisiones (243.00) 271,911,290 266,373,375 Otras Cuentas por pagar diversas (241.00+242.00) 515,424,961 1,536,718,481Otros pasivos (250.00) 98,614,739 36,904,933 Ingresos diferidos (251.00) 44,449,191 0 Estimación para incobrables de créditos contingentes 3,859,000 3,859,000 Otros pasivos (253.00 + 254.00) 50,306,548 33,045,933TOTAL DE PASIVOS 30,203,945,107 23,754,448,830PATRIMONIO Capital social (310.00) Capital pagado (311.00) I-8 3,429,518,750 2,673,932,500Aportes patrimoniales no capitalizados (320.00) I-8 0 0Reservas patrimoniales (340.00) 226,479,672 175,591,601Resultados acumulados de períodos anteriores(350.00+360.00) 508,170,471 404,459,426TOTAL DEL PATRIMONIO 4,164,168,893 3,253,983,527

34,368,114,000 27,008,432,357

I-9 20,722,979,234 44,542,442ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS (710) 4-a 121,040,755 121,040,751PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS (720) 6,813,882 6,813,882PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS (730) 114,226,873 114,226,868

I-10 44,979,012,560 33,366,112,267


OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (810)

Otras Obligaciones con el público a la vista (212.00)

CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS (610+630)

TOTAL DEL PASIVO PARTICIPACION MINORITARIA Y PATRIMONIO

BANCO UNO, S.A.ESTADO DE RESULTADOS

Para el periodo terminado el 31 de Diciembre de 2004 y 2003(En colones sin céntimos)

Notas 2,004 2,003Ingresos Financieros : (510.00) Por disponibilidades (511.00) 10,218,920 272,621 Por inversiones en valores y depósitos (512.00) 221,482,741 135,112,658

I-11 5,264,419,950 3,827,349,972 Por diferencial cambiario neto (518.00-418.00) 63,561,902 42,418,108 Por otros ingresos financieros (519.00-) 547,500 617,500Total de ingresos financieros 5,560,231,013 4,005,770,859Gastos financieros: (410.00) Por obligaciones con el público (411.00) I-12 2,590,506,418 1,364,600,462 Por obligaciones financieras (413.00) I-13 453,510,474 539,182,673 Por otros Gastos Financieros (419.00) 193,725 212,130Total de gastos financieros 3,044,210,617 1,903,995,265

1,235,852,536 574,468,770

83,237,415 5,120,389RESULTADO FINANCIERO 1,363,405,275 1,532,427,213Otros Ingresos de Operación Por comisiones por servicios (531.00) I-14 1,988,280,233 1,598,695,047 Por bienes realizables (532) 17,173,736 4,592 Ingresos por cambio y arbritraje de divisas (534.00) 51,588,200 22,527,195 Por otros ingresos operativos (539.00) 104,256,555 15,821,500Total Otros Ingresos de operación 2,161,298,724 1,637,048,334Otros Gastos de operación Por comisiones por servicios (431.00) 178,898,580 151,756,449 Por bienes realizables (432.00) 0 18,633,680 Por amortización de activos intangibles (435.00) 18,273,919 33,494,393 Por otros gastos operativos (439.00) I-15 1,497,292,591 1,448,031,962Total Otros Gastos de operación 1,694,465,090 1,651,916,484RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1,830,238,909 1,517,559,063Gastos administrativos I-16 Gastos de personal (441.00) 298,534,006 306,807,659 Impuestos, patentes y contribuciones (446.00) 25,926,194 47,011,368 Otros gastos de administración (440.00-441.00) 913,848,432 684,410,646Total Gastos administrativos 1,238,308,632 1,038,229,673RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DEIMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LAUTILIDAD

591,930,277 479,329,390

Participaciones sobre la utilidad (452.00) 29,596,514 2,316,061Impuesto sobre la renta (451.00) 10,201,421 39,632,499

Ingresos extraordinarios (540.00) 0 58,513RESULTADO DEL PERIODO 552,132,342 437,439,343


Por cartera de créditos (513.00+514.00+513.00-(513.07+514.07))

Partidas Extraordinarias netas de impuestos y Participaciones sobre la utilidad

Gastos por deterioro de inversiones en valores y estimación de incobrabilidad de la cartera de crédito (420.00)Por Recuperación de activos Financieros (520.00)

Detalle Notas Capital social

Aportes patrimoniales

no capitalizados

Reservas patrimoniales

Ganancias o Pérdidas

acumuladas al principio del

período

Total

Saldos al 31 de Diciembre 2003 2,673,932,500 0 175,591,601 404,459,426 3,253,983,527Ajuste a períodos anteriores (4,325,163) (43,432,063) (47,757,226)Capitalización de utilidades 349,776,000 0 (349,776,000) 0Resultado Período 2004 55,213,234 496,919,108 552,132,342Aporte adicional de socios 405,810,250 0 405,810,250Saldos al 31 de Diciembre 2004 I-8 3,429,518,750 0 226,479,672 508,170,471 4,164,168,893

Saldos al 31 de Diciembre 2002 2,100,000,000 0 137,444,171 349,167,513 2,586,611,684Ajuste a períodos anteriores 38,147,430 5,828,111 43,975,541Capitalizacion de utilidades 573,932,500 (344,000,000) 229,932,500Resultado Período 2003 393,463,802 393,463,802Aporte adicional de socios 0 0 0Saldos al 31 de Diciembre 2003 I-8 2,673,932,500 0 175,591,601 404,459,426 3,253,983,527

Ana Mora BaradínGerente General

BANCO UNO, S.A.ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETOPara el período terminado el 31 de Diciembre 2004 y 2003

(En colones sin céntimos)

Maxi Zúñiga RojasAuditor Interno

Rosa Flores GómezContador General

BANCO UNO, S.A.

