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BANCO. .NACIONALJIfijIDEFoMENTO

: 'lt~~Se Ton1() f<;;t;:~hnicnL"

RESOLll('lON DEL CONSEJO DE ADMINISTf~AClONN" 3 ACTA 158 FEGHA 2-noviembre-2009

'JMQDELQ DE CONTROL. INTERNO DEL BANCO NACIONAL DE FOMENTO

VISTO: La Resoluei6n CGR N° 425 de fecha 09 de mayo de 2008 de la Conttaloria General de 1.1Republica, poria cual se establece y adopta cl Modelo Estandar de Controllnterno para las FntidaclcsPublicas del Paraguay (MECIP); la Nota A. G. P. E. PR N° 162/09 de feeha 11 de marzo de 2009 de laAuditoria General del Poder Ejeeutivo: la Providencia N° 0238 de feeha 16 de marzo de 20lN de III

Seeretaria General; el In forme A. I ,N° 078 de techa 24 de marzo de 2009 de In Auditori;] Inlern<l,referente a la Jornada de Socializaei6n del Program a Umbral Paraguay, que propone 13 implelllt'IWlc'u'lI1del Mode\o EsHmdar de Control Interno para Ins\ituciones P':Iblicas tiel Paraguay (MUIP). IiiProvidencia N° 0314 de fecha 01 de abri I de 2009 de la Secretaria GeneraL el In forme CTI N° 911()9 defecha 04 de agosto de 2009 de la Consultoria Tecniea: la Providencia N° 0975 de feeha 17 de agosto de2009 de la Secretaria General; el Informe CTI N° 104/09 de feeha 25 de agosto de 2009 de laConsultoria Tecnica; la Providencia N° 1045 de feeha 02 de setiembre de 2009 de la Secretar.;]General; ellnforme CTI N° 127/09 de feeha 26 de oetllbrc de 2009 de la Consultoria Tccnic;]; y

CONSIDERANDO: La Importaneia de la implementaeion del Modelo de Control Interno del Bnllco,en base al Modelo Estimdar de Control Intemo para Instituciones Publicas del Pnwguay (MECIP).como marco del control, fiscalizaci6n, y evaluacion del Sistema de Control lnterno Im,titucional: elcompromiso de la maxima autoridad del Banco de aSllmir y apoyar de modo direclo Y recmrente elejercieio del control interno, a fin de garantizar efic.ieneia, transparencia y efectividad en SII

cumpiimiento: pOI' tanto, en uso de sus atribuciones

Art. 1°) Aprobar e1 Aeta de Compromiso paTa la implemenU1Ci9Jli.i;i Sistema de Control lntemp delBanco Nacional de Fomento, en base. al' Mo5iet6' Estandar de Control Interno pan\lnstituciones Publieas del Paraguay (MEC1Pt ..eonforme al Anexo 1 que consta de 1 (una)pagina, foliada y rubrieada pOl' 105 sei'iore~embros del Consejo de Administraoibn, pOI'anteel Secretario General del Banco Nacional de Fomento y que pasa a formar parle integml de lapresente Resolllcion. ------------------------------ ...--------------------.---------- ------- ------- -----. -.-- ...

Art. 2°) Aprobar el Acto Administrativo para la implementacion del Modelo de Control Intemo delBanco Nacional de Fomento. en base al Modelo Estandar de Control Interno par;lInstituciones Pilblicas del Paraguay (MECIP), conforme al Anexo 2 que consta de 5 (cinco)paginas, foliadw; y rubricaJas por los senores Miembros del Consejo de AdministmcHJn. potante eI Seeretario General del Bnn(;o Nacional dc Fomento y quc pas" a fortlulJ pat1e mlegralde la presente Resoluci6n. ---- ..------------------------ .• --- --_ -..----------- --.--- --- .. --.---- ..

Art 3°) Conformar \os grupos de trabajo determinados para I" implemen1~iI('.i6n y ev~lua('ion rk'lModelo de Control Interno del Danco Nacional de Fomento, cOllfol111Cal Anexo .lque constade 3 (tre!» paginas, foliadas y rubricadas por los sellores Miembros del Consejo deAdminislracioll, pm ante el Secrclario General del Banco N<\cional tIe Fomento, ((ut' pa<;a :\formal' parte integral de \a present Resoluci6n, y que estarim intcgrados de \a sigu;cllle

o~ Da,.. manera:

l(tf1\ 'I . ,t.'

