BANCO FALABELLA Y FILIAL · Instrumentos de inversión disponibles para la venta 10 589.454 551.459...

Estados Financieros Intermedios Consolidados

BANCO FALABELLA Y FILIAL 30 de septiembre de 2018

BANCO FALABELLA Y FILIAL

INDICE

Estados Financieros Intermedios Consolidados

Estados de Situación Financiera Consolidados.......................................................................................................... …3 Estados del Resultado Consolidados del Ejercicio ........................................................................................................ 4 Estados del Resultado Integral Consolidado del Ejercicio ............................................................................................. 5 Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados ................................................................................................... 6 Estados de Flujos de Efectivo Consolidados ................................................................................................................. 7 Notas a los Estados Financieros Intermedios Consolidados

NOTA 1 - INFORMACIÓN GENERAL ......................................................................................................................... 8 NOTA 2 - PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES .................................................................................................. 8 NOTA 3 - CAMBIOS CONTABLES ........................................................................................................................... 12 NOTA 4 - HECHOS RELEVANTES .......................................................................................................................... 12 NOTA 5 - COMPRAS DE CARTERA, COMBINACIÓN DE NEGOCIO, ADQUISICIÓN O VENTA DE FILIALES .... 13 NOTA 6 - SEGMENTOS DE NEGOCIOS ................................................................................................................. 13 NOTA 7 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO .......................................................................................... 14 NOTA 8 - INSTRUMENTOS PARA NEGOCIACION ................................................................................................. 15 NOTA 9 - CONTRATOS DE DERIVADOS FINANCIEROS Y COBERTURAS CONTABLES ................................... 16 NOTA 10 - CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES ............................................................................ 17 NOTA 11 - INSTRUMENTOS DE INVERSION ........................................................................................................... 19 NOTA 12 - INTANGIBLES ........................................................................................................................................... 19 NOTA 13 - ACTIVO FIJO ............................................................................................................................................ 21 NOTA 14 - OTROS ACTIVOS ..................................................................................................................................... 22 NOTA 15 - INSTRUMENTOS DE DEUDA EMITIDOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS .......................... 22 NOTA 16 - PROVISIONES .......................................................................................................................................... 23 NOTA 17 - OTROS PASIVOS ..................................................................................................................................... 25 NOTA 18 - CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS ..................................................................................................... 25 NOTA 19 - INGRESOS Y GASTOS POR INTERESES Y REAJUSTES ..................................................................... 28 NOTA 20 - INGRESOS Y GASTOS POR COMISIONES ............................................................................................ 29 NOTA 21 - REMUNERACIONES Y GASTOS DE PERSONAL................................................................................... 29 NOTA 22 - GASTOS DE ADMINISTRACION .............................................................................................................. 30 NOTA 23 - OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS ................................................................................... 31 NOTA 24 - HECHOS POSTERIORES ........................................................................................................................ 34

BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS INTERMEDIOS DE SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADOS Por los periodos terminados

3 Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros

Al 30 de

Septiembre 2018

Al 31 de

Diciembre 2017

ACTIVOS Notas MM$ MM$

Efectivo y depósitos en bancos 6 101.257 107.549

Operaciones con liquidación en curso 6 128.113 21.052

Instrumentos para negociación 7 98.795 61.775

Contratos de retrocompra y préstamos de valores - -

Contratos de derivados financieros 8 40.009 26.574

Adeudado por bancos - -

Créditos y cuentas por cobrar a clientes 9 1.619.287 1.563.962

Instrumentos de inversión disponibles para la venta 10 589.454 551.459

Instrumentos de inversión hasta el vencimiento - -

Inversiones en sociedades 307 240

Intangibles 11 25.627 25.245

Activo fijo 12 16.838 14.978

Impuestos corrientes 1.153 212

Impuestos diferidos 12.210 11.291

Otros activos 13 36.396 20.095

TOTAL ACTIVOS 2.669.446 2.404.432

PASIVOS

Depósitos y otras obligaciones a la vista 462.158 426.281

Operaciones con liquidación en curso 6 121.153 15.139

Contratos de retrocompra y préstamos de valores - -

Depósitos y otras captaciones a plazo 1.342.859 1.260.584

Contratos de derivados financieros 8 59.219 31.051

Obligaciones con bancos - 12.002

Instrumentos de deuda emitidos 14 348.691 326.591

Otras obligaciones financieras 14 31.487 35.453

Impuestos corrientes 246 -

Impuestos diferidos - -

Provisiones 15 17.035 21.928

Otros pasivos 16 27.946 28.053

TOTAL PASIVOS 2.410.794 2.157.082

PATRIMONIO

De los propietarios del banco:

Capital 35.286 35.286

Reservas 195.585 173.646

Cuentas de valoración (412) 30

Utilidades retenidas:

Utilidades retenidas de ejercicios anteriores - -

Utilidad del ejercicio 40.266 54.830

Menos: Provisión para dividendos mínimos (12.080) (16.449)

Patrimonio atribuible a los propietarios 258.645 247.343

Interés no controlador 7 7

TOTAL PATRIMONIO 258.652 247.350

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 2.669.446 2.404.432

BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS INTERMEDIOS DEL RESULTADO CONSOLIDADO DEL PERIODO por los periodos terminados


Al 30 de septiembre de

2018 2017

A. ESTADO DE RESULTADOS Notas MM$ MM$

Ingresos por intereses y reajustes 18 225.127 211.728

Gastos por intereses y reajustes 18 (47.095) (46.187)

Ingresos netos por intereses y reajustes 178.032 165.541

Ingresos por comisiones 19 31.568 27.184

Gastos por comisiones 19 (15.491) (12.767)

Ingresos netos por comisiones 16.077 14.417

Utilidad (pérdida) neta de operaciones financieras 13.550 7.204

Utilidad (pérdida) de cambio neta (7.095) (973)

Otros ingresos operacionales 490 356

Total ingresos operacionales 201.054 186.545

Provisiones por riesgo de crédito (56.617) (49.510)

INGRESO OPERACIONAL NETO 144.437 137.035

Remuneraciones y gastos del personal 20 (32.896) (32.182)

Gastos de administración 21 (41.718) (36.434)

Depreciaciones y amortizaciones (5.700) (7.379)

Deterioros - -

Otros gastos operacionales (10.743) (9.181)

TOTAL GASTOS OPERACIONALES (91.057) (85.176)

RESULTADO OPERACIONAL 53.380 51.859

Resultado por inversiones en sociedades 2 5

Resultado antes de impuesto a la renta 53.382 51.864

Impuesto a la renta (13.058) (12.232)

Resultado de operaciones continuas 40.324 39.632

Resultado de operaciones descontinuadas

UTILIDAD CONSOLIDADA DEL EJERCICIO 40.324 39.632

Atribuible a: Propietarios del banco 40.266 39.580


Utilidad por acción de los propietarios del banco: $ $

Utilidad básica 13.420 13.208

Utilidad diluida 13.420 13.208

BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS INTERMEDIOS DE RESULTADO INTEGRAL CONSOLIDADOS DEL PERIODO por los periodos terminados al



2018 2017

B. ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES Notas MM$ MM$

Utilidad consolidada del ejercicio 40.324 39.632

Otros resultados integrales

Variación neta cartera disponible para la venta (607) (598)

Impuesto a la renta sobre otros resultados integrales (neto de impuestos diferidos) 165 15

RESULTADO INTEGRAL CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 39.882 39.049

Atribuible a:

Propietarios del banco 39.824 38.997


Utilidad por acción de los propietarios del banco:

$ $

Utilidad básica 13.372 13.208

Utilidad diluida 13.372 13.208

BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS INTERMEDIOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO CONSOLIDADOS por los periodos terminados al 30 septiembre de 2018 al diciembre de 2017


Capital

Reservas Utilidades Retenidas

Provisión para

dividendos mínimos

Patrimonio atribuible a los

propietarios del Banco

Interés no controlador

Total Patrimonio

Provenientes de utilidades

Cuentas de valoración

Utilidades retenidas de

ejercicios anteriores

Resultado del ejercicio

MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$

Al 1 de enero de 2017 35.286 140.798 611 54.690 - (16.407) 214.978 24 215.002

Traspaso a reserva - 32.813 - (32.813) - - - - -

Distribución de resultado filial - - - - - - - (88) (88)

Dividendo pagados - - - (21.877) - 16.407 (5.470) - (5.470)

Utilidad del ejercicio 2016 - - - - 54.830 - 54.830 71 54.901

Provisión para dividendos mínimos - - - - - (16.449) (16.449) - (16.449)

Reconocimiento Stock Options - 35 - - - - 35 - 35

Imp. diferido por inv. financieras disponibles para la venta

- - 248 - - - 248 - 248

Ajuste operaciones financieras disponibles para la venta

- - (829) - - - (829) - (829)

Al 31 de diciembre de 2017 35.286 173.646 30 - 54.830 (16.449) 247.343 7 247.350

Al 1 de enero de 2018 35.286 173.646 30 54.830 - (16.449) 247.343 7 247.350

Traspaso a reserva - 21.932 - (21.932) - - - - -

Distribución de resultado filial - - - - - - - - -

Dividendo pagados - - - (32.898) - 16.449 (16.449) (58) (16.507)

