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ACTAS DE CONCILIACIÓN
SEMESTRALES
Maria Teresa Escóbar Torrez
Gerencia de Operaciones Internacionales
Departamento Deuda Externa
Noviembre de 2018
Banco Central de Bolivia
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Banco Central de Bolivia
OBJETO
Revisión periódica con las entidades deudoras y ejecutoras sobre sus
obligaciones de deuda
externa
Contar con evidencia
documental sobre las
conciliaciones
Concientizar sobre la utilidad,
importancia y necesidad de conciliar cifras
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Banco Central de Bolivia
Conciliación de cifras
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Banco Central de Bolivia
Compara dos registros contables, financieros, estadísticos y otros dentro de un periodo
determinado, a objeto de verificar e igualar cifras para así otorgar confiabilidad y seguridad
a los participantes.
ACTAS DE CONCILIACION
ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia
Documento de respaldo
periódico para Deudores y
Ejecutores frente a terceros
Banco Central de Bolivia
Documento base para el análisis periódico de:
Cuantificación de obligaciones
Desglose de obligaciones por
fuente de financiamiento
conciliado con el acreedor externo
y/o MEFP
Seguimiento a desembolsos
Disponibilidad de recursos
ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia
Documento que otorga respaldo a las Instituciones
Se convierte en un documento de datos
históricos para la entidad, al estar
registrado en la página web del BCB
Se tiene la certeza de que los datos han sido conciliados con los del
acreedor
ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia
ACTAS DE CONCILIACIÓN
Remite las Actas
cada 20 de enero y 20 de
julio
15 días Conciliación de
ActasHasta el 10 de febrero y 10 de
agosto
PROCESA INFORMES DE CIERRE
PROCESO SEMESTRAL
Banco Central de Bolivia
El BCB en cumplimiento de las disposiciones legales vigentes, realiza en forma semestral dos
procesos de conciliación
SALDOS ADEUDADOS DESEMBOLSOS EXTERNOS
ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia
ACTAS DE CONCILIACIÓN
Resolución de Directorio N° 123/2010
Reglamento de Deuda Pública Externa
Banco Central de Bolivia
ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia
Préstamo MonedaSaldo al
30/DIC/2017Desembolsos Amortización
Intereses y comisiones
Saldo al 31/JUN/2018
BID 2460/BL-BO USD 14.148.205,83 0,00 206.328,00 196.656,67 13.941.877,83
BID 2460/BL-BO USD 2.760.838,73 (129.561,63) 40.262,23 27.954,70 2.591.014,87
BID 3091/BL-BO USD 0,00 200.000,00 0,00 791,12 200.000,00
CAF 002962 USD 2.141.646,56 0,00 1.070.823,32 54.046,83 1.070.823,24
CAF 002762 USD 666.673,90 0,00 222.224,63 17.178,43 444.449,27
FIDA 218-BO DEG 2.152.499,55 0,00 52.500,00 10.762,50 2.099.999,55
KfW 8766453 UFV 17.088.514,31 0,00 397.407,31 149.524,50 16.691.107,00
KfW 9865734 UFV 44.438.085,23 0,00 941.855,36 388.833,25 43.496.229,87
KfW 200165639 EUR 1.223.106,80 0,00 30.827,50 5.100,09 1.192.279,30
KfW 200666040 EUR 0,00 0,00 0,00 3.000,00 0,00
KfW 200765610 EUR 176.029,37 0,00 0,00 9.857,30 176.029,37
KfW 200965608 EUR 281.608,98 175.572,65 0,00 13.435,68 457.181,63
IDA 5454-BO DEG 0,00 894.730,52 0,00 2.082,35 894.730,52
ACTA DE CONCILIACIÓN DE SALDOS ADEUDADOS
ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia
ACREEDOR PRÉSTAMOMONEDA ORIGEN