\,. . \,\,.'. ,(

·~ :lIBANCO-NACIONAL

~DEFOMENTO

/ MODELO DE CONTROLJNTERNO DEL BANCO NACIONAL DE FOMENTO .••..•••••.....••....••....•• (CONT. 2)

/

RESOLUCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIONN° 3 ACTA 158 FRenA 2-noviembre-2009

,. Gmpo de O"den Estrategico, por Miembros Titulare~ del Consejo de Administracic)fldel !:Janco y Directores, bajo la coordinacion del Presidente del Banco y la secretari1'11'1cargo del Aud itor Gen eraI.------~------ ------------------------------------------------- --------- -----

". Gmpo de O"den Operacional - Tecnico, por Jefes de Division y de Unidades. haw lacoordinacion del Director de la Direccion de Consultoria Tecnica, y la suhcoordinacicH!del Jefe de Division Amllisis de la Consllltoria Tecnica. ---------------------------~--------------

., Grnpo de Orden Evaluativo, por funcionarios adscritos a la Auditoria Interna. baJn lacoord inacion del Auditor Gen eral.----------------------------------------------------------------

Las funciones a ser cumplidas pOI"los grupos son las siguientes:Grupo de Orden Estrategico (Comite de Conh'ollnterno)a) Definir las politicas generales y especificas para fortalecerel Control Interno de 11'1

Institucion.b) Establecer directivas y normativas intemas para el diseiio, desarrollo e implementaci/)J)

del Control Interno, tomando como base el Modelo Estandar de Control Intemn paraentidades Pllblicas del Paraguay (MEC1P).

c) Evaluar el nivel de avance y efectividad de Control Interno institucional y su capacidadpara apoyar el cumplimiento de sus objetivos, tomando como base 105 informes de laAuditoria Institucional, Auditoria General del Poder Ejecutivo, Contra\oria General de laRepublica y Auditoria y evaluacion extema .

.d) Establecer directrices para la implementacion de recomendaciones de la A'lditoria Geller<! Idel Poder Ejecutivo, Contra\oria General de \a Republica y Auditoria y eVahtaCl()J)externa, definiendo los mecanismos necesarios para su adopcion por cada una de Iasdependencias responsables realizando scguimicnto a suaplicacion

e) Definir las directivas para la elaboracion del Plan de Mejoramiento \nstitllcional.f) Monitorear permanentemente la ~ie('.u('.i6n del phm de me.iorallliento institucional

apoyados en los informes de Auditoria Institucional, Auditoria"' General del PoderEjecutivo, Contraloria General de la Repllblica y Auditori~ y evaluaci6n ~xterna

\ .'

Gruoo de Orden Operacional- Tecnico (Equipo MEClPl \a) Formular, orientar, dirigir y coordinar el proyecto de diseno e implement~c,t)n del modelo.b) Asegurar que se desarrolle a cabalidad cada una de las etapas previstns pam el aisetin e

implementacion del modelo.c) Informar al Comite de Control Interno sobre la planificaci6n y avances del proyecto de

diseno e implementaci6n del modelo. . .d) Coordinar las actividades del equipo MECIP en sus areas respectivas.e) Coordinar con Directivos 0 responsables decada area 0 proceso las actividades que

requiere realizar el equipo MECIP eli\~!.1l1'()niay colaboracion con los funcionarios dedichas areas.

f) Hacer el seguimiento de las actividades planeadas para el diseiio e implementacion d('1MECIP, aphcando correctivos donde se requiera 0 seglll1 el caso.

g) Propiciar grupos de trabajos para la a ncion de actividades especiticas en materia deControllnterno.