Utilidad del ejercicio 2017 - - - - 40.266 - 40.266 58 40.324

Provisión para dividendos mínimos - - - - - (12.080) (12.080) - (12.080)

Reconocimiento Stock Options - 7 - - - - 7 - 7

Imp. diferido por inv. financieras disponible para la venta

- - 165 - - - 165 - 165

Ajuste operaciones financieras disponibles para la venta

- - (607) - - - (607) - (607)

Al 30 de septiembre de 2018 35.286 195.585 (412) - 40.266 (12.080) 258.645 7 258.652

BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS INTERMEDIOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADOS por los periodos terminados al 30 de septiembre 2018 y 2017 y al 31 de diciembre 2017


Al 30 Septiembre

Al 30

Septiembre

FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN Notas 2018 2017

MM$ MM$

Utilidad consolidada del ejercicio 40.324 39.632

Cargos (abonos) a resultados que no significan movimientos de efectivo:

Depreciación y amortización 5.700 7.379

Provisión por activo riesgoso 68.567 60.372

Provisión de impuestos 13.059 12.232

Variación neta en intereses, reajustes y comisiones devengadas sobre 2.453 (6.302) activos y pasivos

Otros cargos (abonos) que no representan movimiento de efectivo - -

Cambios en activos y pasivos que afectan al flujo operacional:

(Aumento) disminución neta de créditos y cuentas por cobrar (121.052) (108.967)

(Aumento) disminución de adeudado por bancos - -

(Aumento) disminución de instrumentos de negociación con vencimiento de más de tres meses

(25.825) (45.078)

(Aumento) disminución de instrumentos disponibles para la venta a mas de 90 días (38.439) 4.044

Aumento (disminución) neto de derivados financieros 14.732 580

Aumento (disminución) de depósitos y otras obligaciones a la vista 35.877 20.700

Aumento (disminución) de depósitos y otras obligaciones a plazo 76.981 53.656

Aumento (disminución) obligaciones con bancos (12.002) (15.001)

Aumento (disminución) de contratos de retrocompra netos - -

Aumento (disminución) de otros activos y otros pasivos (6.646) (3.541)

TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN 53.729 19.706

FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Compras de activos fijos 12 (4.740) (2.725)

Ventas de activos fijos 12 - -

Adquisición intangibles 11 (4.144) (5.811)

Inversiones en sociedades (67) -

Dividendos recibidos de inversiones en sociedades 2 5

TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (8.949) (8.531)

FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Instrumentos de deuda emitidos 14 22.102 (11.420)

Otras obligaciones financieras 14 (3.967) (4.419)

Dividendos pagados (32.898) (21.877)

Utilidad repartida por filial a participación no controlador (57) (70)

TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (14.820) (37.786)

VARIACIÓN EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE DURANTE EL EJERCICIO 29.960 (26.611)

SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 6 144.357 199.464

SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 6 174.317 172.853

BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS CONSOLIDADOS por los periodos terminados al 30 de septiembre 2018 y 2017 y al 31 de diciembre 2017

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NOTA 1 - INFORMACIÓN GENERAL Antecedentes del Banco Banco Falabella es una Sociedad Anónima Cerrada, regulada por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF). El Banco obtuvo la autorización de existencia por parte de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, según resolución Nº 92 del 10 de agosto de 1998. Adicionalmente mediante dicha resolución, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras autorizó a Banco Falabella para iniciar sus actividades, dando inicio a sus operaciones comerciales el 10 de agosto de 1998. El domicilio legal de Banco Falabella está ubicado en Moneda N° 970, Piso 7°, Santiago. NOTA 2 - PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES a) Periodo Contable

Los Estados Financieros Intermedios Consolidados, están referidos al 30 de septiembre de 2018 y 2017, y 31 de diciembre de 2017 y cubre el periodo de 9 meses terminados esas fechas.

b) Bases de Preparación

De acuerdo a lo establecido en el Compendio de Normas Contables emitido por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, Organismo fiscalizador según el Artículo N°15 de la Ley General de Bancos, los bancos deben utilizar los criterios contables dispuestos por esa Superintendencia y en todo aquello que no sea tratado por ella si no se contrapone con sus instrucciones, deben ceñirse a los criterios contables de general aceptación, que corresponden a las normas técnicas emitidas por el Colegio de Contadores de Chile A.G., coincidentes con los estándares internacionales de contabilidad e información financiera acordados por el International Accounting Standards Board (IASB). En caso de haber discrepancia entres la NIIF y los criterios contables emitidos por la SBIF, primaran estos últimos.

Las notas a los Estados Financieros Intemedios Consolidados, contienen información adicional a la presentada en el Estado de Situación Financiera, Estados de Resultados, Cambios en el Patrimonio neto, y en el Estado de Flujo de Efectivo. En ellas se suministran descripciones narrativas o desagregación de tales estados en forma clara, relevante, fiable y comparable. c) Nuevos Pronunciamientos Contables

I. Adoptacion de nuevas normas contables e instrucciones emitidas tanto por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras como por el International Accounting Standards Board:

A la fecha de emisión de los presentes Estados de Situación Financiera Consolidada los nuevos pronunciamientos contables emitidos tanto por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (“SBIF”) como por el International Accounting Standards Board, se detallan a continuación:

1. Normas contables emitidas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Finacieras Circular N° 3634: Activos ponderados por riesgo, equvalente de crédito y limite de crédito aplicables a instrumentos derivados compensados y liquidaciones por una Entidad de contraparte central – El 9 de marzo de 2018 la SBIF emitio esta circular con el objeto que los Bancos puedan reconocer los efectos de los mecanismosde mitigación de riesgos propios de aquellos sistemas de compensación y liquidación administrados por Entidades de Contraparte Central (ECC), introduciendo una categoría intermedia para clasificar el equivalente de crédito de los instrumentos derivados compensados y liquidados en una ECC, siendo ponderador de riesgo para estos activos igual a 2%. Esta circular no tuvo impacto significativo en los Estados Financieros Intermedios Consolididados para Banco Falabella.


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NOTA 2 - PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES (continuación)

2. Normas contables emitidas por el International Accounting Standards Board IFRS 15 “Ingresos procedentes de Contratos con Clientes” - Ingresos procedentes de Contratos con Clientes, emitida en mayo de 2014, es una nueva norma que es aplicable a todos los contratos con clientes, excepto arrendamientos, instrumentos financieros y contratos de seguros. Se trata de un proyecto conjunto con el FASB para eliminar diferencias en el reconocimiento de ingresos entre IFRS y US GAAP. Esta nueva norma pretende mejorar las inconsistencias y debilidades de IAS 18 y proporcionar un modelo que facilitará la comparabilidad de compañías de diferentes industrias y regiones. Proporciona un nuevo modelo para el reconocimiento de ingresos y requerimientos más detallados para contratos con múltiples elementos. . Esta norma no tuvo impacto significativo en los Estados Financieros Intermedios Consolididados para Banco Falabella IFRIC 22 “Interpretación 22 Transacciones en Moneda Extranjera y Contraprestaciones Anticipadas” - La Interpretación aborda la forma de determinar la fecha de la transacción a efectos de establecer la tasa de cambio a usar en el reconocimiento inicial del activo, pasivo, ingreso o gasto relacionado (o la parte de estos que corresponda), en la baja en cuentas de un activo no monetario o pasivo no monetario que surge del pago o cobro de la contraprestación anticipada en moneda extranjera, a estos efectos, la fecha de la transacción corresponde al momento en que una entidad reconoce inicialmente el activo no monetario o pasivo no monetario que surge del pago o cobro de la contraprestación anticipada. Si existen múltiples pagos o cobros anticipados, la entidad determinará una fecha de la transacción para cada pago o cobro de la contraprestación anticipada. . Esta norma no tuvo impacto significativo en los Estados Financieros Intermedios Consolididados para Banco Falabella

II. Nuevas normas contables e instrucciones emitidas tanto por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras como por el International Accounting Standards Board que no han entrado en vigencia al 30 de septiembre de 2018.

1. Normas contables a la espera de su aplicación, emitidas por la Superintendencia de Bancos e

Instituciones Finacieras Circular N° 3638: Establece método estándar de provisiones para créditos comerciales de la cartera grupal. – El 6 de julio de 2018 la SBIF emitio esta circular con el objeto de que los Bancos utilicen el método estándar para constituir provisiones sobre créditos de la cartera comercial grupal, aun asi, la SBIF establece que las entidades podrán, para efectos de determinación de provisiones, reemplazar el método estándar para los créditos comerciales grupales, por el método propio, debiendo solicitar la aprobación de la Superintendecia. Confome a las Disposiciones Transitorias del Capitulo E, según Circular N°3638 emitido por la SBIF con fecha 06/07/2018, La utilización del método estándar para constituir provisiones sobre créditos de la cartera comercial grupal, será obligatoria a contar del 1 de julio de 2019. Por su parte, para el reconocimiento de los efectos contables de primera aplicación, la Superintendencia ha resuelto que su impacto debe ser considerado como un cambio en la estimación contable de acuerdo a la NIC 8 y, por lo tanto, registrarse en el estado de resultados. El Banco se encuentra evaluando el impacto que podría generar la aplicación de esta norma.