Notas a los Estados Financieros Al 31 de Diciembre 2004

1. Información General

El Banco Uno S.A., es una Sociedad Anónima creada de conformidad con las leyes de la República de Costa Rica, constituído como banco comercial, bajo las leyes de la República de Costa Rica , cuyas acciones son 100% propiedad de Grupo Financiero Uno., está regulado por la Ley Orgánica del Banco Central, la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional y por las Normas y disposiciones emitidas por la Superintendencia General de Entidades Financieras. El Banco Uno, S.A., es una entidad cuya actividad principal es la intermediación financiera. Al 31 de Diciembre de 2004 el Banco Uno, S.A. tiene sus oficinas centrales ubicadas en el Boulevard Rorhmoser, dispone de 7 ventanas de servicio ubicadas en las sucursales de Aval Card S.A. en Multiplaza Este y Oeste, San Pedro, San Francisco de Dos Ríos, Heredia, Alajuela, San José centro. El Banco Uno S.A. no dispone de cajeros automáticos. La dirección del sitio Webb del Banco Uno, S.A. es www.bancouno.fi.cr. Al 31 de Diciembre el Banco Uno dispone de 64 funcionarios para la ejecución de sus actividades.

2. Bases para la preparación de los Estados Financieros y principales políticas

contables.

(a)Base para la preparación y presentación de los Estados Financieros

Los estados financieros han sido preparados en apego a las disposiciones legales, reglamentarias y normativa emitida por el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero (CONASSIF) y la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) y el Banco Central de Costa Rica , relacionadas con las actividad de intermediación financiera , así como con las Normas Internacionales de Información Financiera en lo que corresponde. Seguido se detallan algunas de las diferencias entre la base de contabilización utilizada y las Normas Internacionales de Información Financiera:

http://www.bancouno.fi.cr/

BANCO UNO, S.A.


Registro de Estimaciones, Provisiones y Reservas - Son determinadas siguiendo fórmulas preestablecidas, la legislación aplicable o por solicitud de los entes reguladores.

Deterioro del Valor de los Activos - Nic 36, de acuerdo con las disposiciones del CONASSIF, su aplicación rige a partir del 01 de Enero 2004. Instrumentos financieros- De acuerdo con la normativa aprobada, las compras y ventas de valores, deben registrarse utilizando el método de la fecha de liquidación. Clasificación de Partidas – Las partidas de los estados financieros se clasifican de acuerdo con los modelos y contenidos establecidos por el CONASSIF. Créditos vencidos – Los créditos vencidos se determinan con base en el criterio de mora legal. Estimación para créditos dudosos- Las variaciones en la estimación para créditos dudosos se registran en el mes en que se determinan. Mejoras a la Propiedad Arrendada - Estas se registran como Otros Activos, y no como Bienes de Uso. Provisión para Prestaciones Legales - Obligatoriamente se debe establecer una provisión para responder obligaciones patronales por concepto de cesantía. Ingreso por comisiones - La SUGEF estableció una gradualidad de diferimiento para el 2004 de 50% al ingreso y 50% al diferido y para el 2005 el 100% al diferido. Impuesto sobre la renta diferido - Será de aplicación obligatoria al 31 de Diciembre 2004. Otras disposiciones- La SUGEF emite disposiciones específicas sobre transacciones particulares que en ocaciones difieren de la Normas Internacionales de Información Financiera.

(b) Principales po1íticas contables utilizadas

Las principales políticas contables utilizadas se detallan como sigue:

BANCO UNO, S.A.


Efectivo y Equivalentes -Se considera como efectivo y equivalente de efectivo, a el saldo de disponibilidades más las inversiones en valores convertibles a efectivo en un plazo no mayor a dos meses y negociables en una bolsa de valores regulada.

Valores para negociar - Comprende los valores de deuda que se cotizan a través de la bolsa, adquiridos con el propósito de generar una ganancia en el corto plazo. Las ganancias o pérdidas resultantes son incluídas en los resultados corrientes del año. Valores disponibles para la venta - Están constituidos por valores de deuda no clasificados como valores negociables ni como valores mantenidos al vencimiento, se presentan a su valor razonable cuando tienen un plazo de emisión mayor a seis meses. El valor razonable es determinado según los precios provistos por la Bolsa de Valores de Costa Rica para las inversiones locales . Valores mantenidos al vencimiento – Están constituidos por títulos de deuda que mantienen pagos fijos . Se registran a su valor de costo amortizado. Cartera de crédito - Se define como toda aquella operación formalizada por un intermediario financiero, cualquiera que sea la modalidad, y en la cual el Banco asume un riesgo. Los préstamos y cuentas por cobrar concedidos se presentan a su valor principal pendiente de cobro, neto de la estimación por deterioro e incobrabilidad. Estimación por deterioro e incobrabilidad para Cartera de crédito- Se calcula con base en las disposiciones vigentes relativas a las Normas generales para la clasificación y calificación de los deudores de la cartera de créditos según el riesgo y para la constitución de las estimaciones correspondientes. El acuerdo establece que todos los créditos deben ser clasificados en las siguientes categorías de acuerdo a su riesgo de cobro, condiciones del crédito y establece un porcentaje mínimo de estimación para cada clasificación. Criterio 1: Endeudamiento mayor a ¢ 17.000.000, excluye créditos de vivienda. Criterio 2: Endeudamiento menor o igual a ¢ 17.000.000, excluye los créditos para vivienda. Criterio 3: Deudores que poseen solamente créditos para vivienda.

BANCO UNO, S.A.