ANCONACIONAL

.• .DE FOMENTORESOLlJCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIONN° 3 ACTA 158 FEe"A Z-noviembre-ZOO9

h) Sometcr a considcracion del Comitc de Control Interno las propuestas de discno eimplementacion del Modelo, para su aprobacion y elevar al Consejo de Administracionpara su homologaeion

Grupo de O,'den Evaluativoa) Determinar acciones preventivas, correctivas y de deteccion, que aseguren mantener las

operaciones, funeiones y aetividades institucionales, en armonla con la eficacia.b) Ajustar los mecanismos de verificacion y evaluacion del Control Interno, y de la gestion

en todos los niveles de la Institucion, que brinde apoyo a la toma de decisiones paragarantizar el cumplimiento de los objetivos institucionales.

c) Manifestar una independiente, objetiva y eficiente evaluaci6n a la ge~tion de la Institucionen general, re~omendando en tiempo oportuno las acciones de mejoramiento que r~s\llten

d) Promover acciones correcti~as oportunas, a fin de propiciar el mejoramiento continuo dela gestion Institucional, fortaleciendo su capacidad para responder efectivamente a losdiferentes grupo de interes.

Art. S°) Aprobar los Formularios de Integracion de los Grupos de Nivel Directivo, Equipo MEC1P yEvaluador, para la implementaci6n del Modelo de Control Interno del Banco Nacional deFomento, en base al Modelo Estandar de Control Interno para Instituciones Pllblicas delParaguay (MECIP), conforme al Anexo 4, que eonsta de 3 (tres) paginas, foliadas yrubricadas por los senores Miembros del Consejo de Administraeion, por ante el SecretarioGeneral, del Banco Nacional de Fomento y que pasa a formar parte integral de la presenteReso lue ion. --- ------- ----- -- ---- --- --- --- ----- -- --- ---- -- --- ------ -- --- ---- -- --- --------- -- -- -- --- -- -- -- ---- --

Art. 6°) Todas las demas disposicioncs y reglamentaciones contrarias total 0 parcial mente a 10dispuesto por la presente Resoluei6n quedan sin efecto y valor alguno.-------.--------------------

Art. 7°) Distribuir copia a quienes corresponda y archival'. ---------------------------~----~ •.------------------

Fda.: AGUSTIN SILVERA ORUE - PRESIDENTEJuan Uvaldo Heinichen Torres - Gerardo A. Ruiz Diaz FrancoEmilio Gardel Codas - Felipe H. Aguilera Scozara - MIEMBROS.cesar L. Furiasse Rolon - Secret rio General

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BANCONACIONALDE FOMENTO

RESOLUCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIONN° 3 ACf ~ 158 FECHA 2-noviembre-2009

ANEXO 1ACTA DE COMPROMJSO PARA LA IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE CONTROL

. lNTERNO DEL BANCO NACIONAL DE FOMENTO

ACTA N° .••..•••••

.Los Miembros del Consejo de Administraci6n del Banco Nacional de Fomento. manifiestan sucompromiso de asumir y apoyar de manera directa y recurrente, la implementacion del Modelo deControl Interno de la Instituci6n, tomando como base cI Modelo Estandar de Control Interno paraInstituciones Publicas del Paraguay (MEClP), a traves de la expedici6~ de un acto administrativo pormedio del cual se adopta y reglamenta este Modelo en cumplimiento delmandato constitucional y legalde la Institucion, y en particular a lo"establecido cn las nonnas de orden superior que obligan a suimplementacion.

EI ModeJo de Control Interno que se adopte, se constituini en un instrumento gerencial que permita elI

cumplimiento de los objetivos fijados por la Institucion, el mejoramiento de la gestion. y lacualificacion del ejercicio del Control Interno con eI fin de garantizar la eficiencia. eficacia,transparencia y efectividad en el cumplimiento de los fines sociales del Estado.

Buscar adicionalmente unificar criterios y panimetros basicos de Controllnterno, procurando construirla mejor forma de armonizar 105 conceptos de control, y permitiendo una,rilayor c1aridad sobre la Fortnade desarrollar la funci6n administrativa del Estado. '.

',:~Los Miembros del Consejo de Administracion del Banco National de Fomehto para el diseilo,implementaci6n, seguimiento y evaluacion del Modelo de Control Interno de Ja Instituci6n, cOllformeal ModeJo Estandar de Control Interno para Instituciones Publicas del Paraguay (MECIP). cOllvocall alos demas niveles directivos y a todos los funcionarios a poner ..eh marcha los metodos yprocedimientos necesarios, para que el Control Interno se convierta· en un medio efectivo para elcumplimiento de la Misi6n y los Objetivos Institucion'~les de nuestra entidad.