2. Normas contables a la espera de su aplicación, emitidas por el International Accounting Standards Board

Las normas e interpretaciones, así como las mejoras y modificaciones a IFRS, que han sido emitidas, pero aún no han entrado en vigencia a la fecha de estos estados financieros, se encuentran detalladas a continuación. El Banco y Filial no ha aplicado estas normas en forma anticipada:

Nuevas Normas Fecha aplicacion Obligatoria

IFRS 16 Arrendamientos 1 de Enero de 2019

IFRIC 23 Tratamiento de posiciones fiscales inciertas 1 de Enero de 2019

IFRS 17 Contratos de Seguro 1 de Enero de 2021


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IFRS 16 “Arrendamientos” - En el mes de enero de 2016, el IASB emitió IFRS 16 Arrendamientos. IFRS 16 establece la definición de un contrato de arrendamiento y especifica el tratamiento contable de los activos y pasivos originados por estos contratos desde el punto de vista del arrendador y arrendatario. La nueva norma no difiere significativamente de la norma que la precede, IAS 17 Arrendamientos, con respecto al tratamiento contable desde el punto de vista del arrendador. Sin embargo, desde el punto de vista del arrendatario, la nueva norma requiere el reconocimiento de activos y pasivos para la mayoría de los contratos de arrendamientos. IFRS 16 será de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2019. La aplicación anticipada se encuentra permitida si ésta es adoptada en conjunto con IFRS 15 Ingresos procedentes de Contratos con Clientes. El Banco y su Filial se encuentran evaluando el impacto que podría generar la aplicación de esta norma. IFRIC 23 “Tratamiento sobre posiciones fiscales inciertas” - En junio de 2017, el IASB emitió la Interpretación IFRIC 23, la cual aclara la aplicación de los criterios de reconocimiento y medición requeridos por la IAS 12 Impuestos a las Ganancias cuando existe incertidumbre sobre los tratamientos fiscales. Se aplicará esta Interpretación para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2019.

3. Mejoras y modificaciones El Banco y su Filial encuentran que la aplicación de esta norma no representará impactos significativos.

Mejoras y Modificaciones Fecha aplicacion Obligatoria

IAS 40 Propiedades de inversión 1 de Enero de 2019

IFRS 3 Combinaciones de negocios 1 de Enero de 2019

IFRS 9 Instrumentos financieros 1 de Enero de 2019

IFRS 11 Acuerdos conjuntos 1 de Enero de 2019

IAS 12 Impuestos a las ganancias 1 de Enero de 2019

IAS 23 Costos sobre prestamos 1 de Enero de 2019

IAS 28 Inversiones en asociadas 1 de Enero de 2019

IFRS 10 Estados Financieros Consolidados Por determinar

IAS 40 “Propiedades de Inversión” - Las modificaciones aclaran cuando una entidad debe reclasificar bienes, incluyendo bienes en construcción o desarrollo en propiedades de inversión, indicando que la reclasificación debe efectuarse cuando la propiedad cumple, o deja de cumplir, la definición de propiedad de inversión y hay evidencia del cambio en el uso del bien. Un cambio en las intenciones de la administración para el uso de una propiedad no proporciona evidencia de un cambio en el uso. Las modificaciones deberán aplicarse de forma prospectiva y su vigencia es a partir del 1 de enero de 2018, permitiéndose su aplicación anticipada. El Banco y su Filial a estimando que la aplicación de esta norma no afectará significativamente los estados financieros. IFRS 3 “Combinaciones de negocios” - Las enmiendas aclaran que, cuando una entidad obtiene el control de una entidad que es una operación conjunta, aplica los requerimientos para una combinación de negocios por etapas, incluyendo los intereses previamente mantenidos sobre los activos y pasivos de una operación conjunta presentada al valor razonable. Las enmiendas deben aplicarse a las combinaciones de negocios realizadas posteriormente al 1 enero de 2019. Se permite su aplicación anticipada. El Banco y su Filial realizara la evaluación del impacto de la enmienda una vez entre en vigencia IFRS 9 “Instrumentos financieros – Pagos con compensación negativa” - Un instrumento de deuda se puede medir al costo amortizado, costo o a valor razonable a través de otro resultado integral, siempre que los flujos de efectivo contractuales sean únicamente pagos de principal e intereses sobre el capital principal pendiente y el instrumento se lleva a cabo dentro del modelo de negocio para esa clasificación. Las modificaciones a la IFRS 9 pretenden aclarar que un activo financiero cumple el criterio solo pagos de principal más intereses independientemente del evento o circunstancia que causa la terminación anticipada del contrato o de qué parte paga o recibe la compensación razonable por la terminación anticipada del contrato.


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Las modificaciones a la IFRS 9 deberán aplicarse cuando el prepago se aproxima a los montos no pagados de capital e intereses de tal forma que refleja el cambio en tasa de interés de referencia. Esto implica que los prepagos al valor razonable o por un monto que incluye el valor razonable del costo de un instrumento de cobertura asociado, normalmente satisfará el criterio solo pagos de principal más intereses solo si otros elementos del cambio en el valor justo, como los efectos del riesgo de crédito o la liquidez, no son representativos. La aplicación será a partir del 1 de enero de 2019 y se realizara de forma retrospectiva con adopción anticipada permitida. A la fecha de emisión de los presentes estados financieros esta normativa no ha sido aprobada por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, pronunciamiento que es requerido para su aplicación. IFRS 11 “Acuerdos Conjuntos” - La enmienda afecta a los acuerdos conjuntos sobre intereses previamente mantenidos en una operación conjunta. Una parte que participa, pero no tiene el control conjunto de una operación conjunta podría obtener control si la actividad de la operación conjunta constituye un negocio tal como lo define la IFRS 3. Las modificaciones aclaran que los intereses previamente mantenidos en esa operación conjunta no se vuelven a medir al momento de la operación. Las enmiendas deberán aplicarse a las transacciones en las que se adquiere el control conjunto realizadas posteriormente al 1 enero de 2019. Se permite su aplicación anticipada. El Banco y Filial realizara la evaluación del impacto de la enmienda una vez entre en vigencia. IAS 12 “Impuestos a las Ganancias “ - Las enmiendas aclaran que el impuesto a las ganancias de los dividendos generados por instrumentos financieros clasificados como patrimonio está vinculadas más directamente a transacciones pasadas o eventos que generaron ganancias distribuibles que a distribuciones a los propietarios. Por lo tanto, una entidad reconoce el impuesto a las ganancias a los dividendos en resultados, otro resultado integral o patrimonio según donde la entidad originalmente reconoció esas transacciones o eventos pasados. Las enmiendas deberán aplicarse a las a dividendos reconocidos posteriormente al 1 enero de 2019. El Banco y Filial realizara la evaluación del impacto de la enmienda una vez entre en vigencia IAS 23 “Costo por Préstamos” - Las enmiendas aclaran que una entidad trata como un préstamo general cualquier endeudamiento originalmente hecho para desarrollar un activo calificado cuando sustancialmente todas las actividades necesarias para culminar ese activo para su uso o venta están completos. Las enmiendas deberán aplicarse a partir del 1 enero de 2019. El Banco y Filial realizara la evaluación del impacto de la enmienda una vez entre en vigencia. IAS 28 “Inversiones en Asociadas” - Las modificaciones aclaran que una entidad aplica la IFRS 9 Instrumentos Financieros para inversiones a largo plazo en asociadas o negocios conjuntos para aquellas inversiones que no apliquen el método de la participación patrimonial pero que, en sustancia, forma parte de la inversión neta en la asociada o negocio conjunto. Esta aclaración es relevante porque implica que el modelo de pérdida de crédito esperado, descrito en la IFRS 9, se aplica a estos intereses a largo plazo. Las entidades deben aplicar las enmiendas retrospectivamente, con ciertas excepciones. La entrada en vigencia será a partir del 1 de enero de 2019 con aplicación anticipada está permitida. El Banco y Filial realizara la evaluación del impacto de la enmienda una vez entre en vigencia, atendiendo que la adopción de IFRS 9 depende del pronunciamiento de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Finacieras. IAS 28 “Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos” e IFRS 10 “Estados Financieros Consolidados” - Las enmiendas a IFRS 10 Estados Financieros Consolidados e IAS 28 Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos (2011) abordan una inconsistencia reconocida entre los requerimientos de IFRS 10 y los de IAS 28 (2011) en el tratamiento de la venta o la aportación de bienes entre un inversor y su asociada o negocio conjunto. Las enmiendas, emitidas en septiembre de 2014, establecen que cuando la transacción involucra un negocio (tanto cuando se encuentra en una filial o no) se reconoce toda la ganancia o pérdida generada. Se reconoce una ganancia o pérdida parcial cuando la transacción involucra activos que no constituyen un negocio, incluso cuando los activos se encuentran en una filial. La fecha de aplicación obligatoria de estas modificaciones está por determinar debido a que el IASB planea una investigación profunda que pueda resultar en una simplificación de contabilidad de asociadas y negocios conjuntos. Se permite la adopción anticipada. El Banco y Filial realizara la evaluación del impacto de la enmienda una vez entre en vigencia.