Categoría de Riesgo Criterios 1 y 2 Criterio 3 A Normal 0,50% 0,50% B1 Circunstancial 1,00% 1,00% B2 Medio 10,00% 5.00% C Alto 20,00% 10.00% D Pérdidas esperadas significativas 60,00% 30.00% E Dudosa recuperación 100,00% 50.00%

Bienes Realizables -Estos comprenden los bienes adquiridos en la recuperación de créditos , los cuales se registran al valor que resulte menor entre el valor acordado en la transferencia en pago de la adjudicación en remate judicial, el saldo contable ( correspondiente al principal o cuentas por cobrar ) y el valor de mercado a la fecha de incorporación del bien. Sobre los bienes que no son vendidos en un plazo de dos años contados desde su fecha de adquisición, se registra una estimación equivalente a su valor contable. Propiedad, Mobiliario y equipo en uso – Se registran al costo. Las reparaciones en que no se aumenta la vida útil del bien se cargan a resultados. La depreciación sobre los bienes de uso es calculada por el método de línea recta sobre los años de vida útil estimados. Nic 36 de aplicación obligatoria a partir del primero de enero del 2004. Otros Activos- Las mejoras a propiedades arrendadas se amortizan en el plazo de la vigencia del contrato de alquiler y se calcula por el método de línea recta.

Utilidad Neta por Acción – Se calcula dividiendo la utilidad neta disponible para los accionistas comunes, entre la cantidad promedio de acciones comunes en circulación durante el período. Impuesto sobre la renta- El cálculo del impuesto sobre la renta, se estima con base en la utilidad del año, tomando en cuentas las partidas deducibles y no gravables, de acuerdo con lo dictado por la Dirección General de Tributación directa . Intereses por cobrar Los intereses por cobrar se reconocen sobre la base de devengado , excepto los intereses de créditos con más de 180 días de atraso , los cuales se reconocen sobre la base de efectivo.

BANCO UNO, S.A.


Ingresos y gastos Ingreso y gasto por intereses - Se reconocen en el estado de resultados bajo el método de acumulación, para los instrumentos generadores de intereses y según la tasa pactada.

Los intereses sobre préstamos vencidos con atraso de más de 180 días no se reconocen como ingreso, se registran como productos en suspenso en cuentas de orden. Ingresos por comisiones- Las comisiones sobre préstamos y otras transacciones, neto de costo directos del otorgamiento del crédito son diferidas y amortizadas según el proceso gradual de registro establecido por la SUGEF. Reconocimiento de Gastos- Los gastos administrativos y operativos son reconocidos en el momento en que se recibe el producto o servicio. Prestaciones legales- Un 3% se traslada al Fondo de Capitalización laboral administrado por una entidad independiente al Banco y un 5.33% se traspasa a la Asociación Solidarista de Empleados. Unidad monetaria- Los Estados financieros están expresados en colones, la unidad monetaria de la República de Costa Rica. Método de contabilización de las Absorciones y Fusiones de Intereses conjuntos- El banco no ha participado en ningún proceso de absorción o fusión , ni cuentas con intereses en negocios conjuntos.

3. Información sobre partidas de los Estados Financieros:

A. Disponibilidades

2004 2003 Efectivo en cajas y bóveda 244.721.821 249.269.841A la vista en B.C.C.R. Encaje 2.352.427.682 1.110.713.432A la vista en entidades financieras del país 234.012.403 498.009.376A la vista en entid. financieras del exterior 933.948.437 1.420.937.292Documentos de cobro inmediato 21.603.770 89.659.226Total 3.786.714.113 3.368.589.167

BANCO UNO, S.A.


En el flujo de efectivo se están incluyendo los valores negociables como equivalentes de efectivo, compuesto como sigue:

2004 2003 Disponibilidades 3.786.714.113 3.368.589.167Valores negociables (a) 4.388.687.041 1.485.536.000Total efectivo y equivalentes al final del año 8.175.401.154 4.854.125.167

(a) Para el 2004:

Compuesto por inversiones a la vista en bancos del estado por ¢ 700.000.000 y $2.500.000 a una tasa del 2.00% y 0.25% respectivamente. Mercado de Valores por $ 3.175.529 a una tasa del 2.63%, e Interbolsa por $2.385.765 a una tasa del 2.50%. Para el 2003: Compuesto por inversiones a la vista en bancos del estado por ¢550.000.000 a una tasa del 2.50%, y $2.240.000 a un tasa del 0.20%.

B. Disponibles para la venta

Compuestos por : (a) Inversiones comprometidas mantenidas a esta fecha con pacto de recompra con tasas en dólares de 1.85% a 1.90% para el 2004 y 1.00% a 2.50% para el 2003.

2004 2003 Dólares Certificados de depósito a plazo bancos locales (respaldo de recompras) (a)

1.189.250.420 4.699.143.451

Total 1.189.250.420 4.699.143.451

BANCO UNO, S.A.


C. Mantenidos al vencimiento

(a) Bonos Estabilización monetaria, comprometidos con Banco Central garantía Crédito de contingencia, con tasas entre el 12.98% y 13.64% para el 2004. Para el 2003 con tasas entre el 14.63% y 17.35%.

(b) Banco Uno Panamá por $ 936.970, con tasas de un 0.99% a 2.05%. Estas

inversiones garantizan la operación de Banco Uno ante Visa y Master Card Internacional.

(c) Títulos del gobierno por $519.685.70 con tasas del 6.92% al 7.69%.

(d) Certificados de depósito a plazo bancos locales, para el 2004 $36.160 con tasas

de un 2.20% a 2.25%. Para el 2003, $66.160 con tasas del 1.50% al 2.23%.