• .<./'

Los Miembros del Consejo de Administracioo/del Banc6· Nacional de Fomento, se comprometen aadelantar la sensibilizacion sobre el Modelo d~'Contr()ll\'lterrt'o de la Instituci6n, con forme al ModeloEstindar de Control Interno para Instituciones Publi~~5;,("eJ:·Paraguay(MECIP), y a generar y estimularla participaci6n de los Funcionarios a su cargo pa~ desarrollo, implemcntacion, seguimiento yevaluacion del Modelo.

I

Asi mismo, se comprometen a tener en cuenta las recomendaciones 'y observaciones producto de laEvaluaci6n Independiente de la Auditoria Interna y del Control Externo, como un insumo basico dentrodel proceso de ptancacion, seguimicnto y mcjoramicnto continuo de la Institucion.

BANCONACIONALDE FOMENTO

RESOLlJCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIONNn 3 ACTA- 158 FECHA 2-noviembre-2009

ANEXO 2ACfO ADMINIS'fRATIVO PARA LA IMPLEMENTACION DEL MODELO DE CONTROL

INTERNO PARA EL BANCO NACIONAL DE FOMENTO EN BASE AL MODELOESTANDAR DE CQNTROL INTERNO - MECIP.

A. DEFINICION DE CONTROL INTERNOEs el conjunto'de normas, principios, fundamentos, procesos, procedimientos, acciones, tecnicas einstrumentos de Control que, ordenados y relacionados entre si, se constituye en medio para lograruna funci6n administrativa integra, eficaz y transparente, apoyando el cumpJimiento de objetivosinstitucionales. ••

EI Control Interno es una serie de acciones de control que ocurren de manera constante, a traves delfuncionamiento y operacion de cada institucion, debiendo reconCj>cersecomo un componenteintegral de cada sistema 0 parte inherente a la estructura administrativa y gestion de cada organismoy entidad, y asistiendo al Consejo de Administration de manera permanente, en cuanto al manejode Ia institucion y aJcance de sus objetivos se refiere.

B. FUNDAMENTOS DEL MODELO DE CONTROL INTERNO pEL BANCO NACIONALDE FOMENTO .';~~,\,I

EI Control Interno se rige y orienta bajo el principio de que en el Banco, ,el'interes, generalprevalece sobre el interes particular. ',>1. Autorregulaeion ,,'<, .:.. '",

Definicion de normas, politicas y procedimientos que permitari la coordinacioheficiente yeficaz de sus gestiones, haciendo transparente su funci6n" ante ,Ia sociedad, Mediante 13Autorregulaci6n, el Banco adopta principios, normas ..y' procedimientos necesarios para elfuncionamiento del Controllnterno,' '

'" ~t'~·t' "

Se BeVila cabo, entre otras fonnas, a traves de: \" , . i .•,.""

• La promulgaci6n de valores, principios y comprofttisd'(etl~06'~'• La generacion de codigo de Buen Gobierno, que ga~,5iren el cumplimiento de una funci6n

administrativa proba, eficiente y transparente,• La d~finicion de modelo de gestion, que armonice las normativas con 105 sistemas.

procesos, actividades y acciones necesarias al cumplimiento de 105 propositosinstitucionales.

• EI establecer politicas, nonnas y controles tendientes a evitar 0 minimizar causae;;y efectosde los riesgos, capaces de afectar ellogro de objetivos del Banco.

• La reglamentacion del Control Interno.

BANCONACIONALDE FOMENTO RESOLlICION DEL CONSEJO DE Al>MINISTRACION

Nn 3 ACTA 158 FECHA 2-noviembre-2009

.actividades y tareas bajo su responsabilidad. EI Autocontrol es inherente e intrinseco a acciones.decisiones,- y tareas a realizar POl'el funcionario, en procura del logro de los propositos de InInstitucion .