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NOTA 3 - CAMBIOS CONTABLES

A la fecha de emisión de los presentes estados financieron no se registran cambios contables a revelar, ocurridos durante el periodo terminado al 30 de septiembre de 2018.

NOTA 4 - HECHOS RELEVANTES

i) Colocación de bono serie Ga 10 años bullet, por UF 1.250.000.-. Con fecha 18 de enero de 2018, en el 1° Remate Holandés (10:45 hrs). Banco Estado S.A. Corredoras de Bolsa colocó bono serie G de Banco Falabella (BFAL-G1217), por UF1.250.000, a 10 años bullet, duration 8.8 años, clasificación AA/AA. El monto negociado ascendió a $34.552.497.750.- y la TIR media de adjudicación fue de 2,46%.

ii) Con fecha 24/04/2018 se informó que en Junta Ordinaria de Accionistas celebrada el día 20 de abril 2018, se designó nuevo Directorio. Asimismo, entre otras materias, se propuso distribuir un dividendo de $ 10.964,21 por acción, con cargo a las utilidades del ejercicio 2017.

iii) Con fecha 31/05/2018 se informó como hecho esencial acuerdos adoptados en sesión extraordinaria de directorio del Banco, celebrada con fecha 31 de mayo de 2018.

iv) Con fecha 18/06/2018 se informó como hecho esencial aumento de capital social, modificación y sustitución de los artículos 1° y 5° transitorios de los estatutos sociales. El aumento de capital social, será emitido y colocado en la forma, condiciones y oportunidades que acuerde el directorio del Banco.

v) Con fecha 24/07/2018, la SBIF, certificó y aprobó por resolución N° 356, la reforma introducida a los estatutos de Banco Falabella, acordada en la junta Extraordinaria de Accionistas celebrada en Santiago el dia 18/06/2018, cuya acta fue reducida escritura pública el 21/06/2018, en la Notaria de Santiago de don Franscisco Javier Leiva Carvajal.

vi) Con fecha 09/10/2018 se informo como hecho esencial toma de conocimiento de la autorización al Banco, para adquirir una participación mayoritaria en la sociedad Promotora CMR Falabella y dotarla con la calidad de sociedad de apoyo al giro bancario, incluyendo en su objeto la emisión de tarjetas de crédito y con fecha 18/10/2018 acuerdo adoptado en sesión de directorio celebrada el 18 de octubre de 2018, consistente en emitir la cantidad de 2.917.683 acciones de pago del Banco con cargo al aumento de capital acordado en la junta extraordinaria de accionistas de fecha 18/06/2018. Para mayor detalle,ver nota 23 “Hechos Posteriores”


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NOTA 5 - COMPRAS DE CARTERA, COMBINACIÓN DE NEGOCIO, ADQUISICIÓN O VENTA DE FILIALES En sesión extraordinaria de directorio celebrada con fecha 31 de mayo de 2018 e informada como hecho esencial conforme a lo dispuesto en los artículos 9 y 10 de la ley N°18.045, de Mercado de Valores, y el Capitulo 18-10 de la Recopilación Actualizada de Normas de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, se acordó aprobar la constitución de una sociedad de apoyo al giro bancario en los términos de Título IX de la Ley General de Bancos y la normativa aplicable de esta Superintendencia, destinada a desarrollar el giro de emisiones de tarjetas de crédito. Para efectos de lo anterior, el directorio acordó proceder con la suscripción de una participación mayoritaria en la sociedad anónima especial Promotora CMR Falabella S.A. y dotar a dicha sociedad de la calidad de una sociedad de apoyo al giro bancario del Banco previa autorización de la SBIF en los términos del artículo 74 de la Ley General de Bancos, y cumplidos que sean los trámites corporativos respectivos. Lo anterior, en el contexto de una reorganización empresarial al interior de las empresas Falabella propuesto por Falabella Inversiones Financieras S.A., el accionista controlador del Banco y de Promotora CMR Falabella S.A. A la fecha de emisión de los Estados Financieros Intermedios Consolidados, esta transacción fue autorizada por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. Para mayor detalle, ver nota 24 “Hechos Posteriores” NOTA 6 - SEGMENTOS DE NEGOCIOS El reporte de segmentos es determinado por el Banco en base de las distintas unidades de negocio, las que se diferencian principalmente por los riesgos y rendimientos que los afectan, éstos son: Banca Personas: Incluye principalmente clientes individuales con productos como préstamos de consumo, tarjetas

de créditos, créditos hipotecarios vivienda, depósitos, captaciones y cuentas corrientes a personas naturales.

Inversiones: Principalmente provee servicios bancarios de productos de inversión, servicios e inversiones intermediadas.

a) Resultados

Al 30 de septiembre 2018 Al 30 de septiembre 2017

Banca Personas Inversiones Total

Banca Personas Inversiones Total

MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$

Ingreso neto por intereses y reajustes 164.518 13.514 178.032 150.392 15.149 165.541

Ingreso neto por comisiones 16.478 (401) 16.077 14.787 (370) 14.417

Otros ingresos de operación 490 6.455 6.945 356 6.231 6.587

Total ingresos operacionales 181.486 19.568 201.054 165.535 21.010 186.545

Provisiones por riesgo de crédito (56.617) - (56.617) (49.510) - (49.510)

Ingreso operacional neto 124.869 19.568 144.437 116.025 21.010 137.035

Total gastos operacionales (89.772) (1.285) (91.057) (83.624) -1.552 (85.176)

Resultado operacional 35.097 18.283 53.380 32.401 19.458 51.859

Resultado por inversiones en sociedades e interés no controlador 2 - 2 5 - 5

Resultado antes de impuesto a la renta 35.099 18.283 53.382 32.406 19.458 51.864

Impuesto a la renta (8.585) (4.473) (13.058) (7.278) (4.954) -12.232

Utilidad (pérdida) consolidada del ejercicio 26.514 13.810 40.324 25.128 14.504 39.632

Este cuadro incluye las transacciones de transferencias de ingresos y gastos entre los distintos segmentos.


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NOTA 6 - SEGMENTOS DE NEGOCIOS (Continuación) b) Activos y Pasivos

Al 30 de septiembre 2018

Al 31 de diciembre 2017

MM$ MM$

Activos del Segmento B. Personas 1.619.287 1.563.962

Inversiones 856.371 660.860

Activos no incorporados segmentos 193.788 179.610

Total Activos 2.669.446 2.404.432

Pasivos del Segmento Personas Juridicas 1.499.052 1.300.928

Pasivos del Segmento Personas Naturales 866.515 806.173

Pasivos no incorporados segmentos 45.227 49.981

Total Pasivos 2.410.794 2.157.082

NOTA 7 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO a) El detalle de los saldos incluidos bajo efectivo y equivalente de efectivo, y su conciliación con el estado de flujo de

efectivo consolidado al cierre del ejercicio, es el siguiente:

Al 30 Septiembre de

Al 31 Diciembre de

2018 2017

MM$ MM$

Efectivo y depósitos en bancos

Efectivo 73.666 88.043

Depósitos en el Banco Central de Chile 16.464 18.007

Depósitos bancos nacionales 3.900 831

Depósitos en el exterior 7.227 668

Subtotal efectivo y depósitos en bancos 101.257 107.549

Operaciones con liquidación en curso netas 6.960 5.913

Instrumentos financieros de alta liquidez (*) 66.100 54.906

Contratos de retrocompra - -

Subtotal 73.060 60.819

Total efectivo y equivalente de efectivo 174.317 168.368

El nivel de los fondos en efectivo y en el Banco Central de Chile responde a regulaciones sobre encaje que el Banco debe mantener como promedio en períodos mensuales. (*) Corresponde a instrumentos para negociación e instrumentos de inversión disponibles para la venta, cuyos plazos de vencimientos no supera los tres meses desde la fecha de adquisición.


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NOTA 7 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (continuación)

b) Operaciones con liquidación en curso netas: Las operaciones con liquidación en curso corresponden a transacciones en que sólo resta la liquidación que aumentará o disminuirá los fondos en el Banco Central de Chile o en bancos del exterior normalmente dentro de 12 ó 24 horas hábiles. Al cierre del ejercicio estas operaciones se presentan de acuerdo al siguiente detalle:

Al 30

Septiembre de Al 31

Diciembre de

2018 2017

Activos: MM$ MM$

Documentos a cargo de otros bancos (canje) 3.850 5.039

Fondos por recibir 124.263 16.013

Subtotal activos 128.113 21.052

Pasivos:

Fondos por entregar (121.153) (15.139)

Subtotal pasivos (121.153) (15.139)

Operaciones con liquidación en curso neta 6.960 5.913

NOTA 8 - INSTRUMENTOS PARA NEGOCIACION El detalle de los instrumentos designados como instrumentos financieros para negociación es el siguiente:

Al 30 Septiembre de Al 31 Diciembre de

2018 2017

MM$ MM$

Instrumentos del Estado y del Banco Central de Chile: Bonos del Banco Central de Chile - 16.719

Bonos o Pagarés del Banco Central de Chile 32.695 -

Otros instrumentos del Estado y del Banco Central de Chile - 14.158

Instrumentos de otras instituciones nacionales: Letras de Crédito Hipotecarias emitidos por Bancos del País - -

Depósitos a Plazo Bancos del país - -

Otros instrumentos emitidos en el país - -

Instrumentos de instituciones extranjeras: Instrumentos de gobiernos o bancos centrales extranjeros - -

Otros instrumentos emitidos en el exterior - -

Inversiones en fondos mutuos: Fondos administrados por entidades relacionadas - -

Fondos administrados por terceros 66.100 30.898

Totales 98.795 61.775

Al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017, el Banco no mantiene instrumentos vendidos con pactos de retrocompra incluidos en la cartera de instrumentos para negociación.