2004 2003 Colones: Bonos de Estabilización monetaria (a) 133.984.810 348.467.794 Dólares: Banco Uno Panamá (b) 428.738.733 0Del gobierno (c) 237.797.782 0Certificados de depósito a plazo bancos locales (garantía liquidez) (d)

16.546.116 27.631.745

Total 817.067.441 376.099.539

D. Cartera de Crédito a. La cartera de crédito se detalla así:

2004 2003 Sobregiros en cuenta corriente 4.558 0Cartera Créditos Directos 679.716.649 684.073.652Cartera Tarjeta de Crédito Propia 11.569.126.242 9.909.461.297Cartera Tarjeta de Crédito Comprada 5.690.207.028 4.396.478.569Créditos contra valores c/ pacto reventa 2.463.600.530 0Créditos a la Banca Estatal 1.062.338.826 478.999.257Estimación para Créditos Incobrables (576.672.412) (585.474.644) 20.888.321.421 14.883.538.131

BANCO UNO, S.A.


b. Estimación para Créditos Incobrables

Saldo al Final del año 2003 ¢ 585.474.644 Más Estimación cargada a resultados 1.235.852.537 Ajuste a Estimación (ajuste auditoria Externa)

16.016.916

Ajuste por valuación de Estimación 23.149.501 Menos Estimación cargada a créditos insolutos (1.257.815.386) Ingreso por disminución estimación cartera (26.005.800) Saldo al Final Diciembre 2004 ¢ 576.672.412 2003 Saldo al Final del año 2002 342.724.771 Más Estimación cargada a resultados 599.788.718 Ajuste por valuación de Estimación Menos Estimación cargada a créditos insolutos (357.038.845) Saldo al Final Diciembre 2003 585.474.644

E. Riesgo de la cartera de crédito: i. Concentración de la cartera por tipo de garantía:

Tipo de garantía 2004 2003 Cédula Hipotecaria 408.733.463 500.790.470Certificado de Inversión 69.034.407 33.931.878Fiduciario 145.716.316 76.989.578Prendario 3.104.854 7.705.576Fideicomiso Garantía 53.132.167 64.656.150Otros (tarjetas de crédito) 17.259.333.271 14.305.939.866Otros (préstamos a la Banca Estatal) 1.062.338.825 478.999.257Otros (créditos contra val. Pacto rev. Vig) 2.463.600.530 0Total Cartera 21.464.993.833 15.469.012.775

BANCO UNO, S.A.


ii. Concentración de la cartera por tipo de Actividad Económica:

Actividad Económica 2004 2003 Vivienda y Turismo 18.981.920 107.449.634Comercio 78.322.006 100.792.186Servicios 326.861.652 301.077.701Consumo 17.514.888.900 14.480.693.997Préstamos a la Banca Estatal 1.062.338.825 478.999.257Créditos contra valor. Pacto reventa vig. 2.463.600.530 0Total Cartera 21.464.993.833 15.469.012.775

iii. Morosidad de la Cartera:

2004 2003 Al día 18.545.112.711 12.652.269.646De 1 a 30 días 1.939.946.801 1.588.168.605De 31 a 60 días 335.764.858 282.098.441De 61 a 90 días 148.941.206 225.027.224De 91 a 120 días 115.101.733 132.940.894De 121 a 180 días 132.795.944 345.427.140Más de 180 días 105.001.920 5.287.075Cobro Judicial 142.328.660 237.793.750Total Cartera 21.464.993.833 15.469.012.775

iv. Concentración de la Cartera en Deudores individuales o por grupos

de interés económico. Rango de Clase # de Concentraciones 2004

0 a 5% 32591 17.641.627.478 5% a 10% 1 297.427.000 10 a 20% 2 3.525.939.355

Total 32594 21.464.993.833

Rango de Clase # de Concentraciones 2003 0 a 5% 30847 14.718.541.018

5% a 10% 1 271.472.500 10 a 20% 1 478.999.257

Total 30849 15.469.012.775

BANCO UNO, S.A.


v. Monto y número de préstamos sin acumulación de intereses

% s/Cartera Total

Número de Deudores

Número de operaciones

2004

Cartera Créditos Directos

0.28% 5 6 56.156.377

Tarjetas Propia 0.00% 0 0 0Tarjetas Compra 0.42% 73 97 86.172.283 0.70% 78 103 142.328.660

% s/Cartera Total

Número de Deudores

Número de operaciones

2003

Cartera Créditos Directos

0.57% 7 8 85.524.179

Tarjetas Propia 1.02% 291 315 152.269.571Tarjetas Compra 0.00% 0 0 0 1.59% 298 323 237.793.750

vi. Monto , número y porcentaje del total de los préstamos en proceso de cobro judicial.

% s/Cartera

Total Número de operaciones

2004

Cartera Créditos Directos 0.28% 6 56.156.377Tarjetas Propia 0.00% 0 Tarjetas Compra 0.42% 97 86.172.283 0.70% 103 142.328.660

% s/Cartera

Total Número de operaciones

2003

Cartera Créditos Directos 0.57% 8 85.524.179Tarjetas Propia 1.02% 315 152.269.571Tarjetas Compra 0.00% 0 0 1.59% 323 237.793.750

El porcentaje es calculado sobre la cartera total.

BANCO UNO, S.A.


F. Activos Cedidos en garantía o sujetos a restricciones:

A Diciembre del 2004 se detalla como sigue:

Activo Restringido Valor Contable Causa de la Restricción Disponibilidades 2.352.427.682 Encaje Legal Créditos Banca Estatal 1.062.338.826 Peaje 17% Inversiones 428.738.733 Garantía uso licencias TCR ante

Visa y Master Card Inversiones 1.189.250.420 Titulos con pacto Recompras Inversiones 388.328.709 Garantía crédito contingencia y

Cámara compensación. A Diciembre del 2003 se detalla como sigue:

Disponibilidades 1.110.713.432 Encaje Legal Créditos Banca Estatal 478.999.257 Peaje 17% Inversiones 4.699.143.451 Titulos con pacto Recompras Inversiones 348.467.794 Garantía crédito contingencia G. Posición Monetaria en Moneda Extranjera: Al 31 de Diciembre 2004 los activos y pasivos denominados en dólares de los Estados Unidos de América fueron valuados al tipo de cambio de compra de ¢ 457.58, a Diciembre 2003 ¢ 417.65 y se detallan a continuación: (Cifras en dólares) Activos: 2004 2003 Efectivos y equivalentes 4.659.572 4.858.132 Inversiones en valores 12.153.110 13.557.551 Cartera de Crédito 16.999.004 9.757.011 Cuentas y Productos por Cobrar 520.683 355.390 Otros activos 52.090 1.134.644 Total de Activos 34.384.459 29.662.728Pasivos Obligaciones con el público 30.633.212 22.321.016 Otras obligaciones financieras 0 3.944.016 Otras cuentas por pagar y provisiones 1.638.933 1.534.923 Otros Pasivos 116.397 39.078 Total de Pasivos 32.388.542 27.839.033Exceso de Activos sobre Pasivos $1.995.917 $1.823.695

BANCO UNO, S.A.