. 'EI .Autocontrol expresa responsabilidad, capacidad, etica del funcionario y de la Instituci6n,.para ej'ercer control de sus gestiones, respetando las normas que las sustentan. y realizando unavigilancia en tiempo real sobre la mtegridad, eficacia, eficiencia, efectividad de lacomunicacion de todo 10 que se hace en la Entidad.

Autocontrol de~os funcionarios. Se expresa en:.• EI compromiso, competencia y responsabilidad con el ejercicio de su labor.• La responsabilidad para asumir sus propias decisiones y autorregular su conducta.• La conciencia sobre la importancia de su compromiso con la lnstitupion y la sociedad.• La eficacia en el ejercicio de su labor, control y resultados de los procesos, actividades y/o

tareas a su cargo.• La responsabilidad pOI'el mejoramiento continuo de las acciones a su cargo.

Autocontrol del Banco. Se expresa en: I

• Un estilo de direccion que fortalezca confianza entre funcionarios y en grupos de interesexternos de la instilucion.

Gl.. La definicion de reglas de gestion para formalizar el comportamiento de los funcionaros.~ La formulacion de politicas y normas orientadoras de la gestion institucional.

• En determinar Planes de Capacitacion y formacion, orientados al mejoramienlo dehabilidades y capacidades requeridas pOl'funcionarios para el ejercicio de sus cargos.

• En la importancia que Ie conftere a procesos de Autoevaluacion y de mejora continua ypermanente.

.'J. Autogestiol1Capacidad institucional para interpretar, coordinar y apticar de manera efectiva, la 'f,.mci6nadministrativa de su competencia. EI Control Interno se fundamenta en la .Autog~sti'~. alpromover la autonomia institucional necesaria para establecer sus'debilidades decontt:9r'y degestion, definir acciones de mejoramiento y hacer1as efec~ivas.

La Autogesti6n se logra a traves de: ( .' .•....• La comprensi6n correcta pOl' parte de la··.Instituci6n .'y' d,iv1os funcionarios de las

competencias y funciones asignadas. \:.:' '., I._ •.J

• La organizaci6n de la funci6n administrativa y ~...e6~trol, dentro del marco de controlestablecidos POI'autoridades pertinentes.

• La capacidad institucional para autorregular su funcionamiento."'J~"""'. La conformacion de una red de conversaciones que armoniza las gestiones de los

a:"\~~~~~!.)~" funcionarios en la ejecuci6n de sus lane, rogramas y proyectos necesari~s al logro de SIIS(ilY~~ -Jo~ bjetivos.

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BANCONACIONALDE FOMENTO RESOLUCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

Nit 3 ACTA 158 FECIIA 2-itOviembre-2009

• La ejecucion de planes de mejoramiento que consolidan la~ recomendaciones provenientesde la ~utoevaluacion, de la Auditoria Interna Institucional y del Control Externo, y ('Iseguimiento efectivo a su impacto en la Institucion,

C. PRINCIPIOS Y VALORES DEL MODELO I>E CONTROL INTERNO DEL BANCONACIONAL DE FOMENTODeberiln estar presentes en cada decision, politica, planeaci6n, proceso, actividadcs, tarcasemprendidas e informacion suministrada pOI' funcionarios de cada dependencia del Banco, encumplimiento de la fune-ion ene-omendada,

PRINCIPIOS:

1. EficienciaVelar porque en igualdad de condiciones de calidad y oportunidad, se obtenga laproductividad de recursos, para el logro de su prop6sito institucional y social.

2. Eficacia ,Orientaci6n hacia el cumplimiento de la gesti6n del Banco, en relaci6n con meta') y objetivosprevistos.

3. EconomiaAusteridad y mesura en gastos e inversiones en condiciones de calidad, cantidad y oportunidadrequeridas.

4. CeleridadActuaci6n oportuna y diligente de funcionarios en la planeaci6n, toma de decisiones y ejecuci61ldel trabajo, de modo que la gesti6n general de la Instituci6n tenga lIna dilliullica constante queasegure la bilsqlleda de la excelencia, ." ,....•.\

I \

5. Publicidad , \Suministro constante y oportuno de informaci6n de calidad sobr~ gestiones admi,Hst~ivas, demanera que se garantice a la ciudadania y a grupos de interes de la instituci6n el ~ot1ocimicntooportuno de las deeisiones tomadas pOl'las autoridades que10s puedanafectar

.,.~':'."