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NOTA 9 - CONTRATOS DE DERIVADOS FINANCIEROS Y COBERTURAS CONTABLES a) El Banco al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017 mantiene la siguiente cartera de instrumentos

derivados: 2018 Al 30 de septiembre de 2018

Monto nocional del contrato con vencimiento final Valor razonable

Menos de 3 meses

Entre 3 meses y un año Mas de un año Activos Pasivos

MM$ MM$ MM$ MM$ MM$

Forwards de monedas 1.758.766 1.019.586 312.066 32.987 53.100

Swap - - 1.841.996 3.717 3.220

Seguros de Inflacion 565.922 553.975 374.622 3.061 2.700

Fwd de Rta Fija 20.943 - - 3 15

Arbitraje a futuro 41.836 1.408 - 241 184

Total derivados mantenidos para negociación 2.387.467 1.574.969 2.528.684 40.009 59.219

2017 Al 31 de diciembre de 2018

Monto nocional del contrato con vencimiento final Valor razonable

Menos de 3 meses

Entre 3 meses y un año Mas de un año Activos Pasivos

MM$ MM$ MM$ MM$ MM$

Forwards de monedas 1.087.353 497.840 - 22.925 27.933 Swap - - 137.089 351 90 Seguros de Inflacion 698.489 978.568 40.197 3.196 2.951 Fwd de Rta Fija 36.739 - - 103 77 Arbitraje a futuro - - - - -

Total derivados mantenidos para negociación 1.822.581 1.476.408 177.286 26.575 31.051

b) Coberturas Contables i) Coberturas de valor razonable: Al 30 de septiembre de 2018 el Banco y su filial no utilizan coberturas contables de valor razonable. ii) Coberturas de flujos de efectivo: Al 30 de septiembre de 2018 el Banco y su filial no utilizan coberturas contables de flujos de efectivo.


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NOTA 10 - CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES a) Créditos y cuentas por cobrar a clientes Al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre 2017, la composición de la cartera de colocaciones es la siguiente:

Colocaciones antes de provisiones

Provisiones constituidas

Activo neto Al 30 de septiembre de 2018 Cartera

Provisiones individuales

Provisiones globales Total

MM$ MM$ MM$ MM$ MM$

Colocaciones comerciales:

Préstamos comerciales 97.715 - (3.427) (3.427) 94.288

Créditos de comercio exterior - - - - -

Deudores en cuentas corrientes - - - - -

Operaciones de factoraje - - - - -

Operaciones de leasing - - - - -

Otros créditos y cuentas por cobrar - - - - -

Subtotales 97.715 - (3.427) (3.427) 94.288

Colocaciones para vivienda:

Préstamos con letras de crédito 82.566 - (373) (373) 82.193

Préstamos con mutuos hipotecarios endosables

83.748 - (213) (213) 83.535

Otros créditos con mutuos para vivienda 266.097 - (2.881) (2.881) 263.216

Préstamos con mutuos financiados con bonos hipotecarios

- - - - -


Otros créditos y cuentas por cobrar 22.002 - (232) (232) 21.770

Subtotales 454.413 - (3.699) (3.699) 450.714

Colocaciones de consumo:

Créditos de consumo en cuotas 1.076.749 - (69.555) (69.555) 1.007.194

Deudores en cuentas corrientes 55.405 - (3.668) (3.668) 51.737

Deudores por tarjetas de crédito 17.151 - (1.797) (1.797) 15.354


Subtotales 1.149.305 - (75.020) (75.020) 1.074.285

Totales 1.701.433 - (82.146) (82.146) 1.619.287


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NOTA 10 - CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES (Continuación)

Colocaciones antes de provisiones

Provisiones constituidas

Activo neto Al 31 de diciembre de 2017 Cartera

Provisiones individuales

Provisiones globales Total

MM$ MM$ MM$ MM$ MM$

Colocaciones comerciales:

Préstamos comerciales 108.218 - (4.721) (4.721) 103.497

Créditos de comercio exterior - - - - -

Deudores en cuentas corrientes - - - - -

Operaciones de factoraje - - - - -

Operaciones de leasing - - . - -


Subtotales 108.218 - (4.721) (4.721) 103.497

Colocaciones para vivienda:

Préstamos con letras de crédito 90.668 - (867) (867) 89.801

Préstamos con mutuos hipotecarios endosables

84.057 - (804) (804) 83.253

Otros créditos con mutuos para vivienda

244.606 - (2.339) (2.339) 242.267

Préstamos con mutuos financiados con bonos hipotecarios

- - - - -


Otros créditos y cuentas por cobrar 23.845 - (228) (228) 23.617

Subtotales 443.176 - (4.238) (4.238) 438.938

Colocaciones de consumo:

Créditos de consumo en cuotas 1.021.521 - (65.192) (65.192) 956.329

Deudores en cuentas corrientes 53.215 - (3.703) (3.703) 49.512

Deudores por tarjetas de crédito 17.687 - (2.001) (2.001) 15.686


Subtotales 1.092.423 - (70.896) (70.896) 1.021.527

Totales 1.643.817 - (79.855) (79.855) 1.563.962


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NOTA 11 - INSTRUMENTOS DE INVERSION Al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017 el detalle de los instrumentos de inversión designados como disponibles para la venta y mantenidos hasta su vencimiento es el siguiente.

Al 30 Septiembre de Al 31 Diciembre de

2018 2017


Disponibles Mantenidos Total

Disponibles Mantenidos Total

para la hasta el para la hasta el

venta vencimiento venta vencimiento

Instrumentos del Estado y del Banco Central de Chile:

Bonos del Banco Central de Chile 199.196 - 199.196 127.306 - 127.306

Bonos o Pagarés del Banco Central de Chile 8.885 - 8.885 - - -

Otros instrumentos del Estado y del Banco Central de Chile - - - 48.896 - 48.896

Instrumentos de otras instituciones nacionales: Letras de Crédito Hipotecarias emitidos por Bancos del País - - - 6.965 - 6.965

Depósitos a Plazo Bancos del país 381.373 - 381.373 353.107 - 353.107

Otros instrumentos emitidos en el país - - - 15.185 - 15.185

Instrumentos de instituciones extranjeras: Instrumentos de gobiernos o bancos centrales extranjeros - - - - - -

Otros instrumentos emitidos en el exterior - - - - - -

Inversiones en fondos mutuos: Fondos administrados por entidades relacionadas - - - - - -

Fondos administrados por terceros - - - - - -

Totales 589.454 - 589.454 551.459 - 551.459

Al 30 de Septiembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017, el Banco no mantiene instrumentos vendidos con pactos de retrocompra incluidos en la cartera de instrumentos disponibles para la venta.

NOTA 12 - INTANGIBLES a) La composición del rubro al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre 2017, es la siguiente:

Al 30 de

septiembre de 2018

Al 30 de diciembre de

2017

Concepto Saldo Bruto

Amortizacion

y deterioro acumulado

Saldo neto Saldo neto

MM$ MM$ MM$ MM$

Intangibles adquiridos en forma independiente 57.820 (32.193) 25.627 25.245

Intangibles adquiridos en combinacion de negocios - - - -

Totales 57.820 (32.193) 25.627 25.245


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b) El movimiento del rubro activos intangibles durante los periodos terminados al 30 de septiembre 2018 y al 31 de diciembre de 2017, es el siguiente:

Intangibles adquiridos en

forma independiente

Intangibles adquiridos en combinación de negocios

Intangibles generados

internamente Total

MM$ MM$ MM$ MM$

Saldo Bruto

Saldos al 1 de enero de 2017 49.123 - - 49.123

Adquisiciones por proyectos en curso 8.310 - - 8.310

Adiciones proyectos en producción - -

Reclasificacion (3.295) - - (3.295)

Saldos al 31 de diciembre de 2017 54.138 - - 54.138

Saldo Bruto


Adquisiciones por proyectos en curso 4.144 - - 4.144

Bajas Proyecto (513) - - (513)

Adiciones proyectos en producción - - - -

Reclasificacion 51 - - 51

Saldos al 30 de septiembre de 2018 57.820 - - 57.820

Amortización y deterioro acumulado

Intangibles adquiridos en

forma independiente

Intangibles adquiridos en combinación de negocios

Intangibles generados

internamente Total

MM$ MM$ MM$ MM$

Saldo Bruto

Saldos al 1 de enero de 2017 (25.018) - - (25.018)

Amortización del año (5.240) - - (5.240)