H. Depósitos de clientes a la vista y a plazo:

a. Los Depósitos a la vista se detallan así:

Detalle Número de

clientes 2004

2004 2003

Depósitos del público 729 5.636.659.334 2.092.804.304Depósitos de otros Bancos 0 0 0Depósitos de entidades estatales 0 0 0 729 5.636.659.334 2.092.804.304

b. Los Depósitos a plazo se detallan así:

Detalle Número de

clientes2004

2004 2003

Depósitos del público 479 20.586.775.510 11.197.094.286Depósitos de otros Bancos 0 0 2.686.354.674Depósitos de entidades estatales 0 0 0 479 20.586.775.510 13.883.448.960

c. Depósitos restringidos o inactivos

Al 31 de Diciembre 2004, hay 1 cliente de cuentas corrientes cuya cuenta está inactiva por la suma de ¢ 327.819

BANCO UNO, S.A.


d. El detalle de Otras Obligaciones con el Público es como sigue:

Detalle Número clientes

2004

2004 2003

Transferencias por pagar 21

20.032.944 100.801.527

Cheques de Gerencia 96 81.747.442 45.895.539Saldos a favor clientes T.CR 7.777 71.685.445 62.870.733Otros obligaciones a la vista

26 9.110.198 6.896.167

7.920 182.576.029 216.463.966

I. Composición de Otros rubros de los Estados Financieros:

Un detalle de los rubros de los estados financieros cuyo concepto supera el 10% del saldo de la clase de Patrimonio, y correspondiente a los rubros de activos, pasivos, ingresos y gastos se muestran en las notas numeradas de la I-1 a I-16.

1. Cuentas y Productos por Cobrar

Las otras cuentas y productos por cobrar se detallan así:

2004 2003 Impuesto sobre la renta diferido 466.361 0Cuentas por cobrar por tarjetas de crédito 415.593.420 57.325.703Anticipo a proveedores 9.002.514 4.667.233Cuentas por cobrar al personal 70.709 201.190Aval Card C.R 28.480.803 182.304.829Bancos de la región 371.619 9.743.181Banco Uno Panamá 457.580 33.875.692Otras 80.977.344 43.140.996Productos por cobrar 212.056.751 234.601.223Estimación para otras cuentas por cobrar 0 (1.267.744)Total otras cuentas por cobrar 747.477.101 564.592.303

BANCO UNO, S.A.


2. Propiedad , Mobiliario y Equipo

La Propiedad Mobiliario y equipo se detallan así: 2004 2003 Terrenos 834.880.000 834.880.000Mobiliario y equipo de oficina 77.588.112 90.925.930Equipo de Cocina 345.528 348.004Equipo de cómputo 84.712.757 69.437.516Vehículos 0 1.925.000Equipo de Seguridad 18.358.869 18.028.670 1.015.885.266 1.015.545.120Menos: Depreciación acumulada (74.310.754) (51.292.973) 941.574.512 964.252.147

3. Otros Activos

Los otros activos se detallan como sigue: 2004 2003 Gastos pagados por anticipado 22.531.432 11.543.857Mejoras a propiedades arrendadas Neto 52.853.807 97.537.362Otros cargos diferidos 38.155.767 23.202.955Bienes diversos 13.435.598 25.261.980Construcción en Proceso 1.412.299.057 0Operaciones pendientes de liquidar 41.474.539 19.518.678Software Neto 18.743.116 31.034.726Activos intangibles 0 220.994Depósitos en garantía 9.528.635 458.361.067 1.609.021.951 666.681.619

BANCO UNO, S.A.


4. Obligaciones con el público

Las obligaciones con el público a la vista se detallan así:

2004 2003 Depósitos en Cuentas Corrientes 1.812.930.808 1.199.422.531Depósitos en Cuentas de Ahorro 3.691.348.933 527.561.560Captaciones a Plazo Vencidas 132.379.593 365.820.213 5.636.659.334 2.092.804.304

# de

clientes % Monto %

Acumulado

2004 0 a ¢ 2.287.900 500 68.58% 232.381.211 4.12% de ¢ 2.287.900 a ¢ 22.879.000 199 27.29% 1.416.882.178 25.13% de ¢ 22.879.000 a ¢ 45.758.000 21 2.88% 610.626.674 10.83% Más de ¢ 45.758.000 9 1.25% 3.376.769.271 59.92% TOTAL 729 100% 5.636.659.334 100%

5. Obligaciones a Plazo Las obligaciones a plazo corresponde a los pasivos que se originan de la captación de recursos por medio de la emisión de certificados de inversión en colones y en US dólares, emitidos en plazos mínimos de 30 días a 3 años. Las tasas vigentes al 31 de Diciembre 2004 oscilan entre 12.75% y 16% para colones y 2.25% y 5.00% para dólares.

# de

clientes % Monto %

Acumulado

2004 0 a ¢ 2.287.900 77 16.07% 88.050.828 0.42% de ¢ 2.287.900 a ¢ 22.879.000 243 50.73% 2.420.607.365 11.75% de ¢ 22.879.000 a ¢ 45.758.000 64 13.36% 2.125.558.925 10.32% Más de ¢ 45.758.000 95 19.84% 15.952.558.392 77.51% TOTAL 479 100% 20.586.775.510 100%

BANCO UNO, S.A.