VALORES: ~~

1. Moralidad \Integridad y cumplimiento de los funcionarios eh,el (desarrollo de sus funciones, bajo principiosy valores que rigen la etiea. \~/"

2. ResponsabilidadCumptimiento de compromisos adquiridos, y reconocimiento de gestiones y omisiones, lascuales deben ser evaluadas para, segun el caso, tomar medidas correctivas pertinentes, realizar

/;~, ••,:, acciones conducentes a mitigar impact ) resarcir a afectados, por las consecuencias que estasPo"~ •• ~, ..6~~t:\:: ctuaclones generan. 1\, fnl', ' , __.• '" ION

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BANCONACIONALDE FOMENTO R~SOLlJCION DEL CONSEJODE ADMINISTRACION

N" 3 ACTA 158 FECHA 2-noviembre-2009

3. Transpal'tmciaDisposici6n de las autoridades a dar cuenta visible del desarrollo de su gesti6n, mediante unarendici6n de cuenta publica peri6dica, veraz y completa sobre su gesti6n, resultados y el usoque se ha otorgado a los recursos pllblicos.

4. ~gualdRdActuaci6n de funcionarios bajo el pan\metro de que los ciudadanos tienen los mismos derechosy deberes, con excepciones que determina la Ley, y que ante conflictos de interes siempre debeprimar el interes de la mayoria sobre los intereses individuales.

5. Imparcialidad ~Desempefto de la funci6n, ofreciendo a los interesados la misma oportunidad para acceder aservicios del Banco, tomando dccisiones para resolver los asuntos en forma objetiva,fundamentada en hechos 0 pruebas verificables.

D. OBJETIVOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNOEI Control Interno tiene como objetivo fundamental, proporcionar seguridad razonable sobre laconsecuci6n de objetivos a lraves de la generaciiH! de cultura inslitucional del AUloconlrol,generando, de manera oportuna, acciones y mecanismos de prevenci6n y de control en tiempo realde las operaciones; de correcci6n, evaluaci6n y de mejora continua, y brindando la autoproteccionnecesaria pata garantizar una funci6n administrativa integra, eficaz y transparente.

t. Objetivos de Conh'ol de Cumplimientoa. Establecer acciones necesarias, que permitan garantizar el cumptimiento de la funcion

admini~trativa del Banco.b. Definir, bajo procesos participativos e incluyentes con funcionarios de la Instituci6n,

normas intemas de Autorregulaci6n, permitiendo una mayor identificaci6n entre losobjetivos de la Instituci6n, de sus funcionarios, fomentando con ello la coordinaci6n degestiones y generaci6n de cultura institucional de la Autorregulaci611; ~hAutocontrol y laAutogesti6n. •

c. Diseftar instrumentos de verificaci6n y evaluaci6n que garanticen en la '~~stituci6n laobservancia adecuada de la reglamentaci6n que rige su funci6h administratiVe!',.¢) aka nee desu prop6sito institucional y los objetivos previstos en cada perfodo. ",,'-

2. Objetivos de Control Estrategico,> ..i~ I " "I

a. Crear conciencia en los funcionarios sob~~..raimportancia del Cofttrol, mediante creaci6n ymantenimiento de un entomo favorabl(que promUeV8 fundah-tentos basicos, favorezca faobservancia de sus principios y garantice el :autocontrot pennanente at planear, hacer,

. \ Cvenficar yactuar. "..~-." . Definir lineamientos y para etros de pl'auea~i6n adecuados at disei\o y desarrollo

t:/"~t~~"~~'~#~~~ stitucional.d(~·.v :," ,'\«( 0'I/.~ ~. •~. ,)<1'

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SANCONACIONALDE FOMENTO RESOLlICION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

N" 3 ACTA 158 FECHA 2-noviembre-2009

MODELO DE CONTROL IN'fERNO DEL BANCO NACIONAL DE FOMErho .•••.••.••.•.••.••.•.•••.• (CONT. 9)

c. Formular y desarrollar proc~sos y mecanismos necesarios para neutralizar aquellos eventosque pongan en riesgo el cumplimiento de objetivos institucionales y el debido cuidado delPatrimonio Publico.