Pérdida por deterioro - - -

Reclasificacion AF/Int 1.365 - - 1.365

Saldos al 31 de diciembre de 2017 (28.893) - - (28.893)


Amortización del año 3.434 - - 3.434

Pérdida por deterioro - - - -

Reclasificacion AF/Int (134) - - (134)

Saldos al 30 de septiembre de 2018 32.193 - - 32.193


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NOTA 13 - ACTIVO FIJO a) La composición y el movimiento de los activos fijos al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre 2017 es la

siguiente:

2018 Terrenos y

construcciones Equipos Otros Total

Costo MM$ MM$ MM$ MM$

Saldo al 1 de enero de 2018 15.909 18.650 3.827 38.386

Adiciones 2.922 1.791 27 4.740

Retiros / Bajas (351) (629) (435) (1.415)

Traspasos - - - -

Reclasificacion 28 204 (420) (188)

Total 18.508 20.016 2.999 41.523

Depreciación acumulada (9.357) (12.502) (2.826) (24.685)

Activo Fijo Neto

Saldo al 30 septiembre de 2018 9.151 7.514 173 16.838

2017 Terrenos y

construcciones Equipos Otros Total

Costo MM$ MM$ MM$ MM$

Saldo al 1 de enero de 2017 14.632 17.889 3.258 35.779

Adiciones 1.479 2.938 58 4.475

Retiros / Bajas (737) (139) (150) (1.026)

Traspasos - - - -

Reclasificacion 535 (2.038) 661 (842)

Total 15.909 18.650 3.827 38.386

Depreciación acumulada (8.470) (11.266) (3.672) (23.408)

Activo Fijo Neto

Saldo al 31 de diciembre de 2017 7.439 7.384 155 14.978


22

NOTA 14 - OTROS ACTIVOS

a) Al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017, la composición del rubro es la siguiente:



MM$ MM$

Cuentas y documentos por cobrar 18.211 13.140

Gastos pagados por anticipados - 104

Depósitos de dinero en garantía 15.314 3.066

Impuesto al valor agregado 1.514 1.533

Bienes recibidos en pago o adjudicados 286 464

Activos para leasing - -

Otros 1.071 1.788

Totales 36.396 20.095

NOTA 15 - INSTRUMENTOS DE DEUDA EMITIDOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS Al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017, la composición del rubro es la siguiente:

sept-18 dic-17

MM$ MM$

a) Instrumentos de deuda emitidos:

Letras de crédito 87.033 95.188

Bonos 225.050 194.405

Bonos subordinados 36.608 36.998

Totales 348.691 326.591

Al 30 de septiembre de 2018 el detalle de las colocaciones de bonos bancarios y subordinados es el siguiente:

Bonos Corrientes UF

UF UF Fecha Fecha Tasa Tasa Saldo

Adeudado

Series emitidas colocadas emisión vencimiento nominal efectiva MM$

BFAL-A0510 1.000.000 1.000.000 15-05-2010 15-05-2020 3,30% 3,69% 27.529

BFAL-B0510 2.000.000 2.000.000 15-05-2010 15-05-2035 3,80% 4,02% 54.531

BFAL-C0711 1.500.000 1.500.000 31-07-2011 31-07-2032 3,85% 3,90% 41.102

BFAL-E0615 1.300.000 1.300.000 30-06-2015 30-06-2040 3,30% 3,28% 35.935

BFAL-G1217 (*) 1.250.000 1.250.000 30-12-2017 30-12-2027 2,80% 2,46% 35.376

7.050.000 7.050.000 194.473

(*) Bono emitido el 30-12-2017, el cual fue colocado en su totalidad con fecha 18 de enero de 2018.

Bonos Corrientes CLP

MM$ MM$ Fecha Fecha Tasa Tasa Saldo

Adeudado


BFAL-F0615 30.000 30.000 30-06-2015 30-06-2020 5,50% 5,14% 30.577


23

Bonos Subordinado


Adeudado


UFAL-A0607 1.700.000 1.700.000 15-06-2007 15-06-2028 4,00% 3,70% 36.608

Al 31 de diciembre de 2017 el detalle de las colocaciones de bonos bancarios y subordinados es la siguiente:

Bonos Corrientes UF


Adeudado


BFAL-A0510 1.000.000 1.000.000 15-05-2010 15-05-2020 3,30% 3,69% 26.677

BFAL-B0510 2.000.000 2.000.000 15-05-2010 15-05-2035 3,80% 4,02% 52.858

BFAL-C0711 1.500.000 1.500.000 31-07-2011 31-07-2032 3,85% 3,90% 40.642

BFAL-D0711 1.000.000 1.000.000 31-07-2011 31-07-2018 3,40% 3,45% 9.057

BFAL-E0615 1.300.000 1.300.000 30-06-2015 30-06-2040 3,30% 3,28% 34.924

6.800.000 6.800.000 164.158

Bonos Corrientes CLP

MM$ MM$ Fecha Fecha Tasa Tasa Saldo

Adeudado


BFAL-F0615 30.000 30.000 15-05-2015 15-05-2020 5,50% 5,14% 30.247

Bonos Subordinado


Adeudado


UFAL-A0607 1.700.000 1.700.000 15-06-2007 15-06-2028 4,00% 3,70% 36.998

sept-18 dic-17

MM$ MM$

b) Otras obligaciones financieras:

Obligaciones con el sector público 26.139 29.873

Otras obligaciones en el país 5.348 5.580

Obligaciones con el exterior - -

Totales 31.487 35.453

NOTA 16 - PROVISIONES a) Al 30 de septiembre la composición del saldo de este rubro se indica a continuación:

sept-18 dic-17

MM$ MM$

Provisiones para beneficios y remuneración del personal 3.875 4.507 Provisiones por riesgo de créditos contingentes 941 970 Provisiones por contingencias 134 - Provisiones para dividendos mínimos 12.080 16.449 Provisiones adicionales para colocaciones 5 2 Provision minima adeudado por Bancos - - Provisiones por riesgo país - -

Totales 17.035 21.928


24

NOTA 16 - PROVISIONES (continuación)

Las provisiones por riesgo de créditos contingentes por MM$ 941 contiene las Líneas de Crédito con disponibilidad inmediata y Líneas de Créditos para Estudios Superiores Ley N° 20.027.

b) A continuación se muestra el movimiento que se ha producido en las provisiones durante los periodos terminados al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017:

PROVISIONES SOBRE

Beneficios y remuneración del personal

Riesgo de créditos

contingentes

Provisiones por

contingencias Dividendo

mínimo

Adicionales para

colocaciones Total


Saldos al 1 de enero de 2018 4.507

970 -

16.449

2 21.928

Aplicación de las provisiones (4.507) - - (16.449) - (20.956)

Provisiones constituidas 3.875 - 134 12.080 3 16.092

Liberación de provisiones - (29) - - - (29)

Otras movimientos - - - - - -

Saldos al 30 de septiembre de 2018 3.875 941 134 12.080 5 17.035

PROVISIONES SOBRE

Beneficios y remuneración del personal

Riesgo de créditos

contingentes

Provisiones por

contingencias Dividendo

mínimo

Adicionales para

colocaciones Total


Saldos al 1 de enero de 2017 3.948

1.153 -

16.407

2 21.510

Aplicación de las provisiones (3.948) - - (16.407) - (20.355)

Provisiones constituidas 4.507 - - 16.449 - 20.956

Liberación de provisiones - (183) - - - (183)

Otras movimientos - - - - - -

Saldos al 31 de diciembre de 2017 4.507 970 - 16.449 2 21.928

c) Provisiones para beneficios y remuneración del personal.

sept-18 dic-17

MM$ MM$

Provisión indemnización años de servicios - - Provisión para beneficios por años de servicio - - Provisión para beneficios al personal en acciones 241 460 Provisión por otros beneficios al personal 1.614 2.024 Provisión de vacaciones 2.020 2.023

Totales 3.875 4.507


25

NOTA 17 - OTROS PASIVOS Al 30 de septiembre de 2018 y al 31 de diciembre 2017, la composición del rubro es la siguiente:



MM$ MM$

Cuentas y documentos por pagar 15.522 16.768 Facturas por pagar proveedores 9.918 9.068 Retenciones previsionales y otros del personal 1.317 1.565 Ingresos percibidos por adelantado - - Otros 1.189 652

Totales 27.946 28.053

NOTA 18 - CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS a) Compromisos y responsabilidades contabilizadas en cuentas fuera de balance:

El Banco y su filial mantienen registrados en cuentas de orden fuera de balance, los siguientes saldos relacionados con compromisos o con responsabilidades propias del giro:

sep.2018 dic.2017

MM$ MM$

CREDITOS CONTINGENTES REGISTRADOS FUERA DEL BALANCE

Líneas de crédito con disponibilidad inmediata 255.497 226.045

Otros compromisos de crédito 496 486

Otros créditos contingentes - -

Subtotal 255.993 226.531

CUSTODIA DE VALORES

Valores custodiados en poder del Banco 377.205 348.711

Valores custodiados depositados en otra entidad 669.250 613.980

Títulos emitidos por el propio Banco - -

Pagarés de depósitos a plazo 890.090 841.750

Letras de crédito por vender - -

Otros documentos - -

Subtotal 1.936.545 1.804.441

Totales 2.192.538 2.030.972

b) Juicios y procedimientos legales:

A la fecha de emisión de estos Estados Intermedios de Situación Finaciera Consolidados, existen acciones judiciales interpuestas en contra del Banco en relación con operaciones propias del giro. En opinión de la Administración y sus asesores legales, no se visualiza que de este conjunto de causas puedan resultar pérdidas significativas no contempladas por el Banco en los presentes estados financieros..