6. Otras Obligaciones Financieras

a) Operaciones con pacto de recompra: En colones sobre títulos de Bancos Públicos , con tasas entre un 16.00% y 16.50% , con vencimientos en Enero 2005, para el 2003, las tasas fueron entre un 14.19% y 16.68%.

b) Préstamo con el Banco Interfín a una tasa de interés del 18.75%. c) Préstamo con el Banco Uno Panamá a una tasa de interés del 5.18%.

2004 2003 Obligaciones con entidades financieras (Operaciones de Recompras) (a)

1.062.346.272 4.523.112.698

Préstamos con entidades financieras del pais (b) 1.380.359.089 0Préstamos con entidades finan. del exterior (c) 0 835.300.000Obligac. con entid. financ. del país (sobregiros) 6.896 2.442.705.361 5.358.419.594

7. Otras cuentas por pagar y provisiones

Otras cuentas por pagar y provisiones se detallan como sigue:

2004 2003 Honorarios por pagar 8.059.982 3.789.000Acreedores por acreedores de bienes y serv. 131.447.949 130.764.709Cuenta por pagar compra de terrenos 0 834.880.000Impuestos por pagar por cuenta de la entidad 1.555.772 1.158.979Aportaciones patronales por pagar 5.040.441 3.999.185Impuestos retenidos por pagar 13.674.957 10.713.942Aportaciones laborales retenidas por pagar 1.839.750 1.450.825Otras retenciones a terceros por pagar 0 0Aval Card Costa Rica 157.756.038 262.545.669Visa Incoming 613.908 181.913.664Recaudación Procobros 53.870.309 0Otros 141.565.855 105.502.508Provisión promociones tarjetas de crédito 254.347.097 263.667.674Provisiones varias 17.564.193 2.705.701Intereses por pagar 469.146.664 363.164.533 1.256.482.915 2.166.256.389

BANCO UNO, S.A.


8. Capital social, aportes patrimoniales no capitalizados y Utilidad neta por Acción.

Al 31 de Diciembre 2004 el capital Social del Banco esta formado por 3.429.518.750 acciones comunes con valor de ¢ 1,00 cada una para un total de ¢ 3.429.518.750, para Diciembre del 2003 estaba conformado por 2.673.932.500 acciones comunes a ¢ 1.00 cada una para un total de ¢ 2.673.932.500. En el mes de Noviembre del 2004 se capitalizó el aporte en efectivo por ¢384.518.750 recibido en Julio 2004, según aprobación por parte de la SUGEF. Con respecto a las reservas patrimoniales en Diciembre del 2004 la reserva legal se incrementó en ¢55.213.234 producto de la distribución de utilidades del período 2004.

Al 31 de Diciembre el cálculo de la utilidad neta por acción es el siguiente:

2004 2003 Utilidad Neta 496.919.108 393.463.802 Total acciones 3.429.518.750 2.673.932.500 Utilidad Neta por acción ¢ 0.144894 ¢ 0.147147

9. Cuentas Contingentes

Las cuentas contingentes se detallan así:

2004 2003 Garantías de Participación 447.971 27.147 Garantías de Cumplimiento 23.934.147 16.083.695 Líneas de crédito utilización automática 20.669.477.522 0 Otras contingencias no crediticias 29.119.594 28.431.600 20.722.979.234 44.542.442

BANCO UNO, S.A.


10.Otras cuentas de orden:

2004 2003 Garantías Prendarias 35.569.325.611 27.485.377.807Créditos Castigados 659.318.459 372.554.594Prod.en suspenso cartera tarjetas 2.718.485 13.282.667Líneas de crédito clientes ctas. ctes. 2.193.064 1.252.950.000Custodia Libre 4.132.538.506 4.227.369.025Línea de crédito Banco Interfín 1.367.640.911 0Líneas de crédito Banco Uno Panamá 2.287.900.000 0Otras cuentas de orden 957.377.524 14.578.174 44.979.012.560 33.366.112.267

11.Ingresos financieros por Cartera de Crédito Los ingresos financieros por Cartera de Crédito se detallan así:

2004 2003 Productos por sobregiros en cuentas ctes 1.481.759 1.625.029Productos p/ Préstamos otros recursos vig. 64.978.195 60.730.406Productos por tarjetas de crédito vigentes 4.751.667.500 3.456.604.288Productos p/ prést. otros recursos vencidos 1.268.856 4.380.765Productos por tarjetas de crédito vencidos 427.624.328 294.601.713Productos p/ créditos otorgados banca estatal 17.399.312 9.407.771 5.264.419.950 3.827.349.972

12. Gastos Financieros por Obligaciones con el Público:

Los gastos financieros por Obligaciones con el público se detallan así:

2004 2003 Gastos Financieros por Captaciones a la vista 153.180.721 29.733.294Gastos Financieros por Captaciones a plazo 2.437.325.697 1.334.867.168 2.590.506.418 1.364.600.462

BANCO UNO, S.A.


13. Gastos Financieros por Obligaciones Financieras:

Los gastos financieros por obligaciones financieras se detallan así:

2004 2003 Gastos Finan. por sobregiros en Ctas Ctes 1.807.282 10.254.741Gastos Finan. Obligac. pacto de recompras 414.680.291 510.070.047Gastos p/ préstamos entid. finan. del pais 22.282.131 0Gastos p/ finan. entid. finan. del exterior 14.740.770 18.857.885 453.510.474 539.182.673

14. Ingreso por comisiones por servicios Los ingresos por comisiones se detallan así:

2004 2003 Comisiones por giros y transferencias 5.002.039 5.901.023Comisiones por tarjetas de crédito 1.966.521.723 1.577.777.213Otras comisiones 16.756.471 15.016.811 1.988.280.233 1.598.695.047

15. Otros Gastos Operativos: Los otros gastos operativos se detallan así:

2004 2003 Donaciones 0 3.951.000Gastos por Tarjetas de Crédito 1.441.184.860 1.261.589.149Otros Gastos Operativos Varios 56.107.731 182.491.813 1.497.292.591 1.448.031.962

BANCO UNO, S.A.