d. Administrar y gestionar procesos que hagan de la comunicacion unfl funcion que atane afuncionarios, garantizando el desarrollo adeCliado de su funcion, visibilidad y transparencia

3. Objetivos de Contl'ol de Gestiona. Disei\ar mecanismos de prevencion, deteccion y correccion que permitan mantener

operaciones, funciones y actividades institucionales en armoT)ia con principios de eficacia.eficiencia y eoonomia. '

b. Velar porque las actividaaes y recursos de la Institucion. esten dirigidos hacia elcumplimiento de Sll funcion constitucional y legal.

c. Establecer mecanismos y procedimientos que garanticen el registro de informacion oportllnay confiable, necesaria para la toma de decisiones interna y gestipn de la Institucion,

4. Objetivos de Contl'ol de la Informacion y la Comunicaciuna. Velar por la recoleccion, sistematizacic)l1, estmcturacion de informacion y elaboracion de

reportes para eI cumplimiento de la fllncion del Banco.~ b. Definir procedimientos que garanticen la generacion de informacion legalmente establecida

por diferentes organos de control, que tienen a su cargo la vigilancia y fiscalizacion de lasInstituc iones.

c. Diseftar los instmmentos que permitan lIevar a cabo una efectiva circulacion interna yextcrna de la informacion de la institucion, a fin de dar a conocer de manera oportuna, verazy transparente la informacion necesaria respecto a la operacion de la Institucion y losresultados de su gestion.

d. Brindar la informacion necesaria a la sociedad para su conocimiento sobre gestic)!).desarrollo y resultados de la institucion, que fortalezca la Rendicion ~ Cuelltas a la•.~' -,

Sociedad. " ..•\\

5. Objetivos de Contl'ol a la Evaluaciu ••y la Mejora Continua... . \a. Asegurar la existencia de mecanismos y procedimientos que per~itan, en Jiempo reaL

realizar seguimiento a la gestion de la institucion por'parte de 10s diferenfes niveles deautoridad y responsabilidad competentes para e\1o;' posibilitando ac~iones oportllnas deprevencion, correccion y de mejora continua. ./"'. . .'

b. Establecer la existencia de la funcion d~· ~~aluacion. indep~ndtente del Control Interno.como mecanismo independiente y obietlvo de verificacion 'a la eficiencia de controlesadministrativos, cllmplimiento a la gest;oll 'ya oy.ietlvos institucionales.

c. Definir procedimientos que permitan la inte~aci9n en planes de ace ion de las mejorasestablecidas, provenientes de procesos permarl\!tltes de AutoevaluaCion, observaciones yrecomendaciones de Auditoria Intema I Banco, y del CO~ltrol Externo que ,ejerce laContraloria General de la Republi

BANCONACIONALDE FOMENTO RESOLlJCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

Nn 3 ACTA 158 FF.CHA 2-noviemhre-2009

. NOMINA DE INTEGRANTES DEL COMITE DE CONTROL INTERNO

01 PRESIDENTE DEL BANCO NACIONAL DI~ FOMENTO02 MIEMBRO TITULAR ))1':1,CONSE.JO DE ADMINISTRACION03 MlEMBRO TITUlAR DEL CONSE.!O DE ADMINISTRACION04 DIRECTOR DE LA CONSIJI.TORIA Tf~CNIl'A05 DIRECTOR DE LA DIRECTION DI~ ADMINIST. Y FlNANI.AS06 DIRECTOR DE LA nIRECTION DE NEOOCIOS07 DIRECTOR DE LA D1RECCION DE OPERAC!oNES08 DIRECTOR DE LA DIRECCION DE RIESGOS Y I{ITI JI'ERACION09 DIRECTOR DE LA DIRECCION DE INH>RMATICA10 DIRECTOR DE I,A ASESORIA I.FOAI.I I DfRECTOR DE LA DlRI':CCION DE CONlABIJ ,f();\D12 DIRECTOR DE LA SH'RETARIA <i!':NERAI,13 DIRECTOR DE LA AUDIT( )RIA INTI,:RNA I