26

Al cierre de los Estados Intermedios de Situación Financiera Consolidado, el Banco mantiene los siguientes provisiones por litigios pendientes:

Montos demandados

Materia Al 30 de septiembre

2018 Al 31 de diciembre

2017

MM$ MM$

Juicios laborales 55 5 Juicios civiles 63 324

Otros 16 35

Total 134 364

c) Garantías otorgadas por operaciones:

Con el objeto de cumplir con lo dispuesto en el Art. 58 letra (d) del DFL 251 de 1931, en el que señala que “los Corredores de Seguros, para ejercer su actividad, deben cumplir el requisito de contratar pólizas de seguros según determine la Superintendencia de Valores y Seguros, para responder al correcto y cabal cumplimiento de las obligaciones emanadas de su actividad y especialmente de los perjuicios que puedan ocasionar a los asegurados que contraten por su intermedio”, es que la Sociedad Bancofalabella Corredores de Seguros Ltda. filial del Banco tiene contratadas con la Compañía de Seguros Chilena Consolidada Seguros Generales S. A., las siguientes pólizas cuyo inicio de vigencia cubre el período transcurrido entre el día 15 de abril de 2018 y el día 14 de abril de 2019.

Póliza Materia Asegurada

Monto Asegurado en UF

4462075 Responsabilidad Civil 60.000

4461910 Garantía 500

d) Boletas de garantía:

i) Boleta de garantía recibida

Banco Falabella mantiene vigente al 30 de septiembre de 2018 las siguientes boletas de garantías recibidas:

a) Contrato de servicios transitorios contratados entre el Banco Falabella y Servicios Helpbank por MM$ 5, con vencimiento el 01/10/2018

b) Contrato de servicio transitorio contraído entre el Banco Falabella y M&G Group Servicios por MM 5, con vencimiento

c) Contrato servicios formalización gestión hipotecaria, Escrituras.cl S. A por UF 1.000, con vencimiento el 08/03/2019.

d) Para responder al Fiel cumplimiento del servicio establecido en el contrato marco y sus respectivos anexos, Estudio Jurídico Varas y Compañía Limitada por $ 500.000, con vencimiento el 07/01/2019

e) Para responder al fiel cumplimiento del servicio establecido en el contrato marco y sus respectivos anexos, Freire Villagra Leonardo Humberto (Persona Natural) por $ 500.000, con vencimiento el 04/01/2019. f) Para garantizar fiel cumplimiento del servicio establecido en el contrato marco y sus respectivos anexos,

Humberto Faúndez Neira (Persona Natural) por $ 3.000.000, con vencimiento el 02/01/2019.

g) Para garantizar el fiel cumplimiento del servicio establecido en el contrato marco y sus respectivos anexos, Verónica Nova Díaz Abogados Limitada por $ 1.000.000, con vencimiento el 02/01/2019.


27

h) Para garantizar fiel cumplimiento del servicio establecido en el contrato marco y sus respectivos anexos,

García Nadal y Compañía Limitada por $ 3.000.000, con vencimiento el 02/01/2019.

i) Para garantizar fiel cumplimiento del servicio establecido en el contrato marco y sus respectivos anexos, Hedy Matthei y Compañía Ltda por $ 500.000, con vencimiento el 02/01/2019.

j) Para garantizar fiel cumplimiento del servicio establecido en el contrato marco y sus respectivos anexos, Asesorías Brieba y Cortés Ltda. Por $ 2.000.000, con vencimiento el 02/01/2019.

k) Para Garantizar fiel cumplimiento y continuidad de servicio de aseos del contrato con Banco Falabella, Servicios de Limpieza Sustentables Limitada por $ 5.500.000, con vencimiento 31/10/2018.

l) Garantiza fiel cumplimiento de contrato, Estudio Jurídico Matte Barayon y Asociados Limitada por $ 500.000

con vencimiento el 16/03/2019.

m) Para responder al fiel cumplimiento del servicio establecido en el contrato marco y sus respectivos anexos, Sociedad Comercial García-Huidobro Limitada por $ 500.000 con vencimiento el 28/03/2019.

n) Para garantizar el fiel cumplimiento del contrato y el pago de las obligaciones laborales y sociales de los trabajadores de la Empresa, según lo dispuesto en el art. 11 de la ley 19.886. Habilitación de oficinas Banco Falabella, moneda 970 pisos 7, 9 y 17. Tomada por Gamboa Valenzuela y Cuevas Limitada. Por $310.298.383 con vencimiento el 24 de diciembre de 2018.

ii) Boleta de garantía entregada Banco Falabella mantiene vigente al 30 de septiembre de 2018 las siguientes boletas de garantías entregadas: a) Cumplimiento contrato comisión administradora del sistema de créditos para estudios superiores, ley N° 20.027 año 2008 por UF 7.505,56, con vencimiento el 24/10/2018 b) Garantiza fiel cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones que emanen del contrato de arrendamiento celebrado entre Arauco Mall S.A. y Banco Falabella por UF 1.830,90, con vencimiento el 02/11/2020 c) Garantiza fiel cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones que emanen del contrato de arrendamiento celebrado entre Vivicorp SpA. y Banco Falabella por UF 302,13, con vencimiento el 25/03/2024 d) Garantiza fiel cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones que emanen del contrato de arrendamiento celebrado entre Bulevar y Rentas Inmobiliarias. y Banco Falabella por UF 115,32, con vencimiento el 04/03/2024 e) Garantiza fiel cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones que emanen del contrato de arrendamiento de locales 155, 157 y 159 ubicados en Apoquindo 4.400, Las Condes por UF 288,50, con vencimiento el 01/07/2022

f) Para garantizar el fiel y oportuno cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones que emanan del contratode arrendamiento celebrado entre Arauco Malls Chile SA y Banco Falabella, por UF 2.567,00 con vencimiento el 30/06/2023.


28

NOTA 19 - INGRESOS Y GASTOS POR INTERESES Y REAJUSTES a) Al cierre de los estados financieros, la composición de ingresos por intereses y reajustes, es la siguiente:

Al 30 Septiembre de Al 30 Septiembre de

2018 2017

Ingresos por intereses y reajustes Intereses Reajustes Total Intereses Reajustes Total


Contratos de retrocompra - - - - - -

Créditos otorgados a bancos 38 - 38 33 - 33

Colocaciones comerciales 17.978 1.990 19.968 17.559 1.337 18.896

Colocaciones para vivienda 15.698 9.222 24.920 15.652 5.229 20.881

Colocaciones para consumo 167.623 - 167.623 158.386 - 158.386

Instrumentos de inversión 9.931 1.729 11.660 12.079 713 12.792

Otros ingresos por intereses y reajustes 792 126 918 685 55 740

Totales Ingresos por intereses y reajustes 212.060 13.067 225.127 204.394 7.334 211.728

b) Al cierre del ejercicio el detalle de los gastos por intereses y reajustes, es el siguiente:

Al 30 Septiembre de Al 30 Septiembre de

2018 2017

Concepto Intereses Reajustes Total Intereses Reajustes Total


Depósitos a la vista - - - - - -

Contratos de retrocompra - - - - - -

Depósitos y captaciones a plazo (27.820) (1.128) (28.948) (30.457) (854) (31.311)

Obligaciones con bancos (50) - (50) (56) - (56)

Instrumentos de deuda emitidos (10.220) (6.596) (16.816) (10.162) (3.547) (13.708)

Otras obligaciones financieras (402) (591) (993) (509) (449) (959)

Resultado de cobertura contables - - - - - -

Otros gastos por intereses y reajustes (79) (209) (288) (65) (88) (153)

Totales gastos por intereses y reajustes (38.571) (8.524) (47.095) (41.249) (4.938) (46.187)


29

NOTA 20 - INGRESOS Y GASTOS POR COMISIONES Durante los periodos terminados al 30 de septiembre de 2018 y 2017 el Banco presenta los siguientes ingresos y gastos por comisiones:


2018 2017

MM$ MM$

a) Ingresos por Comisiones

Comisiones por cobranzas, recaudaciones y pagos 1.746 1.330

Comisiones por administración de cuentas 5.171 5.298

Comisiones por servicios de tarjetas 9.295 7.055

Comisiones por intermediación y manejo de valores 21 22

Remuneraciones por comercialización de seguros 7.486 6.537

Otras comisiones ganadas 7.849 6.942

Totales de Ingresos por Comisiones 31.568 27.184

b) Gastos por Comisiones

Remuneraciones por operación de tarjetas (12.359) (9.719)

Otras comisiones pagadas ( 2.742) (2.678)

Comisiones por operación de valores (390) (370)

Totales de Gastos por Comisiones (15.491) (12.767)