16. Gastos de Administración:

Los gastos de Administración se detallan así:

2004 2003 Gastos de Personal 298.534.006 306.807.659Gastos por Servicios Externos 242.959.307 162.465.872Gastos de Movilidad y comunicaciones 255.121.563 123.807.866Gastos de Infraestructura 152.647.911 154.166.352Gastos Generales 263.119.651 243.970.556Impuestos Patentes Contribuciones y Otros 25.926.194 47.011.368 1.238.308.632 1.038.229.673

J. Otras concentraciones de Activos y Pasivos

Concentración de activos y pasivos por región geográfica. ACTIVOS 2,004 2,003 Efectivo e Inversiones Costa Rica 8.856.562.824 8.508.430.866Panamá 1.022.365.466 1.347.343.377Estados Unidos 302.790.725 73.593.914 10.181.719.015 9.929.368.157Prestamos Costa Rica 21.464.993.833 15.469.012.775 PASIVOS Cuentas corrientes y ahorro Costa Rica 5.504.279.741 1.726.984.090Certificado de depósito Costa Rica 18.811.277.255 11.197.094.285Panamá 1.775.498.255 2.686.354.675 26.091.055.251 15.610.433.050Obligaciones por pagar Costa Rica 2.442.705.361 4.523.119.594Panamá 0 835.300.000 2.442.705.361 5.358.419.594

BANCO UNO, S.A.


K. Vencimiento de Activos y Pasivos

A continuación se presenta un detalle de las recuperaciones y vencimiento de los activos y pasivos financieros del Banco al 31 de Diciembre 2004.

De 1 a 30 días De 31 a 60 días De 61 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 365

días Más de 365 días Vencidas a mas

de 30 días Activos 12.940.974.658 2.406.851.507 2.408.195.833 3.048.280.619 4.663.720.786 5.333.502.203 1.057.243.993Pasivos 10.536.261.255 2.445.277.999 1.492.812.501 5.964.467.545 7.022.938.930 1.856.235.888 0

Recuperaciones y vencimiento de activos y pasivos financieros al 31 de Diciembre

2003.

De 1 a 30 días De 31 a 60 días De 61 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 365 días

Más de 365 días Vencidas a mas de 30 días

Activos 9.131.756.331 2.559.775.156 2.159.424.222 3.410.731.179 2.994.486.305 4.127.627.702 1.249.181.260Pasivos 6.454.674.437 2.748.653.148 4.427.782.456 5.661.511.643 2.606.794.958 15.035.400 0

L. Riesgo de liquidez y de mercado

Riesgo de liquidez.

La política de liquidez de Banco Uno establece que no menos del 15% de sus activos deben ser activos líquidos o de fácil realización (caja y bancos e inversiones). Adicionalmente, la política de inversión establece que al menos un 95% de las inversiones deben estar en valores del gobierno, BCCR o bancos del estado, y con plazos menores a un año. Por otro lado, de acuerdo con las regulaciones vigentes, por cada ¢1.00 de pasivos con vencimiento igual o menor a 1 mes plazo, el Banco debe mantener activos venciendo en ese mismo periodo por igual suma (¢1,00). Banco Uno cumple con las exigencias establecidas por las regulaciones de la SUGEF con respecto a la liquidez y al calce de plazos, de manera que su calificación de riesgo en la sección calificación cuantitativa (Acuerdo SUGEF-24-00) es “riesgo normal”. Indices de liquidez: La Superintendencia General de Entidades Financieras, establece dos indicadores para medir la liquidez de las entidades financieras: calce a un mes plazo, y calce de tres meses plazo; los calces miden el grado de emparejamiento de los vencimientos de activos y pasivos más próximos.

BANCO UNO, S.A.


Al 31 de Diciembre 2004, Banco Uno, S.A cumple satisfactoriamente con los indicadores de liquidez, cuyos resultados son los siguientes:

Calce de Plazos a un mes ajustados por Volatilidad 1,30 Veces Calce de Plazos a tres meses ajustados por Volatilidad 1.18 Veces

Los indicadores de liquidez muestran que Banco Uno, S.A mantiene activos de vencimiento en el corto plazo similares a sus obligaciones, política que le permite asegurarse la disponibilidad de fondos necesaria para atender sus pagos de más corto plazo. En relación al calce de plazos, el Banco ha adoptado una política estricta para cumplir con lo que establece la SUGEF en este rubro.

Riesgo de Mercado

Riesgo de Tasas:

Este riesgo esta relacionado con el cambio de valor de los activos financieros (primarios y secundarios), debido a que el valor de dichos activos fluctúa en el mercado en relación con su precio (tasa de interés), por lo que los movimientos de las tasas provoca que los activos (primarios o secundarios) aprecien o deprecien su valor en el mercado. Este riesgo se materializa si se hacen transacciones de venta de activos primarios o colocación de activos secundarios. Banco Uno mantiene una política restrictiva de inversiones, la cual le permite tomar y administrar eficientemente las variaciones del mercado. El Reglamento del Comité de Activos y Pasivos establece los tipos de inversiones que autoriza la Junta Directiva y Gerencia General. El indicador de Riesgo por tasas de interés es de 0,07%

Riesgo Cambiario:

Con la globalización de los mercados financieros las Instituciones Financieras tienden a aumentar sus activos y pasivos denominados en moneda extranjera. El riesgo cambiario existe cuando el valor de sus activos y pasivos en moneda extranjera se ve afectado por las variaciones en el tipo de cambio con respecto a la moneda local del país. Mediante el indicador denominado Riesgo Cambiario del área de Sensibilidad a Riesgos de Mercado, la Superintendencia General de Entidades Financieras, calcula mensualmente la exposición cambiaria de las entidades supervisadas. Al 31 de

BANCO UNO, S.A.