L-.-.L- ~_~._]-_. _

AOUSTiN SIT ,VERA ()RI II:JUAN IJV ALDO I IEINICI IEN TOJ{lWSI ItJ(J) M. DiAl, VERACARLOS E. O()MEI. OVELARVIIWILIO RAM()N BJ':NiTI~/,WLAJ)IMIR I\y ALA PANIA<iI JAALFR.\:DO L Mt\I.[)ONA))(,l (lOMI'!SA[)Y NANCY PAI.AClOS FJ':lmEIRA.JUAN CARLOS FERREIRA MATlllOUSTA Vo A VALJNOTTI GA1JTODARIO R ({IVI':ROS VERAcf':SAR L. FtJRIASSF RO\.()NJUS",: A. BATT" ANA OTA/.IJ

RESOLlJCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIONN° 3 ACTA 158 FECHA 2-noviembre-2009

NOMINA DE INTEGRANTES DEL EQVIPO MECIP

N° DIVISION/UNlOAD NOMBRE Y APELLIDO

01 JEFE DE DIVISION - AI IDIT( >RiA INTI~RNA OSVALDO Rios FIGUEREDO02 JEFE DE DIVISiON - Cl >NS\11,TORIA TkNICA ROBERTO S NlJNE1, NlJNEl.03 JEFE DE DIVIsION ~ ('( lNSI II-T(lRlA. T"~CNICA FI ILVIO F. SOIACI JTEHECK04 mFE DE DIVISION - DlR. ADMINISTRAClc')N Y FINANAN/,AS RAM(')N F. KARABIA MARECO05 JEFE DE DIVISION - DIRECTION NHiOCIOS PABLO RAMiREI. RIVEROS06 JEFE DE DIViSiON - DIRHTION OPFRACIONES NELSON OSMER DI JARTF BARf07 JEFE DE DIVISION - DIHI;CCION RIES(jOS Y RFClJI'EIV\C(('lN RAMONA CINTIIJA BENITEI. V08 -'EFE DE DIVIsION - DIRHTION INFORMATICA C"~SAR A VAIWAS M( lRA09 JEFE DE DIViSiON - ASESORiA LEGAL CARLA V. (1JM"~NE/' KROPF10 JEFE DE DIVISION - nIRFCCION CONTAIHUDAD HENfTO nnN7ALI~/' (JON7AIF'11 JEFE DE DIVISiON - SECRETARjA OFNFRAL OlJlLI.ERMO PALACIOS B12 JEFE DE UNIDAD RH'URSOS IIUMANOS EDGAR A. MORA AI ,MADA13 JEFE DE UNIDAn PREVENCIl >NLAVAD(' 1)1:ACTlV( > MIGUEL A. MI~J)INA ('ACERI~S14 JEFE DE UNIDN) SI':(j(JRIJ)AJ) FERNANDO MORINI(iO (JON/,A15 JEFE DE OABlNFTE DE LA PRI~S"WNCIA OUMPIO O. QlJlROOA ESPINO

---------------_._-- ------_._ .._-_._- ._----_._--_._---_.- ..__ •..._.-

LU,/./\

BANCONACIONAL

'DE FOMENTO RESOLUCION DEL CONSfl:JO DE AOMINISTRACIONNfl 3 ACTA 158 FECnA 2-noviembre-2009

NOMINA DE INTEGRANTES DEL EQUIPO EVALUADOR

.lOSI': I\. BATTILANA OTAI.II

OSCAR \)1l~1.PI';,RF/,

OSV I\LDO Rlos 1"1<J\ lFRFD()

\ lBALDO FRANCISCO GON7.Ali A

OSVA1D{)ORT1(J( )ZAGONI.AI.Fl.

JAVIER CORONEL CACERFS

CARLOS !lVLA CUENCA

JEFE DE DIV1Sl()N SllPl':RVISI()N INFClRMATI( '/\

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JEFE DE SECCU')N CONTROL TI

JEFE DE SECCI{)N CONTROL AREA 1

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RESOLUCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIONNO 3 Acta 158 Fecba 2-noviembre-2009

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RESOLUCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIONNO 3 Acta 158 Fecha 2-noviembre-2009

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