SALDO POR DESEMBOLSAR
AL 31/12/2017
MONTO CONTRATADO
REVERSIONES o CANCELACIONES
DESEMBOLSOSSALDO POR
DESEMBOLSAR AL 30/06/2018
BID 2614/BL-BO USD 1,960,000.00 0.00 0.00 0.00 1,960,000.00
BID 2908/BL-BO USD 43,290,000.00 0.00 0.00 0.00 43,290,000.00
BID 3060/BL-BO USD 1,330,000.00 0.00 0.00 0.00 1,330,000.00
BID 3699/BL-BO USD 103,650,000.00 0.00 0.00 0.00 103,650,000.00
CAF CFA008785 USD 20,612,992.70 0.00 0.00 2,890,000.00 17,722,992.70
CAF CFA009344 USD 21,380,026.73 0.00 0.00 3,000,000.00 18,380,026.73
CAF CFA009757 USD 58,908,000.00 0.00 0.00 0.00 58,908,000.00
CAF CFA009787 USD 26,198,000.00 0.00 0.00 575,788.59 25,622,211.41
IDA TF-16083 USD 24,209,605.51 0.00 0.00 1,000,000.00 23,209,605.51
ACTA DE CONCILIACIÓN DE DESEMBOLSOS EXTERNOS
ACTAS DE CONCILIACIÓN
DETALLE DE DESEMBOLSOS
Banco Central de Bolivia
ACTAS DE CONCILIACIÓN
Concientización a las Instituciones sobre los beneficios
de la conciliación de Actas.
Confianza y apertura entre el BCB y las entidades ejecutoras
y/o deudoras
Transmisión a ejecutores y/o deudores de conceptos
importantes del acreedor
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ACTAS DE CONCILIACIÓN
Desconocimiento de lascondiciones contractualesde los préstamos.
Cambio de autoridades,cambio de funcionariosen los proyectos.
Desconocimiento sobrelas condiciones de losConvenios Subsidiariosy/o Enmiendas.
Burocracia para conciliar conunidades ejecutoras. Cabezas desector no supervisan la ejecucióny no tienen información paraconciliar cifras.
Burocracia interna,tardanza en el proceso.
Pérdida de información.
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ACTAS DE CONCILIACIÓN
Cifras reflejadas en Actas deben ser refrendadas
con los registros contables de la Institución
Mejorar el nivel de conocimiento de las
condiciones contractuales de sus préstamos
Mayor cuidado en el manejo de documentación para evitar pérdida y retrasos
Procurar transmisión de información cuando exista cambios de autoridades
Banco Central de Bolivia
ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia
Descripción Cantidad Porcentaje Monto Porcentaje
ACTAS FIRMADAS 51 91% 10.010,1 99,9%
ACTAS EN ESPERA 5 9% 7,1 0,1%
TOTAL 56 100% 10.017,2 100%
SALDOS ADEUDADOS AL 30-JUNIO-2018
(Expresado en millonesde Dólares Americanos)
ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia
Descripción Cantidad Porcentaje Monto Porcentaje
ACTAS FIRMADAS 36 100% 502,0 100%
DESEMBOLSOS EXTERNOS AL 30-JUNIO-2018
(Expresado en millonesde Dólares Americanos)
ACTAS DE CONCILIACIÓN
CONCLUSIONES
Banco Central de Bolivia
ACTAS DE CONCILIACIÓN
La suscripción de Actas de Conciliación otorga CONFIABILIDAD y SEGURIDAD a las Instituciones Deudoras y/o Ejecutoras en relación a las cifras de endeudamiento y
de desembolsos recibidos.
Banco Central de Bolivia
ACTAS DE CONCILIACIÓN
Las Actas de Conciliación debidamente suscritas proveen a las entidades deudoras y ejecutoras de
Memoria Institucional, dado que las mismas se encuentran registradas en la página WEB del
Banco Central de Bolivia.
Banco Central de Bolivia
ACTAS DE CONCILIACIÓN
Falta de documentaciónResguardo inapropiado de la información, falta
de documentación
Desconocimiento de información legal y
técnica, falta de documentación
Rotación de personal
OBSTÁCULOS
ACTAS DE CONCILIACIÓN
ACTAS DE CONCILIACIÓN
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Muchas Gracias