Diciembre 2004, el área de Sensibilidad a riesgos de Mercado se encuentra ubicada en Riesgo Normal. Banco Uno mantiene una posición monetaria de US$1.9 millones de dólares en promedio, lo cual le permite manejar las operaciones que se realizan en moneda extranjera sin menoscabar la rentabilidad que implica una mayor posición en moneda extranjera. El indicador de Riesgo Cambiario es 0,15%.

Calce de Plazos en moneda Dólar

Seguidamente se presenta un detalle del calce de plazos a Diciembre 2004 para la moneda dólar:

Cifras en colones

Hasta 1 mes De 1 a 3 meses De 3 meses a 1

año De 1 año a 5

años Más de 5

años Activos 8.453.521.171 2.866.513.542 2.439.101.144 1.844.556.629 59.211.612Pasivos 6.206.726.241 2.341.152.203 5.326.022.399 352.732.466 0

Calce de plazos a Diciembre 2003 para la moneda dólar:

Hasta 1 mes De 1 a 3 meses De 3 meses a 1 año

De 1 año a 5 años

Más de 5 años

Activos 4.998.934.700 3.154.584.997 2.343.751.342 1.349.430.055 54.252.317Pasivos 2.857.544.160 3.728.886.072 4.502.955.927 15.035.400 0

Las brechas de recuperación de activos y pasivos sensibles a tasas de interés al 31 de Diciembre 2004 son las siguientes

De 1 a 30 Dias 31-90 días 91-180 días 181-360 días 361-720 dias Mas 720 dias Total Total recuperaciones de activos sensibles a tasas

9.146.891.047 5.341.343.443 5.419.391.134 9.872.292.911 146.619.037 540.622.026 30.467.159.599

Total recuperaciones de Pasivos sensibles a tasas

4.721.520.728 4.349.059.183 6.493.738.669 7.637.830.211 945.575.563 1.992.574.193 26.140.298.547

Diferencia en recuperación de activos menos recuperación de Pasivos

4.425.370.319 992.284.260 (1.074.347.535) 2.234.462.700 (798.956.526) (1.451.952.167 4.326.861.052

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Al 31 de Diciembre 2003 son las siguientes

De 1 a 30 Dias 31-90 días 91-180 días 181-360 días 361-720 dias

Mas 720 dias Total

Total recuperaciones de activos sensibles a tasas

5.184.112.388 5.270.876.204 5.083.844.261 8.136.439.041 61.097.673 338.347.346 24.074.716.913

Total recuperaciones de Pasivos sensibles a tasas

3.780.371.808 5.502.392.719 4.893.570.731 6.835.853.392 18.477.107 13.523.682 21.044.189.439

Diferencia en recuperación de activos menos recuperación de Pasivos

1.403.740.580 (231.516.515) 190.273.530 1.300.585.649 42.620.566 324.823.664 3.030.527.474

4. Información sobre Otras partidas de los Estados Financieros

a. Los fideicomisos se detallan así:

Fideicomisos 2004 2003 Disponibilidades e inversiones 45 ¢ 41Cartera de Créditos 74.387.832 74.387.832Otras Cuentas por cobrar 46.652.878 46.652.878 121.040.755 121.040.751

b. Operaciones con partes relacionadas

El Banco Uno, S.A. realizó transacciones con entidades consideradas relacionadas, las cuales se detallan seguidamente: Activos 2004 2003 Disponibilidades y equivalentes de Efectivo: Banco Uno Panamá 555.471.133 1.317.340.421 Valores mantenidos al vencimiento: Banco Uno Panamá 428.738.733 449.388.059 Créditos Directos: Aval Card Costa Rica, S.A. 297.427.000 271.472.500 Uno Comercializadora de Seguros , S.A. 0 1.500.000

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Otras cuentas por cobrar: Banco Uno Panamá 5.459.628 33.875.591 Aval Card Costa Rica S.A. 352.144.025 215.576.394 Grupo Financiero Uno 5.158.720 0 Total de Activos 1.644.399.239 2.289.152.965 Pasivos: Depósitos en cuentas Corrientes Aval Card Costa Rica, S.A. 265.339.384 247.993.834 Uno Comercializadora de Seguros , S.A. 0 295.752 Grupo Financiero Uno, G.F.U.,S.A. 33.232.742 45.685.981 Certificados de Inversión: Banco Uno Panamá 0 2.686.354.675 Aval Card Costa Rica, S.A. 19.500.000 9.000.000 Uno Comercializadora de Seguros , S.A. 0 4.176.500 Otras obligaciones financieras Banco Uno Panamá 0 835.300.000 Otras Cuentas por pagar Diversas: Aval Card Costa Rica, S.A. 159.165.361 262.732.702 Banco Uno Panamá 0 40.779.675 Total Pasivos 477.237.487 4.132.319.119Contingencias: Garantías otorgadas Aval Card Costa Rica S.A. 14.500.000 7.000.000Total contingencias 14.500.000 7.000.000 Ingresos: Financieros: Aval Card Costa Rica, S.A. 1.257.439.750 1.103.365.427 Banco Uno Panamá 6.552.699 0 Uno comercializadora de Seguros, S.A. 0 697.744 Operativos Aval Card Costa Rica, S.A. 43.036.333 55.904.882 Banco Uno Panamá 5.265.120 4.802.740

BANCO UNO, S.A.


Total Ingresos 1.312.293.902 1.164.770.793 Gastos Financieros: Aval Card Costa Rica, S.A. 6.536.609 3.446.546 Uno Comercializadora de Seguros , S.A. 0 146.269 Banco Uno Panamá 68.521.078 40.779.675 Grupo Financiero Uno 608.941 171.415 Operativos: Aval Card Costa Rica, S.A. 309.266.633 387.284.300Total Gastos 384.933.261 431.828.205

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