NOTA 21- REMUNERACIONES Y GASTOS DE PERSONAL a) La composición del gasto por remuneraciones y gastos del personal durante los periodos terminados al 30 de

septiembre de 2018 y 2017, es la siguiente:


2018 2017

MM$ MM$

Remuneraciones del personal (18.078) (17.279) Bonos o gratificaciones (7.301) (7.408) Beneficios al personal (3.910) (4.131) Indemnización por años de servicio (1.054) (801) Aportes patronales a seguridad social (1.010) (970) Gastos de capacitación (430) (431) Otros gastos de personal (1.113) (1.162)

Totales (32.896) (32.182)


30

NOTA 22 - GASTOS DE ADMINISTRACION Al 30 de septiembre de 2018 y 2017, la composición del rubro es la siguiente:


2018 2017

MM$ MM$

Gastos generales de administración

Mantenimiento y reparación de activo fijo (1.510) (1.490) Arriendos de oficinas (8.926) (8.437) Arriendo de equipos (80) (87) Primas de seguros (165) (206) Materiales de oficina (225) (277) Gastos de informática y comunicaciones (17.769) (13.328) Alumbrado, calefacción y otros servicios (692) (606) Servicios de vigilancia y transporte de valores (558) (547) Gastos de representación y desplazamiento del personal (269) (340) Gastos judiciales y notariales (10) (58) Honorarios por informes técnicos (102) (121) Honorarios por auditoría de los estados financieros (188) (101) Honorarios por clasificación de títulos (14) (27) Multas aplicadas por la SBIF - - Multas aplicadas por otros organismos (86) (89) Otros gastos generales de administración (3.683) (3.290)

Subtotal (34.277) (29.004)

Servicios subcontratados

Procesamiento de datos (223) (203) Asesorias (690) (548) Personal Outsourcing (553) (558) Otros (1.110) (1.000)

Subtotal (2.576) (2.309)

Gastos del Directorio (171) (167)

Publicidad y propaganda (3.784) (4.075)

Impuestos, contribuciones y aportes

Patentes (334) (342) Otros impuestos (6) (9) Aporte a la SBIF (570) (528)

Subtotal (910) (879)

Total (41.718) (36.434)


31

NOTA 23 - OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Para los efectos de esta nota, se entenderán como partes relacionadas las personas naturales o jurídicas vinculadas con el banco, según lo instruido en el Capítulo 12-4 de la Recopilación Actualizada de Normas. A la fecha de los presentes Estados Intermedios de Situación Financiera, la cantidad de 3.000.498 acciones de la sociedad, son de propiedad de Falabella Inversiones Financieras S.A. lo que representa el 99,99% del total a) Créditos con partes relacionadas

A continuación se presentan los créditos y cuentas por cobrar, los créditos contingentes y los activos correspondientes a instrumentos de negociación e inversión, correspondientes a entidades relacionadas:

Al 30 de septiembre de 2018 Al 31 de diciembre de 2017

Empresas Sociedades

Personas naturales

Empresas Sociedades de

Inversión Personas naturales

de Inversión


Créditos y cuentas por cobrar:

Colocaciones Comerciales - - - - - - Colocaciones para vivienda - - 3.686 - - 3.867 Colocaciones de consumo - - 305 - - 363

Colocaciones brutas - - 3.991 - - 4.230

Provisión sobre colocaciones - - (33) - - (35)

Colocaciones netas - - 3.958 - - 4.195

Al 30 de septiembre de 2018 Al 31 de diciembre de 2017

Empresas Sociedades Personas

naturales Empresas

Sociedades de Inversión

Personas naturales de Inversión


Créditos contingentes

Colocaciones Comerciales 3.300 - - 2.900 - -

Colocaciones de consumo - - 272 - - 255

Total créditos contingentes 3.300 - 272 2.900 - 255

Provisión sobre créditos contingentes

- - (2) - - (2)

Colocaciones contingentes netas

3.300 - 270 2.900 - 253


32

NOTA 23 - OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (Continuación) Los créditos contingentes a emprezas corresponden a líneas de crédito disponibles, no utilizadas, en cuentas corrientes. b) Otros activos y pasivos con partes relacionadas

sept-18 dic-17

MM$ MM$

ACTIVOS

Contratos de derivados financieros - -

Otros activos (*) 1.433 1.453

Totales 1.433 1.453

PASIVOS

Contratos de derivados financieros y Comder 15.047 425

Depósitos a la vista 10.212 13.608

Depósitos y otras captaciones a plazo 1.109 3.346

Otros pasivos (*) 24.683 15.418

Totales 51.051 32.797

(*) Corresponde, principalmente, a convenios de recaudación y pagos.

c) Resultados de operaciones con partes relacionadas.


2018 2017

Tipos de ingresos o gastos reconocidos Ingresos Gastos Ingresos Gastos

MM$ MM$ MM$ MM$

Servicios computacionales y comunicación - 8.782 - 5.951

Operación tarjeta de crédito, débito y ATM 12.842 6.319 10.795 6.441

Arriendos 80 4.537 111 5.240

Gastos de cobranzas - 3.376 - 2.327

Viajes - 266 - 349

Publicidad - 5.872 - 4.711

Servicios varios 840 1.825 784 2.277

Otros - 538 - 550

Totales 13.762 31.515 11.690 27.846

d) Contratos de arriendo, servicios y otros con partes relacionadas: se describirán los contratos celebrados durante el periodo de 9 meses trasncurridos a la fecha

Entidad Tipo de Contrato Fecha de Inicio

Falabella Servicios Profesionales de TI SPA Asesoria de Operaciones y soporte 01-01-2018 Falabella Servicios Profesionales de TI SPA -FIFTECH Asesoria 15-01-2018 Hipermercado Tottus S.A. Subarriendo 17-01-2018 Administradora De Servicios Computacionales y de Credito CMR Falabella Ltda Subarriendo 01-03-2018 Nuevos Desarrollos S.A Arriendo 01-04-2018 Bancofalabella Corredores de Seguros Ltda. Asesoria 10-04-2018 Bancofalabella Corredores de Seguros Ltda. Servicios 10-04-2018 Administradora De Servicios Computacionales y de Credito CMR Falabella Ltda Servicios 01-06-2018 Falabella Servicios Profesionales de TI SPA Asesoria 27-06-2018 Plaza Del Trebol S.A. Arriendo 01-08-2018 Falabella Retail S.A. Servicios 06-08-2018 Seguros Falabella Corredores Ltda Servicios 25-09-2018


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NOTA 23 - OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (Continuación)

e) Pagos al Directorio

Al 30 de septiembre de 2018, el Banco ha pagado o provisionado honorarios, dietas u otros conceptos a miembros del Directorio, por un monto ascendente a MM$153.- (MM$295 a septiembre de 2017)

f) Personal clave de la Gerencia

Las remuneraciones recibidas por el personal clave de la dirección corresponden a las siguientes categorías:

sept-18 sept-17

MM$ MM$

Retribuciones a corto plazo 1.812 1.686

Indemnización por cese de contrato 65 90

Planes de compensación a largo plazo 134 198

Totales 2.011 1.974


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NOTA 24 - HECHOS POSTERIORES

i) Con fecha 9 de octubre de 2018, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 9 y 10 de la Ley N°18.945, de Mercado de Valores, y en el capitulo 18-10 de la Recopilación Actualizada de Normas de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, en carácter de Hecho Esencial de Banco Falabella (el “Banco”), se ha autorizado la participación mayoritaria del Banco en la sociedad de apoyo al giro bancario denominada Promotora CMR Falabella S.A., cuyo objeto incluye la emisión de tarjetas de crédito. La referida autorización se ha otorgado en virtud de lo dispuesto en la letra b) del artículo 74 y en el número 24 del artículo 69, ambas de la Ley General de Bancos. La fecha de la referida adquisición, como asimismo, las etapas necesarias para materializar de la misma, serán comunicadas oportunamente a esta Superintendencia en carácter de hecho esencial.

ii) Con fecha 18 de octubre según lo dispuesto en los artículos 9° y 10° de Ley N°18.045 de Mercado de Valores y en el Capitulo18-10 de la Recopilación Actualizada de Normas de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, se comunica el acuerdo adoptado por el directorio del Banco que consiste en emitir la cantidad de 2.917.683 acciones de pago al Banco, que corresponde a la totalidad de las acciones acordadas emitir con cargo al aumento de capital según lo acordado en la junta extraordinaria de accionistas del Banco celebrada con fecha 18/06/2018, y dar inicio al periodo de opción preferente y colocación de los 2.917.683 acciones de pago emitida, sujeto a la condición y una vez que se inicie el periodo de opción preferente y colocación de las acciones emitidas por Promotora CMR Falabella S.A. a través del cual se materializará el aumento de capital de dicha sociedad acordado en su junta extraordinaria de accionistas celebrada con fecha 12/06/2018.

Entre el 01 de Octubre de 2018 y la fecha de emisión de los presentes Estados Financieros Intermedios Consolidados, no existen otros hechos posteriores significativos que pudiesen afectar la presentación de los mismos.

Eugenio Gigogne M. Gerente de Planificación y Control

Financiero

Joel Tapia D. Subgerente Contabilidad

Benoit de Grave L. Gerente General

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